RD 2017 00004 999cajachica

Designacin de Responsables
,
43,1,,IC A DEL del Manejo del Fondo para
Pagos en Efectivo y aprobacin
<ZI'Y de Directiva N 001 -2017
MTC/21
N 0 00q -2017-MTC/21
Lima, 0 5 ENE. 2017

VISTO:
El Memorando N 002-2017-MTC/21.UGA, de la Unidad Gerencial de Administracin,

recibido el del 2017; y,
CONSIDERANDO:
Que, mediante Decreto Supremo N 029-2006-MTC, se dispuso la fusin por

absorcin del Proyecto Especial de Infraestructura de Transporte Departamental PROVIAS
DEPARTAMENTAL y del Proyecto Especial de Infraestructura de Transporte Rural PROVIAS
RURAL, correspondindole a este ltimo la calidad de entidad incorporante, cuya
denominacin resultante es Proyecto Especial de Infraestructura de Transporte
Descentralizado PROVIAS DESCENTRALIZADO;
Que, el enciso c) del artculo 8 de la Ley N 28693 Ley General del Sistema de
Tesorera faculta a las Unidades Ejecutoras a dictar normas y procedimientos internos
orientados a asegurar el adecuado apoyo econmico financiero a la gestin institucional, en
este caso, a la Sede Central y las Unidades Desconcentradas de PROVIAS
DESCENTRALIZADO, en concordancia con los procedimientos de los dems sistemas
integrantes de la Administracin Financiera del Sector Pblico;
Que, mediante Resolucin Directoral N 002-2007-EF/77.15 publicada el 27 de enero

de 2007, se aprob la Directiva de Tesorera N 001-2007-EF/77.15, con vigencia de carcter
permanente, la cual en sus artculos 36 y 37 establece precisiones sobre el Uso del Fondo
para Pagos en Efectivo y el Fondo Fijo para Caja Chica respectivamente;
Que, el artculo 10 de la Ley N 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Pblico para
el Ao Fiscal 2012, estableci medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestaria
en el gasto pblico relacionado a bienes y servicios;
Que, mediante el documento del exordio, la Unidad Gerencial de Administracin

seala que, habindose iniciado el ao fiscal 2017, resulta necesaria la aprobacin de la
directiva "NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL USO DEL FONDO FIJO DE CAJA CHICA,
as como la designacin de los responsables del manejo del mismo para la Sede Central , las
Unidades Operativas y Oficinas de Enlace as como fijarse los montos del citado fondo,
remitiendo para el efecto el proyecto de directiva y del resolutivo de aprobacin respectivo:
Que, la Directiva antes mencionada tiene como objetivo normar los procedimientos a
seguir para el trmite, registro y utilizacin del Fondo Fijo de Caja Chica (FFCC) con cargo a
la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios y/o fuentes distintas respectivamente, para
la Sede Central, Oficinas de Coordinacin y proyectos bajo la modalidad de Administracin
Directa, destinada a atender gastos urgentes y de rpida cancelacin, a fin de garantizar la
adecuada operatividad administrativa que permita el cumplimiento de las metas y objetivos
de la entidad;
Que, estando a lo propuesto por la Unidad Gerencial de Administracin resulta

necesario emitir el respectivo resolutivo;
Con la visacin de las Unidades Gerenciales de Administracin y Asesora Legal;
En armona con lo establecido en el Decreto Supremo N 029-2006-MTC y

Resoluciones Ministeriales N 115-2007-MTC/02 y N 1091-2016-MTC/01;
SE RESUELVE:
ARTCULO 10.- Aprobar la DIRECTIVA N 001-2017-MTC/21 - "NORMAS Y

PROCEDIMIENTOS PARA EL USO DEL FONDO FIJO DE CAJA CHICA, EN LA
UNIDAD EJECUTORA 010 PROYECTO ESPECIAL DE INFRAESTRUCTURA DE
TRANSPORTE DESCENTRALIZADO - PROVIAS DESCENTRALIZADO", la cual consta
de Veintids (22) folios, con ocho (8) anexos, los cuales forman parte integrante de la
presente resolucin.
ARTCULO 20. Designar a los responsables del Manejo del Fondo Para Pagos en
Efectivo del Proyecto Especial de Infraestructura de Transporte Descentralizado PROVIAS
de Ad, . DESCENTRALIZADO, para el Ejercicio del Ao Fiscal 2017 de la Sede Central - Lima , las
o Unidades Operativas de Amazonas, Ancash, Apurmac, Arequipa, Ayacucho, Cajamarca,
Cuzco, Huancavelica, Hunuco, Ica, Junn, Lima, La Libertad, Madre de Dios, Pasco,
a.
Piura, Puno, San Martn, Tacna Moquegua, y Ucayali, as como las Oficinas de Enlace
Loreto, Tumbes y Lambayeque segn detalle:
1. Sra. Rosa Elvira, Padilla Sals - Sede Central (Lima).

2. Sra. Rosario Elizabeth Castillo Guibert Unidad Operativa de Amazonas.
3. Sr. Emilio Marcial Landa Girn - Unidad Operativa de Ancash.
4. Sra. Doris Barreto Carbajal - Unidad Operativa Apurmac.
5. Sra. Roxana Ivonne Espezua Bustinza - Unidad Operativa de Arequipa.
6. Sr. Rogelio Frank Herrera Velazco- Unidad Operativa de Ayacucho.
7. Sra. Juana Aurora Portal Soto - Unidad Operativa de Cajamarca.
8. Sr. Luis Alberto Sanchez Chumpitaz- Unidad Operativa de Cuzco.
9. Sr. Joel Heber Ventocilla Salazar - Unidad Operativa de Huancavelica.
10. Sra. Maritza Matos Ramrez - Unidad Operativa de Hunuco.
11. Sr. Vicky Marlene Navarrete Velarde - Unidad Operativa de ICA.
12. Sr. Elvis Walter Cavero Sols - Unidad Operativa Junn.
13. Sr. Pedro Leonardo Prez Bautista Oficina de Enlace de Lambayeque
14. Sr. Flix Atilio Palomino Abad - Unidad Operativa de La Libertad.
15. Sr. Cesar Augusto Matute Escudero Oficina de Enlace de Loreto
16. Sr. Jorge Arturo Bustamante Salcedo - Unidad Operativa de Madre de Dios.
17. Sr. Simn Arcngel Deudor Condezo - Unidad Operativa de Pasco.
18. Sr. Jose Alberto Romero Rodrguez - Unidad Operativa de Piura.
19. Srta. Nuria Alexandra Vquez Avalos - Unidad Operativa de Puno.
20. Sr. Pedro Alvaro Puicon Jimnez - Unidad Operativa de San Martn.
21. Sr. Allan Armando Flix Falconi Unidad Operativa Tacna Moquegua
22. Sr. Patricia Maribel Lozada Arica Oficina de Enlace Tumbes
23. Sr. Jorge mximo Baldeon Tello - Unidad Operativa de Ucayali.
ARTICULO 30.- Establecer como montos del Fondo de Caja Chica - FFCC en las
dependencias que se indican en el artculo 10 del presente resolutivo, con las que debern
atender gastos menudos de rpida cancelacin de hasta el 20% de la UIT (Setecientos
Treinta y 00/100 Nuevos Soles) salvo aquellos servicios generales, tasas de suscripcin,
tasas judiciales, servicios de investigacin y desarrollo por universidades y/o laboratorios,
servicios de reparacin inmediata por averas y otros, en calidad de muy urgentes,
debidamente justificados por escrito con VB del jefe de Abastecimiento y Servicios y de la
Gerente de la Unidad Gerencial de Administracin, hasta el 90% de la UIT vigente para el
ejercicio fiscal 2016 en la Sede Central - Lima y S/. 700.00 (Setecientos y 00/100 Nuevos
Soles) por cualquier concepto, para las Unidades Operativas y Oficinas de Enlace los que se
indican a continuacin:
La suma de S/. 50,000.00 (Cincuenta Mil y 00/100 Nuevos Soles) para la Sede
Central Lima.
La suma de S/. 8,000.00 (Ocho Mil y 00/100 Nuevos Soles) para las Oficinas
de Coordinacin de Ancash, Apurmac, Ayacucho, Cajamarca, Cuzco, Huanuco,
Junn , Puno y San Martn.
La suma de S/. 7,000.00 (Seis Mil y 00/100 Nuevos Soles) para las Oficinas de
Coordinacin de Arequipa, Huancavelica , La Libertad y Piura.
La suma de S/. 6,000.00 (Cinco Mil y 00/100 Nuevos Soles) para las Oficinas de
Coordinacin de Amazonas, Ica, Madre de Dios, Pasco, Tacna Moquegua,
Ucayali y Oficinas de Enlace de Lambayeque, Loreto y Tumbes.
ARTCULO 40. Con el Fondo Fijo de Caja Chica - FFCC, otorgado a las
-
dependencias detalladas en el artculo 2 del presente resolutivo, se atendern los gastos

correspondientes a adquisiciones directas de bienes y servicios de menor cuanta y rpida
cancelacin, con cargo a las siguientes asignaciones genricas y/o especficas
presupuestales:
2.3 COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS

2.3.1 GASTO POR LA COMPRA DE BIENES
2.3.1.99 Libros, diarios, revistas y otros bienes impresos no vinculados a la enseanza
2.3.11.11 Alimentos y Bebidas para consumo humano
2.3.111.12 Suministros para Mantenimiento y Reparacin - Para Vehculos
2.3.111.13 Suministros para Mantenimiento y Reparacin - Para Mobiliario y similares
2.3.13.11 Combustibles y Carburantes
2.3.13.13 Lubricantes, Grasas y Afines
2.3.15.12 Materiales y tiles - De Oficina
2.3.15.31 Materiales y tiles - Aseo, Limpieza y Tocador
2.3.15.32 Materiales y tiles - De Cocina, Comedor y cafetera
2.3.15.41 Materiales y tiles - Electricidad, Iluminacin y Electrnica.
2.3.16.11 Repuestos y Accesorios - De vehculos
.3.16.12 Repuestos y Accesorios - De comunicaciones y telecomunicaciones
2.3.16.199 Otros accesorios y repuestos
1.3.17.11 Enseres
2.3.18.12 Productos Farmacuticos - Medicamentos
2.3.199.199 Compra de Otros Bienes
'1,2 .3.2 CONTRATACION DE SERVICIOS

C Viajes Domsticos - Pasajes y gastos de transporte
2.3.21.22 Viajes Domsticos - Viticos y Asignaciones por Comisin de Servicio
2.3.21.299 Otros gastos
2.3.22.11 Servicios de Suministro de Energa Elctrica
2.3.22.12 Servicios de Agua y Desage
2.3.22.22 Servicios de Telefona fija
2.3.22.23 Servicios de Internet
2.3.22.31 Correos y Servicios de Mensajera
2.3.22.399 Otros Servicios de Comunicacin
2.3.22.41 Servicios de Publicidad
2.3.22.42 Otros Servicios de Publicidad y Difusin
2.3.22.43 Servicios Imagen Institucional
2.3.22.44 Servicios de Impresiones, encuadernacin y Empastado
2.3.23.11 Servicios de Limpieza e Higiene
2.3.23.12 Servicios de Seguridad y Vigilancia (Campamentos)
2.3.24.11 Servicios de Mantenimiento, Acondicionamiento y Reparaciones - De Oficina.
2.3.24.13 Servicios de Mantenimiento, Acondicionamiento y Reparaciones - Vehculos.
2.3.24.14 Servicios de Mantenimiento, Acondicionamiento y Reparaciones - Mobiliario.
Servicios de Mantenimiento acondicionamiento y reparaciones de maquinarias y
2.3.24.15 equipos
2.3.24.199 Servicios de Mantenimiento, Acondicionamiento y Reparaciones - Otros Activos.
Servicios de Mantenimiento acondicionamiento y reparaciones de otros bienes y
2.3.24.199 activos
2.3.25.11 Alquiler de Muebles e Inmuebles-De Edificios y Estructuras(Menores a S/.700.00)
2.3.25.12 Alquiler de Muebles e Inmuebles-De Vehculos (Menores a S/.700.00)
2.3.25.14 Alquiler de Muebles e Inmuebles-De Maquinarias y Equipos(Menores a S/.700.00)
2.3.26.11 Servicios Administrativos - Gastos Legales y Judiciales
2.3.26.12 Servicios Administrativos - Gastos Notariales
2.3.26.21 Servicios Financieros - Cargos Bancarios
2.3.26.33 Seguro obligatorio de Accidentes de trnsito SOAT
2.3.26.41 Gastos por prestaciones de Salud
2.3.27.1199 Otros Servicios Diversos.
2.3.27.31 Servicio de Capacitacin y perfeccionamiento realizado por Personas Jurdicas
2.3.27.32 Servicio de Capacitacin y perfeccionamiento realizado por Personas Naturales
2.3.37.299 Servicios de Consultora , Asesora y similares, Personas Naturales , otros
2.5.4 PAGO DE IMPUESTOS, DERECHOS ADMINISTRATIVOS Y

MULTAS GUBERNAMENTALES.
-e74 2.5.41 Al Gobierno Nacional(Previo Informe y Autorizacin de UGA)
mee ser_
N,p e 2.5.42 Al Gobierno Regional (Previo Informe y Autorizacin de UGA)
IsAT 2.5.43 Al Gobierno Local. (Previo Informe y Autorizacin de UGA)
NZ47
3lb.
1.
ARTCULO 5.- La aplicacin del Fondo de caja chica que se autoriza, se sujetar a
las normas que sobre el particular se regulan para la Ejecucin Presupuestal del Ejercicio
Fiscal 2017, de igual modo la rendicin de cuentas documentada deber ceirse a las
normas de Tesorera y disposiciones conexas.
ARTCULO 60.- Los reembolsos de gastos del FFCC de un periodo mensual no

deber exceder de tres (3) veces el monto constituido, indistintamente del nmero de
rendiciones documentadas que pudieran efectuarse en dicho perodo.
ARTCULO 7.- La Unidad Gerencial de Administracin y las Oficinas de

Coordinacin, son responsables del cumplimiento de la presente Resolucin.
ARTCULO 8.- Notifquese la presente resolucin a las Unidades Gerenciales y

Oficinas de Coordinacin de PROVIAS DESCENTRALIZADO, as como al rgano de Control
Institucional.
Regstrese y comunquese,
Yo-I/k.40
Ing. PATRICIA ELIZABETH CAMA MEZA

DIRECTORA EJECUTIVA (e)
PROMAS n,,cEN rPALIZADO
Unidad Gerencial de Administracin rea de Tesorera PROVIAS DESCENTRALIZADO
DIRECTIVA N 001 -2017 - MTC/21
NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL USO DE LA CAJA CHICA

EN LA UNIDAD EJECUTORA
PROYECTO ESPECIAL INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE
DESCENTRALIZADO - PROVIAS DESCENTRALIZADO
I. OBJETIVO
Normar los procedimientos a seguir para el trmite, registro y utilizacin de la Caja Chica (CC), de la
Unidad Ejecutora N 010 - Proyecto Especial de Infraestructura de Transporte Descentralizado - PROVIAS
DESCENTRALIZADO, con cargo a los Recursos Pblicos que financie el presupuesto institucional, fuente
de financiamiento Recursos Ordinarios y/o fuentes distintas respectivamente, para la Sede Central, Unidades
Operativas, y Proyectos bajo la modalidad de Administracin Directa, destinada a atender gastos urgentes y
de rpida cancelacin, o que por su finalidad y caractersticas, no puedan ser debidamente
programados, a fin de garantizar la adecuada operatividad administrativa que permita el cumplimiento de
las metas y objetivos del Proyecto Especial.
II. FINALIDAD
Uniformizar criterios en PROVIAS DESCENTRALIZADO, para el otorgamiento de dinero en efectivo,

a fin de atender gastos de menor cuanta y urgentes.
Establecer normas para el manejo de la Caja Chica a asignarse en la Sede Central y cada una de las
Unidades Operativas; as como las responsabilidades de los encargados de su manejo.
Establecer pautas para el procesamiento, registro y trmite de las solicitudes para la Caja Chica y la
correspondiente rendicin de cuentas, concordante con las Normas Generales del Sistema de Tesorera,
Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2017 Ley 30518, Ley 28112 Ley Marco de la
Administracin Financiera del Sector Pblico y Ley N 28693 Ley General del Sistema Nacional de
Tesorera y sus modificatorias aplicables para el caso.
Fijar plazos para que los funcionarios y servidores rindan cuenta documentada de los montos recibidos
de la Caja Chica.
III. ALCANCE
La presente Directiva se aplicar en el mbito de competencia de la Unidad Ejecutora N 10 Proyecto

Especial de Infraestructura de Transporte Descentralizado - PROVIAS DESCENTRALIZADO.
IV. BASE LEGAL
1.- Normas generales de Tesorera aprobadas por Resolucin Directoral N 026-80-EF/7.15

- NGT- 06 Uso del Fondo Fijo de Caja Chica.
- NGT- 07 Reposicin oportuna del Fondo de Caja Chica
- NGT- 08 Arqueos sorpresivos.
2.- Normas Tcnicas de Control Interno aprobada con RESOLUCION DE CONTRALORIA N 320-2006-
CG en concordancia con la Ley N 28716 Ley de Control Interno de las Entidades del Estado.
3.- Ley N 27791 de Organizacin y Funciones del Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
1
4.- Ley N 28112 Ley General de Administracin Financiera del Sector Pblico.
5.- Ley N 28411 Ley de General del Sistema Nacional de Presupuesto.
6.- Ley N 28693 Ley General del Sistema Nacional de Tesorera.
7.- Decreto Supremo N 029-2006-MTC que fusiona a las Unidades Ejecutoras PROVIAS
DEPARTAMENTAL y PROVIAS RURAL, dndose como resultado de la fusin la nueva Unidad
Ejecutora denominada Proyecto Especial de Infraestructura de Transporte Descentralizado - PROVIAS
DESCENTRALIZADO y
8.- Directiva N 001-2007-EF/77.15 del Sistema Nacional de Tesorera aprobada con R. D. N 002-2007-
E/77.15 que tiene carcter permanente.
9.- Resolucin Directoral Na 001-2011-EF/77.15 Dictan disposiciones complementarias a la Directiva de
Tesorera aprobada por la R.D. N 002-2007-EF/77.15 y sus modificatorias, respecto al Uso de la Caja
Chica.
10.- Resolucin Directoral N 0047-2011-EF/77.15 Modifica el monto mximo para cada pago con cargo a la
Caja Chica.
V.- NORMAS GENERALES
5.1 Defnase como Caja Chica (CC), a los Recursos Pblicos dinero en efectivo que se habilite con
recursos ordinarios y de fuente distinta a recursos ordinarios, respectivamente, en la Sede Central y
cada una de las Unidades Operativas del PROVIAS DESCENTRALIZADO.
5.2 La Caja Chica (CC), se utilizar para atender gastos urgentes y de menor cuanta en determinados
bienes y/o servicios referidos al clasificador del gasto aprobado para el ao 2017, siempre y cuando
se refieran a gastos menudos de rpida cancelacin o cuya adquisicin no sea programable para
efectos de su pago mediante cheque o Transferencia Interbancaria, de acuerdo al siguiente detalle.

2.3.16.12 Repuestos y Accesorios - De comunicaciones y telecomunicaciones
1.3.17.11 Enseres
2.3.2 CONTRATACION DE SERVICIOS

2.3.21.21 Viajes Domsticos - Pasajes y gastos de transporte
2

2.3 .22.41 Servicios de Publicidad
2.3.24.15 Servicios de Mantenimiento acondicionamiento y reparaciones de maquinarias y equipos
2.3.24.199 Servicios de Mantenimiento acondicionamiento y reparaciones de otros bienes y activos
2.5.4 PAGO DE IMPUESTOS, DERECHOS ADMINISTRATIVOS Y

MULTAS GUBERNAMENTALES.
2.5.41 Al Gobierno Nacional(Previo Informe y Autorizacin de UGA)
2.5.42 Al Gobierno Regional (Previo Informe y Autorizacin de UGA)
2.5.43 Al Gobierno Local. (Previo Informe y Autorizacin de UGA)
5.3 Los montos mximos autorizados como Caja Chica, para la Sede Central, las Unidades Operativas,
son los establecidos en la Resolucin Directoral que aprueba la respectiva habilitacin.
5.4 Los responsables del manejo y custodia de la Caja Chica, sern designados mediante Resolucin
Directoral quienes cumplirn con los registros y control establecidos en la presente norma.
5.5 En las Unidades Operativas, los Administradores o quienes hagan sus veces, designados para el
manejo y custodia de la Caja Chica, son responsables de efectuar el Control Previo de los
documentos sustentadores del gasto.
3
5.6 El Gerente de la Unidad Gerencial de Administracin es el encargado de autorizar la primera

habilitacin. Para las solicitudes de reembolso de la Caja Chica y la aprobacin de los gastos
efectuados; previamente se requerir la conformidad de la revisin y/o verificacin de control previo
del rea de Contabilidad y Finanzas.
5.7 La Unidad de Tesorera solicitar la certificacin presupuestal inicial en base al anlisis del
movimiento de las cajas de los ltimos dos aos, asimismo cada responsable del control y custodia de
fondos , deber vigilar los saldos del certificado, solicitando la reasignacin y /o ampliacin de ser
necesario.
5.8 Las solicitudes de reembolso de gastos sern tramitadas ante la Unidad Gerencial de Administracin
cuyas rendiciones sern revisadas por el equipo de Control Previo a fin de que estos cumplan con el
objetivo de atender gastos urgentes y de rpida cancelacin, o que por su finalidad y caractersticas,
no puedan ser debidamente programados, garantizando la adecuada operatividad administrativa
que permita el cumplimiento de las metas y objetivos del Proyecto Especial.
5.9 El Fondo para Caja Chica de la Unidad Ejecutora no podr ser utilizado para atender gastos
relacionados con otras actividades, para el efecto debern habilitarse encargos internos con
presupuestos especficos previamente aprobados (Talleres, Eventos, Operaciones Inopinadas,
Emergencias Viales, Etc.).
VI. PROCEDIMIENTOS
6.1 De la apertura del fondo
6.1.1 La apertura de la Caja Chica, se efectuar con la Resolucin Directoral pertinente, con
la que tambin se designar a los responsables del manejo de fondos y se determinarn
los montos para la Sede Central y cada una de las Unidades Operativas aprobndose
adems la Directiva para el uso de estos fondos.
6.1.2 Sobre la base de la Resolucin Directoral, la Unidad de Tesorera solicitar a la Unidad

Gerencial de Administracin la habilitacin inicial de estos fondos para la Sede Central y
cada una de las Unidades Operativas, haciendo uso de los Anexos N 01 A "Solicitud de
Caja Chica".
6.1.3 La solicitud de la Caja Chica aprobada por la Unidad Gerencial de Administracin, ser
derivada a las reas de Contabilidad y Tesorera, para sus respectivas afectaciones
presupuestales, control, registro y habilitacin correspondientes.
6.1.4 Las posteriores solicitudes de reembolso o reposicin de la Caja Chica sern formuladas
por los responsables del manejo y presentadas a la Unidad Gerencial de Administracin
en el formato Anexo N 02-A "Rendicin de Caja Chica", adjuntando el Anexo N 03-A
"Anlisis de la Caja Chica", IMPRESOS, FIRMADOS y TRANSMITIDOS mediante el
INTRANET y/o SIGA, las que se derivarn al rea de Contabilidad y Finanzas para su
revisin, conformidad, afectacin presupuestal y devengado correspondientes.
6.2 De los montos autorizados
vo s 6.2.1 El monto mximo de cada pago directo ser de la siguiente manera:

Mi
\<
:' 4
En las Unidades Operativas y Proyectos, el monto mximo de pago directo para una
adquisicin ser hasta S/.700.00 (Setecientos con 00/100 Nuevos Soles) sin el uso de
Comprobantes de Retencin del IGV o Detraccin, salvo el Servicio de Transporte de Bienes
donde se deber pagar solo hasta S/.400.00
En la Sede Central hasta el 20% de la UIT (Unidad Impositiva Tributaria) .

Excepcionalmente, hasta el 90% de la UIT vigente para el ejercicio fiscal 2017 por aquellos
servicios generales, tasas de suscripcin, tasas judiciales, servicios de investigacin y
desarrollo por universidades y/o laboratorios, servicios de reparacin inmediata por averas y
otros, en calidad de muy urgentes, debidamente justificados por escrito por el rea
correspondiente y con el VB del Jefe de Abastecimiento.
6.2.2 La liquidez de la Caja Chica en cada dependencia autorizada no deber ser menos del 30% del
monto asignado.
Con la finalidad de mantener liquidez en la caja chica de Sede Central y las Unidades Operativas, el
encargado del manejo y custodia de la caja chica, bajo responsabilidad, deber mantener como
mnimo un fondo equivalente al 30% del monto constituido, efectuando las rendiciones que considere
pertinentes para tal fin, cuidando de no sobrepasar en un mes tres ( 03 ) veces el monto asignado.
No es condicin para efectuar una nueva rendicin, contar con el cheque del ltimo reembolso, las
rendiciones son independientes al reembolso.
6.3 De las especficas de gasto autorizadas
El responsable del manejo del fondo de Caja Chica, bajo responsabilidad no podr solventar gastos
cuya especifica no haya sido previamente autorizada, en caso de cumplir el gasto, con las
particularidades de urgentes y de rpida cancelacin, o que por su finalidad y caractersticas, no
puedan ser debidamente programados, deber tramitar la correspondiente asignacin.
Las rendiciones de gasto que no cumplan con lo sealado, sern observadas, devueltas y el
responsable ser pasible de sancin.
6.4 De la Utilizacin del Fondo de Caja Chica
6.4.1 Solicitud del vale de caja chica previo a la compra del Bien o Servicio.
La atencin de la solicitud provisional de fondos en efectivo mediante el uso del formato "Vale de
Caja" (Anexo N 05) tiene carcter de Declaracin Jurada para los fines de su requerimiento, al
mismo tiempo, autorizacin de descuento automtico de sus remuneraciones en caso de
incumplimiento de la rendicin oportuna. La entrega de fondos en forma provisional deber estar
autorizada por el Gerente de la Unidad Gerencial de Administracin en la Sede Central. Cuando
se trate de importes inferiores a S/. 700.00 podr ser autorizado solo por el Tesorero.
Para las Unidades Operativas y Proyectos la autorizacin ser nicamente de la mxima autoridad
de la dependencia o de quien haga sus veces.
Ningn trabajador podr tener ms de un "Vale de Caja" pendiente de rendicin, bajo responsabilidad
del encargado de la Caja Chica, el incumplimiento de la rendicin de cuentas dentro del plazo
establecido constituye falta de carcter disciplinario sujeto a sancin, independientemente del
descuento de la suma asignada.
5
6.4.2 La rendicin de cuenta documentada, de la habilitacin mediante "Vale de Caja" deber hacerse en el
plazo mximo de 48 horas. Antes del vencimiento del plazo, el custodio del Fondo deber requerir por
escrito o por correo interno la obligacin de rendir cuentas, en caso de incumplimiento, presentar un
Informe al Tesorero institucional para el trmite del descuento de sus haberes a travs del rea de
Personal y Abastecimiento, con conocimiento de la Unidad Gerencial de Administracin para las
acciones de personal pertinentes.
6.4.2 De la Compra de Bienes
Por necesidad inmediata de bienes relacionados al desarrollo de funciones de gestin y/o apoyo
administrativo, previa autorizacin y visado de la Gerencia o Jefatura, los trabajadores podrn solicitar
la habilitacin provisional de fondos hasta el monto mximo permitido en la presente directiva a ser
utilizados en una adquisicin en la dependencia donde labora, utilizando el formato "Vale de Caja
Autorizacin de Descuento" (Anexo N 5). Si se tratara de bienes muebles, deber comunicarse al
responsable de control patrimonial alcanzando copia de la factura para que el bien sea considerado en
el inventario de bienes.
Se atendern gastos por la compra de bienes nicamente cuando se haya comprobado la inexistencia
de este en los almacenes de la entidad cuando por la naturaleza del bien no se haya programado su
compra.
Para tramitar la compra de bienes el servidor o rea solicitante, deber presentar la copia del
documento donde se genera la necesidad as como la constancia debidamente firmada por el
responsable de almacn acreditando la inexistencia del bien solicitado.
El monto de adquisicin del bien no debe exceder al sealado en la RD. 004-2001/EF-77.15 hasta el
90% de la UIT para Sede Central y S/700.00 para la Unidades Operativas, segn detalle:
Libros, diarios, revistas y otros bienes impresos no vinculados a la enseanza.

Alimentos y Bebidas para consumo humano
Suministros para Mantenimiento y Reparacin
Combustibles y Carburantes
Lubricantes, Grasas y Afines
Materiales y tiles - De Oficina
Materiales y tiles - Aseo, Limpieza y Tocador
Materiales y tiles - De Cocina, Comedor y cafetera
Materiales y tiles - Electricidad, Iluminacin y Electrnica.
Repuestos y Accesorios - De vehculos
Repuestos y Accesorios - De comunicaciones y telecomunicaciones
Otros accesorios y repuestos
Enseres
Productos Farmacuticos - Medicamentos
Compra de Otros Bienes
6.4.3 De la prestacin de servicios
6.4.3.1Por necesidad inmediata de servicios relacionados al desarrollo de funciones de gestin y/o
MT > 6
apoyo administrativo, previa autorizacin y visado de la Gerencia o Jefatura, los trabajadores

podrn solicitar la habilitacin provisional de fondos hasta el monto mximo permitido en la
presente directiva a ser utilizados en la prestacin de un servicio que no fue debidamente
programado.
6.4.3.2 Los pagos por este concepto se efectuarn directamente al prestador del servicio y en la
ventanilla de Caja, quien deber cancelar la factura, boleta o recibo de honorarios a la recepcin
del dinero.
6.4.3.3 Se atendern gastos de servicios nicamente por los conceptos detallados en el numeral 5.2 de
la presente Directiva, debiendo tomarse en cuenta que solo procede el pago de servicios
bsicos en las Unidades Operativas. La Sede central deber programar estos como parte del
presupuesto de gestin administrativa y podrn ser los siguientes:
Servicios de Suministro de Energa Elctrica

Servicios de Agua y Desage
Servicios de Telefona fija
Servicios de Internet
Correos y Servicios de Mensajera
Otros Servicios de Comunicacin
Otros Servicios de Publicidad y Difusin
Servicios Imagen Institucional
Servicios de Impresiones, encuadernacin y Empastado
Servicios de Limpieza e Higiene
Servicios de Seguridad y Vigilancia (Campamentos)
Servicios de Mantenimiento, Acondicionamiento y Reparaciones.
Alquiler de Muebles e Inmuebles-De Edificios y Estructuras (Menores a S/.700.00)
Servicios Administrativos - Gastos Legales y Judiciales
Servicios Administrativos - Gastos Notariales
Servicios Financieros - Cargos Bancarios
Seguro obligatorio de Accidentes de trnsito SOAT
Gastos por prestaciones de Salud
Otros Servicios Diversos.
Servicio de Capacitacin y perfeccionamiento
6.4.4 Pago de Impuestos, Derechos Administrativos y Multas Gubernamentales
Excepcionalmente podr utilizarse el fondo de caja chica para efectuar el pago de impuestos, derechos
administrativos y multas gubernamentales que no superen el monto sealado en la presente directiva, segn
detalle:
Al Gobierno Nacional(Previo Informe y Autorizacin de UGA)

Al Gobierno Regional (Previo Informe y Autorizacin de UGA)
Al Gobierno Local. (Previo Informe y Autorizacin de UGA)
6.4.5 Pago de movilidad local y pasajes terrestres

6.3.5.1 La autorizacin del gasto por movilidad (gastos de transporte) para el cumplimiento de
comisiones de servicio local, deber ser por el equivalente al COSTO DEL TRANSPORTE
URBANO, salvo casos de extrema urgencia debidamente probados en los que se utilizar el
7
servicio de taxi para el traslado de ida en base a la escala establecida como parte de la
presente Directiva (Anexo 07), debiendo ser el retomo en transporte urbano. Esta
autorizacin ser efectuada por el Jefe inmediato del trabajador, quien velar por el
cumplimiento de la comisin encomendada y el cumplimiento de los fines para los que se
otorgue el pago de este concepto.
6.4.5.2 Los gastos de movilidad otorgados a cada servidor sern una vez por da y hasta el monto
mximo establecido en el tarifario de la presente directiva, por lo que el comisionado deber
planear cuidadosamente el recorrido a efectuar, salvo casos extremos debidamente
justificados y aprobados por el Jefe inmediato superior.
6.4.5.3 El pago de gastos por movilidad local deber ser detallado en el formato "Recibo de
Movilidad" (Anexo 04), siendo el monto mximo a otorgar por recibo, la suma de
Cuarenticinco (S/.45.00) Nuevos Soles en la sede central y Quince con 00/100 (S/.15.00)
Nuevos Soles en las Unidades Operativas y Proyectos, previa autorizacin del jefe
inmediato superior, control previo y conformidad administrativa correspondiente.
Los recibos de movilidad, debern estar necesariamente visados por el Jefe inmediato
superior sin cuyo requisito no se efectuar el pago, quedan exceptuados de este pago los
choferes de la Entidad a quienes se les asigna una unidad mvil para realizar sus labores,
salvo casos excepcionales en los que sean comisionados para realizar labores
extraordinarias.
6.4.5.4 Es responsabilidad de la Unidad de Contabilidad y Finanzas a travs del equipo de Control

Previo verificar que los recibos de movilidad cumplan con los lineamientos establecidos en
los numerales 6.3.5.2, - 6.3.5.3 de la presente directiva, cuya inobservancia ser pasible de
sancin.
6.4.6 Pago de Viticos por Comisiones de Servicio inferiores a las 48 horas.
Excepcionalmente, se atendern gastos por Comisin de servicios que sean imprevistos o que surjan de una
orden superior (Direccin Ejecutiva), ambos casos respaldados con la orden por escrito y que no superen las
48 horas.
6.4.6.1 El servidor que por las razones expuestas en el prrafo precedente tenga necesidad de utilizar
el fondo de caja chica para cubrir gastos por comisin de servicios que no supere las 48
horas, recabar un vale de caja chica el cual ir acompaado con la planilla de viticos
correspondiente y la orden del inmediato superior.
6.4.6.2 Al trmino de la actividad deber presentar su rendicin documentada en la ventanilla de la

Caja, esta rendicin deber contar con los VB correspondientes y el informe de comisin
(dentro de las 48 horas de recibido el dinero).
6.4.7 Pago excepcional de viticos por Comisiones de Servicio que superen las 48 horas
Para aquellas comisiones de servicio con el carcter de imprevisto o muy urgente cuya duracin exceda las 48
horas, el trmite de la planilla de viticos se efectuar de la siguiente manera:
8
a) El comisionado podr tramitar un vale de caja provisional en el que adjuntar:
Copia de la orden de su superior ya sea por escrito o va Email
Segunda copia del formato "Autorizacin de reembolso de Caja Chica"
Copia de la planilla de viticos que tramitar por conducto regular, requisitos indispensables
para requerir fondos de la Caja Chica.
b) Paralelamente, el comisionado deber tramitar su planilla de viticos en el rea de abastecimiento

adjuntando:
Copia de la orden de su superior ya sea por escrito o va Email
Primera copia del formato "Autorizacin de reembolso de caja chica", con la finalidad de que
la planilla de viticos sea tramitada por conducto regular y el cheque sea girado a nombre del
responsable del fondo de caja chica quien har el recupero de los fondos otorgados de manera
provisional.
c) El responsable del fondo de caja chica, custodiar el vale en archivo separado (como sustento ante
cualquier accin de control) el cual anular cuando reciba el cheque por el recupero del Fondo
(anexo 08)
6.4.8 Los reembolsos de viticos que no hayan sido debidamente programados y autorizados como
comisiones de servicio realizadas o das adicionales de comisin, se sujetaran a lo previsto en el
artculo 2 RD 002-2011/EF-77.15 que modifica el art.8 de la Directiva de Tesorera 001-2007/EF-
77.15.
6.4.9 El monto asignado como vitico por comisin de servicios a cada funcionario en merito a los
numerales 6.4.6 y 6.4.7 de la presente directiva, constituye un encargo interno que ser utilizado
para realizar actividades fuera de la zona habitual de labores, hecho que no implica necesariamente la
utilizacin de los S/320.00 establecidos por da, deber ser utilizado nicamente para gastos de
hospedaje, alimentacin y movilidad debiendo recabar facturas por ser principales contribuyentes
(solo se aceptaran boletas u otros medios de pago cuando se pruebe fehacientemente que el proveedor
est imposibilitado de extender factura.)
6.4.10 En caso de tratarse de comisiones de servicio cuyas distancias no superen los 200 Km, solo podrn
tener acceso al equivalente a un men ejecutivo (no platos a la carta) en la zona de la comisin hasta
el equivalente de un men ejecutivo en un Restaurant 3 tenedores es decir hasta S/25.00 (veinticinco
y 00/100 Nuevos soles).
6.4.11Excepcionalmente, para aquellas comisiones de servicio que no superen las distancias establecidas en
el numeral precedente y cuyo acceso a la zona sea dificil por lo accidentado y se requiera de mayor
tiempo para realizar determinadas actividades, previo sustento debidamente justificado, se otorgar el
equivalente a 01 (un) da de vitico.
9
Unidad Gerencia] de Administracin rea de Tesorera PROVIAS DESCENTRALIZADO
VII DE LA RENDICION PARA EL REEMBOLSO
7.1 El responsable del manejo y custodia de la Caja Chica, podr presentar en un mes indistintamente el
nmero de rendiciones documentadas que pudieran efectuarse en dicho perodo del gasto efectuado, sin
exceder tres veces el monto constituido ( las rendiciones podrn presentarse independientemente de la
recepcin del ltimo cheque de reembolso).
7.2 La rendicin documentada por gastos con cargo a la Caja Chica se efectuar con comprobantes de
pagos cuya emisin e impresin est autorizado por SUNAT (facturas, boletas, recibos por
honorarios, tickets, etc.), debiendo ser obligatoriamente Facturas por ser principales contribuyentes
salvo casos en los que se compruebe que el Proveedor no emite factura , los mismos que
necesariamente debern estar emitidos a nombre de PROVIAS DESCENTRALIZADO con
RUC N 20380419247 ( considrense vlidos aquellos comprobantes de pago cuyos montos no
superen el mnimo establecido en el Art 8 numeral 3.10 de la Resolucin de Superintendencia N
233-2008 /SUNAT y que no indiquen nombre o beneficiario) o recibos emitidos por las entidades
pblicas por el pago de derechos, tasas y contribuciones autorizadas (peaje, parqueo en zona pblica,
SUNARP, tarifas por servicios y comisiones del sistema bancario y otros anlogos), as como, los
Recibos de Movilidad Local (Formato Anexo 4) debidamente autorizados y acompaados con copia
del documento que gestionaron salvo reuniones de coordinacin, as como las Declaraciones Juradas
en el caso de Viticos. En el reverso de cada documento deber indicarse la finalidad o justificacin
del gasto efectuado.
7.3 Para facilitar el proceso de revisin, consolidacin de las rendiciones de cuenta y un archivo adecuado,
el encargado del manejo y custodia de la Caja Chica, acondicionar, foliar, registrar y codificara los
documentos sustentadores del gasto (recibos, facturas, boletas de venta, planillas de viticos, etc.),
segn el Clasificador de Gasto Pblico vigente, (Especificas del Gasto), debiendo adjuntarse los
formatos resumen y anlisis del gasto (Anexos N 03).
7.4 La revisin, verificacin y control de los documentos sustentadores de las rendiciones de cuenta, estar
a cargo de control previo del rea de Contabilidad y Finanzas de la entidad.
VIII DEL REEMBOLSO DEL FONDO
8.1 La afectacin presupuestal del reembolso de la Caja Chica se ejecutar con cargo al presupuesto y
calendario de gastos vigente, de acuerdo al gasto real efectuado en las respectivas especficas,
evitando en lo posible, que el comprobante de pago (Factura, Boleta de Venta u otros) sea emitida
solo por productos o servicios de una sola especfica del gasto.
8.2 Para los efectos del numeral anterior la documentacin sustentadora deber estar ingresada en la
data del SIGAT en la Unidad Operativa donde se tenga instalado dicho software y en las Oficinas
donde no se tenga instalado el SIGAT se deber procesar la informacin requerida por INTRANET,
la misma que deber transmitirse va Internet al rea de Contabilidad Y Finanzas para su adecuacin
correspondiente.
8.3 Con la conformidad de Control Previo y visados correspondientes por el rea de Contabilidad y
Finanzas y la UGA, las Rendiciones de la Caja Chica se derivarn al rea de Tesorera para el proceso
de giro del reembolso oportuno, los registros administrativos y archivo correspondientes.
10
IX DE LOS ARQUEOS
9.1 La Unidad Gerencial de Administracin y los Jefes de las Unidades Operativas, dispondrn la
ejecucin de arqueos sorpresivos, peridicos utilizando el Anexo N 06 "Acta de Arqueo de Caja
Chica" segn corresponda, los que sern efectuados por el personal de las Unidades de Tesoreria y
Contabilidad y Finanzas y/o por personal que el Coordinador Zonal disponga.
9.2 De determinarse diferencias, estas sern consignadas en las respectivas actas, las cuales servirn para
establecer responsabilidades y tomarse las acciones correctivas que sean necesarias. Adems para la
realizacin de los arqueos deber tenerse en consideracin lo indicado en el numeral 6.4.2 de la
presente directiva, bajo responsabilidad del encargado del manejo de fondos.
X RESPONSABILIDADES
10.1 Es responsabilidad de los titulares de la Unidad Gerencial de Administracin y de la Tesorera en la Sede

Central; de los Jefes y los Administradores de las Unidades Operativas y Proyectos; velar por el cabal
cumplimiento de las disposiciones contenidas en la presente Directiva, debiendo implementarse instructivos
complementarios, registros y controles que sean necesarios para la adecuada administracin de la Caja
Chica. As como, de adoptar las acciones correctivas en caso de incumplimiento.
10.2 Es responsabilidad de los titulares de la Unidad Gerencial de Administracin, rea de Tesorera,

Contabilidad y Finanzas, as como del personal comisionado para dicho fin, efectuar inspecciones y arqueos
inopinados en todo el mbito de competencias administrativas de la entidad.
10.3 Es responsabilidad del encargado del manejo y custodia de la Caja Chica, de efectuar el control previo sobre
los documentos sustentadores de gasto, sobre la legalidad de billetes y monedas a su cargo y las
seguridades en su custodia. As como, cumplir y hacer cumplir lo normado con la presente Directiva.
10.4 Es responsabilidad del personal en general que recibe dinero de la Caja Chica, rendir cuenta documentada
en el plazo sealado en el numeral 6.4.2 de la presente Directiva.
10.5 En caso de incumplimiento de la directiva " Normas y Procedimientos Para el Uso del Fondo de Caja
Chica", ser pasible de sancin administrativa.
XI VIGENCIA
La presente directiva entrar en vigencia a partir del da de la expedicin de la Resolucin

Directoral hasta el cierre de operaciones con la Caja Chica.
XII FORMATOS y ANEXOS
Formato Solicitud de Caja Chica Anexo 01

Formato Rendicin de Caja Chica Anexo 02
Formato Resumen por Especifica del gasto Anexo 03
Formato Recibo de Movilidad Anexo 04
11
Formato Vale de Caja y Autorizacin de Descuento Anexo 05

Acta de Arqueo de Caja Chica Anexo 06
Tarifario de Movilidad Local por Zonas y Distritos de Lima Anexo 07
Autorizacin de reembolso de Caja Chica Anexo 08
12
Sistema de Tesorera PROVIAS DESCENTRALIZADO
ANEXO N 01
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
COMUNICACIONES
PROYECTO ESPECIAL DE INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DESCENTRALIZADO COD. DOC. FECHA
UNIDAD GERENCIAL DE
ADMINISTRACION
IMPORTE
SOLICITUD DE FONDO FIJO PARA 02 S/.
CAJA CHICA N
A.- DETALLE DE CAJA CHICA / F.P.P.E.
NOMBRE .
CARGO . OFICINA DE COORDINACION
CONCEPTO .
SON .
OBSERVACION
B.- AFECTACION PROGRAMATICA C.- INFORMACION PARA EL CONVENIO D.- AFECTACION CONTABLE
CTA. SDV DEBE HABER TIPO
PROGRAMA : 033 Transportes Terrestre

SUB PROGRAMA : 0065 Vias Departamentales
PROYECTO : 2-000270 Gestion de Proyectos. COMPONENTE: 3 0000695
SECCION FUNCIONAL O : 0005 Gestion de Proyectos
NEMONICO
Generida del Gasto : 2.3.81.42 0.00 Compre de Bienes
: 2.3.81.43 0.00 Contratacion de Servicios
FTE. FTO. : 00 - R. 0. 0.00 APORTE LOCAL
GERENCIA DE ADMINISTRACION TESORERO RECIBI FECHA

CONFORME
I
13
ANEXO N 02
PROVIAS DESCENTRALIZADO PROGRAMATICA
O.C.
: 0001
RENDICION DE CAJA CHICA N 2012-0000 Fecha :
PROGRAMA 052 TRANSPORTE TERRESTRE 0001-GESTIV Y MONITOREO DE LA UNIDAD EJECUTORA

SUBPROG RAMA 0143 CONSERVACION DE CARRETERAS Categoria: 0401001 Ubigeo: 040101
DOCUMENTO REFERENCIA
Na FECHA CLASE NUMERO TD RUC RAZON SOCIAL DETALLE DEL GASTO IMPORTE E.GASTO C.G
TOTAL :
MOVIMIENTO DEL F NDO
SALDO ANTERIOR
) Importe de la Presente Rendicion
SALDO ACTUAL O
FIRMA DEL ENCARGADO FIRMA DEL JEFE DE ZONAL FIRMA DEL GERENTE ADM.
14
ANEXO 03
RENDICION DE CAJA CHICA N 2012-
RESUMEN POR ESPECFICA DE GASTO

2.3.16.12 Repuestos y Accesorios - De comunicaciones y telecomunicaciones
1.3.17.11 Enseres
2.3.2 CONTRATACION DE SERVICIOS

2.3.21.21 Viajes Domsticos - Pasajes y gastos de transporte
2.3.22.41 Servicios de Publicidad
2.3.24.15 Servicios de Mantenimiento acondicionamiento y reparaciones de maquinarias y equipos
2.3.24.199 Servicios de Mantenimiento acondicionamiento y reparaciones de otros bienes y activos
15
16
ANEXO 04
Ministerio
de Transportes shcemirsterio 1[Provias
v Comunicaciones de Transportes Acscenuai i,
FECHA
RECIBO DE MOVILIDAD S/.
UNIDAD EJECUTORA
GERENCIA
NOMBRE
MOTIVO DE
COMISION
DE SERVICIO
LUGAR
MONTO ( en letras)
OBSERVACIONES
FIRMA COMISIONADO V.B.JEFE V 13.CONTROL AUT. GERENTE U.G.

INMEDIATO PREVIO ADMINISTRACION
17
ANEXO 05
Ministerio
Previas
PER de Transportes
Descentralizado
y Comunicaciones
FECHA
VALE DE CAJA S/.
RECIBI DEL
LA SUMA DE
(En Letras)
POR CONCEPTO DE
Con cargo a rendir cuenta documentada dentro del plazo establecido
Lima, de de
VB de autorizacion
RECIBI CONFORME ( Firma)

Nombres y Apellidos :
DNI
Autorizacion de Descuento:
En caso de no rendir cuenta documentada dentro de 02 dias utiles
sobre fondos recibidos con el presnete vale, autorizo se me descuente
dicha suma , de mis haberes y / 0 honorados que me correspondan.
18
ANEXO N 06
ACTA DE ARQUEO DE CAJA

DEL FONDO DE CAJA CHICA
PROVIAS DESCENTRALIZADO
Siendo las horas del da de del 2012, en las

instalaciones del PROYECTO ESPECIAL DE INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE
DESCENTRALIZADO PROVIAS DESCENTRALIZADO-SEDE LIMA
/ZONAL
se reunieron el Contador, Jefe Zonal Sr con
D.N.I N y el Asistente Administrativo
Sr con D N I N , de la Sede
Lima Sra. con D N I N
PROVIAS DESCENTRALIZADO, con la finalidad de llevar a cabo un arqueo de caja (FONDO
FIJO DE CAJA CHICA).
Para tal efecto, se solicita que muestre al Contador, Jefe Zonal, todo el efectivo, vales
provisionales, vales definitivos y otros documentos que sustenten los fondos de caja.
Como resultado del arqueo llevado a cabo, se muestra el resumen:
A.- Dinero en efectivo (anexo 01) S/

B.- Recibos Definitivos (anexo 02) S/
C.- Recibos Provisionales (anexo 03) S/
TOTAL ARQUEO AL S/
TOTAL POSICION DE CAJA

AL S/
DIFERENCIA S/
LIQUIDEZ DE LA CAJA CHICA %
OBSERVACIONES.
Habindose culminado con el presente Arqueo de Caja a horas a
los das del mes de del 2,012 en las oficinas de PROVIAS
DESCENTRALIZADO Zonal , y en seal de conformidad firman al pie de la
presente Acta el Sr responsable de la CAJA
CHICA y el Sr
CONTADOR/JEFE ZONAL ENCARGADO DEL FONDO
19
ANEXO 07
TARIFARIO DE MOVILIDAD
Del Jr. Camana cuadra 6 a :
LUGAR MEDIO DE TRANSPORTE TARIFA
A
AEROPUERTO TAXI 45
ATE- VITARTE TAXI 45
B
BARRANCO TAXI 20
BREA TAXI 12
C
CALLAO TAXI 30
CARABAYLLO TAXI 35
CHOSICA TAXI 35
CIENEGUILLA TAXI 40
COMAS CHORRILLOS TAXI 35
E
EL AGUSTINO TAXI 18
INDEPENDENCIA TAXI 12
J
JESUS MARIA TAXI 12
L
LA MOLINA TAXI 35
LA PUNTA TAXI 35
LA VICTORIA TAXI 15
LIMA CERCADO TAXI 12
LINCE TAXI 10
LOS OLIVOS TAXI 15
M
MTC ZORRITOS TAXI 10
MAGDALENA TAXI 20
MIRAFLORES TAXI 20
P
PUEBLO LIBRE TAXI 18
PUENTE PIEDRA TAXI 35
R
RIMAC TAXI 12
S
SAN BORJA TAXI 20
SAN ISIDRO TAXI 15
SAN J. DE LURIGANCHO ZARATE TAXI 15
SAN J. DE LURIGANCHO C.GRANDE TAXI 25
SAN J. DE LURIGANCHO MONTENEGRO TAXI 30
SAN JUAN DE MIRAFLORES TAXI 30
SAN LUIS TAXI 18
SAN MARTIN DE PORRAS TAXI 18
SAN MIGUEL TAXI 20
SANTA ANITA TAXI 30
20
- PROVIAS DESCENTRALIZADO
SURCO TAXI 28
SURQUILLO TAXI 15
V
VILLA EL SALVADOR TAXI 35
VILLA MARIA TAXI 30
VENTANILLA TAXI 40
21
ANEXO 08
AUTORIZACIN DE REEMBOLSO DE CAJA CHICA
Yo identificado con DNI N... , servidor de

PROVIAS DESCENTRALIZADO, declaro haber recibido un vale de caja por el importe de
S/ de la Caja Chica en calidad de asignacin por viticos.
Considerando que la comisin de servicios que voy a realizar es urgente, no programada

con una duracin superior a las 48 horas, hago de conocimiento que he tramitado la
planilla de viticos N -2017 la cual autorizo en forma expresa, sea girada en
recupero del Fondo para pagos en efectivo a nombre del encargado.
La rendicin de la comisin se servicios se har con cargo al cheque girado para el efecto
Lima, de de
NOMBRES Y APELLIDOS
N DNI
22

RD 2017 00004 999cajachica

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Designacin de Responsables

Lima, 0 5 ENE. 2017

El Memorando N 002-2017-MTC/21.UGA, de la Unidad Gerencial de Administracin,

Que, mediante Decreto Supremo N 029-2006-MTC, se dispuso la fusin por

Que, mediante Resolucin Directoral N 002-2007-EF/77.15 publicada el 27 de enero

Que, mediante el documento del exordio, la Unidad Gerencial de Administracin

Que, estando a lo propuesto por la Unidad Gerencial de Administracin resulta

Con la visacin de las Unidades Gerenciales de Administracin y Asesora Legal;

En armona con lo establecido en el Decreto Supremo N 029-2006-MTC y

ARTCULO 10.- Aprobar la DIRECTIVA N 001-2017-MTC/21 - "NORMAS Y

1. Sra. Rosa Elvira, Padilla Sals - Sede Central (Lima).

dependencias detalladas en el artculo 2 del presente resolutivo, se atendern los gastos

2.3 COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS

'1,2 .3.2 CONTRATACION DE SERVICIOS

2.5.4 PAGO DE IMPUESTOS, DERECHOS ADMINISTRATIVOS Y

ARTCULO 60.- Los reembolsos de gastos del FFCC de un periodo mensual no

ARTCULO 7.- La Unidad Gerencial de Administracin y las Oficinas de

ARTCULO 8.- Notifquese la presente resolucin a las Unidades Gerenciales y

Ing. PATRICIA ELIZABETH CAMA MEZA

DIRECTIVA N 001 -2017 - MTC/21

NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL USO DE LA CAJA CHICA

Uniformizar criterios en PROVIAS DESCENTRALIZADO, para el otorgamiento de dinero en efectivo,

La presente Directiva se aplicar en el mbito de competencia de la Unidad Ejecutora N 10 Proyecto

IV. BASE LEGAL

1.- Normas generales de Tesorera aprobadas por Resolucin Directoral N 026-80-EF/7.15

V.- NORMAS GENERALES

2.3 COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS

2.3.2 CONTRATACION DE SERVICIOS

2.3.22.12 Servicios de Agua y Desage

2.5.4 PAGO DE IMPUESTOS, DERECHOS ADMINISTRATIVOS Y

5.6 El Gerente de la Unidad Gerencial de Administracin es el encargado de autorizar la primera

6.1 De la apertura del fondo

6.1.2 Sobre la base de la Resolucin Directoral, la Unidad de Tesorera solicitar a la Unidad

6.2 De los montos autorizados

vo s 6.2.1 El monto mximo de cada pago directo ser de la siguiente manera:

En la Sede Central hasta el 20% de la UIT (Unidad Impositiva Tributaria) .

6.3 De las especficas de gasto autorizadas

6.4 De la Utilizacin del Fondo de Caja Chica

6.4.2 De la Compra de Bienes

Libros, diarios, revistas y otros bienes impresos no vinculados a la enseanza.

6.4.3 De la prestacin de servicios

6.4.3.1Por necesidad inmediata de servicios relacionados al desarrollo de funciones de gestin y/o

apoyo administrativo, previa autorizacin y visado de la Gerencia o Jefatura, los trabajadores

Servicios de Suministro de Energa Elctrica

6.4.4 Pago de Impuestos, Derechos Administrativos y Multas Gubernamentales

Al Gobierno Nacional(Previo Informe y Autorizacin de UGA)

6.4.5 Pago de movilidad local y pasajes terrestres

6.4.5.4 Es responsabilidad de la Unidad de Contabilidad y Finanzas a travs del equipo de Control

6.4.6 Pago de Viticos por Comisiones de Servicio inferiores a las 48 horas.

6.4.6.2 Al trmino de la actividad deber presentar su rendicin documentada en la ventanilla de la

a) El comisionado podr tramitar un vale de caja provisional en el que adjuntar:

Copia de la orden de su superior ya sea por escrito o va Email

Segunda copia del formato "Autorizacin de reembolso de Caja Chica"

b) Paralelamente, el comisionado deber tramitar su planilla de viticos en el rea de abastecimiento

Copia de la orden de su superior ya sea por escrito o va Email

VII DE LA RENDICION PARA EL REEMBOLSO

VIII DEL REEMBOLSO DEL FONDO

10.1 Es responsabilidad de los titulares de la Unidad Gerencial de Administracin y de la Tesorera en la Sede

10.2 Es responsabilidad de los titulares de la Unidad Gerencial de Administracin, rea de Tesorera,

La presente directiva entrar en vigencia a partir del da de la expedicin de la Resolucin

XII FORMATOS y ANEXOS

Formato Solicitud de Caja Chica Anexo 01

Formato Vale de Caja y Autorizacin de Descuento Anexo 05