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Livro Dirio

Empresa: Melanina Confeces LTDA


CNPJ: Perodo:

1 Data: 04/01/16
Conta Histrico Dbito
Banco R$ 100,000.00
Integralizao do Capital
Capital Social
2 Data: 06/01/16
Conta Histrico Dbito
Estoque Compra a vista, 1000 camisetas por R$10,00 R$ 10,000.00
Banco cada, conforme NF 0101
3 Data: 08/01/16
Conta Histrico Dbito
Estoque Compra a prazo, 1200 camisetas por R$7,50 R$ 9,000.00
Fornecedores cada, conforme NF 0102
4 Data: 12/01/16
Conta Histrico Dbito
Banco Venda a vista de 800 camisetas por R$50,00 R$ 40,000.00
Receita de Vendas cada - NF 0001
5 Data: 14/01/16
Conta Histrico Dbito
CMV R$ 6,912.00
Baixa de Estoque da venda
Estoque
6 Data: 18/01/16
Conta Histrico Dbito
Clientes Venda a prazo de 1000 camisetas por R$ 55,000.00
Receita de Vendas R$55,00 cada - NF 0002
7 Data: 18/01/16
Conta Histrico Dbito
CMV R$ 8,630.00
Baixa de Estoque da venda
Estoque
8 Data: 20/01/16
Conta Histrico Dbito
Computadores e Perifricos R$ 1,500.00
Compra de computador a vista
Banco
9 Data: 21/01/16
Conta Histrico Dbito
Mquinas e equipamentos R$ 100.00
Compra de aparelho telefonico a vista
Banco
10 Data: 22/01/16
Conta Histrico Dbito
Mveis e utenslios R$ 300.00
Compra de prateleira a vista
Banco
11 Data: 25/01/16
Conta Histrico Dbito
Mveis e utenslios R$ 500.00
Compra de manequins a vista
Banco
12 Data: 26/01/16
Conta Histrico Dbito
Mveis e utenslios R$ 600.00
Compra de provadores a vista
Banco
13 Data: 28/01/16
Conta Histrico Dbito
Materiais de escritrio R$ 200.00
Compra de materiais de escritrio a vista
Banco
14 Data: 29/01/16
Conta Histrico Dbito
Despesas Adm. Gerais R$ 5,650.00
Proviso despesas tpicas da empresa
Contas a pagar
15 Data: 01/02/16
Conta Histrico Dbito
Estoque Compra a vista, 1500 camisetas por R$6,00 R$ 9,000.00
Banco cada, conforme NF 0103
16 Data: 03/02/16
Conta Histrico Dbito
Estoque Compra a prazo, 900 camisetas por R$11,00 R$ 9,900.00
Fornecedores cada, conforme NF 0104
17 Data: 05/02/16
Conta Histrico Dbito
Banco Venda a vista de 1200 camisetas por R$ 72,000.00
Receita de Vendas R$60,00 cada - NF 0003
18 Data: 09/02/16
Conta Histrico Dbito
Fornecedores Pagamento de fornecedor, compras em R$ 9,000.00
Banco janeiro
19 Data: 11/02/16
Conta Histrico Dbito
CMV R$ 9,588.00
Baixa de Estoque da venda
Estoque
20 Data: 15/02/16
Conta Histrico Dbito
Clientes Venda a prazo de 1100 camisetas por R$ 60,500.00
Receita de Vendas R$55,00 cada - NF 0004
21 Data: 17/02/16
Conta Histrico Dbito
CMV R$ 8,778.00
Baixa de Estoque da venda
Estoque
22 Data: 19/02/16
Conta Histrico Dbito
Contas a pagar Pagamentos das despesas tpicas da R$ 5,650.00
Banco empresa
23 Data: 19/02/16
Conta Histrico Dbito
Banco R$ 55,000.00
Recebimento de venda a prazo, NF 0002
Clientes
24 Data: 23/02/16
Conta Histrico Dbito
Despesas Adm. Gerais R$ 5,650.00
Proviso despesas tpicas da empresa
Contas a pagar
25 Data: 23/02/16
Conta Histrico Dbito
Depreciao Depreciao de Computadores e perifricos R$ 25.00
Depreciao Acumulada - 20%
26 Data: 24/02/16
Conta Histrico Dbito
Banco R$ 40,000.00
Aumento de Capital Social em dinheiro
Capital Social
27 Data: 25/02/16
Conta Histrico Dbito
Veculos Compra de dois veculos - Fiorino 2015 - R$ 60,000.00
Banco Placa DOG0304
28 Data: 29/02/16
Conta Histrico Dbito
Banco Obteno de emprstimos 30.000,00 em R$ 119,400.00
Emprstimos a pagar moeda estrangeira
29 Data: 29/02/16
Conta Histrico Dbito
Despesas com Juros Proviso de despesa com juros do R$ 7,164.00
Emprstimos a pagar emprstimo em moeda estrangeira
30 Data: 29/02/16
Conta Histrico Dbito
Despesas de IOF Pagamento de IOF sobre a operao de R$ 1,313.40
cmbio de emprstimo em moeda
Banco estrangeira (1,1%)
31 Data: 01/03/16
Conta Histrico Dbito
Estoque Compra a vista, 2000 camisetas por R$5,50 R$ 11,000.00
Banco cada, conforme NF 0105
32 Data: 02/03/16
Conta Histrico Dbito
Estoque Compra a prazo, 800 camisetas por R$12,00 R$ 9,600.00
Fornecedores cada, conforme NF 0106
33 Data: 03/03/16
Conta Histrico Dbito
Fornecedores Pagamento de fornecedor, compras em R$ 9,900.00
Banco fevereiro
34 Data: 03/03/16
Conta Histrico Dbito
Banco Venda a vista de 1700 camisetas por R$ 76,500.00
Receita de Vendas R$45,00 cada - NF 0005
35 Data: 03/03/16
Conta Histrico Dbito
CMV R$ 12,665.00
Baixa de Estoque da venda
Baixa de Estoque da venda
Estoque
36 Data: 04/03/16
Conta Histrico Dbito
Clientes Venda a prazo de 1400 camisetas por R$ 70,000.00
Receita de Vendas R$50,00 cada - NF 0006
37 Data: 04/03/16
Conta Histrico Dbito
CMV R$ 10,430.00
Baixa de Estoque da venda
Estoque
38 Data: 07/03/16
Conta Histrico Dbito
Contas a pagar Pagamentos das despesas tpicas da R$ 5,650.00
Banco empresa
39 Data: 08/03/16
Conta Histrico Dbito
Despesas Adm. Gerais R$ 5,650.00
Proviso despesas tpicas da empresa
Contas a pagar
40 Data: 09/03/16
Conta Histrico Dbito
Depreciao Depreciao de Computadores e perifricos R$ 25.00
Depreciao Acumulada - 20%
41 Data: 10/03/16
Conta Histrico Dbito
Depreciao R$ 1,000.00
Depreciao de Veculos - 20%
Depreciao Acumulada
42 Data: 14/03/16
Conta Histrico Dbito
Clientes R$ 25,000.00
Venda de uma Fiorino 2015
Receitas de Vendas Imobilizado
43 Data: 14/03/16
Conta Histrico Dbito
Receitas de Vendas Imobilizado R$ 30,000.00
Baixa da venda do veculo
Veculos
44 Data: 14/03/16
Conta Histrico Dbito
Depreciao R$ 500.00
Baixa da venda do veculo - Depreciao
Receitas de Vendas Imobilizado
45 Data: 15/03/16
Conta Histrico Dbito
Banco R$ 60,500.00
Recebimento de venda a prazo, NF 0005
Clientes
46 Data: 29/03/16
Conta Histrico Dbito
Emprstimos a pagar R$ 19,900.00
Pagamento da 1 parcela do emprstimo -
Variao cambial ativa Dlar R$3,67
Banco
47 Data: 29/03/16
Conta Histrico Dbito
Emprstimos a pagar R$ 1,194.00
Pagamentos dos juros do emprstimo em
Variao cambial ativa moeda estrangeira
Banco
48 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
Receita de Vendas R$ 374,000.00
Apurao do Resultado do Exerccio
Resultado com mercadoria
49 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
Resultado com mercadoria R$ 57,003.00
Apurao do Resultado do Exerccio
CMV
50 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
Resultado com mercadoria R$ 316,997.00
Apurao do Resultado do Exerccio
ARE
51 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
ARE R$ 1,313.40
Apurao do Resultado do Exerccio
Despesas de IOF
52 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
ARE R$ 7,164.00
Apurao do Resultado do Exerccio
Despesas com Juros
53 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
ARE R$ 1,550.00
Apurao do Resultado do Exerccio
Depreciao
54 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
ARE R$ 16,950.00
Apurao do Resultado do Exerccio
Despesas Adm. Gerais
55 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
ARE R$ 29,500.00
Apurao do Resultado do Exerccio
Custo na Venda de Imobilizado
56 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
Variao cambial ativa R$ 1,643.00
Apurao do Resultado do Exerccio
ARE
57 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
Perda na venda de imobilizado Apurao do Resultado na venda do R$ 4,500.00
Receitas de Vendas Imobilizado Imobilizado
58 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
ARE R$ 4,500.00
Apurao do Resultado do Exerccio
Perda na venda de imobilizado
59 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
Simples Nacional R$ 31,398.35
Apurao do imposto do exerccio
Simples Nacional a pagar
60 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
ARE R$ 31,398.35
Apurao do Resultado do Exerccio
Simples Nacional
61 Data: 31/03/16
Conta Histrico Dbito
ARE R$ 255,764.25
Apurao do Resultado do Exerccio
Lucro do Exerccio
Dlar Decrescente Crescente

Crdito $ 4.04 $ 4.16 $ 3.62

R$ 100,000.00

Crdito $ 4.03 $ 4.12 $ 3.62

R$ 10,000.00

Crdito $ 4.02 $ 4.10 $ 3.62

R$ 9,000.00

Crdito $ 4.03 $ 4.10 $ 3.62

R$ 40,000.00

Crdito $ 4.02 $ 4.09 $ 3.67

R$ 6,912.00

Crdito $ 4.04 $ 4.08 $ 3.67

R$ 55,000.00

Crdito $ 4.04 $ 4.05 $ 3.67

R$ 8,630.00

Crdito $ 4.09 $ 4.05 $ 3.70

R$ 1,500.00

Crdito $ 4.16 $ 4.04 $ 3.72

R$ 100.00

Crdito $ 4.12 $ 4.04 $ 3.72

R$ 300.00

Crdito $ 4.10 $ 4.04 $ 3.77

R$ 500.00
Crdito $ 4.10 $ 4.04 $ 3.78

R$ 600.00

Crdito $ 4.08 $ 4.03 $ 3.85

R$ 200.00

Crdito $ 4.04 $ 4.03 $ 3.85

R$ 5,650.00

Crdito $ 4.00 $ 4.03 $ 3.85

R$ 9,000.00

Crdito $ 3.96 $ 4.02 $ 3.90

R$ 9,900.00

Crdito $ 3.90 $ 4.02 $ 3.90

R$ 72,000.00

Crdito $ 3.90 $ 4.00 $ 3.91

R$ 9,000.00

Crdito $ 3.96 $ 4.00 $ 3.96

R$ 9,588.00

Crdito $ 3.99 $ 3.99 $ 3.96

R$ 60,500.00

Crdito $ 4.03 $ 3.99 $ 3.97

R$ 8,778.00

Crdito $ 4.05 $ 3.98 $ 3.97

R$ 5,650.00

Crdito $ 4.05 $ 3.98 $ 3.97

R$ 55,000.00
Crdito $ 3.97 $ 3.98 $ 3.98

R$ 5,650.00

Crdito $ 3.97 $ 3.97 $ 3.98

R$ 25.00

Crdito $ 3.99 $ 3.97 $ 3.98

R$ 40,000.00

Crdito $ 3.97 $ 3.97 $ 3.99

R$ 60,000.00

Crdito $ 3.98 $ 3.96 $ 3.99

R$ 119,400.00

Crdito $ 3.98 $ 3.96 $ 4.00

R$ 7,164.00

Crdito $ 3.98 $ 3.91 $ 4.00

R$ 1,313.40

Crdito $ 4.00 $ 3.90 $ 4.02

R$ 11,000.00

Crdito $ 3.91 $ 3.90 $ 4.02

R$ 9,600.00

Crdito $ 3.85 $ 3.85 $ 4.03

R$ 9,900.00

Crdito $ 3.85 $ 3.85 $ 4.03

R$ 76,500.00

Crdito $ 3.85 $ 3.85 $ 4.03


R$ 12,665.00

Crdito $ 3.72 $ 3.78 $ 4.04

R$ 70,000.00

Crdito $ 3.72 $ 3.77 $ 4.04

R$ 10,430.00

Crdito $ 3.77 $ 3.72 $ 4.04

R$ 5,650.00

Crdito $ 3.78 $ 3.72 $ 4.04

R$ 5,650.00

Crdito $ 3.70 $ 3.70 $ 4.05

R$ 25.00

Crdito $ 3.67 $ 3.67 $ 4.05

R$ 1,000.00

Crdito $ 3.62 $ 3.67 $ 4.08

R$ 25,000.00

Crdito $ 3.62 $ 3.67 $ 4.09

R$ 30,000.00

Crdito $ 3.62 $ 3.62 $ 4.10

R$ 500.00

Crdito $ 3.62 $ 3.62 $ 4.10

R$ 60,500.00

Crdito $ 3.67 $ 3.62 $ 4.12

R$ 1,550.00
R$ 18,350.00

Crdito $ 3.67 $ 3.62 $ 4.16


R$ 93.00
R$ 1,101.00

Crdito

R$ 374,000.00

Crdito

R$ 57,003.00

Crdito

R$ 316,997.00

Crdito

R$ 1,313.40

Crdito

R$ 7,164.00

Crdito

R$ 1,550.00

Crdito

R$ 16,950.00

Crdito

R$ 29,500.00

Crdito

R$ 1,643.00

Crdito

R$ 4,500.00

Crdito

R$ 4,500.00
Crdito

R$ 31,398.35

Crdito

R$ 31,398.35

Crdito

R$ 255,764.25
Ficha de Entrada de estoque em R$ Material: Camisetas Jan/17 Mar/17
Entrada Sadas Saldos
Data
Tipo Qtde. R$ Unit. R$ Total Qtde. R$ Unit. R$ Total Qtde.
6-Jan C 1000 R$ 10.00 R$ 10,000.00 - - - 1000
8-Jan C 1200 R$ 7.50 R$ 9,000.00 - - - 2200
12-Jan V - - - 800 R$ 8.64 R$ 6,912.00 1400
18-Jan V - - - 1000 R$ 8.63 R$ 8,630.00 400
1-Feb C 1500 R$ 6.00 R$ 9,000.00 - - - 1900
3-Feb C 900 R$ 11.00 R$ 9,900.00 - - - 2800
5-Feb V - - - 1200 R$ 7.99 R$ 9,588.00 1600
15-Feb V - - - 1100 R$ 7.98 R$ 8,778.00 500
1-Mar C 2000 R$ 5.50 R$ 11,000.00 - - - 2500
2-Mar C 800 R$ 12.00 R$ 9,600.00 - - - 3300
3-Mar V - - - 1700 R$ 7.45 R$ 12,665.00 1600
4-Mar V - - - 1400 R$ 7.45 R$ 10,430.00 200
Jan/17 Mar/17
Saldos
R$ Unit. R$ Total
R$ 10.00 R$ 10,000.00
R$ 8.64 R$ 19,000.00
R$ 8.63 R$ 12,088.00
R$ 8.65 R$ 3,458.00
R$ 6.56 R$ 12,458.00
R$ 7.99 R$ 22,358.00
R$ 7.98 R$ 12,770.00
R$ 7.98 R$ 3,992.00
R$ 6.00 R$ 14,992.00
R$ 7.45 R$ 24,592.00
R$ 7.45 R$ 11,927.00
R$ 7.49 R$ 1,497.00
Razonetes

Banco Capital Social


1 R$ 100,000.00 R$ 10,000.00 2 R$ 100,000.00 1 48
4 R$ 40,000.00 R$ 1,500.00 8 R$ 40,000.00 26
17 R$ 72,000.00 R$ 100.00 9 R$ 140,000.00
23 R$ 55,000.00 R$ 300.00 10
26 R$ 40,000.00 R$ 500.00 11
28 R$ 119,400.00 R$ 600.00 12
34 R$ 76,500.00 R$ 200.00 13
45 R$ 60,500.00 R$ 9,000.00 15
R$ 9,000.00 18
R$ 5,650.00 22
R$ 60,000.00 27 Mquinas e Equip.
R$ 1,313.40 30 9 R$ 100.00 10
R$ 11,000.00 31 11
R$ 9,900.00 33 12
R$ 5,650.00 38
R$ 18,350.00 46
R$ 1,101.00 47
R$ 563,400.00 R$ 144,164.40
R$ 419,235.60

Depreciao Emprstimos a pg.


25 R$ 25.00 46 R$ 19,900.00 R$ 119,400.00 28 29
40 R$ 25.00 47 R$ 1,194.00 R$ 7,164.00 29
41 R$ 1,000.00 R$ 21,094.00 R$ 126,564.00
44 R$ 500.00 R$ 105,470.00
R$ 1,550.00 R$ 1,550.00 53

Variao Cambial Ativa Lucro do Exerccio


R$ 1,550.00 46 R$ 255,764.25 61
R$ 93.00 47
56 R$ 1,643.00 R$ 1,643.00
Fornecedores Clientes
18 R$ 9,000.00 R$ 9,000.00 3 6 R$ 55,000.00 R$ 55,000.00 23 8
33 R$ 9,900.00 R$ 9,900.00 16 20 R$ 60,500.00 R$ 60,500.00 45
R$ 9,600.00 32 36 R$ 70,000.00
R$ 18,900.00 R$ 28,500.00 42 R$ 25,000.00
R$ 9,600.00 R$ 210,500.00 R$ 115,500.00
R$ 95,000.00

Desp. Adm. Gerais Depreciao Acumulada


14 R$ 5,650.00 R$ 25.00 25 27
24 R$ 5,650.00 R$ 25.00 40
39 R$ 5,650.00 R$ 1,000.00 41
R$ 16,950.00 R$ 16,950.00 54 R$ 1,050.00

Receita venda de Imobilizado ARE


43 R$ 30,000.00 R$ 25,000.00 42 51 R$ 1,313.40 R$ 316,997.00 50 49
R$ 500.00 44 52 R$ 7,164.00 R$ 1,643.00 56 50
R$ 4,500.00 57 53 R$ 1,550.00
R$ 30,000.00 R$ 30,000.00 54 R$ 16,950.00
58 R$ 4,500.00
60 R$ 31,398.35
R$ 62,875.75 R$ 318,640.00
61 R$ 255,764.25 R$ 255,764.25
Receita de Vendas CMV
R$ 374,000.00 R$ 40,000.00 4 5 R$ 6,912.00 R$ 57,003.00 49
R$ 55,000.00 6 7 R$ 8,630.00
R$ 72,000.00 17 19 R$ 9,588.00
R$ 60,500.00 20 21 R$ 8,778.00
R$ 76,500.00 34 35 R$ 12,665.00
R$ 70,000.00 36 37 R$ 10,430.00
R$ 374,000.00 R$ 374,000.00 R$ 57,003.00 R$ 57,003.00

Mveis e Utens. Contas a pagar


R$ 300.00 22 R$ 5,650.00 R$ 5,650.00 14
R$ 500.00 38 R$ 5,650.00 R$ 5,650.00 24
R$ 600.00 R$ 5,650.00 39
R$ 1,400.00 R$ 11,300.00 R$ 16,950.00
R$ 5,650.00

Despesas com juros Perda Venda Imob.


R$ 7,164.00 R$ 7,164.00 52 57 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 58

Simples Nacional a pagar Estoque


R$ 31,398.35 59 2 R$ 10,000.00 R$ 6,912.00 5
3 R$ 9,000.00 R$ 8,630.00 7
15 R$ 9,000.00 R$ 9,588.00 19
16 R$ 9,900.00 R$ 8,778.00 21
31 R$ 11,000.00 R$ 12,665.00 35
32 R$ 9,600.00 R$ 10,430.00 37
R$ 58,500.00 R$ 57,003.00
R$ 1,497.00
Computadores e Perif. Materiais de Escritrio
R$ 1,500.00 13 R$ 200.00

Veculos Despesas de IOF


R$ 60,000.00 R$ 30,000.00 43 30 R$ 1,313.40 R$ 1,313.40 51
R$ 30,000.00

RCM Simples Nacional


R$ 57,003.00 R$ 374,000.00 48 59 R$ 31,398.35 R$ 31,398.35 60
R$ 316,997.00 R$ 316,997.00
Balano Patrimonial

BALANO PATRIMONIAL
ATIVO PASSIVO
ATIVO CIRCULANTE R$ 515,732.60PASSIVO CIRCULANTE R$ 152,118.35
Disponvel R$ 419,235.60Contas a pagar R$ 5,650.00
Banco R$ 419,235.60Fornecedores R$ 9,600.00
Clientes R$ 95,000.00Emprstimos a pg. R$ 105,470.00
Estoque R$ 1,497.00Simples Nacional a pagar R$ 31,398.35
ATIVO NO CIRCULANTE R$ 32,150.00PATRIMNIO LQUIDO R$ 395,764.25
Imobilizado R$ 32,150.00Capital Social R$ 140,000.00
Computadores e Perif. R$ 1,500.00Lucro do Exerccio R$ 255,764.25
Mquinas e Equip. R$ 100.00
Mveis e Utens. R$ 1,400.00
Materiais de Escritrio R$ 200.00
Veculos R$ 30,000.00
Depreciao Acumulada -R$ 1,050.00
TOTAL DO ATIVO R$ 547,882.60 TOTAL DO PASSIVO R$ 547,882.60
DRE

Receita de Vendas R$ 374,000.00


Dedues
(-) Simples Nacional Anexo I -R$ 31,398.35
= Receita Lquida R$ 342,601.65
(-) CMV -R$ 57,003.00
= Lucro Bruto R$ 285,598.65
Despesas Operacionais
Administrativas -R$ 16,950.00
Despesas / Receitas Financeiras
Variao Cambial Ativa R$ 1,643.00
Despesas Financeiras -R$ 8,477.40
Outras Despesas e Receitas
Resultado com venda de Imobilizado -R$ 4,500.00
Depreciao -R$ 1,550.00
= Lucro Lquido do Exerccio R$ 255,764.25
DMPL

Capital Social Lucros Prejuzos Total


Saldo no incio do perodo
(+/-) Ajustes do perodo
Saldo ajustado
Integralizao do Capital Social R$ 140,000.00 R$ 140,000.00
Lucro e/ou Prejuzo Acumulado R$ 255,764.25 R$ 255,764.25

Saldo no Final do Perodo R$ 140,000.00 R$ 255,764.25 R$ 395,764.25


DFC INDIRETO

Atividade Operacional

Lucro Lquido do Exerccio R$ 255,764.25


+ Despesas de depreciao R$ 1,550.00
+ Perda no Resultado da venda de bens R$ 4,500.00
(-) Variao Cambial Ativa -R$ 1,643.00

= Lucro Ajustado R$ 260,171.25


Variao de Clientes -R$ 95,000.00
Variao de Estoques -R$ 1,497.00
Variao contas a pagar R$ 5,650.00
Variao Fornecedores R$ 9,600.00
Variao Simples Nacional R$ 31,398.35
= Caixa gerado atividade operacional R$ 210,322.60

Atividade de Investimento

Compra de Mquinas e equipamentos -R$ 100.00


Compra de Mveis e utenslios -R$ 1,400.00
Compra de Veculos -R$ 60,000.00
Vendas de Veculos R$ 25,000.00
= Caixa consumido atividade investimento -R$ 36,500.00

Atividade de Financiamento

Constituio da Empresa R$ 100,000.00


Aumento de Capital R$ 40,000.00
Emprstimos obtidos R$ 105,470.00
= Caixa gerado atividade financiamento R$ 245,470.00

Variao nas atividades operacionais, de R$ 208,970.00


investimento e financiamento

Saldo inicial de caixa e equivalentes de caixa R$ -


Saldo final de caixa e equivalentes de caixa R$ 419,235.60
Balano Patrimonial

BALANO PATRIMONIAL - MTODO CORRENTE

DECRESCENTE U$ CRESCENTE U$
ATIVO REAL R$ $ 4.16 $ 3.62
ATIVO CIRCULANTE R$ 515,732.60 $ 123,974.18 $ 142,467.57
Disponvel R$ 419,235.60 $ 100,777.79 $ 115,810.94
Banco R$ 419,235.60 $ 100,777.79 $ 115,810.94
Clientes R$ 95,000.00 $ 22,836.54 $ 26,243.09
Estoque R$ 1,497.00 $ 359.86 $ 413.54
ATIVO NO CIRCULANTE R$ 32,150.00 $ 7,728.37 $ 8,881.22
Imobilizado
Computadores e Perif. R$ 1,500.00 $ 360.58 $ 414.36
Mquinas e Equip. R$ 100.00 $ 24.04 $ 27.62
Mveis e Utens. R$ 1,400.00 $ 336.54 $ 386.74
Materiais de Escritrio R$ 200.00 $ 48.08 $ 55.25
Veculos R$ 30,000.00 $ 7,211.54 $ 8,287.29
Depreciao Acumulada -R$ 1,050.00 $ -252.40 $ -290.06
TOTAL DO ATIVO R$ 547,882.60 $ 131,702.55 $ 151,348.78
PASSIVO
PASSIVO CIRCULANTE R$ 152,118.35 $ 36,566.91 $ 42,021.64
Contas a pagar R$ 5,650.00 $ 1,358.17 $ 1,560.77
Fornecedores R$ 9,600.00 $ 2,307.69 $ 2,651.93
Emprstimos a pg. R$ 105,470.00 $ 25,353.37 $ 29,135.36
Simples Nacional a pagar R$ 31,398.35 $ 7,547.68 $ 8,673.58
PATRIMNIO LQUIDO R$ 395,764.25 $ 99,831.26 $ 107,916.88
Capital Social R$ 140,000.00 $ 33,653.85 $ 38,674.03
Lucro do Exerccio R$ 255,764.25 $ 66,177.41 $ 69,242.85
C.T.A $ -4,695.62 $ 1,410.26
TOTAL DO PASSIVO R$ 547,882.60 $ 131,702.55 $ 151,348.78

DMPL - CORRENTE CRESCENTE

Capital Social Lucros Prejuzos Total


Saldo no incio do perodo
(+/-) Ajustes do perodo
Saldo ajustado
Integralizao do Capital Soc $ 38,674.03 $ 38,674.03
Lucro e/ou Prejuzo Acumulado $ 69,242.85 $ 69,242.85

Saldo no Final do Perodo $ 38,674.03 $ 69,242.85 $ 107,916.88


DMPL - CORRENTE DECRESCENTE

Capital Social Lucros Prejuzos Total


Saldo no incio do perodo
(+/-) Ajustes do perodo
Saldo ajustado
Integralizao do Capital Soc $ 33,653.85 $ 33,653.85
Lucro e/ou Prejuzo Acumulado $ 66,177.41 $ 66,177.41

Saldo no Final do Perodo $ 33,653.85 $ 66,177.41 $ 99,831.26


DRE - CORRENTE
DECRESCENTE U$
REAL R$ $ 3.84
Receita de Vendas R$ 374,000.00 $ 97,395.83
Dedues
(-) Simples Nacional Anexo I -R$ 31,398.35 $ -8,176.65
= Receita Lquida R$ 342,601.65 $ 89,219.18
(-) CMV -R$ 57,003.00 $ -14,844.53
= Lucro Bruto R$ 285,598.65 $ 74,374.65
Despesas Operacionais
Administrativas -R$ 16,950.00 $ -4,414.06
Despesas / Receitas Financeiras
Variao Cambial Ativa R$ 1,643.00 $ -
Despesas Financeiras -R$ 8,477.40 $ -2,207.66
Outras Despesas e Receitas
Resultado com venda de Imobilizado -R$ 4,500.00 $ -1,171.88
Depreciao -R$ 1,550.00 $ -403.65
= Lucro Lquido do Exerccio R$ 255,764.25 $ 66,177.41
CRESCENTE U$
$ 3.67
$ 101,907.36

$ -8,555.41
$ 93,351.95
$ -15,532.15
$ 77,819.80

$ -4,618.53

$ -
$ -2,309.92

$ -1,226.16
$ -422.34
$ 69,242.85
DFC INDIRETO - CRESCENTE

Atividade Operacional

Lucro Lquido do Exerccio $ 69,242.85


+ Despesas de depreciao $ 422.34
C.T.A $ 1,410.26
Ajuste Patrimonial $ -179.56
= Lucro Ajustado $ 70,895.89
Variao de Clientes $ -26,243.09
Variao de Estoques $ -413.54
Variao contas a pagar $ 1,560.77
Variao Fornecedores $ 2,651.93
Variao Simples Nacional $ 8,673.58
= Caixa gerado atividade operacional $ 57,125.55

Atividade de Investimento

Compra de Mquinas e equipamentos $ -27.62


Compra de Mveis e utenslios $ -386.74
Compra de Veculos $ -8,287.29
Depreciao $ -422.34
= Caixa consumido atividade investimento $ -9,124.00

Atividade de Financiamento

Emprstimo (Moeda Nacional) $ -


Emprstimo (Moeda Estrangeira) $ 29,135.36
Aporte de Capital $ 38,674.03
= Caixa gerado atividade financiamento $ 67,809.39

Variao nas atividades operacionais, de $ 115,810.94


investimento e financiamento

Saldo inicial de caixa e equivalentes de caixa $ -


Saldo final de caixa e equivalentes de caixa $ 115,810.94
DFC INDIRETO - DECRESCENTE

Atividade Operacional

Lucro Lquido do Exerccio $ 66,177.41


+ Despesas de depreciao $ 403.65
C.T.A $ -4,695.62
Ajuste Patrimonial $ -156.25
= Lucro Ajustado $ 61,729.19
Variao de Clientes $ -22,836.54
Variao de Estoques $ -359.86
Variao contas a pagar $ 1,358.17
Variao Fornecedores $ 2,307.69
Variao Simples Nacional $ 7,547.68
= Caixa gerado atividade operacional $ 49,746.34

Atividade de Investimento

Compra de Mquinas e equipamentos $ -24.04


Compra de Mveis e utenslios $ -336.54
Compra de Veculos $ -7,211.54
Depreciao $ -403.65
= Caixa consumido atividade investimento $ -7,975.76

Atividade de Financiamento

Emprstimo (Moeda Nacional) $ -


Emprstimo (Moeda Estrangeira) $ 25,353.37
Aporte de Capital $ 33,653.85
= Caixa gerado atividade financiamento $ 59,007.21

Variao nas atividades operacionais, de $ 100,777.79


investimento e financiamento

Saldo inicial de caixa e equivalentes de caixa $ -


Saldo final de caixa e equivalentes de caixa $ 100,777.79

$ -
Balano Patrimonial

BALANO PATRIMONIAL - MTODO HISTRICO

DECRESCENTE U$ CRESCENTE U$
ATIVO REAL R$ $ 4.16 $ 3.62
ATIVO CIRCULANTE R$ 515,732.60 $ 123,974.18 $ 142,467.57
Disponvel R$ 419,235.60 $ 100,777.79 $ 115,810.94
Banco R$ 419,235.60 $ 100,777.79 $ 115,810.94
Clientes R$ 95,000.00 $ 22,836.54 $ 26,243.09
Estoque R$ 1,497.00
ATIVO NO CIRCULANTE R$ 32,150.00 $ 7,728.37 $ 8,881.22
Imobilizado
Computadores e Perif. R$ 1,500.00 $ 360.58 $ 414.36
Mquinas e Equip. R$ 100.00 $ 24.04 $ 27.62
Mveis e Utens. R$ 1,400.00 $ 336.54 $ 386.74
Materiais de Escritrio R$ 200.00 $ 48.08 $ 55.25
Veculos R$ 30,000.00 $ 7,211.54 $ 8,287.29
Depreciao Acumulada -R$ 1,050.00 $ -252.40 $ -290.06
TOTAL DO ATIVO R$ 547,882.60 $ 131,702.55 $ 151,348.78
PASSIVO
PASSIVO CIRCULANTE R$ 152,118.35 $ 36,566.91 $ 42,021.64
Contas a pagar R$ 5,650.00 $ 1,358.17 $ 1,560.77
Fornecedores R$ 9,600.00 $ 2,307.69 $ 2,651.93
Emprstimos a pg. R$ 105,470.00 $ 25,353.37 $ 29,135.36
Simples Nacional a pagar R$ 31,398.35 $ 7,547.68 $ 8,673.58
PATRIMNIO LQUIDO R$ 395,764.25 $ 99,831.26 $ 107,916.88
Capital Social R$ 140,000.00 $ 33,653.85 $ 38,674.03
Lucro do Exerccio R$ 255,764.25 $ 66,177.41 $ 69,242.85
C.T.A $ -4,695.62 $ 1,410.26
TOTAL DO PASSIVO R$ 547,882.60 $ 131,702.55 $ 151,348.78

DMPL - CORRENTE CRESCENTE

Capital Social Lucros Prejuzos Total


Saldo no incio do perodo
(+/-) Ajustes do perodo
Saldo ajustado
Integralizao do Capital Soc $ 38,674.03 $ 38,674.03
Lucro e/ou Prejuzo Acumulado $ 69,242.85 $ 69,242.85

Saldo no Final do Perodo $ 38,674.03 $ 69,242.85 $ 107,916.88


DMPL - CORRENTE DECRESCENTE

Capital Social Lucros Prejuzos Total


Saldo no incio do perodo
(+/-) Ajustes do perodo
Saldo ajustado
Integralizao do Capital Soc $ 33,653.85 $ 33,653.85
Lucro e/ou Prejuzo Acumulado $ 66,177.41 $ 66,177.41

Saldo no Final do Perodo $ 33,653.85 $ 66,177.41 $ 99,831.26


DRE - CORRENTE
DECRESCENTE U$
REAL R$ $ 3.84
Receita de Vendas R$ 374,000.00 $ 97,395.83
Dedues
(-) Simples Nacional Anexo I -R$ 31,398.35 $ -8,176.65
= Receita Lquida R$ 342,601.65 $ 89,219.18
(-) CMV -R$ 57,003.00 $ -14,844.53
= Lucro Bruto R$ 285,598.65 $ 74,374.65
Despesas Operacionais
Administrativas -R$ 16,950.00 $ -4,414.06
Despesas / Receitas Financeiras
Variao Cambial Ativa R$ 1,643.00 $ -
Despesas Financeiras -R$ 8,477.40 $ -2,207.66
Outras Despesas e Receitas
Resultado com venda de Imobilizado -R$ 4,500.00 $ -1,171.88
Depreciao -R$ 1,550.00 $ -403.65
= Lucro Lquido do Exerccio R$ 255,764.25 $ 66,177.41
CRESCENTE U$
$ 3.67
$ 101,907.36

$ -8,555.41
$ 93,351.95
$ -15,532.15
$ 77,819.80

$ -4,618.53

$ -
$ -2,309.92

$ -1,226.16
$ -422.34
$ 69,242.85