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MISIN
VISIN
VALORES
Todos nuestros colaboradores buscan constantemente anticipar y satisfacer las
necesidades cambiantes de nuestros clientes a travs de nuestros productos y
servicios; trabajando con estndares de clase mundial. Nuestros valores:
Liderazgo
Compromiso
Responsabilidad
Seguridad
OBJETIVOS DE LA EMPRESA
SUS VENTAS
Contabilidad
Jefe de
almacn
Ayudante de
Auxiliar de almacn
almacn
RECEPCIN DE LA MERCADERIA
Inicio
Se ingresa al sistema
Las cantidades
Recibidas
Confronta
Factura,
Orden y
gua
Confirmacin y firma de
gua
Fin
3. Periodo de la auditoria:
En este proyecto de investigacin se realiz una Auditora Administrativa con el fin de
analizar los
Procedimientos sobre el manejo de la inversin econmica del Almacn de la empresa
Gamife E.I.R.L.
Para la realizacin del presente trabajo se cre la firma auditora ficticia denominada: Sevel
y Asociados, porque permiti mantener un orden y esquema en los papeles de trabajo
elaborados.
PLAN DE LA AUDITORA
N DESCRIPCIN.- La corporacin GAMIFE E.I.R.L., cuenta con la necesidad de
comercializar cada da mayor cantidad de productos y servicios, requiere de
tcnicas, infraestructura y elementos que faciliten su desplazamiento hacia los
mercados potenciales de clientes
OBJETIVO.- Determinar las actividades de auditar y establecer
1 criterios generales para su desarrollo de la auditora en un periodo de
un mes.
ALCANCE.- A todo el personal que se encuentra laborando en
2
actividades referente al inventario.
REFERENCIAS:
PARTICIPANTE DE LA AUDITORA
4. Antecedentes de la auditoria:
- Se present un
memorndum para el
pedido de manual de
instruccin del rea de
almacn
- No recibimos el
requerimiento de
verificacin de manual de
instrucciones
- se entrega al gerente el
informe de auditoria
SOLICITUD DE AUDITORIA
Seora:
Vernica Osorio Durand
Gerente de la Empresa Gamife E.I.R.L.
Sra.:
Sra.
Presente
Es grato comunicarle a usted que la Empresa Auditora Sevel & Asociados est
preparado a realizar la Auditora Administrativa al rea de inventario de
mercadera, en su distinguido almacn, aqu se evaluar el perodo comprendido
entre el 8 de Octubre al 09 de Noviembre del 2017.
La Auditora se aplicar bajo las Normas vigentes tanto de las NIIF como de las
NIAs, as como tambin las leyes, normas tcnicas y reglamentos existentes.
La realizacin de la Auditora Administrativa tendr importancia dentro del mbito
acadmico, servir como requisito para la obtencin del ttulo de ingeniera en
Contabilidad y Auditora de la Universidad Tcnica Estatal de Quevedo.
Sin ms que decirle quedo de usted muy agradecida.
Atentamente Aprobado
CONTRATO DE AUDITORA
REUNIDOS
Por otra parte la seora Susa Punto de nacionalidad peruana, con DNI
45069823, actuando en nombre de Auditoria Sevel & Asociados,
domiciliada en la AV.Colonial 510 Lima,, a quienes en adelante se los
llamar "los Auditores".
EXPONEN
CLUSULAS
Primera.- Se realizar la auditora en el rea de almacn del ao 2017 de la
empresa (que comprenden procedimientos administrativos, financieros,
operativos). El cual se dar opinin acerca de la razonabilidad de los inventarios.
Segunda.- Se entregar la formulacin de cuentas al auditor debidamente
firmado, dentro del plazo que para su aprobacin establece la Ley.
Los Administradores son tambin responsables de proporcionar a los auditores,
todos los registros contables de la Sociedad y la informacin relativa a los
mismos, as como de indicarles el personal de la Sociedad a quien puedan
dirigir sus consultas.
Tercera.- De acuerdo con Normas de Auditora Generalmente Aceptadas, los
auditores harn consultas especficas a los Administradores, los resultados de
las pruebas de auditora, las respuestas a las consultas de los auditores y la
carta de manifestaciones constituyen la evidencia en la que los auditores
pretenden basarse para formarse una opinin sobre las cuentas anuales.
Si la sociedad tuviera la intencin de publicar las cuentas anuales junto con el
informe de auditora en un documento que contenga otra informacin, se
compromete a: (a) proporcionar a los auditores un borrador del documento para
su lectura, y (b) obtener nuestro consentimiento para el desarrollo de nuestro
informe de auditora, antes de que dicho documento se publique y distribuya.
Cuarta.- La duracin del presente contrato ser de 2 meses.
Quinta.- No existir el pago por honorarios profesionales, el desempeo de su
funcin, es como requisito para obtener el ttulo de Ingeniera en Contabilidad y
Auditora, CPA.
Sexta.- El presente contrato tiene por objeto exclusivo la realizacin de la
auditora de los procedimientos de la empresa en los trminos previstos en la
legislacin vigente, quedando excluido del mismo cualquier otra actuacin
profesional que se encomiende por la Sociedad a los auditores.
Clusula arbitral.- Las partes acuerdan que todo litigio, discrepancia, cuestin
o reclamacin resultantes de la ejecucin o interpretacin del presente contrato
o relacionado con l, directa o indirectamente, se resolver mediante el
arbitraje de las autoridades civiles competentes clusula de sometimiento a la
jurisdiccin competente. Para la resolucin de los conflictos que puedan surgir
en la aplicacin o interpretacin del presente contrato, ambas partes declaran
someterse a la jurisdiccin de los Juzgados y Tribunales de la ciudad de
Quevedo, con renuncia a su propio fuero si ste fuera otro.
Y en prueba de conformidad con cuanto antecede, ambas partes firman el
presente contrato por duplicado en el lugar y fecha arriba indicados.
5. Detallar las observaciones no superadas
6. Recomendaciones:
a) Divulgar a todo el personal manuales y procesos que se deben llevar
en la empresa, a fin de que se logre los objetivos y metas
organizacionales, motivando al aumento de la eficiencia del talento
humano.
7. Anexos: