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Sistema Bancario: Situacin Actual, Desafos Regulatorios e

Institucionales

Gustavo Adolfo Villa, Jr.

1
Agenda

Situacin Centro Bancario Internacional a Junio 2014

Desafos Regulatorios
Marco Conceptual
Acuerdo 4 2013
Supervisin Consolidada Conglomerados Financieros
Capital

Desafos Institucionales
Marco Prevencin Blanqueo de Capitales y Financiamiento del
Terrorismo

2
Situacin Centro Bancario Internacional
Junio 2014

3
Panam: Centro Bancario Internacional y Sistema Bancario
Balance de Situacin
(En millones USD)
Centro Bancario 2013 2013 2014 Var. Junio 14 / 13
(Lic. General + Internacional) Junio Dic. Junio (p) Absoluta %
Activos Lquidos Netos 16,509 17,322 18,891 2,382 14.4%
Cartera Crediticia Neta 60,509 60,612 63,425 2,916 4.8%
Inversin en Valores Neta 15,141 16,245 16,927 1,786 11.8%
Otros Activos 3,245 3,743 3,447 202 6.3%
Total de Activos 95,404 97,922 102,690 7,287 7.6%
Depsitos 69,676 70,110 74,046 4,370 6.3%
Obligaciones 13,067 14,978 15,121 2,054 15.7%
Otros Pasivos 2,881 2,827 2,807 -74 -2.6%
Patrimonio 9,780 10,007 10,716 936 9.6%

Sistema Bancario 2013 2013 2014 Var. Junio 14 / 13


( Lic. General) Junio Dic. Junio (p) Absoluta %
Activos Lquidos Netos 12,566 14,193 15,154 2,588 20.6%
Cartera Crediticia Neta 50,355 49,798 52,112 1,757 3.5%
Inversin en Valores Neta 12,160 12,820 13,527 1,367 11.2%
Otros Activos 2,797 3,362 2,973 176 6.3%
Total de Activos 77,878 80,173 83,766 5,888 7.6%
Depsitos 59,228 59,487 62,663 3,435 5.8%
Obligaciones 8,072 10,100 10,017 1,945 24.1%
Otros Pasivos 2,632 2,616 2,569 -63 -2.4%
Patrimonio 7,946 7,970 8,517 571 7.2%
4
Panam: Centro Bancario Internacional
Posicionamiento Activos y Bancos con Mayor Crecimiento a Junio 2014
(En millones USD)

5
Panam: Centro Bancario Internacional y Sistema Bancario
Estado de Resultados
(En millones USD)

Centro Bancario Var. 14/13 Var. 14/13


jun-13 dic-13 jun-14
(Lic. General + Internacional) Absoluta %
Ingreso Neto de Intereses 962 1,981 1,049 87 9.1%
Otros Ingresos 1,061 1,876 878 -183 -17.3%
Ingresos de Operaciones 2,023 3,857 1,927 -96 -4.8%
Egresos Generales 1,038 2,182 1,014 -24 -2.4%
Utilidad antes de Cuentas Malas 985 1,675 913 -70 -7.3%
Gastos de Provisiones 122 255 126 4 3.6%
Utilidad Neta 863 1,420 787 -76 -8.8%

Sistema Bancario Var. 14/13 Var. 14/13


jun-13 dic-13 jun-14
( Lic. General) Absoluta %
Ingreso Neto de Intereses 881 1,811 958 77 8.7%
Otros Ingresos 726 1,466 684 -42 -5.8%
Ingresos de Operaciones 1,607 3,277 1,642 35 2.2%
Egresos Generales 940 1,964 912 -28 -3.0%
Utilidad antes de Cuentas Malas 667 1,313 730 63 9.5%
Gastos de Provisiones 107 226 113 6 6.1%
Utilidad Neta 560 1,087 617 57 10.1% 6
Panam: Sistema Bancario
Indicadores de Rentabilidad

Estado Resultado Privados


(% de activos productivos Extranjeros Privados
Panameos Detalle Extranjeros
promedio) Panameos
Ingreso por Intereses 4.9% 4.2%

Egresos de Operaciones 2.5% 1.7% Eficiencia


1.7 1.9
(Ingreso /Gasto)
Ingreso Neto de Intereses 2.4% 2.5%

Otros Ingresos 1.5% 2.2%


Margen Inters
2.4% 2.5%
Neto (NIM)
Ingresos de Operaciones 3.9% 4.7%

Egresos Generales 2.3% 2.5% Margen Inters /


1.0 0.9
Gastos
Utilidad antes de
1.6% 2.2%
Provisiones

Gastos de Provisiones 0.3% 0.4%


ROEA
ROAA 1.4% 1.8%

7
SBN: Variacin Porcentual (12M) Crdito y Depsitos Internos; IMAE
(En Porcentaje)

8
Panam: Sistema Bancario
Crdito Sectores Econmicos
(En millones USD)

Detalle Jun. 13 Dic. 13 Jun. 14 (p) Var.Jun. 14 / Dic.13 Var.Jun. 14 / Jun.13


Absoluta % Absoluta %
Sector Privado 33,920 35,239 36,861 1,622 4.6% 2,941 8.7%
Comercio 10,286 10,313 10,377 64 0.6% 91 0.9%
Zona Libre 2,757 2,598 2,554 -44 -1.7% -203 -7.4%
Al por Mayor 1,697 1,903 1,747 -156 -8.2% 50 2.9%
Al por Menor 1,833 1,787 2,001 214 12.0% 168 9.2%
Servicios 3,999 4,025 4,075 50 1.2% 76 1.9%
Hipoteca Residencial 8,272 8,814 9,434 620 7.0% 1,162 14.0%
Preferencial 2,936 3,079 3,283 204 6.6% 347 11.8%
De 0 - 40,000 1,374 1,287 1,268 -19 -1.5% -106 -7.7%
De 40,000.01 - 80,000 1,419 1,603 1,747 144 9.0% 328 23.1%
De 80,000.01 - 120,000 143 189 268 79 41.8% 125 87.4%
No Preferencial 5,336 5,735 6,151 416 7.3% 815 15.3%
Hipoteca Comercial 1,270 1,218 1,287 69 5.7% 17 1.3%
Construccin 3,341 3,697 3,995 298 8.1% 654 19.6%
Consumo Personal 6,642 7,110 7,402 292 4.1% 760 11.4%
Prstamo Personal 4,650 4,917 5,062 145 2.9% 412 8.9%
Prstamo Auto 878 962 1,049 87 9.0% 171 19.5%
Tarjeta de Crdito 1,114 1,231 1,291 60 4.9% 177 15.9%
Agropecuario 1,281 1,351 1,449 98 7.3% 168 13.1%
Otros 2,828 2,736 2,917 181 6.6% 89 3.1%
9
Panam: Sistema Bancario
Posicionamiento Crdito Interno y Bancos con Mayor Crecimiento a Junio 2014
(En millones USD)

10
Panam: Sistema Bancario
Prstamos Hipotecario Residencial: Relacin Prstamo Garanta
(En millones USD)
Distribucin del Financiamiento por
Rangos Junio 2014
(En porcentaje)

dic-13 jun-14
VALOR Loan to VALOR Loan to
Rangos Monto de Monto de
INICIAL( Value INICIAL(MM Value
Garanta Garanta
MM USD) (aprox.) USD) (aprox.)
Menos de 50% 608 1,685 36% 639 1,762 36%
De 51% a 60% 507 899 56% 532 943 56%
De 61% a 80% 2,166 2,996 72% 2,322 3,210 72%
De 81% a 99% 5,098 5,555 92% 5,618 6,113 92%
Ms de 100 % 1,480 1,381 107% 1,442 1,294 111%
Total 9,860 12,516 10,553 13,323 11
Panam: Sistema Bancario
Indicadores de Calidad de Crdito Interno
(En porcentaje)

3.0%
2.7%
2.6% 2.6%
2.5% 2.4% 2.4%
2.4%
2.3%

2.0%
1.8%
1.7% 1.7%
1.5% 1.5%
1.5% 1.4% 1.4%

1.0% 0.9% 0.9% 0.9% 0.9% 0.9% 0.9%


0.9%

0.5%

0.0%
2012/Dec 2013/Mar 2013/Jun 2013/Sep 2013/Dec 2014/Mar 2014/Jun

Moroso L/Cart. Local Vencido L/Cart. Local M+V/Cart. Local

12
Panam: Sistema Bancario
Indicadores de Calidad de Crdito Hipotecario
(En porcentaje)

6.0%

5.0% 4.9%
4.6%
4.4%
4.0% 4.0% 4.1%
3.9%
4.0% 3.7%
3.6%
3.3%
3.0% 3.0% 3.0%
3.0% 2.8%

2.0%

1.1% 1.1% 1.1% 1.1% 1.1%


1.0% 1.0%
1.0%

0.0%
2012/Dec 2013/Mar 2013/Jun 2013/Sep 2013/Dec 2014/Mar 2014/Jun

Moroso L/Cart. Local Vencido L/Cart. Local M+V/Cart. Local


13
Panam: Sistema Bancario
Indicadores de Calidad de Crdito Comercio
(En porcentaje)

1.4%

1.2% 1.2%
1.2% 1.2% 1.2% 1.2%
1.1% 1.1%

1.0%

0.8% 0.8%
0.7%
0.7% 0.7%
0.6% 0.6%
0.6%
0.6% 0.5% 0.6% 0.6%
0.5%
0.4% 0.4% 0.4%
0.4%

0.2%

0.0%
2012/Dec 2013/Mar 2013/Jun 2013/Sep 2013/Dec 2014/Mar 2014/Jun

Moroso L/Cart. Local Vencido L/Cart. Local M+V/Cart. Local


14
Panam: Sistema Bancario
Indicadores de Calidad de Crdito Consumo Personal
(En porcentaje)

4.0%
3.6% 3.6% 3.6%
3.5%
3.5% 3.4% 3.4%
3.3%

3.0%

2.5% 2.4%
2.1% 2.1% 2.1%
2.0% 2.0%
2.0% 1.9%

1.4% 1.4% 1.4% 1.5%


1.5% 1.4% 1.4%
1.3%

1.0%

0.5%

0.0%
2012/Dec 2013/Mar 2013/Jun 2013/Sep 2013/Dec 2014/Mar 2014/Jun

Moroso L/Cart. Local Vencido L/Cart. Local M+V/Cart. Local


15
Panam: Sistema Bancario
Provisiones de la Cartera Local
(En porcentaje)

16
Panam: Sistema Bancario Nacional
ndice de liquidez promedio: Junio 2013-2014
(En porcentaje)

17
Panam: Centro Bancario Internacional
ndice de Adecuacin de Capital
(En porcentaje)

18
Adecuacin de Capital: marzo 2014
(En millones USD)

Tipo de Banca

Privada Privada
Panamea Extranjera Oficial Internacional
Capital Primario Neto 3,098 4,161 837 373
Capital Secundario Neto 402 96 0 83
Fondos de Capital 3,500 4,256 837 456

Capital Primario como porcentaje


de los Fondos de Capital 89% 98% 100% 82%

Capital Secundario como


porcentaje de los Fondos de
Capital 11% 2% 0% 18%
Activos Ponderados por Riesgo 21,156 30,138 5,818 1,559

ndice de Adecuacin Capital 15% 14% 14% 24%


19
Panam: Sistema Bancario
Depsitos Internos
(En Millones USD)

Jun Dic Jun Jun14/13 Jun.14/Dic13 Jun 14/13 Jun14/Dic13


Detalle
2013 2013 2014 (Var Abs.) (Var Abs.) Var % Var %

Depsito Interno 39,165 41,936 43,244 4,079 1,308 10.4% 3.1%

Oficiales 6,342 6,860 6,556 214 -304 3.4% -4.4%

Particulares 29,960 31,940 33,153 3,193 1,213 10.7% 3.8%

A la Vista 6,960 7,942 7,951 991 9 14.2% 0.1%

Plazo 15,417 16,067 16,901 1,484 834 9.6% 5.2%

Ahorros 7,583 7,931 8,301 718 370 9.5% 4.7%

De Bancos 2,863 3,136 3,535 672 399 23.5% 12.7%


20
Panam: Sistema Bancario
Posicionamiento de Depsitos Internos y Bancos con Mayor Crecimiento Junio 2014
(En millones USD)

Bancos con Mayor Crecimiento


25.2% 400
27.0%
350
350

300
2.9% 244
250

200
162
3.2% 150
118
3.3% 98 95
15.8% 100
3.3% 3.8% 66 59
3.9% 7.3% 53 51
4.5% 50

-
Banco General, S.A. Banistmo, S.A.

Allbank Corp.

Caja de Ahorros
Multibank, Inc.

Korea Exchange Bank,


Banistmo, S.A.

Metrobank, S.A.
Banco General, S.A.

Banesco, S.A.

Banco Aliado, S.A.


The Bank Of Nova Sco
Global Bank Corporation Caja de Ahorros
Banco BAC de Panam, S. Multibank,Inc
Banco Aliado, S.A. Citibank, N.A. Sucursal
The Bank Of Nova Scotia Banesco, S.A.
Otros Bancos
21
Panam: Sistema Bancario Nacional
ndice de liquidez promedio: Junio 2013-2014
(En porcentaje)

22
Panam: Centro Bancario Internacional
ndice de Adecuacin de Capital
(En porcentaje)

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Adecuacin de Capital: marzo 2014
(En millones USD)

Tipo de Banca
Privada Privada
Oficial Internacional
Panamea Extranjera

Capital Primario Neto 3,098 4,161 837 373


Capital Secundario Neto 402 96 0 83
Fondos de Capital 3,500 4,256 837 456
Capital Primario como
porcentaje de los Fondos de
Capital 89% 98% 100% 82%
Capital Secundario como
porcentaje de los Fondos de
Capital 11% 2% 0% 18%

Activos Ponderados por Riesgo 21,156 30,138 5,818 1,559

ndice de Adecuacin de Capital 15% 14% 14% 24%


24
Desafos Regulatorios

25
Marco Conceptual Reformas Prudenciales

Oferta Crdito a la Economa

Reformas
Prudenciales
Riesgo Sistmico

Coordinacin Poltica Econmica


Marco Conceptual Reformas Prudenciales

Beneficios

Estabilidad Financiera

Seguridad Sector Financiero

Costo de Reformas es menor en trminos de impacto, que una crisis financiera


Mejor Diseo Regulatorio
Supervisin Consolidada Bancos y Grupos Bancarios

Respuestas de Polticas Prudenciales

Capital
Liquidez

Recalibrar Polticas

Capital: Mltiples requerimientos con incentivos que difieren.


Liquidez: Mltiples reglas con interaccin entre ellas.
Marco Conceptual Reformas Prudenciales

Polticas Macro Prudenciales


Micro Prudenciales
Macroeconmicas (reglas anti cclicas)

Fiscal Capital Provisiones

Comercial Liquidez Reservas

Estabilidad Estabilidad Estabilidad


Economa Financiera Bancos
Acuerdo 4-2013

29
ASPECTOS DE LA ACTUALIZACIN DEL MARCO NORMATIVO

Fortalecimiento del Fortalecimiento


Gobierno provisiones /
Corporativo para la incorporando
gestin del riesgo de provisiones
crdito dinmicas

Parmetros para
Valoracin de las desarrollar modelos
garantas internos

30
ACUERDO CONTEMPLA DOS ASPECTOS
FUNDAMENTALES

CUALITATIVOS CUANTITATIVOS

Sistema estructurado e integral


de gestin de riesgo y Clasificacin de Prstamos
administracin de crdito

Clasificacin de Prstamos
Responsabilidades
BMF

Provisiones Especficas /
Comit de Crdito
Dinmicas

Garantas Mitigantes de
Riesgo
31
RESPONSABILIDADES

JUNTA DIRECTIVA

GERENCIA SUPERIOR

COMIT DE CRDITO

UAR

AUDITORA INTERNA

32
RESPONSABILIDADES DE LA JUNTA DIRECTIVA

Estrategias y polticas de crdito.

Tolerancia al riesgo, establecer lmites por cliente, segmento de mercado y producto.

Aprobar estructura organizativa adecuada.

Velar que la Gerencia superior administre las operaciones de crdito.

Velar que se guarde la proporcin entre el riesgo de crdito asumido y los fondos de
capital.

Aprobar la introduccin de nuevos productos, segmentos o actividades.

Dar seguimiento a la exposicin con partes relacionadas y grupos econmicos.

Aprobar las excepciones a las polticas y lmites internos, entre otras.

33
COMIT DE CRDITO
GENERALIDADES
Podrn participar Directores de Junta Directiva.
Otros miembros del Comit: Gerencia Superior, rea de negocio, responsable de la gestin
de riesgo de crdito.
Mxima autoridad en la evaluacin y aprobacin de crditos.
El responsable Gestin Riesgo de Crdito y rea de negocio, slo tendr derecho a voz.
Reuniones mnimo una vez al mes.
El personal de la UAR no debe participar en las etapas del proceso de crdito.

RESPONSABILIDADES
Definir la instancia dentro de la estructura de aprobacin de las operaciones de crdito.
Otorgar lmites de aprobacin a las instancias definidas.
Disear y aprobar polticas de seguimiento y evaluacin de la cartera con la debida
segregacin de funciones.
Revisar por lo menos una vez al ao el sistema de administracin.
Formular a la Junta Directiva propuestas de mejoramiento de las polticas, procesos y
procedimientos para la aprobacin de crditos.
34
CATEGORAS PARA LA CLASIFICACIN DE LA CARTERA

NORMAL

Prstamos corporativos y otros


TIPO DE PRSTAMO

MENCIN ESPECIAL

CATEGORAS
Prstamos a personas:
Consumo
Vivienda hipotecario
SUBNORMAL

DUDOSO
Prstamos en bancos BMF
IRRECUPERABLE 35
COBERTURAS DEL RIESGO DE CRDITO

En atencin a la categora de clasificacin


ESPECFICAS
Individual o por grupo

CLASES DE MODELOS Desarrollados por los propios bancos


PROVISIONES INTERNOS Evaluacin y aprobacin previa por la SBP

Criterios prudenciales
DINMICAS Todas las facilidades que no tengan provisin
especfica
36
TABLAS DE PONDERACIONES

PROVISIONES ESPECFICAS PROVISIONES MNIMAS


Categora Ponderacin (modelos internos)
Mencin especial 20% Categora Ponderacin
Mencin 2%
Subnormal 50% especial
Dudoso 80% Subnormal 15%

Irrecuperable 100% Dudoso 50%


Irrecuperable 100%

PROVISIONES DINMICAS

Alfa Beta

1.50% 5.00%

37
Conglomerados Financieros

38
OBJETIVOS

Contar con una norma que permita la adecuada supervisin


consolidada de los grupos bancarios.

Incorporar a la regulacin los estndares internacionales.

Contar con una norma que ayude a mejorar el proceso de


supervisin consolidada transfronteriza.
Principios del Joint Forum ( Comit Basilea-IOSCO-IAIS)

Principios acordados internacionalmente para la supervisin efectiva de


los conglomerados financieros. Estos principios se organizan en cinco
secciones.

FACULTADES Y AUTORIDAD SUPERVISORA : marco legal debe dotar a


la autoridad de facultades suficientes para la obtencin de informacin, as
como permitir la cooperacin, coordinacin e intercambio de informacin
entre los distintos supervisores.

RESPONSABILIDAD DEL SUPERVISOR: establece la figura del


supervisor del grupo, as como la responsabilidad de establecer
estndares mnimos prudenciales basados en riesgos.
Principios del Joint Forum ( Comit Basilea-IOSCO-IAIS)

GOBIERNO CORPORATIVO: Importancia del gobierno corporativo a nivel de


Grupo, principalmente en temas como la estructura, responsabilidades de la junta
directiva, conflicto de inters y la poltica de remuneracin.

SUFICIENCIA DE CAPITAL Y LIQUIDEZ: Importancia del capital a nivel de


Grupo y supervisar la gestin del capital en temas como doble o mltiple
apalancamiento. Liquidez, los supervisores deben asegurarse que cuenten con
polticas de gestin del riesgo de liquidez, en escenarios normales y de stress.

GESTIN DE RIESGOS: el supervisor deber asegurarse que los Grupos bajo


su supervisin cuenten con polticas de gestin de riesgo a nivel del grupo de
forma tal que genere una cultura de riesgo a nivel del conglomerado.
ESQUEMA DEL PROYECTO DE ACUERDO

Requisitos y responsabilidades
GOBIERNO CORPORATIVO
Control interno y auditora
Incompatibilidades

CONCENTRACIN Lmites de concentracin


Partes relacionadas
Exposiciones intragrupo

Sistema de gestin de riesgos


GESTIN INTEGRAL DE RIESGOS
Tolerancia al riesgo
Responsabilidades de UAR
ESQUEMA DEL PROYECTO DE ACUERDO

Informacin requerida
Evaluacin de la estructura
REQUISITOS ADICIONALES PARA CF Establecimientos de subsidiarias
en el exterior
Cambios en la estructura

ALCANCE DE LA CONSOLIDACIN Sujetos que deben reportar informacin

Incorporacin de entidades
Capital

44
Cambios Estndares Internacionales sobre Capital (Basilea)

Basilea I 1996
Crdito
Mercado

Basilea II 2004
Crdito Estndar / Modelos Internos
Mercado Estndar / VAR
Operacional Bsico / Estndar / Avanzado
Derivados Contraparte Estndar / Modelos Complejos

Basilea III 2011


Crdito Basilea II + Anti cclico
Conservacin: 2.5% APR
Liquidez
Apalancamiento: 3% APR

45
Conceptos Nuevo Proyecto de Capital

Capital: Nueva estructura

Ordinario = acciones comunes + reservas declaradas + utilidades no


distribuidas + ganancias no realizadas netas + participaciones
Capital minoritarias menos ajustes (plusvalia, prdidas activos disponibles para
Primario la venta
Adicional = Ordinario + instrumentos perpetuos

Capital Deuda subordinada, mayor 5 aos


Secundario

ndices de Adecuacin
Metodologa
Primario ordinario 4.5% Activos Estandarizada Basilea
Ponderados por II
Primario Adicional 6% Riesgo
Capital Total 8%

46
Desafos Institucionales
Prevencin AMLFT

47
ANTECEDENTES

En Octubre 2012, el FMI realiza visita a Panam a fin de generar un Informe de


evaluacin basado en las 40 + 9 Recomendaciones del GAFI.
Las recomendaciones Core and Key son utilizadas para determinar si un pas es sujeto a
una evaluacin continua por parte del Grupo Revisorio de las Amricas (ARRG) y es
propuesto por Grupo Revisorio de Cooperacin Internacional (ICRG) brazo de GAFI.

Core & Key

40 + 9
-

48
PRINCIPALES CONCLUSIONES DEL INFORME

1. El marco legal del ao 2000, no es consistente con los actuales requisitos de


las Recomendaciones del GAFI: no incluye el financiamiento al Terrorismo

2. El marco legal tiene que incorporar otras actividades financieras y sujetos


obligados de riesgo.

3. Existen brechas sustanciales en la cobertura de Actividades y Profesiones no


Financieras Designadas (APNFDs), Casinos, Promotoras de Bienes y
Races, Ventas de Gemas y Metales Preciosos.

4. Las brechas regulatorias en APNFDs, generan riesgos internos y a otras


jurisdicciones

5. Autoridades (en especial la UAF) no tienen independencia, facultades o


recursos suficientes para ejercer debidamente la supervisin del sistema
financiero.

6. Capacidad operativa (UAF) es limitada por restricciones y limitaciones de


acceso a la informacin de partes obligadas.

49
INICIATIVAS POSTERIORES AL INFORME DEL FMI

Reactivar Comisin Presidencial de Alto Nivel para el combate a ALD/FT.


Asesora del FMI y del BID para elaborar las normativas, preparar la
Evaluacin Nacional de Riesgo Pas y la Estrategia Nacional de Riesgos,
requisito de las nuevas 40 recomendaciones.
Departamento del Tesoro de los Estados Unidos para ayudarnos con el
tema.
Evaluacin bajo las nuevas 40 recomendaciones en el Primer trimestre del
2016 a realizarse por GAFISUD y el informe deber estar publicado en
Diciembre 2016.
Marzo de 2014 se presenta el Plan de Accin del Grupo Revisorio Regional
de las Amricas, liderados por Canad y Per.
Mayo de 2014 Panam acepta el Plan de Accin.

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Principales reas del Plan de Accin

Congelamiento de
Tipificar Delito AMLFT Activos producto UAF
AMLFT

Reportes Operaciones Diligencia Debida a Cooperacin


Sospechosas Beneficiarios Finales Internacional

51
Gracias!

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