Equipos Mayores

Equipos Cantidad
Tamiz 1
Molino de martillo 1
Torre de enfriamiento 1
Extractor 2
Envasadora 1

Equipos Menores
Equipos cantidad
Pesa 3
Bomba 2

Costos de material de laboratorio

Equipos Cantidad
Termmetro 3
Mechero 2
Erlenmeyer 250 ml 6
Probeta 100 ml 3
Papel toalla 5
Capsulas de porcelana 65 ml 2
Espatulas 1
Embudo 2
Papel filtro 1
Mascarilla 3
Guantes 1
Gabacha 2
Beaker 250 ml 4
Etanol 5 L 2
Eter 5 L 2
Hidroxido de potacin 400 g 2
gafas 2
Fenoltaleina 5 L 2
Soporte 2
Malla metalica 2

Costo material de laboratorio

equipos cantidad
Refractmetro 1
Plancha 1
Medidor electrnico de humedad 1
Viscosmetro 1
Balanza analtica 1
medidor de densidad 1
medidor de acides 1

Costos de carga y transporte

equipos cantidad
Estanteria 8
Carrertilla 5

Costos de equipos y mobiliario de oficinas administativas

equipos cantidad
Telfono 7
Computadora 7
Fotocopiadora-impresora -escner 3
Escritorios 8
Archivadoras 5
Calculadoras 20
Silla de espera 6
Silla metlica 15
Silla giratoria ejecutiva 5
Aire acondicionado 5

Costo de construccion de obras civiles

Descripcion de las obras Areas

Almacenamiento de la materia prima 98.1
Almacenamiento de producto terminado 98
Produccion 196.78
Area de control de calidad 49.06
Oficinas administrativas 55.9
Servicios 10.76
Area de matenimiento 97.35
Comedor 109.6
Area de Humedificacion 5.55
Vestidores y lava manos 40

Costos totales de inversion fija

 Costo total
Equipos mayores 56312
Equipos menores 511.75
Equipos e instrumentos de laboratorio 2885.53
Equipos y mobiliaria de oficina 8463.92
Equipos de transporte de carga 970
terreno 25000
Otros costos 55600
Obras civiles 292165
Total 441908.2

Costos totales de inversion diferida

Concepto
Planeacion e integracion del proyecto
Ingenieria de proyecto
supervicion de la construccion
Administracion del proyecto
Imprevisto
Atribucion
3% de la inversion total
3.5% de obras civiles y equipos mayores y menores
1.5% de la inversion total
0.5 % de la inversion total
2% obras civiles

Inversion total (Inversion fija+Inversion diferida)

Capital de trabajo

Activo circulante

Captal de trabajo

Activo Circulante
Caja y banco (30 dias de trabajo ) Costos de produccion
Inventarios (30 dias de trabajo) Costos de materia prima
Cuentas por cobrar (30 dias de trabajo) Costos totales de operacin
Total

Clasificacion de costos

Concepto
Ingresos
costos totales(operacin)
Costos variable (
Costos Fijos(activos)
 Equipos Mayores
Costo Unitario (sin IVA, US) Fletes Costo de aduana Iva (15%)
3000 800 300 450
3000 1493 300 450
2000 1494 200 300
24500 1400 2450 3675
8000 500 800 1200
Total

ipos Menores
Costo unitario (Sin IVA, US) Iva (15%) Costo total
145 21.75 166.75
300 45 345
Total 511.75

aboratorio
Costo unitario (US) Costo total
Unidades 6.25 18.75
Unidades 29.32 58.64
Unidades 2.15 12.9
Unidades 6.4 19.2
caja 4 20
Unidades 7.24 14.48
caja 9.59 9.59
Unidades 2.61 5.22
caja 6.36 6.36
caja 17.76 53.28
caja 6.62 6.62
Unidades 23.3 46.6
Unidades 2.66 10.64
Unidades 88.15 176.3
Unidades 60.49 120.98
Unidades 98.6 197.2
Unidades 2.77 5.54
Unidades 44.54 89.08
Unidades 5.07 10.14
Unidades 1.39 2.78
Total 884.3
boratorio
Costo Unitario (US) Costo total
170 170
70 70
384 384
 1000 1000
290 290
10 10
77.23 77.23
Total 2001.23
e
Costo unitario (US) Costo total
90 720
50 250
Total 970

s administativas
costo unitario Costo total
17.66 123.62
130 910
100 300
86.6 692.8
166.5 832.5
150 3000
25 150
29 435
104 520
300 1500
Total: 8463.92

Costos varios
Costos Costo totales Activos Unidades
400 39240 Camion trans. Materi 2
400 39200 Camioneta funcion adm 1
400 78712
500 24530
400 22360
300 3228
350 34072.5
300 32880
350 1942.5
400 16000
Total 292165
erida
Valor activo (US) Costo total
441908.2 13257.246
348988.75 12214.60625
441908.2 6628.623
441908.2 2209.541
292165 5843.3
Total 40153.31625

482061.51625

Valor
2284461.6
2377193.9045256
1528783.08197254
 6190438.58649814

Costos
19728.52
Costo total
4550
5243
3994
32025
10500
56312
Costos por u Costos totales
15800 31600
24000 24000
55600
Banpro

i= 0.11 saldo
Ao Cuota Interes Amortizacion Saldo
- 100,000.00
1 (13,524.80) 10,500.00 (3,024.80) 96,975.20
2 (13,524.80) 10,182.40 (3,342.40) 93,632.80
3 (13,524.80) 9,831.44 (3,693.36) 89,939.44
4 (13,524.80) 9,443.64 (4,081.16) 85,858.28
5 (13,524.80) 9,015.12 (4,509.68) 81,348.60
6 (13,524.80) 8,541.60 (4,983.20) 76,365.40
7 (13,524.80) 8,018.37 (5,506.43) 70,858.97
8 (13,524.80) 7,440.19 (6,084.61) 64,774.36
9 (13,524.80) 6,801.31 (6,723.49) 58,050.87
10 (13,524.80) 6,095.34 (7,429.46) 50,621.41
11 (13,524.80) 5,315.25 (8,209.55) 42,411.86
12 (13,524.80) 4,453.25 (9,071.56) 33,340.30
13 (13,524.80) 3,500.73 (10,024.07) 23,316.23
14 (13,524.80) 2,448.20 (11,076.60) 12,239.64
15 (13,524.80) 1,285.16 (12,239.64) 0.00
(202,872.00)

Lafise |

i= 0.12

Ao Cuota Interes Amortizacion saldo

- 100,000.00
1.00 (21,911.77) 12,000.00 (9,911.77) 90,088.23
2.00 (21,911.77) 10,810.59 (11,101.19) 78,987.04
3.00 (21,911.77) 9,478.44 (12,433.33) 66,553.71
4.00 (21,911.77) 7,986.45 (13,925.33) 52,628.38
5.00 (21,911.77) 6,315.41 (15,596.37) 37,032.02
6.00 (21,911.77) 4,443.84 (17,467.93) 19,564.08
7.00 (21,911.77) 2,347.69 (19,564.08) -
(153,382.42)

Ficohsa

i= 0.09 saldo
Ao Cuota Interes Amortizacion saldo
- 100,000.00
1 (15,788.37) 9,300.00 (6,488.37) 93,511.63
2 (15,788.37) 8,696.58 (7,091.79) 86,419.84
3 (15,788.37) 8,037.04 (7,751.33) 78,668.51
4 (15,788.37) 7,316.17 (8,472.20) 70,196.31
5 (15,788.37) 6,528.26 (9,260.11) 60,936.20
6 (15,788.37) 5,667.07 (10,121.31) 50,814.89
7 (15,788.37) 4,725.78 (11,062.59) 39,752.30
8 (15,788.37) 3,696.96 (12,091.41) 27,660.90
9 (15,788.37) 2,572.46 (13,215.91) 14,444.99
10 (15,788.37) 1,343.38 (14,444.99) -
(157,883.72)
Equipos mayores 56312
N 10
VS
(P-VS)= 56312
Equipos mayores
AO Danual Dacumulada Valor en libro
0 56312
1 5631.2 5631.2 50680.8
2 5631.2 11262.4 45049.6
3 5631.2 16893.6 39418.4
4 5631.2 22524.8 33787.2
5 5631.2 28156 28156
6 5631.2 33787.2 22524.8
7 5631.2 39418.4 16893.6
8 5631.2 45049.6 11262.4
9 5631.2 50680.8 5631.2
10 5631.2 56312 0

Equipos mayores 511.75

N 7
VS
(P-VS)= 511.75
Equipos menores
AO Danual Dacumulada Valor en libro
0 511.75
1 73.1071429 73.1071429 438.642857
2 73.1071429 146.214286 365.535714
3 73.1071429 219.321429 292.428571
4 73.1071429 292.428571 219.321429
5 73.1071429 365.535714 146.214286
6 73.1071429 438.642857 73.1071429
7 73.1071429 511.75 0
 Sin financiamiento
Intem/Ao 0 1 2
Ingresos (+) 20575385.402695 20575385.4027
Costos de Produccion (-) 14696703.8590679 14696703.85907
Utilidad marginal 5878681.54362714 5878681.543627
Costos de administracion (-) 58,315.60 58,315.60
Costos de venta (-) 23,213.00 23,213.00
Inversion de Reposicion de Activos Fijos (-)
Interes Bancario (-)
Depreciacion LR (-) 61305.16 61305.16
Utilidad Bruta 5,735,847.78 5,735,847.78
Impuesto sobre la renta (30%) (-) 1720754.33508814 1720754.335088
Utilidad Neta 4015093.448539 4015093.448539
Pago de prestamo (Amortizacion) (-)
Depreciacion LR (+) 308805.16 308805.16
Inversion fija y diferida (-) 482061.51
Capital de trabajo (-) 6190438.586498
Inversion total inicial (-) 6672500.096498
Prestamo Bancario (+)
Flujo neto efectivo = -6672500.0965 4323898.608539 4323898.608539

Con financiamiento
Item 0 1 2
Ingresos (+) 0 20575385.402695 20575385.4027
Costos de produccin (-) 14696703.8590679 14696703.85907
Unidad Marginal 5878681.54362714 5878681.543627
Costos de administracin (-) 58,315.60 58,315.60
Costo de venta (-) 23,213.00 23,213.00
Inversin de Reposicin de activos fijos (-)
Inters bancario (-) 9300 8696.581428599
Depreciacin LR (-) 61305.16 61305.16
Utilidad Bruta 5,726,547.78 5727151.202199
Impuesto sobre la renta (30%) (-) 1717964.33508814 1718145.36066
Utilidad neta 4008583.448539 4009005.841539
Pago de prstamo (Amortizacin) (-) 6488.37 7091.79
Depreciacin LR (+) 61305.16 61305.16
Valor de salvamento (+)
Inversin fija y definida (-) 482061.51
Capital de trabajo (-) 6190438.586498
Inversin Total Inicial (=) 6672500.096498
Prstamo Bancario (+) 100000
Flujo Neto de Efectivo= -6572500.0965 4063400.238539 4063219.211539

i FNE/(1+t)^n 3727890.1271 3419930.318609

460 FNE1 725607.185453393 4063219.211539
465 FNE2 4063400.238539 4063219.211539

Beneficio/Costo B/C 2.0586870716

Valor Presente Neto VPN C$ 5,313,725.32
Tasa Interna de Retorno TIR 55%
Perodo de recuperacin PR 1.3910228281
 Sin financiamiento
3 4 5
20575385.4027 20575385.4027 20575385.4027
14696703.8591 14696703.85907 14696703.85907
5878681.54363 5878681.543627 5878681.543627
58,315.60 58,315.60 58,315.60
23,213.00 23,213.00 23,213.00
8463.92

61305.16 61305.16 61305.16

5,735,847.78 5,735,847.78 5,727,383.86
1720754.33509 1720754.335088 1718215.159088
4015093.44854 4015093.448539 4009168.704539

308805.16 308805.16 308805.16

4323898.60854 4323898.608539 4317973.864539

financiamiento
3 4 5
20575385.4027 20575385.4027 20575385.4027 Total VPN
14696703.8591 14696703.85907 14696703.85907 15799952.147533 9127452.05103
5878681.54363 5878681.543627 5878681.543627 16971296.727239 10298796.6307
58,315.60 58,315.60 58,315.60 20309089.780325 13636589.6838
23,213.00 23,213.00 23,213.00
8463.92
8037.04493006 7316.171537152 6528.256918706
61305.16 61305.16 61305.16
5727810.7387 5728531.61209 5720855.606708
1718343.22161 1718559.483627 1716256.682013
4009467.51709 4009972.128463 4004598.924696
7751.32 8472.29 9260.11
61305.16 61305.16 61305.16
0
4063021.35709 4062804.998463 4056643.974696

3137397.97108 2878193.488553 2636540.242193

4063021.35709 4062804.998463 4056643.974696 Flujos Flujos acumulados
4063021.35709 4062804.998463 4056643.974696 4063400.238539 4063400.23854
4063219.211539 8126619.45008
4063021.357088 12189640.8072
4062804.998463 16252445.8056
4056643.9746959 20309089.7803

Inversion inicial 6672500.0965

Por recuperar 2609099.85796
PR:aos 0.3910228281
 Sin financiamiento
Intem/Ao 0 1 2
Ingresos (+) 20575385.402695 20575385.4027
Costos de Produccion (-) 14696703.8590679 14696703.85907
Utilidad marginal 5878681.54362714 5878681.543627
Costos de administracion (-) 58,315.60 58,315.60
Costos de venta (-) 23,213.00 23,213.00
Inversion de Reposicion de Activos Fijos (-)
Interes Bancario (-)
Depreciacion LR (-) 61305.16 61305.16
Utilidad Bruta 5,735,847.78 5,735,847.78
Impuesto sobre la renta (30%) (-) 1720754.33508814 1720754.335088
Utilidad Neta 4015093.448539 4015093.448539
Pago de prestamo (Amortizacion) (-)
Depreciacion LR (+) 308805.16 308805.16
Inversion fija y diferida (-) 482061.51
Capital de trabajo (-) 6190438.586498
Inversion total inicial (-) 6672500.096498
Prestamo Bancario (+)
Flujo neto efectivo = -6672500.0965 4323898.608539 4323898.608539

Con financiamiento ( -25% Volumen de Ventas)

Item - 1.00 2.00
Ingresos (+) - 15,431,539.05 15,431,539.05
Costos de produccin (-) 14,696,703.86 14,696,703.86
Unidad Marginal 734,835.19 734,835.19
Costos de administracin (-) 58,315.60 58,315.60
Costo de venta (-) 23,217.00 23,217.00
Inversin de Reposicin de activos fijos (-)
Inters bancario (-) 9,300.00 8,696.58
Depreciacin LR (-) 61,305.16 61,305.16
Utilidad Bruta 582,697.43 583,300.85
Impuesto sobre la renta (30%) (-) 174,809.23 174,990.26
Utilidad neta 407,888.20 408,310.60
Pago de prstamo (Amortizacin) (-) 6,488.37 7,091.79
Depreciacin LR (+) 61,305.16 61,305.16
Valor de salvamento (+)
Inversin fija y definida (-) 482,061.51
Capital de trabajo (-) 6,190,438.59
Inversin Total Inicial (=) 6,672,500.10
Prstamo Bancario (+) 100,000.00
Flujo Neto de Efectivo= (6,572,500.10) 462,704.99 462,523.97

FNE/(1+t)^n 424,499.99 389,297.17

Beneficio/Costo B/C (0.64)

Valor Presente Neto VPN (5,221,852.56)
Tasa Interna de Retorno TIR (0.27)
Perodo de recuperacin PR 4.31
 Sin financiamiento
3 4 5
20575385.4027 20575385.4027 20575385.4027
14696703.8591 14696703.85907 14696703.85907
5878681.54363 5878681.543627 5878681.543627
58,315.60 58,315.60 58,315.60
23,213.00 23,213.00 23,213.00
8463.92

61305.16 61305.16 61305.16

5,735,847.78 5,735,847.78 5,727,383.86
1720754.33509 1720754.335088 1718215.159088
4015093.44854 4015093.448539 4009168.704539

308805.16 308805.16 308805.16

4323898.60854 4323898.608539 4317973.864539

ento ( -25% Volumen de Ventas)

3.00 4.00 5.00
15,431,539.05 15,431,539.05 15,431,539.05
14,696,703.86 14,696,703.86 14,696,703.86
734,835.19 734,835.19 734,835.19
58,315.60 58,315.60 58,315.60
23,217.00 23,217.00 23,217.00
8,463.92
8,037.04 7,316.17 6,528.26
61,305.16 61,305.16 61,305.16
583,960.39 584,681.26 577,005.26
175,188.12 175,404.38 173,101.58
408,772.27 409,276.88 403,903.68
7,751.32 8,472.29 9,260.11
61,305.16 61,305.16 61,305.16
-
462,326.11 462,109.75 455,948.73
Flujos Flujos acumulados
357,000.59 327,370.20 296,335.39 462,704.99 462,704.99
462,523.97 925,228.96
462,326.11 1,387,555.07
462,109.75 1,849,664.82
455,948.73 2,305,613.55

Inversion inicial 6,672,500.10

Por recuperar 2,047,346.25
PR:aos 0.31
 Sin financiamiento
Intem/Ao 0 1 2
Ingresos (+) 20575385.402695 20575385.4027
Costos de Produccion (-) 14696703.8590679 14696703.85907
Utilidad marginal 5878681.54362714 5878681.543627
Costos de administracion (-) 58,315.60 58,315.60
Costos de venta (-) 23,213.00 23,213.00
Inversion de Reposicion de Activos Fijos (-)
Interes Bancario (-)
Depreciacion LR (-) 61305.16 61305.16
Utilidad Bruta 5,735,847.78 5,735,847.78
Impuesto sobre la renta (30%) (-) 1720754.33508814 1720754.335088
Utilidad Neta 4015093.448539 4015093.448539
Pago de prestamo (Amortizacion) (-)
Depreciacion LR (+) 308805.16 308805.16
Inversion fija y diferida (-) 482061.51
Capital de trabajo (-) 6190438.586498
Inversion total inicial (-) 6672500.096498
Prestamo Bancario (+)
Flujo neto efectivo = -6672500.0965 4323898.608539 4323898.608539

Con financiamiento ( 25% Volumen de Ventas)

Item - 1.00 2.00
Ingresos (+) - 25,719,231.75 25,719,231.75
Costos de produccin (-) 14,696,703.86 14,696,703.86
Unidad Marginal 11,022,527.89 11,022,527.89
Costos de administracin (-) 58,315.60 58,315.60
Costo de venta (-) 23,217.00 23,217.00
Inversin de Reposicin de activos fijos (-)
Inters bancario (-) 9,300.00 8,696.58
Depreciacin LR (-) 61,305.16 61,305.16
Utilidad Bruta 10,870,390.13 10,870,993.55
Impuesto sobre la renta (30%) (-) 3,261,117.04 3,261,298.07
Utilidad neta 7,609,273.09 7,609,695.49
Pago de prstamo (Amortizacin) (-) 6,488.37 7,091.79
Depreciacin LR (+) 61,305.16 61,305.16
Valor de salvamento (+)
Inversin fija y definida (-) 482,061.51
Capital de trabajo (-) 6,190,438.59
Inversin Total Inicial (=) 6,672,500.10
Prstamo Bancario (+) 100,000.00
Flujo Neto de Efectivo= (6,572,500.10) 7,664,089.88 7,663,908.86

FNE/(1+t)^n 7,031,275.12 6,450,558.76

Beneficio/Costo B/C 4.76

Valor Presente Neto VPN 15,849,286.83
Tasa Interna de Retorno TIR 1.14
Perodo de recuperacin PR (0.15)
 Sin financiamiento
3 4 5
20575385.4027 20575385.4027 20575385.4027
14696703.8591 14696703.85907 14696703.85907
5878681.54363 5878681.543627 5878681.543627
58,315.60 58,315.60 58,315.60
23,213.00 23,213.00 23,213.00
8463.92

61305.16 61305.16 61305.16

5,735,847.78 5,735,847.78 5,727,383.86
1720754.33509 1720754.335088 1718215.159088
4015093.44854 4015093.448539 4009168.704539

308805.16 308805.16 308805.16

4323898.60854 4323898.608539 4317973.864539

miento ( 25% Volumen de Ventas)

3.00 4.00 5.00
25,719,231.75 25,719,231.75 25,719,231.75
14,696,703.86 14,696,703.86 14,696,703.86
11,022,527.89 11,022,527.89 11,022,527.89
58,315.60 58,315.60 58,315.60
23,217.00 23,217.00 23,217.00
8,463.92
8,037.04 7,316.17 6,528.26
61,305.16 61,305.16 61,305.16
10,871,653.09 10,872,373.96 10,864,697.96
3,261,495.93 3,261,712.19 3,259,409.39
7,610,157.16 7,610,661.77 7,605,288.57
7,751.32 8,472.29 9,260.11
61,305.16 61,305.16 61,305.16
-
7,663,711.00 7,663,494.64 7,657,333.62
Flujos Flujos acumulados
5,917,791.03 5,429,012.81 4,976,741.46 7,664,089.88 7,664,089.88
7,663,908.86 15,327,998.74
7,663,711.00 22,991,709.74
7,663,494.64 30,655,204.39
7,657,333.62 38,312,538.01

Inversion inicial 6,672,500.10

Por recuperar (991,589.79)
PR:aos (0.15)