COMPONENTE: Ambiente de Control

Respuesta
PREGUNTA POND CALIF OBSERVACIONES
SI NO

ESTABLECIMIENTO DE OBJETIVOS

1 Existe un proceso
de establecimiento de
objetivos dentro del
departamento de
finanzas de la
empresa? x 10 10
2 Cuenta la
empresa con el
establecimiento
estratgico de
objetivos de
operaciones y de
cumplimiento en el
departamento de
Finanzas? X 10 10
3 Se toma en
consideracin la Se debe analizar el entorno
informacin de los interno y externo, para fijar
clientes para el objetivos, ya que de eso
establecimiento de depender el desarrollo de la
objetivos? x 0 0 empresa
4 Se informa al
personal de finanzas
los cambios que se
realizan a los
objetivos? x 10 10

IDENTIFICACION DE EVENTOS

1 Se identifican los
eventos que afecta el
departamento de
finanzas en la
prestacin de
servicios hacia sus
clientes?

x 10 10
2Se les da prioridad
aquellos riesgos que
inciden en el logro de
objetivos del
departamento de
finanzas? x 10 10
3 Existen polticas
establecidas que
faciliten la
identificacin de
aquellos eventos que
afecten el desarrollo
del departamento de
finanzas? x 10 10
La empresa debe crear
conciencia en sus empleados
4 Se comunican y sobre la divulgacin de
ejecutan las polticas informacin ya que por ser una
de identificacin de central de riesgo la informacin
aquellos eventos al es confidencial y su divulgacin
personal de finanzas? x 10 10 un delito.

EVALUACION DEL RIESGO

1 Existe una
persona encargada de
archivar los
expedientes de la
cartera de clientes?
x 10 10
2La base de datos de
la cartera de clientes
es actualizada
peridicamente? x 10 10
3 El trabajo
realizado por el
personal posee
documentos que lo
respalde? x 10 10
4 La documentacin
presentada por el
departamento de
finanzas es utilizada
para la realizacin de
informes, anlisis y
seguimiento de las
operaciones del
cliente? x 10 10