Chiclayo, 25 de septiembre del 2017

CARTA No 001-2017/ATOSHAICO

Seora(Srta):
Zoila Limo Zelada
Jefe- rgano Instructor Norte
Contralora General de la Republica

Asunto : Presento Resumen para Informe Oral-Proceso Administrativo Sancionador.

Referencia : Cdula de Comunicacin N 017-2017-CG/INSN

Por intermedio de la presente me es grato saludarla y a la vez trasladar el presente resumen para el
Informe Oral a realizarse el da mircoles 27/09/2017 de acuerdo al documento de la referencia:

DATOS GENERALES DE LA OBRA:

Nombre : Mejoramiento de la Carretera Emp.PE 3-N(Bambamarca)-

Atoshaico- Ramoscucho-La Libertad de Pallan- Celendin.
Firma de Contrato : 13 de noviembre del 2011
Monto Contractual : S/ 28 872,301.74
Fecha de Firma del Acta donde el Gobierno Regional asume los pagos por
compensaciones : 13 de agosto del 2012
Fecha del Acto Resolutivo que aprueba Reduccin de Contrato por
compensaciones: Resolucin Ejecutiva Regional N 417-2012-GR.CAJ/P. del 02
octubre 2012
Fecha que asumo funciones como Gerente General: del 01/12/2013 al 09/06/2014

DESVIACION N 06:

La Comisin que elabor el Informe de Auditora N 057-2016-2-5336, sostiene:

Porque en su calidad de Gerente General Regional de la Entidad, aprob Resoluciones que
sirvieron para realizar los pagos por compensaciones por afectacin de predios, sin solicitar
que se efecte el saneamiento fsico legal, originando que se realicen pagos, sin gestionar
ni realizar los trmites correspondientes para realizar la transferencia de dichos predios a
favor de la entidad, aunado que al no contar la entidad con los documentos que extingue el
derecho de propiedad de las personas a quienes e realizo el pago por compensacin de sus
predios afectados por el trazo de la obra, estas mantienen sus derechos de propiedad
vigentes

Pg. 1
Al respecto detallare lo siguiente:

1.- PRESUPUESTO DE LA OBRA (Pag. -181 Informe de Auditoria N. 057-2016-2-5336),

elaborado por la comisin auditora:

2.- Segn la Comisin Auditora, en el Cuadro N 59, el valor para el pago de compensaciones
(S/. 591,834.01) menos lo que haba pagado el contratista desde el inicio de la obra hasta que
se suscribi el acta donde el Gobierno Regional asume la responsabilidad de los pagos de
compensaciones, nos arroja un saldo disponible de S/. 535,920.29

Cuadro N. 59 (Pag.-184 Informe de Auditoria N 057-2016-2-5336)

PAGOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD POR EXPROPIACIN Y COMPENSACION

Detalle Monto S/.
Propuesta Econmica
591,834.01

(-)Pagos realizados por el contratista por compensacin segn

informe N 47-2012-GR-CAJ-GRI/SGSL -55,913.72
Pagos a Realizar por el Gobierno Regional Cajamarca 535,920.29

Elaborado por: Comisin auditora

Pg. 2
3.- Segn la Comisin Auditora, del Cuadro N 61, los pagos realizados segn comprobantes
desde el ao 2012 hasta el ao 2014, asciende a S/773,558.70

4.- Segn la Comisin Auditora, del Cuadro N 62, el Gobierno Regional de Cajamarca, a
travs de sus funcionarios habra pagado en exceso sobre el saldo disponible, el monto de
S/237,638.41

Pg. 3
5.- Segn la comisin auditora, partiendo del cuadro N 61, se concluye en el cuadro N 64
que: los S/ 773,558.70 cancelados segn los comprobantes de pago, solo S/. 664,005.83
corresponden al pago de compensaciones pagados directamente por el Gobierno Regional de
Cajamarca y sumando a los S/40,369.38 cancelados por el Consorcio Pallan, asciende a un
total de pagos por compensaciones de S/ 704,375.21

6.- En consecuencia, notamos la primera INCONGRUENCIA de la comisin auditora, ya que

siguiendo la secuencia de sus datos, el cuadro a presentar debera ser el siguiente:

Detalle Monto S/. Monto S/.

Pagos a realizar por el Gobierno Regional de Cajamarca al asumir la
obligacin contractual del Consorcio Pallan 591,834.01
Pagos por compensaciones por el GORECAJ, segn comprobantes -664,005.83
Pagos realizados por compensaciones al Consorcio Pallan, segn -704,375.21
comprobantes de pago -40,369.38
Pagos que no estaban contemplados -112,541.20
Elaborado por: Ing. Alberto Lpez. con datos de la auditoria

7.- Y esta INCONGRUENCIA se da porque la Comisin Auditora toma el valor total de

S/ 773,558.70 (pagos realizados) sin tomar en cuenta, que estas incluyen pagos por
compensaciones, botaderos y canteras, como lo reconoce en su Cuadro N 64.

VER CUADRO ANEXO N 01:

Pg. 4
8.- Del Cuadro Anexo N 01, se puede observar lo siguiente:

Las resoluciones por pagos de compensacin se dan desde el ao 2012, es decir con
un procedimiento establecido para ello desde esa fecha y que terminaban en la firma
del Gerente General con el viso Bueno previo de las oficinas competentes como son:
Sub Gerencia de Supervisin y Liquidaciones, Gerencia de Infraestructura y Direccin
de Asesora Jurdica, ello siempre basados y apegados en el PRINCIPIO DE
CONFIANZA.

Mi persona ingresa al cargo de Gerente General, durante el ltimo tramo de la obra y

asume la firma de tres resoluciones que, si las enfocamos en los conceptos de
compensaciones, son como se detallan a continuacin:

Concepto de pagos aprobados con resolucin

Suma de los
Resolucin
Autorizacin de Pases Autorizacin Autorizacin tres conceptos
Ao Gerencia General Fecha
(Afectacin de Uso de Uso de aprobados con
Regional
Terrenos y Casas) Canteras Botadero Resolucin (S/.)

347-2013-
2013 23/12/2013 2,500.00 0.00 0.00 2,500.00
GR.CAJ/GGR

056-2014-
14/03/2014 0.00 5,000.00 0.00 5,000.00
GR.CAJ/GGR
2014
076-2014-
03/04/2014 2,634.00 22,849.50 1,200.00 26,683.50
GR.CAJ/GGR

En consecuencia, debo decir que con Respecto a la Resolucin 347-2013-GR.CAJ/GGR

de fecha 23/12/2013, NO APRUEBA el concepto de compensaciones por S/ 2,500.00,
lo que hace es corregir el nombre de la propietaria afectada y aprobada en la
Resolucin 325-2013-GR.CAJ/GGR de fecha 26/11/2013 (antes que asuma las
funciones de Gerente General)

As mismo en la Resolucin 056-2013-GR.CAJ/GGR de fecha 14/03/2014, NO

APRUEBA ningn pago de compensacin, los S/. 5,000.00 aprobados son por
concepto de canteras.

Con respecto a la Resolucin 076-2014-GR.CAJ/GGR de fecha 03/04/2014, SI

APRUEBA el pago de compensaciones solo por un monto de S/. 2,634.00, los otros
montos fueron por canteras y botaderos.

9.- Respecto a la de transferencia de predios a nombre de la Entidad

El procedimiento definido para el pago de compensaciones fue propuesto por la

Sub Gerencia de Supervisin de obras y la Gerencia De Infraestructura, acordado
con Acta de fecha 13 de agosto del 2012 y fue ratificado con Resolucin Ejecutiva
Regional N 417-2012-GR.CAJ/P. del 02 octubre 2012, se de debe tener en

Pg. 5
 consideracin que el procedimiento inici el ao 2012, fue de conocimiento de la
Direccin de Asesora Jurdica y de la Direccin de Patrimonio; y como tal, en caso
que habra existido alguna omisin, las dependencias antes sealadas debieron
advertirlo por ser un asunto directamente de su competencia.

Se debe tener en consideracin que la actividad que ejecut la Entidad es de

compensacin por afectacin de terrenos, ms no constituye adquisicin o
expropiacin de terrenos, puesto que sta ltima segn nuestro ordenamiento
jurdico requiere de una Ley especfica que declare de inters pblico el proyecto y
hubiera sido de imposible implementacin en el presente caso por la inexistencia
de la Ley antes mencionada y las demoras que ello implica; por lo que, queda
demostrado que las compensaciones no buscaban la transferencia de predios,
sino el reconocimiento de los daos ocasionados, puesto que a travs de actas
haban manifestado la donacin de terrenos.

Los costos pagados por compensaciones fueron simblicos y muy por debajo de
su valor comercial; y, como tal, de ninguna manera podra ser entendido como el
valor de los bienes.

La Comisin debi tener en consideracin que en el expediente tcnico no estaba

definido la magnitud real de las compensaciones y el presupuesto simplemente
era un estimado; por lo que, cualquier variacin durante la ejecucin est
debidamente justificado; ms an si est probado que el dinero fue recibido por
los afectados.

De los numerales precedentes se determina que no existe ningn perjuicio

econmico respecto al pago de compensaciones, puesto que ste corresponde a
su valor real que hubiera sido reconocido aun cuando la ejecucin de la partida de
compensaciones hubiera sido obligacin del contratista.

10.- CONCLUSIONES:

- Existe una evidente confusin de la Comisin Auditora, al establecer un perjuicio

econmico por concepto de compensaciones de S/. 237,638.41 al mezclar los pagos
de compensaciones, pagos de botaderos y pagos por canteras.

- Se aprecia que el nico pago de compensacin aprobado por mi persona, fue con la
Resolucin 076-2014-GR.CAJ/GGR de fecha 03/04/2014, por un monto de S/ 2,634.00
y esta resolucin fue firmada en Virtud a un PRINCIPIO DE CONFIANZA, ya que
previamente fue revisada y visada por las Jefaturas de Sub Gerencia de Supervisin y
Liquidaciones, Gerencia de Infraestructura y Direccin de Asesora Jurdica.

- Sorprendentemente el Jefe de Asesora Jurdica quien visa y es el filtro previo para

que mi persona firme la Resolucin 076-2014-GR.CAJ/GGR, no est comprendido en
este Proceso Administrativo Sancionador.

Pg. 6
- Es materialmente IMPOSIBLE que la Gerencia General, lleve un control a detalle de
los pagos efectuados desde el inicio de la obra hasta su culminacin, para ello existe
el rea usuaria, que en este caso es la Gerencia de Infraestructura y la Sub Gerencia
de Supervisin de Obras, cuyos funcionarios estuvieron desde inicios de esta obra
(Ao 2011) hasta su fecha de culminacin.

- La actividad ejecutada corresponde a pago por compensaciones, ms no

corresponde a adquisicin o expropiacin; puesto que los propietarios a travs de
actas haban otorgado la libre disponibilidad de terrenos.

- A la fecha la va se encuentra totalmente operativa, sin haberse registrado ningn

problema que haga creer que los propietarios de los terrenos pretenden realizar
cobros adicionales o interferir la va aduciendo falta de pago o similar, en el supuesto
negado que correspondera transferir los bienes a favor de la Entidad, este
procedimiento podra iniciarse a la fecha sin ningn inconveniente.

- Sera INJUSTO, que profesionales que asumimos retos tan importantes como la
Gerencia General de una Institucin seamos sometido a posibles sanciones
administrativas, manchando nuestro currculo y obstaculizando muestro desarrollo
profesional, en una causa que como ustedes pueden observar no atae
responsabilidad alguna.

Atentamente,

Luis Alberto Lpez Aguilar

DNI N 16734021

Pg. 7