1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

ventas pronosticadas 250,000 250,000 250,000 88,000 88,000 88,000 210,000 210,000 210,000 600,000

INGRESOS
cobros 90 dias 250,000 250,000 250,000 88,000 88,000 88,000 210,000

cobros 2014 296,728 321,000

veta maquina 2002 900
incobrables 3,750 3,750 3,750 1,320 1,320 1,320 3,150 3,150 3,150 9,000
total ingresos 292,978 317,250 -3,750 249,580 248,680 248,680 84,850 84,850 84,850 201,000
EGRESOS
compra materiales 276,000
mp 31,250 31,250 31,250 11,000 11,000 11,000 26,250 26,250
mod 75,000 75,000 75,000 26,400 26,400 26,400 63,000 63,000 63,000 180,000
cif 18,750 18,750 18,750 6,600 6,600 6,600 15,750 15,750 15,750 45,000
gastos adm ventas 60,000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000
imuestos 25000
reriros 45000 45000 45000
a fijos 6500 5850
prestamo 10500 10500 10500 10500 10500 10500 10500 10500 10500 10500
total egresos 164,250 104,250 180,500 159,750 134,750 159,500 166,750 436,250 220,500 327,600
flujo de caja 128,728 213,000 -184,250 89,830 113,930 89,180 -81,900 -351,400 -135,650 -126,600
saldo inicial 160000 288,728 501,728 317,478 407,308 521,238 610,418 528,518 177,118 41,468
saldo caja 288,728 501,728 317,478 407,308 521,238 610,418 528,518 177,118 41,468 -85,132
financiamiento 3,532 130,132
saldo con financiamiento 45,000 45,000

La empresa genera flujos de caja positivos los meses de enero, febrero, abril, mayo y junio. Los dems meses genera dficil de caja
Al final del ejercicio, diciembre, la empresa resulta con una prdida de $-420,382.
Los meses de septiembre a diciembre se ve obligada a pedir financiamiento externo, ya que no alcanza el mnimo de caja requerido
como poltica por la empresa.
Gracias al saldo inicial con que parti la empresa de $160,000 la empresa pudo mantener saldos de caja positivos desde enero a
septiembre.
 11 12
600,000 600,000

210,000 210,000

9,000 9,000
201,000 201,000

26,250 75,000
180,000 180,000
45,000 45,000
60000 60000

45000

10500 10500
321,750 415,500
-120,750 -214,500
-85,132 -205,882
-205,882 -420,382
250,882 465,382
45,000 45,000