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BALANCE
52 EJERCICIO
1 de Julio de 2016 al 30 de Junio de 2017
Marinelli Sergio
MISIN
Brindar servicios de saneamiento para promover la salud pblica, la calidad de vida y preservar
el ambiente en Venado Tuerto y la regin, en su carcter de empresa social que promueve los
principios cooperativos.
VISIN
VALORES
*Solidaridad
Aportar todos los asociados para que la cooperativa pueda cumplir con sus fines. Cuando esto
sucede los asociados logran los objetivos propuestos y se ayudan mutuamente.
*Honestidad
Regirse por principios ticos, normas legales, los usos y las buenas prcticas.
*Responsabilidad
Asumir los compromisos que fueran necesarios para cumplir los Valores enunciados.
*Transparencia
Garantizar informacin abierta y publicacin peridica de los resultados contables, tcnicos y
de gestin.
*Democracia
Propiciar la participacin activa de los asociados en la vida institucional de la COS.
*Compromiso
Brindar lo mejor de nosotros en el rol que nos toca cumplir.
*Excelencia
Buscar en forma constante la superior calidad en cada una de las acciones emprendidas.
COOPERATIVA LTDA. DE OBRAS SANITARIAS
Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO
Italia 555 S2600HAK Venado Tuerto Santa Fe TEL. 03462 438200
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RECAUDACIN:
Los asociados al momento de abonar el servicio pueden elegir entre distintas alternativas,
pueden adherirse al dbito directo en Cuenta Corriente o Caja de Ahorro, ir a locales
habilitados de Rapipago, Pronto Pago, Pago Fcil, Santa Fe Servicios, en la oficina de la
Cooperativa, en Asociacin Mutual, Mutual entre Asociados y Mutual de Desarrollo Regional,
en banco Credicoop, banco Hipotecario, servicios de pago Banelco y Link.
Durante el ejercicio se estuvo trabajando junto al Sector de Cobranzas para brindarles ms
opciones de forma de pago a los asociados al momento de realizar un convenio.
Porcentajes de recaudacin
Mutuales
Entidades 8%
12% Bancos
30%
Cooperativa
50%
PRESUPUESTO 2016/2017
Los presupuestos son elaborados con la participacin de todos los sectores de la empresa y
posteriormente aprobados por el Consejo de Administracin, logrando mayor compromiso en el
cumplimiento de lo proyectado y menor margen de diferencia en el control presupuestario.
Mensualmente se elaboran informes de Control Presupuestario, que permiten anticiparse y
tomar decisiones de forma eficiente.
CRDITOS
Se actualizaron las carpetas en distintas entidades bancarias y ENOHSA para la obtencin de
posibles crditos, los cuales seran utilizados en la ejecucin de nuevas obras para la ciudad o
adquisicin de maquinarias.
CIRCUITO DE PATOLGICOS
Se trabaja en la coordinacin con los distintos sectores involucrados en el proceso y se
gestionan las habilitaciones anuales con la Secretara de Medio Ambiente.
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CAPACITACIONES
En el ejercicio se realizaron capacitaciones en atencin al pblico en Centro Comercial De
Venado Tuerto. Se entrena personal auxiliar, para atencin al pblico. Se incorpora al rea,
personal con modalidad funcional, (mesa de entradas, seguridad, atencin telefnica) y se
capacita para lectura de facturacin y posterior derivacin a los sectores correspondientes.
PLANIFICACIN
Se solicita capacitacin permanente para esta rea; considerando que el rea atencin al
pblico ha recibido un flujo promedio de 21 trmites diarios cerrados, adems del
asesoramiento permanente a socios personal y telefnico que eleva el nmero mencionado.
CONTROLES
Solicitado a sistemas, se incorpora al sector tabla de datos en lnea con el servidor, esto
permite tener un seguimiento de conexiones y su habilitacin en tiempo correcto. Para su
utilizacin y explotacin al mximo, se solicita capacitacin. Este sistema permitir incorporar
ms controles en mejora de la gestin.
PROYECCCIONES
Se realiza con colaboracin de sistemas la proyeccin de las prximas habilitaciones agua y
cloacas, sirviendo este control para realizar organigrama de situacin trabajo e ingresos
econmicos.
INSPECCIONES
Se ha implementado una agenda de inspecciones, que controla las fechas en presencia de
matriculados en obra. Con estos profesionales, a su vez, se mantiene una comunicacin
permanente. En caso de desacuerdo de facturacin, queda constancia con firma del socio y
entrega al mismo con fecha de vencimiento. Se suma a la gestin, las inspecciones de agua,
para tener control sobre la correcta conexin a la red y as evitar conexiones deficientes. Se
inspecciona los servicios nuevos en extensin constante con trabajo de terceros. Se realiza
organigrama de trabajo con fechas, en servicios de cloacas y agua.
REPARACION DE VEREDAS
Se realiza un organigrama de trabajos. En comunicacin con los propietarios se coordina la
reparacin de veredas reglamentarias.
APERTURA DE VEREDAS
Notificacin de apertura de veredas, tanto en zonas cntricas, construcciones nuevas o
situaciones con vecinos que pueden alcanzar algn grado de conflicto.
CONTROL Y SEGUIMIENTO
El plan de control y seguimiento cubre la solicitud de servicios de agua, la colocacin de
servicios/medidores, tuberas internas y observaciones sobre conexiones deficientes con
comunicacin a socios. Lo mismo para la solicitud de conexiones cloacales, con comunicacin
a socios y matriculados.
El control y seguimiento alcanza la coordinacin y facturacin de trabajos, la baja de trmites
de colocacin de medidores pendientes y la reparacin de veredas por eventos/paso de redes
nuevas.
A nivel de inspeccin, se realiza un control fotogrfico ante eventos en la va pblica.
COMUNICACIN
La Cooperativa mantiene un sistema de comunicacin permanente entre sus reas de todas
aquellas modificaciones vinculadas a socios/inmuebles y nuevas modalidades de facturacin.
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NOVEDADES
A partir de junio del actual ejercicio se relevaron los servicios/ Cobertura de A.R.T.
siendo la actual, PREVENCION ASEGURADORA RIESGOS DE TRABAJOS.
Se comenz a trabajar en conjunto con el rea de Sistemas, con el objetivo de mejorar
la comunicacin interna y de agilizar los procesos de control del personal y liquidacin
de Sueldos.
Entre ellas:
COMPENSACIONES
Se realizan las liquidaciones mensuales de sueldos, considerando las novedades diarias.
Continu la optimizacin de los recursos informticos existentes, para lograr por medio de la
red de comunicacin interna que el Sector Tcnico (Sector Tcnico Administrativo, Planta de
Agua y Planta de Cloacas) pueda acceder a la informacin de todos los datos de gestin en
tiempo real.
La Cooperativa de Obras Sanitarias tiene a disposicin de sus asociados distintos medios para
facilitar la gestin de cobranza, entre ellos la Factura Electrnica o la llamada automtica a
celulares o telfonos fijos.
ENTIDADES HABILITADAS
Pago Fcil / Rapipago
Santa Fe Servicios
Asociacin Mutual de Venado Tuerto
Mutual entre asociados
Asociacin Mutual Desarrollo Regional
Banco Bica / Banco Credicoop / Banco de la Nacin Argentina
Banco Hipotecario
Link / Banelco / Banca Electrnica
Prrafo aparte merece el Cupn de Deuda Vencida, donde se notifica con un cdigo de barras
para que el asociado maximice su tiempo y pague en las entidades antes mencionadas. El
modelo de correspondencia de Notificacin de Deuda Vencida ha simplificado que el asociado
pueda pagar en cualquier entidad habilitada sin tener que acercarse por nuestra sede de Italia
555.
AVANCE TECNOLGICO
Conforme el avance tecnolgico, que redunda en eficiencia, control y simplificacin operativa
en el contacto con asociados, tcnicos y profesionales, se contina con la carga de legajos de
papel al sistema digitalizado.
Como dato referencial, desde el sector estadsticas se procesaron 6259 Solicitudes
Administrativas.
Desde el sector Catastro se procedi a la actualizacin de datos de 1064 manzanas catastrales
y desde el sector Digitalizacin se cargaron al sistema 911 legajos de conexin y 644 planos
de mensuras.
Con las nuevas aplicaciones informticas, los nuevos legajos y planos ya se confeccionan
directamente en el nuevo soporte.
La planta de agua potable ha producido desde Julio 2016 a Junio 2017 un total de 1.280.466
metros cbicos de agua para una poblacin servida aproximada de 36.900 habitantes, en los 12
meses. La media de produccin se encuentra en 3510m/da, en tanto que la media horaria se
encontr en 146 m/hora.
mar-17
ago-16
sep-16
oct-16
dic-16
may-17
nov-16
jun-17
ene-17
feb-17
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Este sector trabaja en el monitoreo y reparacin de las redes de distribucin de agua potable,
adems de la habilitacin de los sectores construidos y relevados por el sector de obras. Es el
responsable de llevar adelante el plan de monitoreo de la red de distribucin de agua potable
para establecer futuros puntos de control (presin, caudal, etc.) remotos para incorporar en
Sistema de Supervisin, Control y Adquisicin de datos (SCADA), adems de tener informacin
confiable de manera peridica para evaluar posibles fugas y cambios de comportamiento de la
red de distribucin. Con una herramienta de control de fugas (detector auditivo de fugas) se
acude a los reclamos internos o externos, con el objetivo de minimizar roturas y excavaciones
en la va pblica. Con el mismo equipamiento se realiz un plan de trabajo para monitorear
individualmente los servicios domiciliarios en sectores crticos de la ciudad. En esta tarea
programada, se verifico los servicios de Mallas 8, 9, 12, 13, 15, 16, 17, se detectaron anomalas
en 35 vlvulas, de las cuales se cambi una y se encontraron alrededor de 100 fugas entre
servicios y redes, las cuales fueron atendidas y resueltas por este equipo.
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El sector de control de calidad ha realizado el monitoreo de las redes de agua potable as como
tambin el control de los vertimientos de lquidos provenientes de las distintas industrias del
Parque Industrial, y del sistema de depuracin de lagunas de estabilizacin. Todo esto se ha
realizado en el laboratorio de la C.O.S.
Se realizaron 2836 monitoreos con la siguiente configuracin, veintisis controles de fuente
tanto fsico-qumico como bacteriolgicos, 2120 controles de agua producto y en red.
AGUA LIQUIDO
TIPO ANLISIS
FUENTE PRODUCTO CLOACAL
1 SUMARIO 26 2120
2 MICROBIOLOGICO 26 92 6
3 FISICO - QUIMICO 92 12
4 ENSAYOS MEMBRANAS 12
CONEXIONES
METROS DIAMETRO
CALLE ENTRE Y COR MALLA
DE RED (mm)
TAS CRUCES
NEWBERY LASCALA 12 DE OCTUB. 290 75 0 0 23D
25 DE MAYO 12 DE OCTUBRE LASCALA 300 75 0 0 23D
NEWBERY) LASCALA GARBARINO 160 75 0 0 23D
ALVEAR 12 DE OCTUBRE MONTEAGUDO 200 75 0 0 23D
LASCALA ALVEAR NEWBERY 95 75 0 0 23D
MONTEAGUDO ALVEAR NEWBERY 92 75 0 0 23D
LASCALA 25 DE MAYO ALVEAR 289 75 0 0 23D
12 DE
OCTUBRE CHACABUCO NEWBERY 186 75 0 0 23D
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Se relev en el sector de Piacenza, Ruta N8, Castelli y Brown tratando de ir completando los
sectores lineales y brindar servicio a las siguientes calles:
Residuos Residuos
Tratados Tratados
MES (kg/mes) (Kg/da)
JULIO 2016 9.961,00 498,1
AGOSTO 2016 12.108,00 605,4
SEPTIEMBRE 2016 11.423,00 571,2
OCTUBRE 2016 11.227,00 561,4
NOVIEMBRE 2016 8.722,00 436,1
DICIEMBRE 2016 8.699,00 435,0
ENERO 2017 8.662,00 433,1
FEBRERO 2017 8.893,00 444,7
MARZO 2017 12.982,00 649,1
ABRIL 2017 9.557,00 477,9
MAYO 2017 11.822,00 591,1
JUNIO 2017 12.056,00 602,8
TOTAL ANUAL 126.112,00 6.305,60
PROMEDIOS 10.509,33 525,47
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CARACTERSTICAS Y USOS:
Herramienta ideal para el trabajo de movimiento de suelos en lugares reducidos como en
veredas y calzadas en va la pblica. Adems de su funcin como mini cargador, se adquirieron
dos herramientas accesorias de suma utilidad para otras tareas de importancia:
Balde mini-retroexcavador) para ejecucin de zanjas y/o pozos para diferentes anchos y
profundidades. Su ancho reducido (45cm) permite la ejecucin de excavaciones con
mayor precisin en lugares confinados. Ideal para tareas de excavacin durante la
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Martillo percutor potente para la rotura de pavimentos, ideal para trabajos cntricos.
DATOS TCNICOS:
Carga Nominal: ......................840 Kg.
Carga de vuelco: ..................1676 Kg.
Cap. bomba hidrulica: ..64,7 L /min.
Peso Operativo: ...................2812 Kg.
DIMENSIONES:
Largo con Balde: .................3378 mm.
Ancho de Balde: .................1727 mm.
Altura: .................................1938 mm.
Altura al perno de vuelco: ..3023 mm.
MOTOR:
Marca: ......... KUBOTA Diesel 4 cil
Modelo: ..................V-2403 MDI-E3B
Potencia: ..................................49 HP
Cap.Tanque Combustible: ..........91 L
FUNCIONAMIENTO:
Direccin y manejo: .........................................................................2 palancas: adel/atrs/direc.
Sistema de transmisin: .........................................................................hidrosttica en 4 ruedas
Hidrulicos: ...................................levantar /bajar, elevar y descargar / rodar balde hacia atrs
Rodado neumtico: .................................................................................................10-16.5 Duty
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CARACTERSTICAS Y USOS:
Este poderoso equipo est montado sobre el chasis de un camin Fiat Tector 220 HP, modelo
2017.
Permite ejecutar tareas de vital importancia para el mantenimiento y limpieza de tuberas
Cloacales y Pluviales de diferentes dimetros. Los dimetros a intervenir van de los 160mm a
1000mm. Sus principales funciones consisten en la Succin y Desobstruccin.
SUCCIN: La gran capacidad de ste aspirador gigante permite remover, succionar y cargar
todo tipo de material y / o elementos que pueda pasar por su boca. El peso especfico de los
materiales a succionar no representa ninguna limitacin para el equipo, ya que el mismo puede
succionar elementos como adoquines, piedras y minerales de gran granulometra. Tampoco es
una limitacin para el equipo la condicin de estado de los materiales ya que tanto succiona
lquidos, slidos, barros, emulsiones, etc.
3 - RODADOS:
Adquisicin de 2 Renault Kangoo nafteras, una de 5 asientos para traslado de personal a obra y
otra utilitario para traslado de personal y herramientas.
Adquisicin de una Fiat Strada cabina simple multifuncin.
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MATRICULA I.N.A.E.S.
N 6013
NMERO DE
21.917
ASOCIADOS
OPERACIONES: SERVICIOS
$ 58.328.700
PRESTADOS A USUARIOS
EJERCICIO ECONOMICO N 52
BALANCE GENERAL
AL 30 DE JUNIO DE 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
(Expresados en pesos)
2017 2016
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos (Nota 3.a) 4.879.768,62 4.825.184,05
Inversiones Temporarias (Nota 3.b) 0,00 2.499.296,15
Deudores por ventas (Nota 3.c) 32.346.226,13 20.406.909,74
Otros crditos (Nota 3.d) 1.215.527,35 373.751,14
Bienes de cambio (Nota 3.e) 3.489.707,23 3.372.607,57
Otros activos (Nota 3.f) 256.780,70 226.400,93
Total Activo Corriente 42.188.010,03 31.704.149,58
ACTIVO NO CORRIENTE
Deudores por ventas (Nota 3.c) 3.316.570,10 7.221.286,73
Otros crditos (Nota 3.d) 0,00 0,00
Inversiones (Nota 3.b) 51.385,71 51.385,71
Bienes de uso (Anexo I) 112.302.940,06 89.821.999,19
Otros activos (Nota 3.f) 135.933,70 326.296,88
Total Activo No Corriente 115.806.829,57 97.420.968,51
Total Activo 157.994.839,60 129.125.118,09
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar (Nota 3.g) 2.626.738,57 1.844.236,02
Prstamos bancarios (Nota 3.h) 5.008.866,22 3.569.201,77
Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.i) 2.086.392,97 1.476.720,89
Cargas Fiscales (Nota 3.j) 1.149.697,66 1.460.899,60
Otras deudas (Nota 3.k) 1.240.021,37 2.266.994,26
Total Pasivo Corriente 12.111.716,79 10.618.052,54
PASIVO NO CORRIENTE
Prstamos bancarios (Nota 3.h) 7.891.991,95 7.231.823,52
Cargas Fiscales (Nota 3.j) 5.495.747,34 4.208.607,28
Otras deudas (Nota 3.k) 941.265,85 690.640,41
Previsiones (Anexo II) 4.756.318,66 3.455.015,92
Total Pasivo No Corriente 19.085.323,80 15.586.087,13
Total Pasivo 31.197.040,59 26.204.139,67
PATRIMONIO NETO
Segn estado correspondiente 126.797.799,01 102.920.978,42
Total Pasivo y Patrimonio Neto 157.994.839,60 129.125.118,09
Las notas y los anexos forman parte integrante de estos Estados Contables.
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ESTADO DE RESULTADOS
POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
(Expresados en pesos)
2017 2016
Las notas y los anexos forman parte integrante de estos Estados Contables.
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DEL DEL
APORTES DE LOS ASOCIADOS PATRIMONIO PATRIMONIO
Capital Ajuste de Capitalizacin Obras Dficits NETO NETO
CONCEPTO Suscripto Capital por servicios especiales TOTAL acumulados 30/06/2017 30/06/2016
Saldos al inicio del ejercicio 28.030.932,05 5.623.200,92 81.455.049,73 7.906.992,19 123.016.174,89 (20.095.196,47) 102.920.978,42 79.088.331,44
Saldos al cierre del ejercicio 35.226.373,12 5.623.200,92 105.479.434,88 7.393.144,18 153.722.153,10 (26.924.354,09) 126.797.799,01 102.920.978,42
Las notas y los anexos forman parte integrante de estos Estados Contables.
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(Expresados en pesos)
2017 2016
$ $
Fondos al inicio del ejercicio 7.324.480,20 4.273.192,99
Fondos al cierre del ejercicio 4.879.768,62 7.324.480,20
(Disminucin) / Aumentoneto del efectivo en el ejercicio (2.444.711,58) 3.051.287,21
Flujo de fondos de las actividades operativas:
Las notas y los anexos forma parte integrante de estos Estados Contables.
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Los estados contables en el presente ejercicio se exponen de acuerdo con las normas
particulares de exposicin dispuestas por la Resolucin Tcnica N 24 (F.A.C.P.C.E.)
que complementan las disposiciones generales establecidas por las Resoluciones
Tcnicas N 8 y 9 de la Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias
Econmicas (F.A.C.P.C.E.) aprobados por la Resolucin 312/05 de la F.A.C.P.C.E.
Asimismo, dichas normas profesionales son las aprobadas por el INAES mediante
Resolucin N 247/09 del 11 de marzo de 2009, de aplicacin para los estados contables
que correspondan a ejercicios iniciados a partir del 1 de enero de 2009.
Los saldos al 30 de junio de 2016 que se exponen en estos estados contables a efectos
comparativos surgen de los estados contables a dicha fecha. Adicionalmente, a los fines
de una comparacin homognea se han efectuado ciertas reclasificaciones.
Los estados contables han sido preparados conforme a los lineamientos de las
Resoluciones Tcnicas N 11, 16, 17 y 18 de la F.A.C.P.C.E aprobados por la Resolucin
312/05 de la F.A.C.P.C.E., los cuales se corresponden con los establecidos por la
Resolucin N 1539/2006 del INAES del 6 de junio de 2006. A continuacin se resumen las
polticas contables de mayor relevancia utilizadas en la preparacin de los estados
contables:
La Resolucin N 1424/03 del INAES estableci que a partir del 26/03/2003, los
balances de las cooperativas no deben presentarse en moneda homognea, con motivo
de la sancin del Decreto N 664/03 del Poder Ejecutivo Nacional que dispuso la
presentacin de los estados contables a partir del 1 de marzo de 2003 en moneda
nominal. Posteriormente, las normas contables profesionales adoptaron este criterio a
travs de la Resolucin N 287/03 de la F.A.C.P.C.E., que dispuso discontinuar la
reexpresin de estados contables a partir del 1 de octubre de 2003 considerando que
no se verifica un contexto de inflacin o deflacin desde esa fecha. Consecuentemente,
la Cooperativa reexpres sus estados contables hasta febrero de 2003 conforme con los
requerimientos del organismo de contralor.
b. Criterios de valuacin:
Dado que el sistema de facturacin emite y contabiliza las facturas sobre el total del
padrn, incluyendo la correspondiente a cartera vencida con ms los intereses
devengados y cargos asociados, los ingresos correspondientes a estos conceptos se
imputan en una cuenta de ingresos diferidos regularizadora de los saldos a cobrar.
Acciones sin cotizacin Cuotas sociales en cooperativas: a sus valores de costo, los
cuales no exceden su valor recuperable.
Los otros crditos y deudas han sido valuados sobre la base de las sumas a cobrar y
pagar estimadas, respectivamente.
b.8.Bienes de uso
Los bienes de uso han sido valuados al costo de incorporacin reexpresado segn se
explica en nota 2.a., menos la depreciacin acumulada correspondiente.
La cuenta capitalizacin por Servicios corresponde a los aportes efectuados por los
asociados en concepto de mejoras e inversiones en redes de agua potable y cloacas.
Dichos aportes se incorporan al patrimonio neto deducindoles el porcentaje
estimado de incobrabilidad. Adicionalmente, conforme a las clusulas del estatuto de
la Cooperativa son integrantes del patrimonio neto del ente y estn destinados
exclusivamente a las inversiones para las que fueron requeridas. La cuenta Obras
especiales corresponde a los conceptos descriptos en la nota 11 a los estados
contables.
a) Caja y bancos
2017 2016
Caja 1.505.153,87 1.304.301,31
Fondos Fijos Cobranzas 34.000,00 35.500,00
Subtotal Caja y Fondos Fijos 1.539.153,87 1.339.801,31
Bco. Santa Fe SA. 1.103.758,48 846.732,93
Banco Credicoop 578.786,85 1.665.901,75
Banco ICBI 35.465,29 263.215,69
Banco Hipotecario 99.320,38 197.412,08
Banco Nacin Argentina 139.998,12
Banco Francs 96,81 4.804,92
Subtotal Bancos cuentas corrientes 1.817.427,81 3.118.065,49
Asociacin Mutual 577.167,12 91.784,99
Mutual entre Asociados -Dbito 268.414,50 105.951,58
Mutual entre Asociados 184.849,20 26.381,23
Asoc.Mutual Des. Regional 443.638,12 98.873,45
Subtotal Bancos Caja de Ahorros 1.474.068,94 322.991,25
Total en Pesos 4.780.858,05 4.780.858,05
(1) Corresponde a USD 2.995 al tipo de cambio de cierre del ejercicio actual 1 USD = $16,40
y14,80 al cierre del ejercicio anterior.
b) Inversiones
d) Otros crditos
CORRIENTES: 2017 2016
IVA - Saldo a favor 99.088,40 0,00
Ingresos brutos 164.601,07 174.941,65
Retenciones y Percepciones impuestos 724.081,67 28.778,53
Anticipos, Documentos y Prstamos al Personal 81.135,77 99.772,84
Anticipos a proveedores 146.620,44 70.258,12
Total Crditos corrientes 1.215.527,35 373.751,14
e) Bienes de cambio
2017 2016
Material para redes cloacas y agua, y gasoil 3.489.707,23 3.372.607,57
Total Bienes de cambio 3.489.707,23 3.372.607,57
f) Otros Activos
CORRIENTES 2017 2016
Arrendamiento financiero - Capital e intereses 256.780,70 226.400,93
Total Otros activos corrientes 256.780,70 226.400,93
h) Prstamos bancarios
CORRIENTES: 2017 2016
Banco Credicoop 5.008.866,22 3.569.201,77
Total Prstamos bancarios corrientes 5.008.866,22 3.569.201,77
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j) Cargas fiscales
CORRIENTES: 2017 2016
A.F.I.P. Fondo Promocin Coop. (1) 392.800,00 682.100,00
I.V.A. a Pagar 212.215,97 241.897,44
Retenciones a Depositar 86.039,17 13.001,95
Canon Municipal 243.966,58 344.596,50
D.R.E.I. y Otros 214.675,94 179.303,71
Total cargas fiscales corrientes 1.149.697,66 1.460.899,60
k) Otras deudas
CORRIENTES: 2017 2016
M.V.T. Contribucin mejoras 2 etapa exigible 1.240.021,37 2.266.994,26
Total otras deudas corrientes 1.240.021,37 2.266.994,26
Asimismo, al 30 de junio de 2017 y 2016existe una restriccin impuesta sobre los bienes
de uso de la entidad en funcin del Contrato de Concesin suscripto con la Municipalidad
de Venado Tuerto, con relacin a la propiedad definitiva de las instalaciones realizadas
para la prestacin de los servicios concesionados.
Existen dos demandas promovidas por personas fsicas que alegan haber sufrido lesiones,
producto de la cada de un tanque de agua comunitario. Ambos procesos se encuentran
tramitando en Primera Instancia, en la etapa procesal de prueba y el monto de lo
reclamado oscila los $ 550.000. Se hallan co-demandadas la Municipalidad de Venado
Tuerto y la Provincia de Santa Fe.
Existe otra demanda en trmite promovida por la Sra. Silvina Nucifora, por daos y
perjuicios entre otros rubros- producidos por el cierre temporal de su local comercial. El
reclamo asciende a $ 750.000.- El estado procesal se encuentra a resolucin, ya que la
cooperativa solicit excepcin de arraigo a efecto que la actora preste fianza suficiente
para responder ante una eventual sentencia en contra.
Por ltimo existe una medida cautelar preventiva interpuesta por la asociada Zoraida
Zurita contra la cooperativa, los constructores de su propiedad y la Municipalidad de
Venado Tuerto, reclamando resarcimiento por daos, en principio por $ 1.000.000,00. Por
la naturaleza propia de la medida, la asociada se har cargo de los arreglos urgentes. No
estn definidas an las responsabilidades de los co-demandados. La compaa de
seguros interviene en soporte de la Cooperativa.
La Cooperativa considera que las previsiones constituidas para enfrentar las demandas en
su contra son suficientes y no implicaran desembolsos mayores a los estimados.
Por otra parte, en el presente ejercicio la Cooperativa ha continuado con las acciones
legales contra los principales deudores morosos, a travs del anlisis particular de la mora
de cada socio.
Se han iniciado aproximadamente 300 juicios que persiguen el cobro de una suma de $
7.000.000,00. Del total de las mencionadas demandas una parte significativa se encuentra
con fallo y planilla aprobada, parte se ha llevado a instancia de mediacin, las cuales
concluyeron sin xito, algunos se han avenido y formalizado convenios con la Entidad,
mientras que una parte de los cuales han sido cancelados. Asimismo, en ciertos casos se
ha conseguido trabar embargos contra los demandados.
Esta decisin, iniciada en el ejercicio anterior, incide en una mejora en los ndices de
recaudacin, como consecuencia del impacto de la medida.
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La Cooperativa asigna directamente, tanto los ingresos como los gastos provenientes de
la gestin cooperativa a cada una de las secciones. En cuanto a los resultados ajenos a
la gestin cooperativa se ha determinado su resultado neto asignndole los gastos
indirectos gastos de administracin y otros gastos institucionales- en forma proporcional
a la contribucin de los ingresos. Asimismo, los mencionados gastos indirectos han sido
asignados a cada seccin en funcin de las ventas netas de cada una. El mismo criterio
fue utilizado para asignar los activos y pasivos, resultando la siguiente asignacin:
En virtud de las obras realizadas por Corredor Central S.A. en el marco del acuerdo con
Corredor Central S.A. celebrado en el ao 2013, mediante el cual esta empresa se
comprometi a realizar determinadas obras sobre el predio propiedad de la Cooperativa
denominadoLagunas de Estabilizacin y en canje por esta prestacin, la Ca. accedi al
uso del inmueble y del suelo extrado. En el ejercicio anterior se contabilizaron $
2.160.245,87 -que representanel valor razonable del suelo extrado -, con contrapartida
en Otros Ingresos y Egresos.Durante el presente ejercicio no se activaron en la cuenta
Obras del rubro bienes de Uso ingresos por este concepto.
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ANEXO II
PREVISIONES
POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
(Expresados en pesos)
Saldos al
comienzo del
CONCEPTO ejercicio Aumentos Disminuciones TOTAL
(*) $ 5.262.795,24se exponen en Anexo de Gastos y $ 2.669.194,62 en el Estado de Evolucin del Patrimonio neto
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ANEXO III
ANEXO DE GASTOS
POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
(Expresados en pesos)
CUENTA TOTALES 2017 ADMINISTRACION CONSEJO / INST. CLOACAS AGUA POTABLE HORNO
ANEXO IV
ANEXO DE CLASIFICACION DEL RESULTADO
POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
(Expresados en pesos)
2017 2016
Gestin Cooperativa Total Gestin Cooperativa Total
Ajenos a la Ajenos a la
Con Con No Gestin Con Con No Gestin
Asociados Asociados Cooperativa Asociados Asociados Cooperativa
Ventas netas de bienes y servicios 58.328.700,28 2.960.600,10 61.289.300,38 42.050.414,79 2.493.052,55 0,00 44.543.467,34
Costo de los bienes vendidos y servicios prestados
(31.317.682,85) (3.715.776,91) (35.033.459,76) (21.408.515,32) (2.950.562,61) 0,00 (24.359.077,93)
Excedente (Prdida) bruta
27.011.017,43 (755.176,81) 0,00 26.255.840,62 20.641.899,47 (457.510,06) 0,00 20.184.389,41
Gastos de administracin
(27.971.500,65) (1.419.754,38) (593.267,61) (29.984.522,64) (19.453.044,94) (1.153.317,12) (190.078,13) (20.796.440,19)
Otros gastos Gastos Institucionales
(2.262.089,67) (114.817,28) (47.978,28) (2.424.885,23) (2.062.974,19) (122.308,02) (20.157,58) (2.205.439,79)
Resultados financieros y por tenencia
(2.002.084,40) (101.620,15) 581.873,81 (1.521.830,74) (1.936.266,31) (114.795,86) 575.392,13 (1.475.670,04)
Otros ingresos y egresos
181.753,65 9.225,30 655.261,42 846.240,37 2.136.818,20 126.686,03 (164.512,28) 2.098.991,95
(Prdida) del ejercicio
(5.042.903,63) (2.382.143,32) 595.889,33 (6.829.157,62) (673.567,77) (1.721.245,04) 200.644,14 (2.194.168,66)
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ANEXO V
ANEXO DE ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIN COOPERATIVA
CLASIFICADO POR SECCIN
POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
(Expresados en pesos)
2017
Gestin Cooperativa Ajenos a la Gestin Total
CLOACAS AGUA HORNO Cooperativa
Gastos de administracin
(15.938.828,86) (12.032.671,79) (1.419.754,38) (593.267,61) (29.984.522,64)
Otros gastos Gastos Institucionales
(1.288.992,70) (973.096,97) (114.817,28) (47.978,28) (2.424.885,23)
Resultados financieros y por tenencia
(1.140.835,49) (861.248,91) (101.620,15) 581.873,81 (1.521.830,74)
Otros ingresos y egresos
103.567,57 78.186,08 9.225,30 655.261,42 846.240,37
(Prdida) del ejercicio
(937.681,95) (4.105.221,68) (2.382.143,32) 595.889,33 (6.829.157,62)
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ANEXO VI
ANEXO DE ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIN COOPERATIVA
CLASIFICADO POR SECCIN
POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
(Expresados en pesos)
2016
Ajenos a la
Gestin Cooperativa Gestin Total
CLOACAS AGUA HORNO Cooperativa
Gastos de administracin
(11.139.702,84) (8.340.591,11) (1.126.068,11) (190.078,13) (20.796.440,19)
Otros gastos Gastos Institucionales
(1.181.353,33) (884.510,59) (119.418,29) (20.157,58) (2.205.439,79)
Resultados financieros y por tenencia
(1.108.794,61) (830.183,94) (112.083,62) 575.392,13 (1.475.670,04)
Otros ingresos y egresos
1.223.639,79 916.171,58 123.692,86 (164.512,28) 2.098.991,95
(Prdida) del ejercicio
198.433,62 (871.516,00) (1.721.730,43) 200.644,14 (2.194.168,66)
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ANEXO VII
INFORME ANUAL
1 CONSIDERACIONES GENERALES:
7) Mdulo Tcnica.
8) Sueldos y Jornales
9) Pgina WEB
10) Componentes
11) Mdulo de archivos digitales
5) R.A.S: En ste mdulo se registran los reclamos o pedidos de los asociados, posteriormente
se genera la orden de trabajo para su solucin. Tambin permite registrar el personal, los bienes
y artculos involucrados en la solucin del requerimiento, como as tambin geo referenciar
grficamente la ubicacin del reclamo o pedido y determinar el costo de cada R.A.S. en caso de
ser necesario.
9) Pgina WEB: a travs de la misma, cada asociado puede acceder a su cuenta corriente e
imprimir la correspondiente factura para poder abonarla en las distintas entidades de cobro.
Sistema de comunicacin: la cooperativa cuenta con una central telefnica con tecnologa I.P.
para ampliar los canales de comunicacin con nuestros asociados, adecuarnos a las nuevas
tecnologas y poder estar comunicados entre los distintos sectores internos, con lo cual se deja
de depender de lneas telefnicas independientes. La comunicacin de datos y telefnicos entre
los distintos sectores de la Cooperativa se realiza por medio de radio enlaces redundantes.
Las tareas ms relevantes del ejercicio econmico fueron:
- Continu la optimizacin de los recursos informticos existentes, para lograr por medio
de la red de comunicacin interna que el Sector Tcnico (Sector Tcnico Administrativo,
Planta de Agua y Planta de Cloacas) pueda acceder a la informacin de todos los datos
de gestin en tiempo real.
- Compra e instalacin de PCs para instalar en puestos de trabajo. Sustitucin de PCs con
capacidad insuficiente para desarrollar las tareas diarias con normalidad.
- Asistencia de hardware, software y asesoramiento informtico a los usuarios para el
buen desempeo de sus tareas diarias relacionadas con los procesos informticos.
- Durante el ejercicio se renov el cableado estructurado de red de datos e instalacin de
nuevos puntos de conexin de acceso telefnico en distintos sectores de la Cooperativa.
Gradualmente se renovaron UPS en distintos puestos de trabajo.
- Continuado con la implementacin de polticas de instalacin de software original en los
puestos de trabajo, los nuevos equipos son adquiridos con software original, con el
objetivo de lograr que los recursos informticos utilizados estn regularizados en el
marco legal existente.
- Renovacin y mantenimiento de antenas de radioenlace existentes.
Esta poltica, debe seguir constituyendo un principio bsico de control interno para la entidad con
cumplimiento sistemtico, continuo y con evaluacin de los resultados de dicha gestin.
Se contina tambin con las acciones legales contra los principales deudores morosos de la
entidad, a excepcin de escuelas, hospital, inmuebles de la municipalidad, provincia, y barrios
sociales, que en este ejercicio ascendieron a unos 300 casos, mejorando as los ndices de
recaudacin.
En el aspecto econmico se verifica una situacin estable respecto al ejercicio anterior, los
ingresos facturados por servicios aumentan un 38%, los costos directos se incrementan un 44%,
traducindose en una leve disminucin del margen neto en servicios de dos puntos pasando a
un 43%, respecto del 45% en el ejercicio anterior.
Los otros gastos fueron afectados en forma directa por el proceso inflacionario, verificndose
incrementos del orden 44% y 10% respectivamente, en gastos administrativos e institucionales.
Se debe destacar que este ao el resultado final no se ha visto beneficiado por el aporte de otros
ingresos como por ejemplo los provenientes de extraccin de suelo, que el ao pasado lo
beneficiaron en $ 2.160.245,87 aunque s aport un resultado positivo la venta de bienes de uso
por $ 1.131.221,72. En tanto ciertos resultados financieros positivos, como por ejemplo: intereses
ganados por financiaciones y colocaciones en plazos fijos se mantuvieron, ascendiendo a $
634.001,83.
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Por ltimo cabe recordar que el resultado econmico negativo obtenido, no implica un real dficit
financiero, dado que la capitalizacin que factura la entidad es un genuino ingreso de fondos que
se imputa directamente al patrimonio neto de la entidad y no en el estado de resultados,
provocando as una desmejora en el resultado del ejercicio.
Liquidez Seca:
Indica cuntos son los pesos que se obtendrn de inmediato o
en muy corto plazo, para hacer frente a cada peso que debe
pagarse en el trmino de un ao. 0,40 0,69 0,51 0,93 0,8
Endeudamiento General:
Expresa cuntos pesos totales se deben a una fecha
determinada, por cada peso de Patrimonio Neto a esa misma
fecha. Seala el grado de dependencia econmica. 0,25 0,25 0,25 0,23 0,21
Inmovilizacin:
Demuestra cul es la relacin que existe entre las sumas
invertidas en bienes de uso respecto al Patrimonio Neto de la
Cooperativa. Evidencia el grado de congelamiento financiero
de los fondos sociales 89% 87% 92% 87% 86%
INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
Seores Asociados de la
COOPERATIVA LIMITADA DE
OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS
DE VENADO TUERTO
Desde el rol de Sndico Titular del Consejo de Administracin que me fuera otorgado
oportunamente, y en cumplimiento de las disposiciones legales y estatutarias que establecen
las responsabilidades de mi incumbencia, informo a ustedes que realic revisiones peridicas,
verificaciones y constataciones de los libros legales y dems documentacin del sistema
contable.-
Estas actividades fueron realizadas con total libertad, contando con la predisposicin del
Consejo de Administracin en su totalidad y de la gerencia de esta Cooperativa que pusieron a
disposicin toda la documentacin solicitada.-
Me es grato informarles a los delegados que conforman la Asamblea General Ordinaria que:
el balance general, el estado de resultados y todas las anotaciones correspondientes al
ejercicio N 52 cerrado el 30 de junio de 2017, de la COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS
SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO, son las que reflejan el resultado
de las operaciones realizadas en el mismo.-
Adolfo Bravo
Sndico Titular
COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS
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ITALIA 555 Venado Tuerto Provincia de Santa Fe
Por la presente se ratifican las firmas que en facsmil obran en las hojas que anteceden
(Estado de situacin patrimonial, Estado de resultados, Estado de evolucin del patrimonio
neto, Estado de flujo de efectivo, Notas y Anexos; correspondientes a los estados contables de
la COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO
TUERTO al 30 de junio de 2016 comparativo con el ejercicio anterior.
Sr. Rubn Dibelo Sr. Carlos R. Guilln Sr. Marcelo Garca Lacombe