Professional Documents
Culture Documents
INDICE
Pgina
1. INTRODUCCION ... 3
2. RESUMEN EJECUTIVO 3
2.3. Alcance 4
3. ESTUDIO DE MERCADO .. 5
3.1.2. Variantes .. 5
3.6.1. Producto 10
1
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
3.6.1.4. Precio 14
3.6.1.5. Promocin 14
3.6.1.6. Plaza .. 15
3.6.1.7. Finanzas 15
3.8. Proveedores 17
5. IMPACTO AMBIENTAL 20
6. ANEXOS 21
c. EVALUACION FINANCIERA . 34
7. BIBLIOGRAFIA . 60
2
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
1. INTRODUCCIN
El presente trabajo consta de un estudio de mercado, en base a datos proporcionados por el Instituto
Nacional de Estadstica de Bolivia; adems se posee los balances de masa y energa en base a la
produccin determinada por el estudio de mercado, ya mencionado, y tambin se cuenta con el
diagrama de flujo base del proceso.
2. RESUMEN EJECUTIVO
En la primera parte del trabajo, se hace una evaluacin y descripcin para la seleccin del mercado ya
que es uno de los objetivos y en base a eso esbozar el proyecto que satisfaga los mismos. Con
diferentes mtodos de identificacin, evaluacin y seleccin del mercado y de mtodos de distribucin
para maximizar el beneficio percibido por la empresa.
3
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Posteriormente se analizara los resultados, del mercado ptimo con estos se planteara la
implementacin de la fbrica, con estrategias comerciales y el proceso productivo que debe tener. Los
resultados de este proyecto se muestran que este proyecto es viable, mediante indicadores y tcnicas
financieras permitir mostrar un claro panorama y la toma respectiva de decisiones acordes con los
resultados, los indicadores VAN y TIR, con el fin de una mejora integral en el desarrollo de la empresa.
2.3. Justificacin
2.4. Alcance
Con el proyecto propuesto se alcanzara abrir nuevos mercados en el sector nacional para la empresa,
con todas las herramientas necesarias para que as este proyecto alcance el objetivo de determinar la
viabilidad en el mbito econmico a partir de la creacin de valor, en la introduccin a nichos de
mercados.
3. ESTUDIO DE MERCADO
4
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
- Santa Cruz
- Cochabamba
- La Paz
Estos tres departamentos que se eligieron para la implementacin de la fbrica, se tom en cuento la
poblacin, existencia de demandas explcitas, tambin mercados que se estn ya explotando.
3.1.2. Variantes
Santa Cruz
5
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Cochabamba
INDICADOR PESO CALIFICACIN PONDERACIN
Riesgo Pas 12% 10 1.2
Seguridad Jurdica 25% 10 2.5
Sensibilidad al cambio 15% 6 0.9
Ingreso per Cpita 5% 9 0.45
Precio 13% 8 1.04
Competitividad 30% 8 2.4
NOTA PONDERADA COCHABAMBA = 8.49/10= 84.9%
La Paz
INDICADOR PESO CALIFICACIN PONDERACIN
Riesgo Pas 14% 6 0.84
Seguridad Jurdica 22% 8 1.76
Sensibilidad al 15% 8 1.2
Ingreso
cambio per Cpita 15% 6 0.9
Precio 13% 7 0.91
Competitividad 21% 8 1.89
NOTA PONDERADA LA PAZ = 7.51/10= 75,1%
Posteriormente se analiz los resultados, en la cual el mercado de menor riesgo es el mercado Santa
Cruz.
3.2. Anlisis macroeconmico de la economa crucea
6
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Para comprender la solvencia de la economa Boliviana se debe efectuar un breve recuento de los
cambios que le ha tocado transitar a partir de su insercin al modelo neoliberal. La economa Boliviana
est focalizada principalmente en la extraccin y exportacin de materias primas. El PIB per cpita est
entre los ms bajos de Amrica Latina siendo considerado como un pas de ingreso mediano bajo dado
que el salario mnimo nacional es de 91,5 dlares por mes. La moneda oficial del pas es el boliviano su
sigla y cdigo internacional es (BOB).
Las actividades econmicas ms importantes son la minera (Mina San Cristbal) y extraccin de gas
natural (YPFB Corporacin), ambas pertenecientes al sector primario. Dentro el sector secundario, se
destacan por ventas las industrias de cerveza (CBN), lcteos (Pil Andina), oleaginosas (Gravetal), la
industria automotriz (INMETAL) cemento (SOBOCE) y textiles (Ametex). En el sector terciario se
destacan las empresas de telecomunicaciones (Entel,Tigo, y Nuevatel) as tambin la actividad bancaria
con bancos como el Banco Nacional de Bolivia, Banco Mercantil Santa Cruz, Banco Bisa o el Banco
de Crdito del Per.
En los ltimos aos, el crecimiento promedio del PIB fue de 4,7%, alcanzando supervit fiscales (por
primera vez desde 1940) y en cuenta corriente debido sobre todo a las polticas de nacionalizacin de
recursos naturales (hidrocarburos y minera) y otros sectores como telecomunicaciones y energa, que
7
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
permiti un importante aumento en las recaudaciones estatales y por consiguiente una fuerte inversin
pblica (en 2010 cuatro veces mayor que en los aos previos al 2006). Tambin se consigui un ligero
aumento de la inversin privada.
Segn el Instituto Nacional de Estadstica de Bolivia, los habitantes empadronados en los ltimos
clculos eran de 8.274.325 a 9.627.269 habitantes, estimaciones que abarcan desde el ao 2001 al
2006. En algunas estimaciones del INE, se calcula que desde los aos 2007, 2008 y 2009 ya se puede
hablar de una poblacin de unos 10.027.643 habitantes.
La tasa de crecimiento de la poblacin estimada en el 2010, es del 1,69%; la de natalidad de 26,41 por
cada mil habitantes; y la tasa de mortandad del 8,05%, tambin por cada mil habitantes. La mortalidad
infantil estimada es del 57,52 por cada mil nacidos vivos, y la expectativa de vida es de 62 y 67 aos
para los hombres y las mujeres respectivamente.
8
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
(*) = Todos los datos de poblacin son proyecciones del INE para 2006 [2]. La densidad departamental
est calculada con la proyeccin de la poblacin de 2006.
Otras ciudades importantes son (por departamento): La Paz: El Alto 827.000, Viacha 75.021,
Cochabamba: Quillacollo 90.000Sacaba 127.000, Tarija: Yacuiba 90.000, Santa Cruz: Montero90.000,
Camiri 60.000, Warnes 47.000, Beni: Riberalta 78.000, Guayaramern 44.663, Santa Cruz: Puna
40.945 (clculos 2010) .
El sector manufacturero en Bolivia sigue creciendo a un ritmo del 15% anual. La Paz, 18 de ago. A
pesar que el 70% de las exportaciones del pas son de materias primas, hidrocarburos y minerales, el
sector manufacturero est empezando a mostrar un desarrollo que hace confiar a los empresarios que
con ms incentivo puede seguir creciendo, as lo seal a Fides el gerente tcnico del Instituto
Boliviano de Comercio Exterior, LimbertMenacho.
El sector manufacturero a pesar que en la composicin apenas llega a un 30%, 40% an ha seguido
creciendo a ritmo de 15% anual las exportaciones, seal Menacho.
Bolivia creci en las exportaciones de productos con valor agregado en las oleaginosas, productos
alimenticios como el aceite, azcar, tambin el pas subi ventas en cuero, muebles de madera y en
menor grado textiles.
9
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
En el ltimo caso, Menacho salud la decisin del Gobierno de extender la concesin que estn dando
Brasil y Argentina para exportar textiles por un valor de 30 millones de dlares en conjunto.
Menacho espera que las condiciones que se den en adelante para los exportadores en una coyuntura
internacional donde la crisis est cediendo y hay mercados que estn demando productos estos sean
favorecidos y las polticas internas tambin estn en ese sentido.
3.6.1. Producto
10
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Los perfeccionamientos futuros para la obtencin de etilenglicol tendrn que ocuparse de mejorar la
oxidacin del etileno y la hidratacin del xido de etileno. En primer lugar, estn los trabajos de
aumento de la selectividad en ambas etapas de reaccin y la disminucin del gasto de energa
necesario para el aislamiento del glicol de las disoluciones acuosas diluidas.
En el futuro, adems, deben ganar importancia los procesos de hidratacin oxidante directa del etileno
eludiendo la formacin del xido de etileno. De todas formas los procesos de transformacin del
etileno en mono y diacetato de glicol (por ejemplo, Halcon, Tejin, Kuraray, Celanese, DuPont, ICI), a
pesar de su muy alta selectividad de hasta 98%, conlleva la desventaja de las dos etapas, por la
saponificacin del acetato y la recuperacin del actico:
Halcon como primera empresa, junto con la AtlanticRichfield (oxirano), segn este principio, ha puesto
en marcha en 1978 una planta de etilenglicol, tras superar las dificultades iniciales, con una capacidad
prevista de 360 000 toneladas al ao. La transformacin de etileno para dar una mezcla de monoacetato
de glicol, as como principalmente de diacetato, se realiza en actico a unos 170C y 28 bars, en
presencia de un catalizador homogneo que contiene teluro y bromuro.
En una transformacin de etileno del 60%, se alcanza una selectividad del 96% en acetato de glicol. La
hidrlisis del acetato con H2O, en presencia de un cambiador cido de iones a 90C, alcanza un
rendimiento del 95%.
Si en el futuro tambin los procesos de oxidacin en una sola etapa con catalizadores, como, por
ejemplo, TiO2/HCI (Teijin), CuBr2/CuBr/HBr (Teijin), combinacin I2/Cu (Halcon) o Pd(NO3)2
(Kuraray), llegan a procesos industriales, se alcanzar posiblemente el ptimo camino para la obtencin
de glicol a partir de etileno.
El que el etileno contine siendo un producto de partida adecuado, si sigue encarecindose la nafta, que
es su materia prima, podra depender de un interesante desarrollo de la UCC. Como producto de partida
la UCC usa el gas de sntesis, que seguramente medio o largo plazo representar el producto bsico
ms barato obtenido por gasificacin del carbn. En una reaccin a elevada presin de 1400-3400 bars
y a 125-350C, el gas de sntesis, en presencia de rodiocarbonilos complejos, se transforma
11
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
directamente en glicol, 1,2-propandiol y glicerina con una selectividad del conjunto del 64%. Como
productos secundarios se forman metanol, formiato de metilo y agua.
El etilenglicol tiene dos campos de aplicacin principales: como anticongelante del circuito de
refrigeracin de los motores y como diol para la obtencin de polisteres. El producto ms importante,
el tereftalato de polietileno (PET), se emplea principalmente para la fabricacin de fibras, aunque
tambin para lminas y resinas. La aplicacin del etilenglicol en estos dos campos depende del pas y
es muy distinta. En los EE.UU., desde hace tiempo, ms del 50% es para el sector de los
anticongelantes (vase la tabla del margen). A causa de la tendencia hacia los motores pequeos y a la
mayor duracin de los intervalos entre cambio de anticongelante, disminuye la proporcin hacia estos
productos y se espera que en 1980 se igualarn los consumos de etilenglicol para anticongelantes y
para polisteres.
En Europa occidental, en 1977, el reparto del consumo de etilenglicol era de slo el 36% para
anticongelantes y el 47% para polisteres; en el Japn, por el contrario, slo es el 12% para
anticongelantes y, en cambio, el 71% para polisteres.
A continuacin se presenta una breve descripcin del envase y la etiqueta del producto.
12
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
contener los datos propios de la empresa, deber informar de los elementos que hacen al producto: su
uso, origen, materias primas y nombre del consorcio. Al igual que el envase, la marca juega un papel
importante en el momento de la compra. Lograr que el consumidor conozca y recuerde la marca, y que
pueda identificar claramente el producto, son elementos determinantes para relacionar calidad,
comodidad, precio, etc. con un nombre.
Envase:
Etiqueta:
3.6.1.4. Precio
Para el clculo del precio, los productos deben considerar, adems, los costos de la logstica, que en
este caso seran los gastos de tramitacin, el transporte, los costos de manipuleo, carga y descarga
deben tambin ser considerados, y por ltimo los precios CIF.
13
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
3.6.1.5. Promocin
El esfuerzo por informar al mercado sobre los productos ofertados estar representado por las acciones
de publicidad y promocin que se desarrollen en el rea de influencia, tomando en cuenta que las
motivaciones a crear estarn dirigidas a segmentos medios y altos bajos. Los esfuerzos de publicidad
esta canalizados por medios radiales y televisivos con amplia audiencia en la zona, principalmente
mayoristas.
La otra forma de promocin estar desarrollada por vendedores comisionistas, a travs de las ventas
por catlogo. Este instrumento de alta potencia en la fuerza de ventas debe probarse con insistencia,
pues ha dar muy buenos resultados en la venta mayorista. Visitas a las empresas mayoristas, haciendo
conocer la existencia de la empresa y sus productos, apoyados de un catlogo actualizado de fotos y
precios son de mucha utilidad en la introduccin.
Finalmente, deber impulsarse la imagen corporativa de la empresa como medio para cambiar el perfil
negativo que pudiera tener el producto boliviano en esta parte del continente. Tal actividad se
efectuar con apoyo difundiendo ferias y Ruedas de Negocios.
3.6.1.6. Plaza
3.6.1.7. Finanzas
o VAN
14
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
El clculo del Valor Actual Neto es una de las tcnicas elaboradas de presupuestacin de capital ms
comnmente utilizadas. El criterio de toma de decisin cuando se emplea este mtodo es el siguiente:
- Si el VAN es mayor o igual a cero, la empresa tendr un rendimiento o costo de capital requerido o
igual a este.
- Si el VAN es igual a cero, el proyecto retorna suficiente flujo de efectivo.
- Si el VAN es menos a cero, el proyecto se rechaza.
En el caso de la empresa se obtuvo un VAN de Bs. 2280.5. Ross. 2005 Finanzas Corporativas. Mxico
D.F. McGraw-Hill. -Cap. 6- Pg. 146
o TIR
La Tasa Interna de Retorno, es la tcnica mas empleada para evaluar alternativas de inversin, se define
como la tasa de descuento que igual el valor presente de los flujos de efectivo, con la inversin inicial
asociada a un proyecto, es decir que la TIR es una tasa de descuento que iguala a cero el VAN de una
oportunidad de inversin. El criterio de toma de decisin cuando se emplea la TIR es el siguiente:
Cuando la TIR es mayor al costo de capital, se acepta el proyecto de lo contrario se rechaza. Ross. 2005
Finanzas Corporativas. Mxico D.F. McGraw-Hill. -Cap. 6- Pg. 159
El estado de resultados proyectado, el flujo del IVA y el flujo de caja de la cual se obtuvieron los
indicadores de Rentabilidad, se encuentra en el anexo 2.
La demanda de Anticongelantes a base de etilenglicol est conformada por varias empresas locales
que se dedican a la compra y venta de Anticongelantes. La estructura ponderada de automotores en
Bolivia es la siguiente:
15
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Estructura Poderada
Cochabamba La Paz
19% 20%
Potosi
Pando Beni Tarija
11%
5% 6% 4%
La demanda en este sector manufacturero es muy reconocido por las empresas ya que son ellas las que
impulsan a la atraccin de otras, es por esta razn que la planta de produccin de etilenglicol producir
20000 litros al mes, que sern comercializadas por todo el departamento de Santa Cruz de acuerdo al
estudio de mercado que se realiz.
3.8. Proveedores
16
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Todas estas empresas son reconocidas a nivel nacional por la calidad de productos que proveen.
17
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
18
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
BALANCE DE MASA
1 2 3 4 5 6 7 8
Componentes
(mol/h) (mol/h) (mol/h) (mol/h) (mol/h) (mol/h)
Agua - 5093.3 29.96 12.66 5330.23 6.12
xido de Etileno 936.78 - 3.12 - 3.12 -
Etilenglicol - - 749.4 620.15 108.84 -
TOTAL 45.84 5093.3 782.48 632.81 5442.19 6.12
BALANCE DE ENERGA
Corrientes de Proceso
xido de etileno
Agua del Salida Producto de Producto de Agua de Calor que entra Calor que
del
almacenamiento del Colas Cabeza alimentacin al rehervidor sale del
almacenamiento
Componentes reactor al reactor condensador
1 2 3 4 5 6 7 8
T (C) 25 25 50 110 30
Cp (Kcal/Kg-
1 1
C)
(Kg/L) 1 0.9309 1
19
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
5. IMPACTO AMBIENTAL
En los ltimos aos no solo ha aumentado el peso y el volumen de los desechos sino que, adems, se ha
producido un cambio significativo en la composicin de los mismos.
Figura 5.1. Efecto de la concentracin de Etilenglicol sobre la actividad de agua Sabouraud Dextrosa
al 4% (), Papa Dextrosa Agar (), Medio Sinttico (Alves y col., 2002) (), Quitina coloidal al 1%
(X).
Como podemos observar la mayor incidencia y cuidado que se debe tener con el etilenglicol son sus
emisiones al agua por distintos procesos o descuidos.
20
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
6. ANEXOS
Ya que el objetivo de la planta es producir 20000 litros de etilenglicol por mes primero realizaremos el
balance en reactor (reactor tanque agitado continuo), para calcular los requerimientos de materia prima
y al mismo tiempo disear el reactor.
A+BC
1 1 1
20000 = 0.694
20 24 60
1000 1.1155 1
0.694 = 12.49
1 1 62
21
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
= 0
12.49
0 =
0.80
0 = 15.613
(1 )
= = 0 = 0 (1 )
0 0
0
=
0 0
= =
0 (1 ) (1 )
Como al mixer entra xido de etileno puro partiremos de su densidad en estado lquido:
1000 1
0.899 = 20.43 = 01 ( )
1 44
Trabajaremos en una relacin 2:1 de agua y xido de etileno, para garantizar un buena conversin, es
decir:
0 = 2 0
22
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
0 15.613
0 = = = 0.764
01
20.43
0 = 1.528 2
Con lo que quedan establecidos los requerimientos de materia prima; con ayuda del anterior anlisis
disearemos las medidas del reactor a utilizar:
0 = 0 + 0 = 2.292
0
= = 29.48
(1 )
En base a la bibliografa asumiremos que el radio del reactor es la mitad de su altura, as queda:
= 2 3 = 0.2948 3
= 0.1674 = 16.74 20
= 33.48 40
23
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
1.1155 1
0.694 = 774.157 = 12.47
1 62
= 0 (1 )
= 3.12
0
= 0 ( )
0
55.55
= 15.613 ( 0.8) = 29.96
20.43
= 3.12 + 29.96 + 12.49 = 45.57 = 2734.2
h
Considerando una relacin de reflujo de 0.9 (basndonos en la bibliografa) y adems observando las
propiedades de los tres compuestos en juego tendremos las caractersticas que se mencionan para la
operacin:
24
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
12.47
= = 0.27
45.57
= 0.73
2734.2 = +
Resolviendo:
= 2734.2
0.96 = 683.55
25
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
= 712.03
= 2022.17
=+
= 1 = 1 0.9 = 0.1
= 0.9 1 + 0.002
Para conocer L:
1
= 2022.17 = 18199.53
1
0.9 1
En consecuencia:
= 18199.53 + 2734.2 = 20933.73
= 20933.73 712.03 = 20221.7
26
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
= 1.035 1 0.035
Asumiendo por definicin que la composicin del vapor procedente del piso 1 es la misma que la del
destilado y la del lquido que vuelve como reflujo a la columna, es decir:
1 = = 0.98
27
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
1 = 0.55
Con este valor vamos a la ecuacin obtenida para la parte superior de la alimentacin en la columna:
Si continuamos con ste mtodo analtico (mtodo de Sorel y Lewis), obtenemos los siguientes valores:
3 = 0.053
Como el valor obtenido en el tercer plato est por debajo de la composicin de alimentacin, la
alimentacin deber ser en ste plato. Ahora continuaremos con el clculo total de platos necesarios:
4 = 0.0021
El resultado obtenido est por debajo de la composicin requerida por lo que podemos concluir que
nuestra torre de destilacin tendr 3 platos ms el caldero.
Considerando una distancia de 15 cm. Entre los platos y un dimetro de 25 cm en el pequeo equipo de
destilacin a utilizarse para la produccin requerida.
28
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Balance bomba 1:
+ + + = + + +
VB2
nWp = gzB
2
0.252
nWp = 49
2
m2
nWp = 48.97 2
s
48.97 m2
Wp = = 65.29 2
0.75 s
m2 Kg
P = 65.29 2
0.011
s s
P = 0.72 W
29
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
- Con un valor del NPSH de 0.2 con lo que se garantiza que no habr cavitacion ya que en teora se
acepta un valor mximo de 1.5 en el caso de estas bombas.
Balance bomba 2:
+ + + = + + +
PB PA
nWp = + gzB + VB2
= +
P Patm = gh
98000 0.252
nWp = + 9.8 10 +
1000 2
m2
nWp = 196.03 2
s
196.03 m2
Wp = = 261.37 2
0.75 s
m2 Kg
P = 261.37 2
0.025
s s
30
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
P = 6.53 W
- Con un valor del NPSH de 1.48 que aun se encuentra por debajo del limite teorico.
Balance en el Reactor:
Para el clculo del calor suministrado al reactor se seguir con los siguientes criterios:
Ley de Hess:
Asumiendo que a la temperatura de operacin a la cual estamos trabajando no habr gran variacin de
los valores estndar:
= (460 ) [(87.64 ) + (285.8 )]
= 86.56
[ ] = 2 ( 0 )
Suponiendo un cambio de temperatura desde 10 hasta 30. La masa que necesitaremos de agua
como refrigerante para mantener condiciones isotrmicas dentro del reactor ser:
2 = 0.102 = 6.12
31
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Analizando:
= 1364.90
1364.90
= = 0.1112
250 49.32
32
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
De tablas para tubo estndar 1 pulg. IPS, se tiene 0.435 pie2 de superficie externa por pie de
longitud, quedando:
1
0.111 2 = 1.195 2
0.0929 2
1.195
= = 2.75 = 0.838 = 83.82
0.435
Con lo que concluimos que solo se necesitar 1 sola horquilla en esta etapa.
Empezaremos haciendo un balance de calor en el rehervidor para encontrar el calor que se debe
suministrar en esta etapa.
= + +
= 5442.19 (298778 ) + 632.81 (100858.22 ) + 326531.1
782.48 (48042.99 )
= 1651911524 = 6904990.17
33
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
EVALUACIN FINANCIERA
Informacin general
DESCRIPCION \ AO 1 2 3 4 5
Cantidad de Oxido de etileno (litros) 264.038 264.038 264.038 264.038 264.038
Coef. Tecnolgico [# de lotes] 12 12 12 12 12
Cantidad de Etilenglicol 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000
PRECIO DE LA MATERIA PRIMA ($us/Kg) 0,26
PRECIO DEL ETILENGLIOCOL ($US/Kg) 7
(En Su$)
DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD COSTO COSTO CARGA
UNITARIO EXTRACCION
1. COSTO MATERIA PRIMA 116.177
Oxido de Etileno 264038 Kg 0,26 68.650 823.799
Agua Destilada 528076 Kg 0,09 47.527 570.322
2. COSTO DE SUMINISTROS 1.220
Agua 1 m3 0,25 0
Energa elctrica 200 KWh 0,10 20
Envases 2000 Unid 0,50 1.000
Etiquetas 2000 Unid 0,10 200
3. MANO DE OBRA DIRECTA 100
Operarios (3) 20 Jornales 5,00 100 *
4. GASTOS GENERALES 10
- Gastos mantenimiento 1 Global 2,00 5
- Otros 1 Global 5,00 5
COSTO DE FABRICA TOTAL 117.507
COSTO UNITARIO DE 1 Kg DE
ETILENGLICOL 6
35
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Volumen de produccion del primer ao uso del 100% de capacidad de planta 240.000 Kg/ao
Dias habiles de trabajo al ao 240 dias
Diuracion del lote de produccion 1 dia
Tamao de lote 1000 Kg/lote
36
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
37
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
COSTO DE ADMINISTRACION
(En miles de $us)
DESCRIPCION T. COSTO 1 2 3 4 5
1. Materiales y suministros de adm. 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4
- Material de Escritorio C.F. 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8
- Papel C.F. 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6
- Material de limpieza C.F. 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
- Otros C.F. 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
2. Mano de Obra Indirecta 28,01 28,01 28,10 29,05 29,05
- Personal a plazo fijo y planta C.F. 28,01 28,01 28,10 29,05 29,05
3. Gastos Generales de Admin. 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4
- Energa elctrica C.F. 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
- Agua C.F. 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
- Telfono y otros C.F. 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
TOTAL (1+2+3) 31,8 31,8 31,9 32,8 32,8
38
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
COSTO DE VENTAS
(En miles de $us)
T.
DESCRIPCION COSTO 1 2 3 4 5
1. Materiales y suministros de VENTAS 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0
- Material para ventas C.F. 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
- Folletera C.F. 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
- Material de limpieza C.F. 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3
- Otros C.F. 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
2. Mano de Obra Indirecta 8,0 8,00 8,02 8,21 8,21
- Personal a plazo fijo y planta C.F. 8,0 8,0 8,0 8,2 8,2
3. Gastos Generales de ventas 5,5 5,5 5,5 5,5 5,5
- Publicidad C.F. 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0
- Promocin C.F. 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
- Energa elctrica C.F. 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
- Agua C.F. 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
- Otros C.F. 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1
TOTAL (1+2 + 3) 15,5 15,5 15,5 15,7 15,7
39
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
COSTO DE PRODUCCION
(En miles de $us)
T.
DESCRIPCION COSTO 1 2 3 4 5
1.- Costo de Fbrica C.V. 1.420,1 1.420,1 1.420,2 1.420,9 1.420,9
2.- Costo de Administracin C.F. 31,8 31,8 31,9 32,8 32,8
3.- Costo de Ventas C.F. 15,5 15,5 15,5 15,7 15,7
COSTO DE OPERACIN (1+2+3) 1.467,4 1.467,4 1.467,6 1.469,5 1.469,5
4.- Depreciaciones y castigos C.F. 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8
5.- Costo financiero (intereses + amortizacion) C.F. 0,9 0,8 0,8 0,7 0,7
TOTAL (1+2+3+4+5) 1.487,1 1.487,1 1.487,2 1.489,0 1.489,0
TOTAL COSTO VARIABLE 1.420,1 1.420,1 1.420,2 1.420,9 1.420,9
TOTAL COSTO FIJO 67,0 67,0 67,0 68,1 68,0
COSTO TOTAL 1.487,1 1.487,1 1.487,2 1.489,0 1.489,0
40
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
INVERSIONES FIJAS
(En miles $us)
DESCRIPCION VIDA CANTIDAD COSTO TOTAL
UTIL unit.
1. OBRAS CIVILES Y TERRENO 55
- Construccin de obras civiles 10 1 40 40
- Terreno 20x100 m2 1 15 15
2. EQUIPOS Y MAQUINARIA DE
PRODUCCION 11,5
- Caldero 8 1 5 5
- Reactor 2 1 2 2
- Tanque de almacenamiento 8 1 0,5 0,5
- Torre de destilacion 2 1 2 2
- Otros equipos 8 1 2 2
3. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA 5
- Muebles 7 2 0,5 1
- Computador 4 4 1 4
4. VEHICULOS 10
- Camion de transporte 2 1 10 10
TOTAL (1+2+3+4) 81,5
41
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
UTIL AO 0 1 2 3 4 5
1. OBRAS CIVILES Y TERRENO 55 0 0 0 0 0
- Construccin de obras civiles 10 40
- Terreno 20x100 m2 0 15
2. EQUIPOS Y MAQUINARIA DE PRODUCCION 11,5 0 12 0 12 0
- Caldero 8 5
- Reactor 2 2 4 4
- Tanque de almacenamiento 8 0,5
- Torre de destilacion 2 2 8 8
- Otros equipos 8 2
3. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA 5 0 0 0 4 0
- Muebles 7 1
- Computador 4 4 4
4. VEHICULOS 10 0 0 0 0
- Camion de transporte 2 10
TOTAL (1+2+3+4) 81,5 0 12 0 16 0
42
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
43
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
ACTIVO DIFERIDO
(En miles de $us)
44
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
DESCRIPCION MONTO
- Estudio de preinversin 1,5
- Gestin del proyecto 1
- Gestion legal 0,5
- Gestin de financiamiento 0,5
- Adquisicin terreno y construccin obras civiles 2
- Diseo final y adqui. Maq., Equipos y vehculo 1,5
- Instalacin y montaje 1,5
- Contratacin y capacitacin 1
- Puesta en marcha 1
- Organizacin comercial 1
TOTAL 11,5
45
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
OBRA
(En $us)
PREVISIONES
No. DESCRIPCION NUMERO SUELDO COSTO APORTES PATRONALES SOCIALES TOTAL TOTAL
S. SALUD B.
EMPLEADOS GANADO/MES MENSUAL (10%) A.F.P. (2%) A.R.P.(1.71%) A.F.S. (3%) Aguinaldo Sociales MES AO
1 Gerente 1 800,0 800,0 80,0 16,0 13,7 24,0 66,7 66,7 1.067,0 12.804,2
2 Jefe de Produccin 1 400,0 400,0 40,0 8,0 6,8 12,0 33,3 33,3 533,5 6.402,1
3 Jefe de Administracin 1 400,0 400,0 40,0 8,0 6,8 12,0 33,3 33,3 533,5 6.402,1
Jefe de
4 Comercializacin 1 500,0 500,0 50,0 10,0 8,6 15,0 41,7 41,7 666,9 8.002,6
5 Operario de Planta 3 100,0 300,0 30,0 6,0 5,1 9,0 25,0 25,0 400,1 4.801,6
6 Contador 1 250,0 250,0 25,0 5,0 4,3 7,5 20,8 20,8 333,4 4.001,3
7 Secretaria 1 150,0 150,0 15,0 3,0 2,6 4,5 12,5 12,5 200,1 2.400,8
8 Portero -Mensajero 1 150,0 150,0 15,0 3,0 2,6 4,5 12,5 12,5 200,1 2.400,8
TOTAL 10 2.750,0 2.950,0 295,0 59,0 50,4 88,5 245,8 245,8 3.934,6 47.215,3
AO 1 2 3 4 5
PERSONAL ADMINISTRATIVO
No. DESCRIPCION TOTAL TOTAL + BONO DE ANTIGEDAD
AO 1 2 3 4 5
1 Gerente 12.804,2 12.804,2 12.804,2 12.821,4 13.011,7 13.011,7
2 Jefe de Administracin 6.402,1 6.402,1 6.402,1 6.419,4 6.609,6 6.609,6
3 Contador 4.001,3 4.001,3 4.001,3 4.018,6 4.208,8 4.208,8
4 Secretaria 2.400,8 2.400,8 2.400,8 2.418,1 2.608,3 2.608,3
5 Portero -Mensajero 2.400,8 2.400,8 2.400,8 2.418,1 2.608,3 2.608,3
TOTAL 28.009,1 28.009,1 28.009,1 28.095,5 29.046,6 29.046,6
PERSONAL DE PRODUCCION
No. DESCRIPCION TOTAL TOTAL + BONO DE ANTIGEDAD
AO 1 2 3 4 5
47
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
PERSONAL DE
VENTAS
No. DESCRIPCION TOTAL TOTAL + BONO DE ANTIGEDAD
AO 1 2 3 4 5
Jefe de
1 Comercializacin 8.002,6 8.002,6 8.002,6 8.019,9 8.210,1 8.210,1
TOTAL 8.002,6 8.002,6 8.002,6 8.019,9 8.210,1 8.210,1
48
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
49
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Clculo del IT
(En miles $us)
DESCRIPCION 0 1 2 3 4 5
- Ventas - 1.680,0 1.680,0 1.680,0 1.680,0 1.680,0
- Recuperacin de K trabajo - - - - - 403,0
Impuesto IT (3%sobre ventas) - 50,4 50,4 50,4 50,4 62,5
SERVICIO A LA DEUDA:
Sistema de cuota variable
No. 0 1 2 3 4 5
SALDO DE CAPITAL ( S ) 3,0 2,4 1,8 1,2 0,6 -
AMORTIZACION ( A ) - 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6
INTERES ( I ) - 0,3 0,2 0,2 0,1 0,1
CUOTA ( C ) - 0,9 0,8 0,8 0,7 0,7
Nota: A= K/n
K= 7000
i(%) = 0,80%
n= 180
51
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
CUOTA
= 73,38732517
i * (1 i) n
CK
(1 i) n 1
ESTRUCTURA DEL
FINANCIAMIENTO
(En miles de $us)
FUENTE MONTO %
- Aporte Propio 200 98,5%
- Crdito 3,0 1,5%
TOTAL 203 100,0%
52
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
ESTRUCTURA DEL
FINANCIAMIENTO
Credito;
32%
Aporte
propio
68%
Evaluacion financiera
SIN CREDITO
ESTADO DE RESULTADOS
(En miles US$)
DESCRIPCION 1 2 3 4 5
INGRESOS 1.461,6 1.461,6 1.461,6 1.461,6 1.864,6
- Ventas Netas (ventas brutas -IVA) 1.461,6 1.461,6 1.461,6 1.461,6 1.461,6
- Recuperacin de K trabajo - - - - 403,0
EGRESOS 1.486,2 1.486,2 1.486,4 1.488,3 1.488,3
- Costo de Operacin total 1.467,4 1.467,4 1.467,6 1.469,5 1.469,5
- Intereses - - - - -
- Amortizacin - - - - -
- Depreciaciones y castigos 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8
UTILIDAD BRUTA - 24,6 - 24,6 - 24,8 - 26,7 376,3
- Impuestos (IT + IUE) 50,4 50,4 50,4 50,4 140,9
UTILIDAD NETA (- PERDIDA) - 75,0 - 75,0 - 75,2 - 77,1 235,3
53
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
54
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
El proyecto no tiene liquidez => debemos pedir un prstamo, que se determina como el capital
mnimo requerido para hacer que el proyecto tenga liquidez.
55
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Con crdito
ESTADO DE RESULTADOS
(En miles US$)
DESCRIPCION 1 2 3 4 5
INGRESOS 1.461,6 1.461,6 1.461,6 1.461,6 1.864,6
- Ventas Netas (ventas brutas -IVA) 1.461,6 1.461,6 1.461,6 1.461,6 1.461,6
- Recuperacin de K trabajo - - - - 403,0
EGRESOS 1.487,1 1.487,1 1.487,2 1.489,0 1.489,0
- Costo de Operacin total 1.467,4 1.467,4 1.467,6 1.469,5 1.469,5
- Intereses 0,3 0,2 0,2 0,1 0,1
- Amortizacin 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6
- Depreciaciones y castigos 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8
UTILIDAD BRUTA - 25,5 - 25,5 - 25,6 - 27,4 375,6
Utilidad acumulada - 25,5 - 51,0 - 76,6 - 104,0 271,6
Calculo del IT 50,4 50,4 50,4 50,4 62,5
Pago de IT 50,4 50,4 50,4 50,4 62,5
Base calculo del IUE - - - - 313,1
Pago de Impuesto IUE (25%) - - - - 78,3
UTILIDAD NETA (- PERDIDA) - 75,9 - 101,4 - 76,0 - 77,8 234,8
57
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
58
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
INVERSIONISTA)
(En miles de $us)
DESCRIPCION 0 1 2 3 4 5
1. INGRESOS - 1.680,0 1.680,0 1.680,0 1.680,0 2.109,8
- Ventas Extracto Crudo - 1.680,0 1.680,0 1.680,0 1.680,0 1.680,0
- Recuperacin de K trabajo - - - - - 403,0
- Valor Residual - - - - - 26,8
2. EGRESOS 5,0 1.518,7 1.657,9 1.659,6 1.659,4 1.751,9
- Aporte de Capital Social 5,0 - - - - -
- Costo de Operacin Total - 1.467,4 1.467,4 1.467,6 1.469,5 1.469,5
- Intereses - 0,3 0,2 0,2 0,1 0,1
- Amortizacin - 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6
- Impuestos - 50,4 189,7 191,3 189,2 281,8
FLUJO NETO - 5,0 161,3 22,1 20,4 20,6 357,9
PUNTO DE EQUILIBRIO
DESCRIPCION 1 2 3 4 5
1. COSTO VARIABLE [Miles $] 1.420,1 1.420,1 1.420,2 1.420,9 1.420,9
2. COSTO FIJO [Miles $] 67,0 67,0 67,0 68,1 68,0
3.- VOLUMEN DE PRODUCCION [TM] 7,5 10,0 10,0 10,0 10,0
4.- COSTO VARIABLE UNITARIO [Miles $/TM] 189,3 142,0 142,0 142,1 142,1
5.- PRECIO UNITARIO [Miles $/TM] (- IVA IT) 63,8 63,8 63,8 63,8 63,8
CANTIDAD DE EQUILIBRIO (Q.E.) [TM] 0,5 0,9 0,9 0,9 0,9
VALOR DE EQUILIBRIO (V.E.) [Miles $] 34,1 54,7 54,7 55,6 55,5
PORCENTAJE DE LA PRODUCCION [%] 7,1% 8,6% 8,6% 8,7% 8,7%
59
PLANTA DE PRODUCCIN DE ETILENGLICOL
Como se puede observar el proyecto es viable considerando una Tasa Mnima de Atractividad en
Bolivia del 10%.
7. BIBLIOGRAFA
60