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Atualizado fevereiro 2008
INSTRUES DE PREENCHIMENTO FEVEREIRO 2008
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Atualizado fevereiro 2008
especificadas e etc., oriundas do prprio Estado, inclusive e energia eltrica para consumo por demanda contratada,
de mercadorias em operaes sujeitas ao regime de oriundas de outras unidades da Federao - operaes
substituio tributria - operaes lanadas no Livro de lanadas no Livro de Registro de Entradas com os
Registro de Entradas com os cdigos 1.414, 1.415, 1.451, cdigos 2.251 a 2.257.
1.452, 1.553 a 1.555, 1.901 a 1.926 e 1.949.
LINHA 15 - COMUNICAES:
OBSERVAES: Os valores lanados nas linhas 07, 08
Informar os valores totais de aquisio de servios de
e 09 que se referirem a operaes dedutveis do valor
comunicao para execuo de servio da mesma
adicionado devero ser detalhados no QUADRO 13 -
natureza, de aquisio de servio de comunicao pela
VALORES FISCAIS DEDUTVEIS, nas linhas 01 a
indstria, de aquisio de servio de comunicao pelo
06, conforme o caso, na coluna ENTRADAS.
comrcio, de aquisio de servio de comunicao pelo
LINHA 10 - SUBTOTAL: prestador de servio de transporte, de aquisio de servio
de comunicao pela geradora ou distribuidora de energia
Subtotalizar as respectivas colunas.
eltrica, oriundas de outras unidades da Federao -
operaes lanadas no Livro de Registro de Entradas com
os cdigos 2.301 a 2.306.
DE OUTRAS UNIDADES DA FEDERAO
LINHA 16 - TRANSPORTES:
Informar os valores totais de aquisio de servio de
LINHA 11 - COMPRAS: transporte para execuo de servio da mesma natureza,
Informar os valores totais das compras de mercadorias de aquisio de servio de transporte pela indstria, de
para industrializao e/ou comercializao, compras para aquisio de servio de transporte pelo comrcio, de
industrializao por outras empresas, compras para aquisio de servio de transporte pelo prestador de
utilizao na prestao de servios e entradas de servio de comunicao, de aquisio de servio de
mercadorias remetidas com o fim especfico de transporte pela geradora ou distribuidora de energia
exportao, oriundas de outras unidades da Federao, eltrica e de aquisio de servio de transporte por
inclusive de mercadorias em operaes sujeitas ao regime estabelecimento produtor rural, oriundas de outras
de substituio tributria - operaes lanadas no Livro de unidades da Federao - operaes lanadas no Livro de
Registro de Entradas com os cdigos 2.101, 2.102, 2.111, Registro de Entradas com os cdigos 2.351 a 2.356.
2.113, 2.116 a 2.118, 2.120 a 2.122, 2.124 a 2.126, 2.401,
LINHA 17 - ATIVO IMOBILIZADO:
2.403 e 2.501.
Informar os valores totais das compras de ativo
LINHA 12 - TRANSFERNCIAS: imobilizado e das transferncias de ativo imobilizado,
Informar os valores totais das transferncias de oriundas de outras unidades da Federao, inclusive de
mercadorias para industrializao e/ou comercializao, mercadorias em operaes sujeitas ao regime de
transferncias para distribuio de energia eltrica e substituio tributria - operaes lanadas no Livro de
transferncias para utilizao na prestao de servios, Registro de Entradas com os cdigos 2.406, 2.551 e
oriundas de outras unidades da Federao, inclusive de 2.552.
mercadorias em operaes sujeitas ao regime de
LINHA 18 - MAT. PARA USO OU CONSUMO:
substituio tributria - operaes lanadas no Livro de
Registro de Entradas com os cdigos 2.151 a 2.154, 2.408 Informar os valores totais das compras de materiais para
e 2.409. uso ou consumo e das transferncias de materiais para uso
ou consumo, oriundas de outras unidades da Federao,
LINHA 13 - DEVOLUES E/OU ANULAES: inclusive de mercadorias em operaes sujeitas ao regime
Informar os valores totais das devolues de vendas de de substituio tributria - operaes lanadas no livro de
produo do estabelecimento industrial, de devolues de Registro de Entradas com os cdigos 2.407, 2.556 e
vendas de mercadorias adquiridas e/ou recebidas de 2.557.
terceiros, devoluo de produto ou mercadoria remetida
LINHA 19 - OUTRAS:
com o fim especfico de exportao, das anulaes de
valores relativos venda de energia eltrica e das Informar os valores totais de devoluo de venda de bem
anulaes de valores relativos prestao de servios de do ativo imobilizado; retorno de bem do ativo imobilizado
transporte interestadual e intermunicipal e de remetido para uso fora do estabelecimento; entrada de
comunicaes, oriundas de outras unidades da Federao, bem do ativo imobilizado de terceiro, remetido para uso
inclusive de mercadorias em operaes sujeitas ao regime no estabelecimento; entrada para industrializao por
de substituio tributria - operaes lanadas no Livro de encomenda; retorno de mercadoria remetida para
Registro de Entradas com os cdigos 2.201 a 2.209, industrializao por encomenda, mesmo que no tenha
2.410, 2.411, 2.503 e2.504, 2.505, 2.506. sido aplicada no referido processo; retorno simblico de
insumos utilizados na industrializao por encomenda;
LINHA 14 - ENERGIA ELTRICA: retorno de remessa para venda fora do estabelecimento;
Informar os valores totais de compras de energia eltrica entrada/retorno de mercadoria recebida para guarda em
para distribuio ou comercializao, energia eltrica para depsito fechado ou armazm geral, mesmo que
utilizao no processo industrial, energia eltrica para simblico; entrada/retorno de bem por conta de contrato
consumo no comrcio, energia eltrica para utilizao na de comodato; entrada de bonificao, doao ou brinde;
prestao de servios, energia eltrica para produtor rural entrada de amostra grtis; entrada de mercadoria ou bem
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recebido para demonstrao, para exposio ou feira; Livro de Registro de Entradas com os cdigos 3.551.
entrada/devoluo de mercadoria recebida em
LINHA 25 - MAT. PARA USO OU CONSUMO:
consignao mercantil; entrada/retorno de vasilhame ou
sacaria; outras entradas e/ou aquisies de servios no Informar os valores totais das compras de materiais para
especificadas e etc., oriundas de outras unidades da uso ou consumo, oriundas do Exterior - operaes
Federao, inclusive de mercadorias em operaes lanadas no Livro de Registro de Entradas com os
sujeitas ao regime de substituio tributria - operaes cdigos 3.556.
lanadas no Livro de Registro de Entradas com os
cdigos 2.414, 2.415, 2.553 a 2.555, 2.901 a 2.925 e LINHA 26 - OUTRAS:
2.949. Informar os valores totais das efetuadas a ttulo de entrada
de bem sob amparo de regime especial aduaneiro de
OBSERVAES: Os valores lanados nas linhas 17, 18
admisso temporria e outras entradas de mercadorias
e 19 que se referirem a operaes dedutveis do valor
e/ou aquisies de servios no especificadas, oriundas do
adicionado devero ser detalhados no QUADRO 13 -
VALORES FISCAIS DEDUTVEIS, nas linhas 01 a Exterior - operaes lanadas no Livro de Registro de
06, conforme o caso, na coluna ENTRADAS. Entradas com os cdigos 3.553, 3.930 e 3.949.
OBSERVAES: Os valores lanados nas linhas 24, 25
LINHA 20 - SUBTOTAL:
e 26 que se referirem a operaes dedutveis do valor
Subtotalizar as respectivas colunas. adicionado devero ser detalhados no QUADRO 13 -
VALORES FISCAIS DEDUTVEIS, nas linhas 01 a
06, conforme o caso, na coluna ENTRADAS.
DO EXTERIOR
LINHA 27 - SUBTOTAL:
Subtotalizar as respectivas colunas.
LINHA 21 - COMPRAS:
LINHA 28 - TOTAL:
Informar os valores totais das compras de mercadorias
para industrializao e/ou comercializao e compras para Informar, totalizando, por coluna, com o somatrio das
utilizao na prestao de servios, oriundas do exterior, linhas 10, 20 e 27.
inclusive sob regime de drawback - operaes lanadas
no Livro de Registro de Entradas com os cdigos 3.101,
3.102, 3.126 e 3.127. QUADRO 11 - SADAS DE MERCADORIAS E/OU
PRESTAES DE SERVIOS DETALHADAS POR
LINHA 22 - DEVOLUES E/OU ANULAES:
NATUREZA DA OPERAO
Informar os valores totais das devolues de vendas de
Os dados sero extrados do Livro de Registro de Sadas e
produo do estabelecimento industrial, de devolues de
vendas de mercadorias adquiridas e/ou recebidas de correspondero aos valores acumulados no perodo de
terceiros, devoluo de venda de produo do referncia, nas suas respectivas colunas Valor
estabelecimento sob regime de drawback, devoluo de Contbil, Base de Clculo, Isentas ou no
Tributadas e Outras.
mercadoria exportada que tenha sido recebida com fim
especfico de exportao, das anulaes de valores
relativos venda de energia eltrica e das anulaes de
valores relativos prestao de servios, das anulaes de PARA DENTRO DO ESTADO
valores relativos venda de energia eltrica, realizadas
para o exterior - operaes lanadas no Livro de Registro
de Entradas com os cdigos 3.201, 3.202, 3.205 a 3.207, LINHA 01 - VENDAS:
3.211 e 3.503. Informar os valores totais das vendas de produo do
LINHA 23 - COMUNICAES/TRANSPORTES/ estabelecimento, de vendas de mercadorias adquiridas
ENERGIA ELTRICA: e/ou recebidas de terceiros, de industrializao efetuada
para outras empresas, de vendas de produo prpria,
Informar os valores totais de aquisio de servios de efetuadas fora do estabelecimento, de vendas de
comunicao para execuo de servio da mesma mercadorias adquiridas e/ou recebidas de terceiros,
natureza, aquisio de servio de transporte para execuo efetuadas fora do estabelecimento, de vendas de produo
de servio da mesma natureza, de aquisio de servio de do estabelecimento, que no devam transitar pelo
transporte pela indstria, de aquisio de servio de estabelecimento depositante, de vendas de mercadorias
transporte pelo comrcio, de aquisio de servio de adquiridas e/ou recebidas de terceiros, que no devam
transporte pelo prestador de servio de comunicao, de transitar pelo estabelecimento depositante, remessa de
aquisio de servio de transporte por estabelecimento de produo do estabelecimento, com o fim especfico de
produtor rural, de compra de energia eltrica para exportao e remessa de mercadorias adquiridas ou
distribuio ou comercializao, oriundos do exterior - recebidas de terceiros, com o fim especfico de
operaes lanadas no Livro de Registro de Entradas com exportao, realizadas para dentro do Estado, inclusive de
os cdigos 3.251, 3.301, 3.351 a 3.356. mercadorias em operaes sujeitas ao regime de
LINHA 24 - ATIVO IMOBILIZADO: substituio tributria - operaes lanadas no Livro de
Registro de Sadas com os cdigos 5.101 a 5.106, 5.109 a
Informar os valores totais das compras de ativo 5.120, 5.122 a 5.125, 5.401 a 5.403, 5.405, 5.501 e 5.502.
imobilizado, oriundas do Exterior - operaes lanadas no
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LINHA 02 - TRANSFERNCIAS: Informar os valores totais das remessas de animais e
insumos para estabelecimento produtor, vendas e/ou
Informar os valores totais das transferncias de produo
transferncias de ativo imobilizado, transferncias de
do estabelecimento, das transferncias de mercadorias
material para uso ou consumo, devolues de compras
adquiridas ou recebidas de terceiros, das transferncias de
para o ativo imobilizado e/ou material para uso ou
energia eltrica, das transferncias para utilizao na
consumo, remessa de bem do ativo imobilizado para uso
prestao de servio, das transferncias de produo do
fora do estabelecimento, devoluo de bem do ativo
estabelecimento, que no devam transitar pelo
imobilizado de terceiro, recebido para uso no
estabelecimento depositante, das transferncias de
estabelecimento, sadas para industrializao por
mercadorias adquiridas e/ou recebidas de terceiros, que
encomenda, retorno de mercadoria enviada para
no devam transitar pelo estabelecimento depositante,
industrializao por encomenda, mesmo que no tenha
realizadas para dentro do Estado, inclusive de
sido aplicada no referido processo, remessa simblica de
mercadorias em operaes sujeitas ao regime de
insumos utilizados na industrializao por encomenda,
substituio tributria - operaes lanadas no Livro de
remessas para vendas fora do estabelecimento, retornos e
Registro de Sadas com os cdigos 5.151 a 5.153, 5.155,
remessas para depsito fechado ou armazm geral,
5.156, 5.408 e 5.409.
remessa/retorno de bem por conta de contrato de
LINHA 03 - DEVOLUES E/OU ANULAES: comodato, remessa em bonificao, doao ou brinde,
remessa de amostra grtis, remessa de mercadoria ou bem
Informar os valores totais das devolues de compras para
recebido para demonstrao, para exposio ou feira,
industrializao, das devolues de compras para remessa/devoluo de mercadoria recebida em
comercializao, das anulaes de valores relativos a consignao mercantil, remessa/retorno de vasilhame ou
aquisies de servios e anulaes de valores relativos a
sacaria, outras sadas e/ou prestaes de servios no
aquisio de compras de energia eltrica, devoluo de
especificadas e etc., realizadas para dentro do Estado,
produo do estabelecimento, com o fim especfico de
inclusive de mercadorias em operaes sujeitas ao regime
exportao, devoluo de mercadorias adquiridas ou de substituio tributria - operaes lanadas no Livro de
recebidas de terceiros, com o fim especfico de Registro de Sadas com os cdigos 5.412 a 5.415, 5.451,
exportao, oriundas do Estado, inclusive de mercadorias
5.551 a 5.557, 5.901 a 5.929, 5.931, 5.932 e 5.949.
em operaes sujeitas ao regime de substituio tributria
OBSERVAES: Os valores lanados na linha 07 que
- operaes lanadas no Livro de Registro de Sadas com
se referirem a operaes dedutveis do valor adicionado
os cdigos 5.201, 5.202, 5.205 a 5.210, 5.410 e 5.411,
devero ser detalhados no QUADRO 13 - VALORES
5.503 a 5505. FISCAIS DEDUTVEIS, nas linhas 01 a 06, conforme
LINHA 04 - ENERGIA ELTRICA: o caso, na coluna sadas.
LINHA 08 - SUBTOTAL:
Informar os valores totais de vendas de energia eltrica: Subtotalizar as respectivas colunas.
para distribuio ou comercializao, para indstria, para
comrcio e/ou prestador de servio, para consumo rural, a PARA OUTRAS UNIDADES DA FEDERAO
no contribuinte e para consumo por demanda contratada,
realizadas para dentro do Estado - operaes lanadas no LINHA 09 - VENDAS:
Livro de Registro de Sadas com os cdigos 5.251 a Informar os valores totais das vendas de produo do
5.258. estabelecimento, de vendas de mercadorias adquiridas
LINHA 05 - COMUNICAES: e/ou recebidas de terceiros, de industrializao efetuada
para outras empresas, de vendas de produo prpria,
Informar os valores totais das prestaes de servios de efetuadas fora do estabelecimento, de vendas de
comunicao: para execuo de servio da mesma mercadorias adquiridas e/ou recebidas de terceiros,
natureza, para contribuinte e a no contribuinte, realizadas efetuadas fora do estabelecimento, de vendas de produo
para dentro do Estado, inclusive de mercadorias em do estabelecimento, que no devam transitar pelo
operaes sujeitas ao regime de substituio tributria - estabelecimento depositante, de vendas de mercadorias
operaes lanadas no Livro de Registro de Sadas com adquiridas e/ou recebidas de terceiros, que no devam
os cdigos 5.301 a 5.307. transitar pelo estabelecimento depositante, de vendas de
LINHA 06 - TRANSPORTES: produo do estabelecimento, destinadas a no
contribuintes, de vendas de mercadorias adquiridas e/ou
Informar os valores totais das prestaes de servios de recebidas de terceiros, destinadas a no contribuintes,
transporte interestadual e intermunicipal: para execuo remessa de produo do estabelecimento, com o fim
de servio da mesma natureza, para contribuinte e a no especfico de exportao e remessa de mercadorias
contribuinte, realizadas para dentro do Estado - operaes adquiridas ou recebidas de terceiros, com o fim especfico
lanadas no Livro de Registro de Sadas com os cdigos de exportao, realizadas para outras unidades da
5.351 a 5.357. Federao, inclusive de mercadorias em operaes
OBSERVAO: Os servios de transporte intermunicipal sujeitas ao regime de substituio tributria - operaes
de passageiros com caractersticas urbana ou lanadas no Livro de Registro de Sadas com os cdigos
metropolitana que gozam de iseno do ICMS (Artigo 30, 6.101 a 6.120, 6.122 a 6.125, 6.401 a 6.404, 6.501 e
inciso I do RICMS/BA), devero ser informados na linha 6.502.
"TRANSPORTES", coluna ISENTAS OU NO
TRIBUTADAS. LINHA 10 - TRANSFERNCIAS:
Informar os valores totais das transferncias de produo
LINHA 07 - OUTRAS: do estabelecimento, das transferncias de mercadorias
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adquiridas ou recebidas de terceiros, das transferncias de depsito fechado ou armazm geral, remessa/retorno de
energia eltrica, das transferncias para utilizao na bem por conta de contrato de comodato, remessa em
prestao de servio, das transferncias de produo do bonificao, doao ou brinde, remessa de amostra grtis,
estabelecimento, que no devam transitar pelo remessa de mercadoria ou bem recebido para
estabelecimento depositante, das transferncias de demonstrao, para exposio ou feira,
mercadorias adquiridas e/ou recebidas de terceiros, que remessa/devoluo de mercadoria recebida em
no devam transitar pelo estabelecimento depositante, consignao mercantil, remessa/retorno de vasilhame ou
realizadas para outras unidades da Federao, inclusive de sacaria, outras sadas e/ou prestaes de servios no
mercadorias em operaes sujeitas ao regime de especificadas e etc., realizadas para outras unidades da
substituio tributria - operaes lanadas no Livro de Federao, inclusive de mercadorias em operaes
Registro de Sadas com os cdigos 6.151 a 6.153, 6.155, sujeitas ao regime de substituio tributria - operaes
6.156, 6.408 e 6.409. lanadas no Livro de Registro de Sadas com os cdigos
6.412 a 6.415, 6.551 a 6.557, 6.901 a 6.925, 6.929, 6.931,
LINHA 11 - DEVOLUES E/OU ANULAES: 6.932 e 6.949.
Informar os valores totais das devolues de compras para
OBSERVAES: Os valores lanados na linha 15 que
industrializao, das devolues de compras para
se referirem a operaes dedutveis devero ser
comercializao e anulaes de valores relativos a
detalhados no QUADRO 13 - VALORES FISCAIS
aquisio de servio e anulaes de compras de energia
DEDUTVEIS, nas linhas 01 a 06, conforme o caso, na
eltrica, devoluo de produo do estabelecimento, com
coluna sadas.
o fim especfico de exportao, devoluo de mercadorias
LINHA 16 - SUBTOTAL:
adquiridas ou recebidas de terceiros, com o fim especfico
- Subtotalizar as respectivas colunas.
de exportao, realizadas para outras unidades da
Federao - operaes lanadas no Livro de Registro de
PARA O EXTERIOR
Sadas com os cdigos 6.201, 6.202, 6.205 a 6.210,
6.410, 6.411, 6.503 a 6.505.
LINHA 17 - VENDAS:
Informar os valores totais das vendas de produo do
LINHA 12 - ENERGIA ELTRICA:
estabelecimento, de vendas de mercadorias adquiridas
Informar os valores totais de vendas de energia eltrica:
e/ou recebidas de terceiros, de vendas de produo do
para distribuio ou comercializao, para indstria, para
estabelecimento, que no devam transitar pelo
comrcio e/ou prestador de servio, para consumo rural, a
estabelecimento depositante, de vendas de mercadorias
no contribuinte e para consumo por demanda contratada,
adquiridas e/ou recebidas de terceiros, que no devam
realizadas para outras unidades da Federao - operaes
transitar pelo estabelecimento depositante, realizadas para
lanadas no Livro de Registro de Sadas com os cdigos
o Exterior, inclusive sob regime de drawback -
6.251 a 6.258.
operaes lanadas no Livro de Registro de Sadas com
os cdigos 7.101, 7.102, 7.105, 7.106, 7.127 e 7.501.
LINHA 13 - COMUNICAES:
Informar os valores totais das prestaes de servios de
LINHA 18 - DEVOLUES E/OU ANULAES:
comunicao: para execuo de servio da mesma
Informar os valores totais das devolues de compras de
natureza, para contribuinte e a no contribuinte, realizadas
mercadorias para industrializao, para comercializao,
para outras unidades da Federao - operaes lanadas
anulaes de valores relativos a compra de energia
no Livro de Registro de Sadas com os cdigos 6.301 a
eltrica e a aquisio de servios oriundos do Exterior -
6.307.
operaes lanadas no Livro de Registro de Sadas com
os cdigos 7.201, 7.202, 7.205 a 7.207, 7.210 e 7.211.
LINHA 14 - TRANSPORTES:
Informar os valores totais das prestaes de servios de
LINHA 19 - COMUNICAES/ENRGIA
transporte interestadual e intermunicipal: para execuo
ELTRICA/TRANSPORTES
de servio da mesma natureza, para contribuinte e a no
Informar o valor das vendas de energia eltrica para o
contribuinte, realizadas para outras unidades da Federao
exterior destinadas a distribuio e os valores das
- operaes lanadas no Livro de Registro de Sadas com
prestaes de servios de comunicao e transportes
os cdigos 6.351 a 6.357.
prestadas para o Exterior - operaes lanadas no Livro
de Registro de Sadas com os cdigos 7.251, 7.301 e
LINHA 15 - OUTRAS:
7.358.
Informar os valores totais das vendas e/ou transferncias
de ativo imobilizado, transferncias de material para uso
LINHA 20 - OUTRAS:
ou consumo, devolues de compras para o ativo
Informar os valores totais de venda de bem do ativo
imobilizado e/ou material para uso ou consumo, remessa
imobilizado, devoluo de compra de bem do ativo
de bem do ativo imobilizado para uso fora do
imobilizado e material de uso e consumo, devoluo de
estabelecimento, devoluo de bem do ativo imobilizado
bem cuja entrada tenha ocorrido sob amparo de regime
de terceiro, recebido para uso no estabelecimento, sadas
especial aduaneiro de admisso temporria e outras sadas
para industrializao por encomenda, retorno de
e/ou prestaes de servios no especificadas prestadas
mercadoria enviada para industrializao por encomenda,
para o Exterior - operaes lanadas no Livro de Registro
mesmo que no tenha sido aplicada no referido processo,
de Sadas com o cdigo 7.551, 7.553, 7.556, 7.930 e
remessa simblica de insumos utilizados na
7.949.
industrializao por encomenda, remessas para vendas
fora do estabelecimento, retornos e remessas para
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OBSERVAES: Os valores lanados na linha 20 que Informar os valores totais das compras para o ativo
se referirem a operaes dedutveis do valor adicionado imobilizado lanadas nas linhas 07, 17 e 24, nas colunas
devero ser detalhados no QUADRO 13 - VALORES BASE DE CLCULO, ISENTAS OU NO
FISCAIS DEDUTVEIS, nas linhas 01 a 06, conforme TRIBUTADAS e OUTRAS do QUADRO 10
o caso, na coluna sadas. (ENTRADAS E/OU AQUISIES DE SERVIOS) -
operaes lanadas no Livro de Registro de Entradas com
LINHA 21 - SUBTOTAL: os cdigos 1.406, 1.551, 2.406, 2.551 e 3.551.
Subtotalizar as respectivas colunas.
LINHA 02 - AQUISIO DE MATERIAL PARA
USO OU CONSUMO:
LINHA 22 - TOTAL:
Informar, totalizando, por coluna, com o somatrio das COLUNA - ENTRADAS:
linhas 08, 16 e 21.
Informar os valores totais das aquisies de materiais para
uso ou consumo lanadas nas linhas 08, 18 e 25 - nas
QUADRO 12 - DEMONSTRATIVO DO ESTOQUE
ESTABELECIMENTOS COMERCIAIS colunas BASE DE CLCULO, ISENTAS OU NO
TRIBUTADAS e OUTRAS do QUADRO 10
(ENTRADAS E/OU AQUISIES DE SERVIOS) -
LINHA 01 - ESTOQUE INICIAL:
operaes lanadas no Livro de Registro de Entradas com
Informar os valores totais das mercadorias em estoque,
os cdigos 1.407, 1.556, 2.407, 2.556 e 3.556.
inventariadas no incio do exerccio, utilizando, conforme
o caso, as colunas (A), (B) ou (C), respectivamente, LINHA 03 - TRANSFERNCIA PARA O ATIVO
Tributadas, Isentas ou no Tributadas e IMOBILIZADO:
Outras.
LINHA 08 - ESTOQUE FINAL: COLUNA - ENTRADAS:
Informar os valores totais das mercadorias em estoque,
inventariadas no final do exerccio, utilizando, conforme Informar os valores totais das transferncias para o ativo
o caso, as colunas (A), (B) ou (C), respectivamente imobilizado lanados nas linhas 07 e 17, nas colunas
Tributadas, Isentas ou no Tributadas e BASE DE CLCULO, ISENTAS OU NO
Outras. TRIBUTADAS e OUTRAS do QUADRO 10
ESTABELECIMENTOS INDUSTRIAIS (ENTRADAS E/OU AQUISIES DE SERVIOS) -
LINHAS 02, 03, 04, 05, 06 e 07 - ESTOQUE operaes lanadas no Livro de Registro de Entradas com
INICIAL: os cdigos 1.552 e 2.552.
Informar os valores totais dos materiais de consumo, LINHA 04 - TRANSFERNCIA DE MATERIAL
matrias-primas, materiais secundrios, materiais de PARA USO OU CONSUMO:
embalagem, produo em andamento e produtos acabados
em estoque, inventariadas no incio do exerccio, COLUNA - ENTRADAS:
utilizando, conforme o caso, as colunas (A), (B) ou (C),
respectivamente, Tributadas, Isentas ou no Informar os valores totais das transferncias de materiais
Tributadase Outras. para uso ou consumo, lanadas nas linhas 08 e 18, nas
LINHA 09, 10, 11, 12, 13 e 14 - ESTOQUE FINAL: colunas BASE DE CLCULO, ISENTAS OU NO
Informar os valores totais dos materiais de consumo, TRIBUTADAS e OUTRAS do QUADRO 10
matrias-primas, materiais secundrios, materiais de (ENTRADAS E/OU AQUISIES DE SERVIOS) -
embalagem, produo em andamento e produtos acabados operaes lanadas no Livro de Registro de Entradas com
em estoque, inventariadas no final do exerccio, os cdigos 1.557 e 2.557.
utilizando, conforme o caso, as colunas (A), (B) ou (C), LINHA 05 - RETORNO DE INDUSTRIALIZAO,
respectivamente Tributadas, Isentas ou no CONSERTO OU VENDA FORA DO
Tributadas e Outras. ESTABELECIMENTO:
TOTAIS = (A) + (B) + (C): COLUNA - ENTRADAS:
Informar a soma das colunas, Tributadas, Isentas ou
no Tributadas e Outras referentes aos estoques inicial Informar os valores totais das entradas para
e final. industrializao por encomenda, de retorno simblico de
OBSERVAES: Este quadro s dever ser preenchido insumos para industrializao por encomenda, de retorno
quando ocorrer Baixa de Inscrio Estadual, Mudana de de conserto e/ou operaes similares e de retorno de
Condio ou ms de referncia Fevereiro. remessas para vendas fora do estabelecimento, lanadas
Dever ser informado na DMA de Fevereiro, a partir do nas linhas 09 e 19, nas colunas BASE DE CLCULO,
exerccio de 2002, o estoque inicial e final do exerccio ISENTAS OU NO TRIBUTADAS e OUTRAS, do
anterior, mesmo que se trate de uma declarao de QUADRO 10 - (ENTRADAS E/OU AQUISIES DE
baixa ou mudana de condio. A classificao acima SERVIOS) - operaes lanadas no Livro Registro de
descrita dever obedecer ao definido no art. 330 do Entradas com os cdigos 1.414, 1.415, 1.901 a 1.904,
RICMS-Ba/97. 1.915, 1.916, 2.414, 2.415, 2.901 a 2.904, 2.915, 2.916 e
3.949.
QUADRO 13 - VALORES FISCAIS DEDUTVEIS 1 - REMESSA/RETORNO DE MERCADORIAS OU
LINHA 01 - COMPRAS PARA ATIVO BENS DESTINADOS INDUSTRIALIZAO,
IMOBILIZADO: CONSERTO OU OPERAES SIMILARES. NO
COLUNA - ENTRADAS: INFORMAR A PARCELA RELATIVA AO VALOR
8
Atualizado fevereiro 2008
ADICIONADO, cdigos 1.901 a 1.903, 1.915, 1.916,
2.901 a 2.903, 2.915 e 2.916 e 3.949. 3 - REMESSA/RETORNO DE ARMAZENAGEM -
ARMAZM GERAL/DEPSITO FECHADO, ETC,
2 - REMESSA/RETORNO DE MERCADORIAS OU
cdigos 1.905 a 1.907, 2.905 a 2.907.
BENS PARA VENDAS FORA DO
ESTABELECIMENTO, INCLUSIVE DE
4 - REMESSA/RETORNO DE MATERIAIS DE
MERCADORIAS SUJEITAS SUBSTITUIO
ACONDICIONAMENTO OU EMBALAGENS, TAIS
TRIBUTRIA, cdigos 1.414, 1.415, 1.904, 2.414,
COMO: VASILHAME OU SACARIA, cdigos 1.920,
2.415 e 2.904.
1.921, 2.920 e 2.921.