ITERA COLOMBIA SAS

BALANCE GENERAL
Del 1 al 31 de Diciembre
(Cifras expresadas en pesos Colombianos)

Aos terminados en
31 de diciembre de
Notas 2015 2014
ACTIVO
Activo Corriente
Disponible 3 302,650,101 115,091,936
Inversiones 4 65,285 55,440,820
Deudores Clientes 5 1,185,547,095 686,456,136
Inventarios 6 7,178,549 191,620,201

Total del activo corriente 1,495,441,030 1,048,609,093

Activo no Corriente
Propiedad, planta y equipo 8 56,256,707 56,256,707
(Menos) Depreciacin acumulada (42,948,272) (35,643,123)
Cargos diferidos 7 0 20,363,871
Total del activo no corriente 13,308,435 40,977,455

TOTAL ACTIVO 1,508,749,465 1,089,586,548

PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS SOCIOS

Pasivo Corriente
Obligaciones financieras 9 40,471,874 25,012,681
Proveedores 10 817,813,671 460,553,905
Cuentas por pagar 11 78,935,052 106,983,239
Impuestos, tasas y gravmenes 13 73,133,000 63,548,000
Obligaciones laborales 14 51,446,419 41,633,482

Total pasivo corriente 1,061,800,015 697,731,307

Total del pasivo 1,061,800,015 697,731,307

PATRIMONIO DE LOS SOCIOS

Capital Suscrito y Pagado 15 229,210,000 229,210,000
Reservas Obligatorias 15 16,654,295 16,654,295
Resultados de ejercicios anteriores 145,990,947 10,767,298
Resultados del ejercicio 55,094,208 135,223,649
Total del patrimonio de los socios 446,949,450 391,855,242

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS SOCIOS 1,508,749,465 1,089,586,548

0 0

Las notas 1 a 23 son parte integral de los estados financieros

JULIAN PRIETO HERNANDEZ JENNY ANDREA NIO AGUIRRE WILLIAN ANDRES RUBIANO B.
Suplente Representante Legal Contadora Pblico Revisor Fiscal
T. P. No. 152859-T T.P. No. 25367-T

Dictamen Adjunto
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ESTADO DE RESULTADOS

(Cifras expresadas en pesos Colombianos)

Aos terminados en
31 de diciembre de
Notas 2015 2014

Ingresos operacionales 15 4,379,940,994 2,201,071,812

Costos de Venta (2,875,102,450) (1,108,083,693)
Gastos operacionales de administracin 16 (156,238,788) (192,361,101)
Gastos operacionales de Ventas 17 (1,085,003,142) (728,541,673)

Resultado operacional 263,596,614 172,085,345

Ingresos no operacionales 18 29,913,946 243,996,304

Gastos no operacionales 19 (190,265,352) (221,485,999)

Resultado antes de impuestos 103,245,208 194,595,649

Provisin para impuesto sobre la renta 12 (48,151,000) (59,372,000)

Utilidad/Prdida neta del ao 55,094,208 135,223,649

Las notas 1 a 23 son parte integral de los estados financieros

JULIAN PRIETO HERNANDEZ JENNY ANDREA NIO A. WILLIAM ANDRES RUBIANO B.

Suplente Representante Legal Contadora Pblica Revisor Fiscal
T. P. No. 152859-T T.P. No. 25367-T

Dictamen Adjunto
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ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO

(cifras expresadas en pesos Colombianos)

Aos terminados en
31 de diciembre de
2015 2014
Flujos de efectivo de las actividades de operacin

Utilidad neta del ao 55,094,208 135,223,649

Mas (menos) - Cargos (crditos) a resultados que no

afectaron el capital de trabajo:
Efecto neto de los ajustes por inflacin
Depreciacin 7,305,149 7,552,164
Amortizacin 20,363,871 28,184,518
Provisin Deudores 0 1,587,500
Provisin Inventarios 0 1,334,396
Prdida en venta y retiro de activos fijos 0 0
Provision Impuesto de Renta y Complementarios 48,151,000 59,372,000

Cambio en activos y pasivos corrientes

Inventarios (184,441,652) (183,917,017)
Deudores 499,090,959 (187,693,038)
Gastos pagados por anticipado 0 0
Obligaciones Financieras 15,459,193 17,137,671
Proveedores (357,259,766) (171,792,122)
Cuentas por pagar (28,048,187) 79,844,766
Impuestos, gravmenes y tasas 9,585,000 (37,335,587)
Obligaciones laborales 9,812,937 13,951,753
Otros Pasivos 0 (420,000)
Pasivos estimados 0 0

Efectivo provisto por las actividades de operacin 95,112,712 (236,969,347)

Flujo de efectivo de las actividades de inversin

Adquisicin de propiedades y equipo 0

Adquisicin de activos diferidos
Adquisicin de activos diferidos 9,363,404 225,794,712

Efectivo utilizado por las actividades de inversin 9,363,404 225,794,712

Flujo de efectivo de las actividades de financiacin

Disminucin (Aumentos) en Capital Social y/o 0 0

Aumento de los Cargos Diferidos 0 0
Disminucin (Aumentos) en inversiones negociables 55,375,536 0
Pago de obligaciones financieras a largo plazo 0 0

Efectivo utilizado por las actividades de financiacin 55,375,536 0

132,182,631 (49,833,213)

Disponible al principio del ao 170,532,755 220,365,968

Disponible al final del ao 302,715,386 170,532,755

Las notas 1 a 23 son parte integral de los estados financieros

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ESTADOS DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA

(Cifras expresadas en pesos Colombianos)

Aos terminados en
31 de diciembre de
2015 2014

Los recursos financieros fueron provistos por:

Utilidad neta del ao 55,094,208 135,223,649
Ms (menos) - Cargos (crditos) a resultados que no
afectaron el capital de trabajo:
Provision Deudores 0 1,587,500
Provision Inventarios 0 1,334,396
Depreciacin 7,305,149 7,552,164
Amortizacin 20,363,871 28,184,518
Provision Impuesto de Renta y Complementarios 0 0
55,094,208 135,223,649

Recursos financieros provistos 82,763,228 135,223,649

Los recursos financieros fueron utilizados para:

Adquisicin de propiedades, planta y equipo 0 0
Aumento en cargos diferidos 0 (225,794,712)
Inversiones Negociables 0
Pago de obligaciones financieras a largo plazo 0 0
Capital Social y/o Recolocacion de Acciones 0 0

Recursos financieros utilizados 0 (225,794,712)

Aumento (Disminucin) en el capital de trabajo 82,763,228 361,018,361

Cambios en los componentes del capital de trabajo:

Aumento (disminucin) en el activo corriente
Disponible 132,182,631 (49,833,213)
Inventarios (184,441,652) 183,917,017
Deudores 499,090,959 187,693,038
Gastos pagados por anticipado 0
446,831,938 321,776,842

Disminucin (aumento) en el pasivo corriente

Obligaciones financieras 15,459,193 (17,137,671)
Proveedores 357,259,766 171,792,122
Cuentas por pagar (28,048,187) (79,844,766)
Impuestos, gravmenes y tasas 9,585,000 (22,036,413)
Obligaciones laborales 9,812,937 (13,951,753)
Pasivos estimados 0
Otros pasivos 0 420,000

364,068,709 39,241,519

Aumento (Disminucin) en el capital de trabajo 82,763,230 361,018,361

(2)
Las notas 1 a 23 son parte integral de los estados financieros
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ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO DE LOS SOCIOS

(Cifras expresadas en pesos Colombianos)

Reservas Revalorizacin Resultado Resultado

Capital Obligatorias del de Ejercicios del Total
Social Patrimonio Anteriores Ejercicio Patrimonio
Saldos al 31 de diciembre de 2014 229,210,000 16,654,295 10,767,298 135,223,649 391,855,242

Traslado a resultado de ejerc. anteriores 0

Resultado Ejercicio Ao en Curso -

Aumento Inversin Suplementaria 0

Saldos al 31 de diciembre de 2014 229,210,000 16,654,295 0 10,767,298 135,223,649 391,855,242

Traslado a resultado de ejerc. anteriores 135,223,649 (135,223,649) 0

Aumento Reservas Obligatorias 0 0 0

Resultado Ejercicio Ao en Curso 55,094,208 55,094,208

Saldos al 31 de diciembre de 2015 229,210,000 16,654,295 0 145,990,947 55,094,208 446,949,450

Las notas 1 a 23 son parte integral de los estados financieros