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Financieras
Indicadores de logro - Actitudes:
Sesin
5.1 Calcula las liquidaciones en los diferentes productos de crdito y descuentos
bancarios.
5.2 Manifiesta su honestidad en la interaccin con sus clientes.
. Marmanillo Santana
Cobranza de letras
Beneficios Tasas
La cobranza de letras es un servicio a travs del
cual, el cliente delega en el banco la gestin de
cobranza (letras, facturas) ante el aceptante; esta
cobranza se efecta a favor del cliente.
En el caso de pagos posteriores a la fecha de
vencimiento, segn se requiera, se realiza el cobro
de intereses vencidos. Estos intereses cobrados al
aceptante son abonados en la cuenta de la
empresa.
a travs del
a gestin de
eptante; esta
la fecha de
aliza el cobro
cobrados al
uenta de la
Cancelacin de Letra Vencida
Das Transcurridos
Tiempo Compensatorio 10
Tiempo de Mora 10
Liquidacin de Pago
Inters Compensatorio S/. 15.07
Inters Moratorio S/. 7.87
Protesto S/. 36.00
Gastos Notariales S/. 10.00
Monto a Pagar S/. 1,868.94
Das Transcurridos
Tiempo Compensatorio 20
Tiempo de Mora 20
Liquidacin de Pago
Inters Compensatorio S/. 61.88
Inters Moratorio S/. 66.74
Protesto S/. 64.20
Gastos Notariales S/. 14.00
Monto a Pagar S/. 5,556.82
Das Transcurridos
Tiempo Compensatorio 90
Tiempo de Mora 90
Liquidacin de Pago
Inters Compensatorio S/. 800.06
Inters Moratorio S/. 680.44
Protesto S/. 135.00
Gastos Notariales S/. 10.00
Monto a Pagar S/. 19,625.50
1,800 la cual vence el 5 de octubre del 2013 y se cancela el 15 de octubre del 2013.
do que la entidad financiera aplica una tasa compensatoria del 35% y moratoria del 17% ambas TEA,
notariales de S/ 10
TEA
TEA
Respuesta
1,868.94
/ 5,350 la cual vence el 8 de junio del 2014 y se cancela el 28 de junio del 2014.
do que la entidad financiera aplica una tasa compensatoria del 23% y moratoria del 25% ambas TEA,
os notariales de S/ 14
Respuesta
5,556.82
18,000 la cual vence el 14 de mayo del 2015 y se cancela el 12 de agosto del mismo ao.
do que la entidad financiera aplica una tasa compensatoria del 19% y moratoria del 16% ambas TEA,
tos notariales de S/ 10
Respuesta
19,625.50
17% ambas TEA,
25% ambas TEA,
16% ambas TEA,
Amortizacin y Cancelacin de Letra Venc
Documento Original
Tipo Letra de Cambio
Situacin Cobranza
Valor Nominal S/. 9,800.00
Vencimiento 3/23/2013
Documento Original
Tipo Letra de Cambio
Situacin Cobranza
Valor Nominal S/. 12,000.00
Vencimiento 5/14/2014
Fecha de Pago 6/27/2014
Capital Amortizado S/. 2,400.00
Documento Nuevo
Capital Renovado 9,600.00
Vencimiento 8/15/2014
Documento Original
Tipo Letra de Cambio
Situacin Cobranza
Valor Nominal S/. 7,500.00
Vencimiento 12/26/2014
Documento Nuevo
Capital Renovado 4,875.00
Vencimiento 2/20/2015
Letra Vencida
TEA
TEA
TEA
Flat
Flat
Das Vencidos 37
Das Renovados 30
Liquidacin
Inters Compensatorio Vencido S/. 168.14
Inters Moratorio S/. 210.74
Inters Compensatorio Adelantado S/. 49.44
Comisin de Amortizacin S/. 41.75
Comisin de Renovacin S/. 137.20
Gastos de Notario S/. 36.00
Portes S/. 10.00
TES
TET
TEC
Flat
Flat
Das Vencidos 44
Das Renovados 49
Liquidacin
Inters Compensatorio Vencido S/. 200.12
Inters Moratorio S/. 289.68
Inters Compensatorio Adelantado S/. 77.94
Comisin de Amortizacin S/. 18.00
Comisin de Renovacin S/. 144.00
Gastos de Notario S/. 20.00
Portes S/. 8.00
TEM
TES
TEC
Flat
Flat
Das Vencidos 34
Das Renovados 22
Liquidacin
Inters Compensatorio Vencido S/. 170.23
Inters Moratorio S/. 50.00
Inters Compensatorio Adelantado S/. 8.90
Comisin de Amortizacin
Comisin de Renovacin
Gastos de Notario
Portes
TOTAL
do el 29/4/2013
Respuesta
37
30
S/. 168.14
S/. 210.74
S/. 49.44
S/. 41.75
S/. 137.20
S/. 36.00
S/. 10.00
S/. 3,593.27
ndo el 27/6/2014
Respuesta
44
49
S/. 200.12
S/. 289.68
S/. 77.94
S/. 18.00
S/. 144.00
S/. 20.00
S/. 8.00
S/. 3,157.73
ndo el 29/1/2015
Respuesta
34
22
S/. 170.23
S/. 50.00
S/. 8.90
S/. 32.03
S/. 43.39
S/. 15.00
S/. 10.00
S/. 2,954.53
Descuento de Letra
Tasas
de las formas de
ago anticipado de
Pagar, u otro
encionado ttulo a
n de crdito, la
minal del ttulo
te, por el tiempo
cin.
Descuento Racional
Frmula:
Tasa
Tasa efectiva
efectivade
de descuento
descuento
II == (1-(1+TE
(1-(1+T
II == (1-(1+TE
(1-(1+T
Valor Nominal
Dias
Tasa
Inters
Comisin
Portes
Total Dscto.
Lquido
Es una forma de crdito, en la cual el descuento es la
cantidad de dinero que se resta al valor nominal de un
ttulo valor (letra de cambio, pagar u otro documento)
antes de su fecha de vencimiento, con la nica finalidad de
hacerlo efectivo en la fecha de descuento.
Adelantado:
s Adelantado:
del inters para la actualizacin sin necesidad de hacer la conversin del tiempo podemos
onters
del inters para la actualizacin sin necesidad de hacer la conversin del tiempo podemos
adelantado.
l inters adelantado.
##das
das por
por vencer
vencer
## das
das de
de la
la tasa
tasaefectiva
efectiva de
dede
de
ectiva
ectivade
de descuento
descuento
(-n/p)
(-n/p)
(1-(1+TE)^
(1-(1+TE)^ ))**VF
VF
(-n/p)
(-n/p)
(1-(1+TE)^
(1-(1+TE)^ ))**VF
VF
Respuestas
Inters 936.10
Lquido 11,063.90
Respuestas
Inters 141.31
Lquido 6,858.69
Letra con valor nominal de 18,000 u.m. y vencimiento a 45 das.
n cobro de portes de 7.50 y comisin de 2%
Respuesta
14,695.35
descuento es la
or nominal de un
otro documento)
nica finalidad de
##das
das por
por vencer
vencer
## das
das de
de la
la tasa
tasaefectiva
efectiva de
dedescuento
descuento
FF
FF
Moneda Soles
1
TEA 18.00%
Comisin 0.94%
Portes 5.00
Fecha de desembolso 9/15/2011
Fecha de
Vencimiento Das Importe Inters
12/1/2011 15,000.00
12/10/2011 12,000.00
12/26/2011 10,000.00
12/30/2011 7,500.00
1/15/2012 13,000.00
1/23/2012 18,000.00
1/27/2012 6,000.00
Totales
Moneda US Dlares
2
TEA 7.73%
Comisin 1.02%
Portes 7.00
Fecha de desembolso 5/25/2012
Total Valor
Comisin Portes Dsctos. Lquido
Total Valor
Comisin Portes Dsctos. Lquido
Total
Inters Comisin Portes Dsctos.
521.74 141.00 5.00 667.74
465.22 112.80 5.00 583.02
458.13 94.00 5.00 557.13
356.75 70.50 5.00 432.25
709.11 122.20 5.00 836.31
1,044.32 169.20 5.00 1,218.52
358.49 56.40 5.00 419.89
3,913.76 766.10 35.00 4,714.86
Total
Inters Comisin Portes Dsctos.
929.13 204.00 7.00 1,140.13
949.44 183.60 7.00 1,140.04
449.77 97.92 7.00 554.69
799.79 132.60 7.00 939.39
1,832.74 387.60 7.00 2,227.34
651.75 122.40 7.00 781.15
279.57 78.03 7.00 364.60
5,892.19 1,206.15 49.00 7,147.34
Valor
Lquido
14,332.26
11,416.98
9,442.87
7,067.75
12,163.69
16,781.48
5,580.11
76,785.14
Valor
Lquido
18,859.87
16,859.96
9,045.31
12,060.61
35,772.66
11,218.85
7,285.40
111,102.66
Liquidacin de Planilla de Descuento - Com
Moneda Soles
1
TEA 18.00%
Portes 5.00
Fecha de desembolso 9/15/2011
Fecha de
Vencimiento Das Importe Inters
12/1/2011 15,000.00
12/10/2011 12,000.00
12/26/2011 10,000.00
12/30/2011 7,500.00
1/15/2012 13,000.00
1/23/2012 18,000.00
1/27/2012 6,000.00
Totales
Moneda US Dlares
2
TEA 7.73%
Portes 7.00
Fecha de desembolso 5/25/2012
Comisin de Cobranza
Importe Desde %
0.00 0.25%
10,001.00 0.50%
50,001.00 0.60%
Total Valor
Comisin Portes Dsctos. Lquido
Comisin de Cobranza
Importe Desde %
0.00 0.12%
5,000.00 0.37%
15,000.00 0.48%
Total Valor
Comisin Portes Dsctos. Lquido
Total
Inters Comisin Portes Dsctos.
521.74 75.00 5.00 601.74
465.22 60.00 5.00 530.22
458.13 25.00 5.00 488.13
356.75 18.75 5.00 380.50
709.11 65.00 5.00 779.11
1,044.32 90.00 5.00 1,139.32
358.49 15.00 5.00 378.49
3,913.76 348.75 35.00 4,297.51
Total
Inters Comisin Portes Dsctos.
929.13 96.00 7.00 1,032.13
949.44 86.40 7.00 1,042.84
449.77 35.52 7.00 492.29
493.20 48.10 7.00 548.30
195.98 182.40 7.00 385.38
578.76 44.40 7.00 630.16
279.57 28.31 7.00 314.87
3,875.84 521.13 49.00 4,445.97
Valor
Lquido
14,398.26
11,469.78
9,511.87
7,119.50
12,220.89
16,860.68
5,621.51
77,202.49
Valor
Lquido
18,967.87
16,957.16
9,107.71
12,451.70
37,614.62
11,369.84
7,335.13
113,804.03
Cancelacin de Letra Vencida
Valor Nominal
Fecha de Vencimiento
Fecha de Pago
Tasa Compensatoria
Tasa Moratoria
Protesto
Gastos Notariales
Das Transcurridos
Tiempo Compensatorio
Tiempo de Mora
Liquidacin de Pago
Inters Compensatorio
Inters Moratorio
Protesto
Gastos Notariales
Monto a Pagar
Valor Nominal
Fecha de Vencimiento
Fecha de Pago
Tasa Compensatoria
Tasa Moratoria
Protesto
Gastos Notariales
Das Transcurridos
Tiempo Compensatorio
Tiempo de Mora
Liquidacin de Pago
Inters Compensatorio
Inters Moratorio
Protesto
Gastos Notariales
Monto a Pagar
10,902.00 1/7/2016
15,203.00 1/9/2016
16,825.00 1/14/2016
26,898.00 1/7/2016
10,940.00 1/19/2016
29,375.00 1/17/2016
28,416.00 1/22/2016
S/ 12,000 la cual vence el 26 de diciembre del 2015 y se cancela el 22 de mayo del 2016.
ando que la entidad financiera aplica una tasa compensatoria del 7% TES y moratoria del 6% TES,
astos notariales de S/ 14
Respuesta
13,408.20
S/ 27,000 la cual vence el 16 de abril del 2015 y se cancela el 14 de mayo del 2015.
ando que la entidad financiera aplica una tasa compensatoria del 2% TET y moratoria del 1.5% TEB,
astos notariales de S/ 10
Respuesta
27,486.61
412.92 11,314.92
1,362.51 16,565.51
1,846.48 18,671.48
2,466.11 29,364.11
738.44 11,678.44
6,233.37 35,608.37
1,640.65 30,056.65
Amortizacin y Cancelacin de Letra Venc
Documento Original
Tipo Letra de Cambio
Situacin Cobranza
Valor Nominal
Vencimiento
Fecha de Pago
Capital Amortizado
Documento Nuevo
Capital Renovado
Vencimiento
Documento Original
Tipo Letra de Cambio
Situacin Cobranza
Valor Nominal
Vencimiento
Fecha de Pago
Capital Amortizado
Documento Nuevo
Capital Renovado
Vencimiento
Documento Original
Tipo Letra de Cambio
Situacin Cobranza
Valor Nominal
Vencimiento
Fecha de Pago
Capital Amortizado
Documento Nuevo
Capital Renovado
Vencimiento
Fecha de Pago
Capital Amortizado
Documento Nuevo
Capital Renovado
Vencimiento
Documento Original
Tipo Letra de Cambio
Situacin Cobranza
Valor Nominal
Vencimiento
Fecha de Pago
Capital Amortizado
Documento Nuevo
Capital Renovado
Vencimiento
Letra Vencida
TEA
TEA
TEA
Flat
Flat
Das Vencidos
Das Renovados
Liquidacin
Inters Compensatorio Vencido
Inters Moratorio
Inters Compensatorio Adelantado
Comisin de Amortizacin
Comisin de Renovacin
Gastos de Notario
Portes
TOTAL
TEA
TET
TEM
Flat
Flat
Das Vencidos
Das Renovados
Liquidacin
Inters Compensatorio Vencido
Inters Moratorio
Inters Compensatorio Adelantado
Comisin de Amortizacin
Comisin de Renovacin
Gastos de Notario
Portes
TOTAL
TEA
TEA
TEA
Flat
Flat
Das Vencidos
Das Renovados
Liquidacin
Inters Compensatorio Vencido
Inters Moratorio
Inters Compensatorio Adelantado
Comisin de Amortizacin
Comisin de Renovacin
Gastos de Notario
Portes
TOTAL
TEM
TEM
TED
Flat
Flat
Das Vencidos
Das Renovados
Liquidacin
Inters Compensatorio Vencido
Inters Moratorio
Inters Compensatorio Adelantado
Comisin de Amortizacin
Comisin de Renovacin
Gastos de Notario
Portes
TOTAL
TED
TED
TED
Flat
Flat
Das Vencidos
Das Renovados
Liquidacin
Inters Compensatorio Vencido
Inters Moratorio
Inters Compensatorio Adelantado
Comisin de Amortizacin
Comisin de Renovacin
Gastos de Notario
Portes
TOTAL
ndo el 23/7/2015
Respuesta
62
33
S/. 1,339.72
S/. 1,941.30
S/. 208.14
S/. 252.00
S/. 294.00
S/. 17.00
S/. 5.00
S/. 16,657.16
ndo el 30/9/2015
Respuesta
43
15
S/. 795.85
S/. 1,050.83
S/. 463.03
S/. 110.63
S/. 185.63
S/. 15.00
S/. 10.00
S/. 8,880.97
ndo el 30/12/2015
Respuesta
33
19
S/. 51.58
S/. 82.66
S/. 9.77
S/. 16.00
S/. 24.00
S/. 10.00
S/. 5.00
S/. 1,799.01
ndo el 22/5/2016
Respuesta
36
40
S/. 361.07
S/. 724.25
S/. 16.03
S/. 39.00
S/. 6.40
S/. 18.00
S/. 10.00
S/. 7,174.76
do el 30/6/2016
Respuesta
47
15
S/. 28.26
S/. 56.66
S/. 4.95
S/. 27.00
S/. 33.00
S/. 10.00
S/. 5.00
S/. 2,864.88
Descuento Racional
Calcule el Dscto. que se aplica a una Letra con valor nominal de 5,6
1
La TEA aplicada fue de 19.73% portes de 7.50 y comisin del 3.50%
Valor Nominal
Dias
Tasa
Inters
Comisin
Portes
Total Dscto.
Lquido
y portes de S/ 6.50?
Valor Nominal
Fecha Vencimiento
Fecha Desembolso
Dias
Tasa
Inters
Comisin
Portes
Total Dscto.
Lquido
Valor Nominal
Fecha Vencimiento
Fecha Desembolso
Dias
Tasa
Inters
Comisin
Portes
Total Dscto.
Lquido
Valor Nominal
Dias
Tasa
Inters
Comisin
Portes
Total Dscto.
Lquido
Arturo Morales present en el NorthBank una letra de cambio para
el 15 de Enero del prximo ao. El Banco aprob y otorgo el efectiv
5
Cul seria el descuento a realizar y el efectivo a entregar al cliente
y portes de S/ 4.80?
Valor Nominal
Dias
Tasa
Inters
Comisin
Portes
Total Dscto.
Lquido
Valor Nominal
Fecha Vencimiento
Fecha Desembolso
Dias
Tasa
Inters
Comisin
Portes
Total Dscto.
Lquido
na Letra con valor nominal de 5,600 u.m. y vencimiento a 6 meses.
tes de 7.50 y comisin del 3.50%
Respuestas
Lquido 4,914.34
Respuestas
Lquido 16,519.89
thBank una letra de cambio para su descuento por S/ 9,000 con vencimiento
Banco aprob y otorgo el efectivo el 2 de Noviembre de este ao.
y el efectivo a entregar al cliente si la TES es de 3.33% comisin del 2.78%
Respuestas
Lquido 8,624.61
Moneda Soles
1
TEA 15.00%
Comisin 0.85%
Portes 7.00
Fecha de desembolso 9/15/2011
Fecha de
Vencimiento Das Importe Inters
12/1/2011 15,000.00
12/10/2011 12,000.00
12/26/2011 10,000.00
12/30/2011 7,500.00
1/15/2012 13,000.00
1/23/2012 18,000.00
1/27/2012 6,000.00
Totales
Moneda Soles
2
2
TES 11.00%
Comisin 0.91%
Portes 10.00
Fecha de desembolso 10/8/2011
Total Valor
Comisin Portes Dsctos. Lquido
Total Valor
Comisin Portes Dsctos. Lquido
Total
Inters Comisin Portes Dsctos.
441.77 127.50 7.00 576.27
394.04 102.00 7.00 503.04
388.25 85.00 7.00 480.25
302.38 63.75 7.00 373.13
601.37 110.50 7.00 718.87
885.91 153.00 7.00 1,045.91
304.15 51.00 7.00 362.15
3,317.87 692.75 49.00 4,059.62
Total
Inters Comisin Portes Dsctos.
462.34 136.50 10.00 608.84
430.40 109.20 10.00 549.60
447.69 91.00 10.00 548.69
352.37 68.25 10.00 430.62
725.16 118.30 10.00 853.46
1,082.72 163.80 10.00 1,256.52
373.97 54.60 10.00 438.57
3,874.66 741.65 70.00 4,686.31
Valor
Lquido
14,423.73
11,496.96
9,519.75
7,126.87
12,281.13
16,954.09
5,637.85
77,440.38
Valor
Lquido
14,391.16
11,450.40
9,451.31
7,069.38
12,146.54
16,743.48
5,561.43
76,813.69
Liquidacin de Planilla de Descuento - Com
Moneda Soles
1
TEA 21.00%
Portes 10.00
Fecha de desembolso 9/15/2011
Fecha de
Vencimiento Das Importe Inters
12/1/2011 15,000.00
12/10/2011 12,000.00
12/26/2011 10,000.00
12/30/2011 7,500.00
1/15/2012 13,000.00
1/23/2012 18,000.00
1/27/2012 6,000.00
Totales
Moneda Soles
2
TEC 8.00%
Portes 5.00
Fecha de desembolso 9/15/2011
Comisin de Cobranza
Importe Desde %
0.00 0.12%
10,001.00 0.40%
50,001.00 0.51%
Total Valor
Comisin Portes Dsctos. Lquido
Comisin de Cobranza
Importe Desde %
0.00 0.25%
10,001.00 0.50%
50,001.00 0.80%
Total Valor
Comisin Portes Dsctos. Lquido
Total
Inters Comisin Portes Dsctos.
599.27 60.00 10.00 669.27
534.19 48.00 10.00 592.19
525.77 12.00 10.00 547.77
409.36 9.00 10.00 428.36
813.24 52.00 10.00 875.24
1,197.35 72.00 10.00 1,279.35
410.97 7.20 10.00 428.17
4,490.14 260.20 70.00 4,820.34
Total
Inters Comisin Portes Dsctos.
722.76 75.00 5.00 802.76
643.94 60.00 5.00 708.94
633.23 25.00 5.00 663.23
492.92 18.75 5.00 516.67
978.39 65.00 5.00 1,048.39
1,439.88 90.00 5.00 1,534.88
494.10 15.00 5.00 514.10
5,405.23 348.75 35.00 5,788.98
Valor
Lquido
14,330.73
11,407.81
9,452.23
7,071.64
12,124.76
16,720.65
5,571.83
76,679.66
Valor
Lquido
14,197.24
11,291.06
9,336.77
6,983.33
11,951.61
16,465.12
5,485.90
75,711.02