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ENERO
TABLA DE AMORTIZACIN MULTA
I= 17%
SALDO DE AMORTIZACI TOTAL
N FECHA INTERESES DIAS
CAPITAL N DE CAPITAL CUOTA IMPUESTO FECHA VENCIM.
0 2/27/2016 550000.00 IVA 2/13/2016 2.10646
1 3/31/2016 495000.00 55000.00 8570.83 46429.17 33 I.T. 2/13/2016 2.10646
2 4/30/2016 440000.00 55000.00 7012.50 47987.50 30 I.T. RET. 2/13/2016 2.10646
3 5/30/2016 385000.00 55000.00 6233.33 48766.67 30 I.U.E RET. 2/13/2016 2.10646
4 6/30/2016 330000.00 55000.00 5635.97 49364.03 31 RC-IVA 2/13/2016 2.10646
5 7/31/2016 275000.00 55000.00 4830.83 50169.17 31
6 8/31/2016 220000.00 55000.00 4025.69 50974.31 31
7 9/30/2016 165000.00 55000.00 3116.67 51883.33 30 FEBRERO
8 10/31/2016 110000.00 55000.00 2415.42 52584.58 31 ACTUALIZACION
9 11/30/2016 55000.00 55000.00 1558.33 53441.67 30 MES 1/31/2016 2/29/2016
10 12/31/2016 0.00 55000.00 805.14 54194.86 31 FEBRERO 2.10424 2.10870
MULTA
MARZO
ACTUALIZACION
MES 2/29/2016 3/31/2016
MARZO 2.10870 2.11315
MULTA
ACTUALIZACION
MES 3/31/2016 4/28/2016
ABRIL 2.11315 2.11807
ACTUALIZACION
MES 4/28/2016 5/31/2016
MAYO 2.11807 2.12508
MULTA
ACTUALIZACION PATRIMONIO
UFV 1/2/2016
CAPITAL 250000 2.09988
ACT. 3976.42
CASTIGO SEGUROS
1/15/2016 35322 3532.2
10
3/31/2016 12180 1015
12
400
FECHA PAGO TRIBUTO ACTUAL. TRIBUTO ACT. TASA INT. INTERES MULTA IDF TOTAL DIAS
2/20/2016 2.10744 0 0 0 4.00% 0 843 843 7
2/20/2016 2.10744 3005 1 3006 4.00% 2 843 3851 7
2/20/2016 2.10744 50 0 50 4.00% 0 843 893 7
2/20/2016 2.10744 207 0 207 4.00% 0 843 1050 7
2/20/2016 2.10744 0 0 0 4.00% 0 843 843 7
3262 1 3263 2 4215 7480
400
FECHA PAGO TRIBUTO ACTUAL. TRIBUTO ACT. TASA INT. INTERES MULTA IDF TOTAL DIAS
3/14/2016 2.11060 0 0 0 4.00% 0 0 0 1
3/14/2016 2.11060 2313 0 2313 4.00% 0 844 3157 1
3/14/2016 2.11060 0 0 0 4.00% 0 0 0 1
3/14/2016 2.11060 0 0 0 4.00% 0 0 0 1
3/14/2016 2.11060 0 0 0 4.00% 0 0 0 1
2313 0 2313 0 844 3157
400
FECHA PAGO TRIBUTO ACTUAL. TRIBUTO ACT. TASA INT. INTERES MULTA IDF TOTAL DIAS
4/13/2016 2.11522 0 0 0 4.00% 0 0 0 0
4/13/2016 2.11522 0 0 0 4.00% 0 0 0 0
4/13/2016 2.11522 0 0 0 4.00% 0 0 0 0
4/13/2016 2.11522 0 0 0 4.00% 0 0 0 0
4/13/2016 2.11522 0 0 0 4.00% 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
400
FECHA PAGO TRIBUTO ACTUAL. TRIBUTO ACT. TASA INT. INTERES MULTA IDF TOTAL DIAS
6/17/2016 2.12951 212 0 212 4.00% 0 852 1064 4
6/17/2016 2.12951 7883 4 7887 4.00% 4 852 8743 4
6/17/2016 2.12951 0 0 0 4.00% 0 0 0 4
6/17/2016 2.12951 0 0 0 4.00% 0 0 0 4
6/17/2016 2.12951 0 0 0 4.00% 0 0 0 4
8095 4 8099 4 1704 9807
6/30/2016
2.13328
6/30/2016
2.13328
1231.72 X 6 = 615.86
12
X 5.5= 19427.1
X3= 30.45
19457.6
COMPRAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. TOTAL NETO
1/6/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 60 410.00 24600.00 21402.00
1/6/2016 PANTALONES JEANS TALLA 42 48 415.00 19920.00 17330.40
1/6/2016 PANTALONES JEANS TALLA 44 48 420.00 20160.00 17539.20
1/6/2016 CAMISAS TALLA 14 60 150.00 9000.00 7830.00
1/6/2016 CAMISAS TALLA 15 60 160.00 9600.00 8352.00
TOTAL 83280.00
COMPRAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. TOTAL NETO
2/25/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 48 405.00 19440.00 16912.80
2/25/2016 PANTALONES JEANS TALLA 42 48 410.00 19680.00 17121.60
2/25/2016 PANTALONES JEANS TALLA 44 36 415.00 14940.00 12997.80
2/25/2016 CAMISAS TALLA 14 36 150.00 5400.00 4698.00
2/25/2016 CAMISAS TALLA 15 36 160.00 5760.00 5011.20
TOTAL 65220.00
COMPRAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. TOTAL NETO
2/27/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 360 410.00 147600.00 128412.00
2/27/2016 PANTALONES JEANS TALLA 42 300 415.00 124500.00 108315.00
2/27/2016 PANTALONES JEANS TALLA 44 360 420.00 151200.00 131544.00
2/27/2016 CAMISAS TALLA 14 300 150.00 45000.00 39150.00
2/27/2016 CAMISAS TALLA 15 240 155.00 37200.00 32364.00
2/27/2016 CAMISAS TALLA 16 300 160.00 48000.00 41760.00
2/27/2016 POLERAS TALLA 16 300 155.00 46500.00 40455.00
TOTAL 600000.00
VENTAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. FACT.
1/27/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 48 635.50 30504.00
1/27/2016 PANTALONES JEANS TALLA 42 36 643.25 23157.00
1/27/2016 PANTALONES JEANS TALLA 44 36 651.00 23436.00
1/27/2016 CAMISAS TALLA 14 48 232.50 11160.00
1/27/2016 CAMISAS TALLA 15 48 248.00 11904.00
TOTAL 100161.00
VENTAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. FACT.
2/26/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 25 635.50 15887.50
2/26/2016 PANTALONES JEANS TALLA 42 30 643.25 19297.50
2/26/2016 PANTALONES JEANS TALLA 44 20 651.00 13020.00
2/26/2016 CAMISAS TALLA 14 22 232.50 5115.00
2/26/2016 CAMISAS TALLA 15 25 248.00 6200.00
TOTAL 59520.00
VENTAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. FACT.
2/26/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 5 635.50 3177.50
2/26/2016 PANTALONES JEANS TALLA 42 6 643.25 3859.50
2/26/2016 PANTALONES JEANS TALLA 44 10 651.00 6510.00
2/26/2016 CAMISAS TALLA 14 2 232.50 465.00
2/26/2016 CAMISAS TALLA 15 5 248.00 1240.00
TOTAL 15252.00
VENTAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. FACT.
3/10/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 56 635.50 35588.00
3/10/2016 PANTALONES JEANS TALLA 42 58 643.25 37308.50
3/10/2016 PANTALONES JEANS TALLA 44 112 651.00 72912.00
3/10/2016 CAMISAS TALLA 14 69 232.50 16042.50
3/10/2016 CAMISAS TALLA 15 36 248.00 8928.00
3/10/2016 CAMISAS TALLA 16 60 223.00 13380.00
3/10/2016 POLERAS TALLA 16 58 209.02 12123.02
TOTAL 196282.02
VENTAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. FACT.
4/13/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 120 635.50 76260.00
4/13/2016 PANTALONES JEANS TALLA 42 81 643.25 52103.25
4/13/2016 PANTALONES JEANS TALLA 44 64 651.00 41664.00
4/13/2016 CAMISAS TALLA 14 72 232.50 16740.00
4/13/2016 CAMISAS TALLA 15 60 248.00 14880.00
4/13/2016 CAMISAS TALLA 16 84 223.00 18732.00
4/13/2016 POLERAS TALLA 16 62 209.02 12959.24
TOTAL 220379.25
VENTAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. FACT.
5/5/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 90 635.50 57195.00
VENTAS
FECHA DETALLE CANTIDAD COSTO UNIT. FACT.
6/11/2016 PANTALONES JEANS TALLA 40 120 635.50 76260.00
6/11/2016 PANTALONES JEANS TALLA 42 94 643.25 60465.50
6/11/2016 PANTALONES JEANS TALLA 44 84 651.00 54684.00
6/11/2016 CAMISAS TALLA 14 92 232.50 21390.00
6/11/2016 CAMISAS TALLA 15 76 248.00 18848.00
6/11/2016 CAMISAS TALLA 16 82 223.00 18286.00
6/11/2016 POLERAS TALLA 16 68 209.02 14213.36
TOTAL 264146.86
UNITARIO
356.70
361.05
365.40
130.50
139.20
UNITARIO
352.35
356.70
361.05
130.50
139.20
UNITARIO
356.70
361.05
365.40
130.50
134.85
139.20
134.85
KARDEX DE EXISTENCIAS
PRODUCTO: CAMISAS TALLA 14 METODO: PROMEDIOS
SALDO
8352.00
1670.40
6681.60
3201.60
2505.60
34869.60
30004.07
21894.87
10541.97
270.31
SALDO
41760.00
33408.00
21715.20
11692.80
278.40
SALDO
21402.00
4280.40
21193.20
12362.70
10596.60
139008.60
119048.39
76276.51
44197.61
1425.73
SALDO
17330.40
4332.60
21454.20
10727.10
8581.68
116896.68
95970.73
66746.56
36440.01
2525.55
SALDO
17539.20
4384.80
17382.60
10139.85
6518.48
138062.48
97155.08
73779.42
34333.00
3652.45
SALDO
40455.00
32633.70
24273.00
9169.80
0.00
8282.93
LIBRO DIARIO
Compra de 1 computadora e impresora por la suma de $us 800.- (T/C 6.97), se cancela
con cheque.
1/8/2016 AE-003
1.2.3.001 Gastos de Organizacin 1174.50
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 175.50
1.1.1.001 Caja M/N 1350.00
Pago de honorarios al tramitador.
1/8/2016 AE-004
6.5.003 Mantenimiento y Reparaciones 1656.80
1.1.1.001 Caja M/N 1400.00
2.1.014 Retencin IT por Pagar 49.70
2.1.015 Retencin IUE por Pagar 207.10
Pago a albail por arreglo de oficinas.
1/12/2016 AE-005
6.5.018 Material de Escritorio 974.84
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 145.67
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 1120.50
Compra de material de escritorio segn factura, pagada con cheque N 10105.
1/15/2016 AE-006
1.2.3.002 Seguros Pagados por Anticipado 35322.00
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 5278.00
1.1.1.001 Caja M/N 40600.00
Pago prima seguro contra robos $us 5800 (T/C Bs 7.-) por 10 meses.
1/27/2016 AI-001
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 50080.50
1.1.2.002 Cuentas por Cobrar 50080.50
6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 3004.83
15
LIBRO DIARIO
16
LIBRO DIARIO
Pago de los impuestos correspondiente al mes de enero mas las multas por
incumplimiento.
2/23/2016 AI-002
1.1.1.001 Caja M/N 52417.59
6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 70.11
1.1.2.002 Cuentas por Cobrar 50080.50
4.1.002 Recargo en Ventas 2033.27
2.1.004 Dbito Fiscal IVA 303.82
2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 70.11
Juan Flores nos cancela la deuda de fecha 27 de enero y recien se procede a la emisin
de la factura por los intereses cobrados en proporcin al tiempo 28 das.
2/24/2016 AI-003
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 59520.00
6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 1785.60
4.1.001 Ingresos por Ventas 51782.40
2.1.004 Dbito Fiscal IVA 7737.60
2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 1785.60
Venta de mercaderias cuyo importe fue depositado en cuenta del Banco Nacional de
Bolivia.
2/25/2016 AE-012
2.1.002 Documentos por Pagar 33280.00
6.5.025 Comisiones Bancarias 1085.76
6.2.001 Recargo en Compras 217.50
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 194.74
1.1.1.001 Caja M/N 34778.00
Venta de mercaderias cuyo importe fue depositado en cuenta del Banco Nacional de
Bolivia.
2/27/2016 AE-014
6.1.001 Compras 522000.00
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 78000.00
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 50000.00
17
LIBRO DIARIO
18
LIBRO DIARIO
Venta de mercaderias nos cancelan con cheque que fue depositado en cuenta bancaria
del banco Nacional de Bolivia.
3/14/2016 AE-020
2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 2313.27
6.6.002 Multas por Incumplimiento No Deducibles 843.73
1.1.1.001 Caja M/N 3157.00
Pago de los impuestos correspondiente al mes de febrero mas las multas por
incumplimiento.
3/31/2016 AE-021
2.1.002 Documentos por Pagar 55000.00
6.5.013 Intereses 7230.67
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 1080.44
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 63311.11
Pago de la primera letra mas los intereses generados.
3/31/2016 AE-022
1.2.3.002 Seguros Pagados por Anticipado 12180.00
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 1820.00
1.1.1.001 Caja M/N 14000.00
Pago prima seguro contra robos $us 2000 (T/C Bs 7.-) por 10 meses.
3/31/2016 AD-007
6.5.005 Sueldos y Salarios 20500.00
6.5.006 Aportes Patronales 3425.55
6.5.007 Aguinaldos 1708.33
6.5.008 Indemnizacin 1708.33
2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 17894.45
2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2605.55
2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3425.55
2.1.009 Provisin Aguinaldo 1708.33
2.2.001 Previsin para Indemnizacin 1708.33
Registro de la planilla de sueldos correspondiente al mes de marzo 2016.
3/31/2016 AD-008
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 172.00
4.2.002 Mantenimiento de Valor 172.00
Actualizacin del IVA por el mes de marzo.
3/31/2016 AD-009
2.1.004 Dbito Fiscal IVA 25516.66
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 25516.66
Liquidacin del IVA por el mes de marzo 2015.
4/1/2016 AD-010
1.1.1.002 Caja Chica M/N 10000.00
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 10000.00
19
LIBRO DIARIO
Venta de mercaderias, nos cancelan 80% al contado y el saldo a crdito con un interes
de 4.5% mensual.
4/13/2016 AE-027
2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 5888.46
1.1.1.001 Caja M/N 5888.00
4.2.003 Diferencias por redondeo 0.46
Pago del impuesto correspondiente al mes de marzo 2016.
4/14/2016 AE-028
6.5.014 Fundempresa 939.60
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 140.40
6.5.015 Gastos Municipales 720.00
1.1.1.001 Caja M/N 1800.00
20
LIBRO DIARIO
Venta de mercaderias por Bs 448000, importe abonado en nuestra cuenta del Banco
Nacional de Bolivia.
5/9/2016 AE-030
2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 16934.26
2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2465.74
2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3241.74
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 22641.74
Pago de sueldo y aportes del mes de Abril..
5/13/2016 AE-031
2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 6611.38
1.1.1.001 Caja M/N 6611.00
4.2.003 Diferencias por redondeo 0.38
Pago del impuesto correspondiente al mes de abril 2016.
5/31/2016 AE-032
2.1.002 Documentos por Pagar 55000.00
6.5.013 Intereses 5423.00
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 810.33
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 61233.33
21
LIBRO DIARIO
22
LIBRO DIARIO
Venta de mercaderias por Bs 264146,86, importe abonado en nuestra cuenta del Banco
Nacional.
6/17/2016 AE-039
2.1.004 Dbito Fiscal IVA 211.88
2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 7882.78
6.6.002 Multas por Incumplimiento No Deducibles 1712.34
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 9807.00
Pago del impuesto correspondiente al mes de mayo 2015.
6/30/2016 AE-040
2.1.002 Documentos por Pagar 55000.00
6.5.013 Intereses 4903.29
1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 732.68
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 60635.97
Pago de la cuarta letra de la empresa Caloi mas los intereses generados.
6/30/2016 AD-018
6.5.005 Sueldos y Salarios 21658.00
6.5.006 Aportes Patronales 3619.05
6.5.007 Aguinaldos 1804.83
6.5.008 Indemnizacin 1804.83
2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 18734.49
23
LIBRO DIARIO
Castigo de los seguros por los meses enero febrero marzo, abril , mayo y junio.
6/30/2016 AD-021
1.2.1.006 Equipos de Computacin 75.75
4.2.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 75.75
Actualizacin del activo fijo al 30 de junio del 2016.
6/30/2016 AD-022
6.5.022 Depreciacion Equipo de Computacin 615.86
1.2.2.006 (-)Depreciacin Acumulada Equipos de Computacin 615.86
Depreciacin del equipo de computacin por el periodo enero a junio 2015.
6/30/2016 AD-023
6.6.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 3976.42
3.1.002 Ajuste de Capital 3976.42
Actualizacin de las cuentas del patrimonio.
6/30/2016 AD-024
1.1.3.001 Mercaderias 8282.93
6.4.001 Inventario Final de Mercaderias 8282.93
Registro del inventario final de mercaderas.
6/30/2016 AD-025
4.2.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 75.75
6.6.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 75.75
Ajuste de la cuenta ajuste por inflacin y tenencia de bienes neteo de saldos.
6/30/2016 AD-026
1.1.2.006 IUE por Compensar 13696.00
2.1.005 Impuesto a las Utilidades por Pagar 13696.00
Registro del impuesto a las utilidades por pagar por el periodo enero a junio 2016.
6/30/2016 AD-027
6.6.005 Perdidas y Ganancias 18008.63
3.1.005 Reserva Legal 900.43
3.1.009 Utilidad del Periodo 17108.20
Registro de la reserva legal y la utilidad del periodo de enero a junio 2016.
24
LIBRO MAYOR
ASIENTO FECHA CODIGO DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS DEBE HABER
AD-001 1/2/2016 1.1.1.001 Caja M/N 250000.00
AD-002 1/4/2016 1.1.1.001 Caja M/N 80000.00
AE-003 1/8/2016 1.1.1.001 Caja M/N 1350.00
AE-004 1/8/2016 1.1.1.001 Caja M/N 1400.00
AE-006 1/15/2016 1.1.1.001 Caja M/N 40600.00
AE-007 1/29/2016 1.1.1.001 Caja M/N 2006.40
AE-008 1/29/2016 1.1.1.001 Caja M/N 1520.00
AE-009 1/29/2016 1.1.1.001 Caja M/N 805.00
AI-002 2/23/2016 1.1.1.001 Caja M/N 52417.59
AE-012 2/25/2016 1.1.1.001 Caja M/N 34778.00
AE-016 3/4/2016 1.1.1.001 Caja M/N 2000.70
AE-017 3/5/2016 1.1.1.001 Caja M/N 1520.00
AE-018 3/5/2016 1.1.1.001 Caja M/N 795.00
AE-020 3/14/2016 1.1.1.001 Caja M/N 3157.00
AE-022 3/31/2016 1.1.1.001 Caja M/N 14000.00
AE-024 4/11/2016 1.1.1.001 Caja M/N 1983.60
AE-025 4/11/2016 1.1.1.001 Caja M/N 1645.00
AE-026 4/11/2016 1.1.1.001 Caja M/N 810.50
AI-006 4/13/2016 1.1.1.001 Caja M/N 176303.40
AE-027 4/13/2016 1.1.1.001 Caja M/N 5888.00
AE-028 4/14/2016 1.1.1.001 Caja M/N 1800.00
AE-031 5/13/2016 1.1.1.001 Caja M/N 6611.00
AE-033 5/31/2016 1.1.1.001 Caja M/N 1983.60
AE-034 5/31/2016 1.1.1.001 Caja M/N 1545.00
Total 1.1.1.001 478720.99 206198.80
AD-010 4/1/2016 1.1.1.002 Caja Chica M/N 10000.00
Total 1.1.1.002 10000.00 0.00
AD-002 1/4/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 80000.00
AE-001 1/6/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 50000.00
AE-002 1/8/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 5576.00
AE-005 1/12/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 1120.50
AI-001 1/27/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 50080.50
AE-010 2/10/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 22641.74
AE-011 2/20/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 7480.00
AI-003 2/24/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 59520.00
AE-013 2/25/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 50000.00
AI-004 2/26/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 15252.00
AE-014 2/27/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 50000.00
AE-015 2/29/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 15220.00
AE-019 3/9/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 23808.84
AI-005 3/10/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 196282.02
AE-021 3/31/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 63311.11
AD-010 4/1/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 10000.00
AE-023 4/8/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 23925.55
AE-029 4/30/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 62012.50
AI-007 5/5/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 262759.24
25
LIBRO MAYOR
ASIENTO FECHA CODIGO DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS DEBE HABER
AE-030 5/9/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 22641.74
AE-032 5/31/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 61233.33
AE-035 6/2/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 8203.33
AE-036 6/9/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 23441.99
AE-037 6/9/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 6339.69
AE-038 6/10/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 10000.00
AE-038 6/10/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 10000.00
AE-038 6/10/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 10000.00
AI-008 6/13/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 264146.86
AE-039 6/17/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 9807.00
AE-040 6/30/2016 1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 60635.97
Total 1.1.1.003 928040.62 607399.29
AE-001 1/6/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 10826.40
AE-002 1/8/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 724.88
AE-003 1/8/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 175.50
AE-005 1/12/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 145.67
AE-006 1/15/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 5278.00
AE-007 1/29/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 260.83
AE-008 1/29/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 193.61
AE-009 1/29/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 104.65
AD-004 1/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 13020.93
AE-012 2/25/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 194.74
AE-013 2/25/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 8478.60
AE-014 2/27/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 78000.00
AD-006 2/29/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 10.00
AD-006 2/29/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 10024.18
AE-016 3/4/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 260.09
AE-017 3/5/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 193.48
AE-018 3/5/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 103.35
AE-021 3/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 1080.44
AE-022 3/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 1820.00
AD-008 3/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 172.00
AD-009 3/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 25516.66
AE-024 4/11/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 257.87
AE-025 4/11/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 209.47
AE-026 4/11/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 105.37
AE-028 4/14/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 140.40
AE-029 4/30/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 911.62
AD-012 4/30/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 138.00
AD-013 4/30/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 28649.30
AE-032 5/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 810.33
AE-033 5/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 257.87
AE-034 5/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 196.73
AD-016 5/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 108.00
AD-017 5/31/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 33946.82
AE-040 6/30/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 732.68
26
LIBRO MAYOR
ASIENTO FECHA CODIGO DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS DEBE HABER
AD-019 6/30/2016 1.1.2.001 Crdito Fiscal IVA 732.68
Total 1.1.2.001 111890.57 111890.57
AI-001 1/27/2016 1.1.2.002 Cuentas por Cobrar 50080.50
AI-002 2/23/2016 1.1.2.002 Cuentas por Cobrar 50080.50
AI-006 4/13/2016 1.1.2.002 Cuentas por Cobrar 44075.85
Total 1.1.2.002 94156.35 50080.50
AD-026 6/30/2016 1.1.2.006 IUE por Compensar 13696.00
Total 1.1.2.006 13696.00 0.00
AD-024 6/30/2016 1.1.3.001 Mercaderias 8282.93
Total 1.1.3.001 8282.93 0.00
AE-002 1/8/2016 1.2.1.006 Equipos de Computacin 4851.12
AD-021 6/30/2016 1.2.1.006 Equipos de Computacin 75.75
Total 1.2.1.006 4926.87 0.00
AD-022 6/30/2016 1.2.2.006 (-)Depreciacin Acumulada Equipos de Computacin 615.86
Total 1.2.2.006 0.00 615.86
AE-003 1/8/2016 1.2.3.001 Gastos de Organizacin 1174.50
Total 1.2.3.001 1174.50 0.00
AE-006 1/15/2016 1.2.3.002 Seguros Pagados por Anticipado 35322.00
AE-022 3/31/2016 1.2.3.002 Seguros Pagados por Anticipado 12180.00
AD-020 6/30/2016 1.2.3.002 Seguros Pagados por Anticipado 19457.55
Total 1.2.3.002 47502.00 19457.55
AE-013 2/25/2016 2.1.001 Cuentas por Pagar 15220.00
AE-015 2/29/2016 2.1.001 Cuentas por Pagar 15220.00
Total 2.1.001 15220.00 15220.00
AE-001 1/6/2016 2.1.002 Documentos por Pagar 33280.00
AE-012 2/25/2016 2.1.002 Documentos por Pagar 33280.00
AE-014 2/27/2016 2.1.002 Documentos por Pagar 550000.00
AE-021 3/31/2016 2.1.002 Documentos por Pagar 55000.00
AE-029 4/30/2016 2.1.002 Documentos por Pagar 55000.00
AE-032 5/31/2016 2.1.002 Documentos por Pagar 55000.00
AE-040 6/30/2016 2.1.002 Documentos por Pagar 55000.00
Total 2.1.002 253280.00 583280.00
AI-001 1/27/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 3004.83
AE-011 2/20/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 3004.83
AI-002 2/23/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 70.11
AI-003 2/24/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 1785.60
AI-004 2/26/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 457.56
AI-005 3/10/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 5888.46
AE-020 3/14/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 2313.27
AI-006 4/13/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 6611.38
AE-027 4/13/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 5888.46
AI-007 5/5/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 7882.78
AE-031 5/13/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 6611.38
AI-008 6/13/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 7924.41
AE-039 6/17/2016 2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 7882.78
Total 2.1.003 25700.72 33625.12
27
LIBRO MAYOR
ASIENTO FECHA CODIGO DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS DEBE HABER
AI-001 1/27/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 13020.93
AD-004 1/31/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 13020.93
AI-002 2/23/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 303.82
AI-003 2/24/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 7737.60
AI-004 2/26/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 1982.76
AD-006 2/29/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 10024.18
AI-005 3/10/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 25516.66
AD-009 3/31/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 25516.66
AI-006 4/13/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 28649.30
AD-013 4/30/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 28649.30
AI-007 5/5/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 34158.70
AD-017 5/31/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 33946.82
AI-008 6/13/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 34339.09
AE-039 6/17/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 211.88
AD-019 6/30/2016 2.1.004 Dbito Fiscal IVA 732.68
Total 2.1.004 112102.45 145708.87
AD-026 6/30/2016 2.1.005 Impuesto a las Utilidades por Pagar 13696.00
Total 2.1.005 0.00 13696.00
AD-003 1/31/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 16934.26
AE-010 2/10/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 16934.26
AD-005 2/29/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 17807.16
AE-019 3/9/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 17807.16
AD-007 3/31/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 17894.45
AE-023 4/8/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 17894.45
AD-011 4/30/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 16934.26
AE-030 5/9/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 16934.26
AD-014 5/31/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 17335.00
AD-015 5/31/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 4741.59
AE-036 6/9/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 17335.00
AE-037 6/9/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 4741.59
AD-018 6/30/2016 2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 18734.49
Total 2.1.006 91646.72 110381.21
AD-003 1/31/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2465.74
AE-010 2/10/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2465.74
AD-005 2/29/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2592.84
AE-019 3/9/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2592.84
AD-007 3/31/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2605.55
AE-023 4/8/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2605.55
AD-011 4/30/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2465.74
AE-030 5/9/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2465.74
AD-014 5/31/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2638.33
AD-015 5/31/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 690.41
AE-036 6/9/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2638.33
AE-037 6/9/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 690.41
AD-018 6/30/2016 2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 2752.73
Total 2.1.007 13458.61 16211.34
28
LIBRO MAYOR
ASIENTO FECHA CODIGO DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS DEBE HABER
AD-003 1/31/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3241.74
AE-010 2/10/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3241.74
AD-005 2/29/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3408.84
AE-019 3/9/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3408.84
AD-007 3/31/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3425.55
AE-023 4/8/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3425.55
AD-011 4/30/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3241.74
AE-030 5/9/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3241.74
AD-014 5/31/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3468.66
AD-015 5/31/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 907.69
AE-036 6/9/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3468.66
AE-037 6/9/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 907.69
AD-018 6/30/2016 2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 3789.83
Total 2.1.008 17694.22 21484.05
AD-003 1/31/2016 2.1.009 Provisin Aguinaldo 1616.67
AD-005 2/29/2016 2.1.009 Provisin Aguinaldo 1700.00
AD-007 3/31/2016 2.1.009 Provisin Aguinaldo 1708.33
AD-011 4/30/2016 2.1.009 Provisin Aguinaldo 1616.67
AD-014 5/31/2016 2.1.009 Provisin Aguinaldo 1729.83
AD-015 5/31/2016 2.1.009 Provisin Aguinaldo 452.67
AE-035 6/2/2016 2.1.009 Provisin Aguinaldo 891.67
AD-018 6/30/2016 2.1.009 Provisin Aguinaldo 1804.83
Total 2.1.009 891.67 10629.00
AD-014 5/31/2016 2.1.010 Descuentos por retrasos y faltas personal 784.67
Total 2.1.010 0.00 784.67
AE-004 1/8/2016 2.1.014 Retencin IT por Pagar 49.70
AE-011 2/20/2016 2.1.014 Retencin IT por Pagar 49.70
Total 2.1.014 49.70 49.70
AE-004 1/8/2016 2.1.015 Retencin IUE por Pagar 207.10
AE-011 2/20/2016 2.1.015 Retencin IUE por Pagar 207.10
Total 2.1.015 207.10 207.10
AD-003 1/31/2016 2.2.001 Previsin para Indemnizacin 1616.67
AD-005 2/29/2016 2.2.001 Previsin para Indemnizacin 1700.00
AD-007 3/31/2016 2.2.001 Previsin para Indemnizacin 1708.33
AD-011 4/30/2016 2.2.001 Previsin para Indemnizacin 1616.67
AD-014 5/31/2016 2.2.001 Previsin para Indemnizacin 1729.83
AD-015 5/31/2016 2.2.001 Previsin para Indemnizacin 452.67
AE-035 6/2/2016 2.2.001 Previsin para Indemnizacin 891.67
AD-018 6/30/2016 2.2.001 Previsin para Indemnizacin 1804.83
Total 2.2.001 891.67 10629.00
AD-001 1/2/2016 3.1.001 Capital Social 250000.00
Total 3.1.001 0.00 250000.00
AD-023 6/30/2016 3.1.002 Ajuste de Capital 3976.42
Total 3.1.002 0.00 3976.42
AD-027 6/30/2016 3.1.005 Reserva Legal 900.43
Total 3.1.005 0.00 900.43
29
LIBRO MAYOR
ASIENTO FECHA CODIGO DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS DEBE HABER
AD-027 6/30/2016 3.1.009 Utilidad del Periodo 17108.20
Total 3.1.009 0.00 17108.20
AI-001 1/27/2016 4.1.001 Ingresos por Ventas 87140.07
AI-003 2/24/2016 4.1.001 Ingresos por Ventas 51782.40
AI-004 2/26/2016 4.1.001 Ingresos por Ventas 13269.24
AI-005 3/10/2016 4.1.001 Ingresos por Ventas 170765.36
AI-006 4/13/2016 4.1.001 Ingresos por Ventas 191729.95
AI-007 5/5/2016 4.1.001 Ingresos por Ventas 228600.54
AI-008 6/13/2016 4.1.001 Ingresos por Ventas 229807.77
Total 4.1.001 0.00 973095.32
AI-002 2/23/2016 4.1.002 Recargo en Ventas 2033.27
Total 4.1.002 0.00 2033.27
AD-006 2/29/2016 4.2.002 Mantenimiento de Valor 10.00
AD-008 3/31/2016 4.2.002 Mantenimiento de Valor 172.00
AD-012 4/30/2016 4.2.002 Mantenimiento de Valor 138.00
AD-016 5/31/2016 4.2.002 Mantenimiento de Valor 108.00
Total 4.2.002 0.00 428.00
AE-027 4/13/2016 4.2.003 Diferencias por redondeo 0.46
AE-031 5/13/2016 4.2.003 Diferencias por redondeo 0.38
Total 4.2.003 0.00 0.84
AD-021 6/30/2016 4.2.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 75.75
AD-025 6/30/2016 4.2.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 75.75
Total 4.2.004 75.75 75.75
AE-001 1/6/2016 6.1.001 Compras 72453.60
AE-013 2/25/2016 6.1.001 Compras 56741.40
AE-014 2/27/2016 6.1.001 Compras 522000.00
Total 6.1.001 651195.00 0.00
AE-012 2/25/2016 6.2.001 Recargo en Compras 217.50
Total 6.2.001 217.50 0.00
AD-024 6/30/2016 6.4.001 Inventario Final de Mercaderias 8282.93
Total 6.4.001 0.00 8282.93
AI-001 1/27/2016 6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 3004.83
AI-002 2/23/2016 6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 70.11
AI-003 2/24/2016 6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 1785.60
AI-004 2/26/2016 6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 457.56
AI-005 3/10/2016 6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 5888.46
AI-006 4/13/2016 6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 6611.38
AI-007 5/5/2016 6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 7882.78
AI-008 6/13/2016 6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 7924.41
Total 6.5.001 33625.12 0.00
AE-004 1/8/2016 6.5.003 Mantenimiento y Reparaciones 1656.80
Total 6.5.003 1656.80 0.00
AD-003 1/31/2016 6.5.005 Sueldos y Salarios 19400.00
AD-005 2/29/2016 6.5.005 Sueldos y Salarios 20400.00
AD-007 3/31/2016 6.5.005 Sueldos y Salarios 20500.00
AD-011 4/30/2016 6.5.005 Sueldos y Salarios 19400.00
30
LIBRO MAYOR
ASIENTO FECHA CODIGO DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS DEBE HABER
AD-014 5/31/2016 6.5.005 Sueldos y Salarios 20758.00
AD-015 5/31/2016 6.5.005 Sueldos y Salarios 5432.00
AD-018 6/30/2016 6.5.005 Sueldos y Salarios 21658.00
Total 6.5.005 127548.00 0.00
AD-003 1/31/2016 6.5.006 Aportes Patronales 3241.74
AD-005 2/29/2016 6.5.006 Aportes Patronales 3408.84
AD-007 3/31/2016 6.5.006 Aportes Patronales 3425.55
AD-011 4/30/2016 6.5.006 Aportes Patronales 3241.74
AD-014 5/31/2016 6.5.006 Aportes Patronales 3468.66
AD-015 5/31/2016 6.5.006 Aportes Patronales 907.69
AD-018 6/30/2016 6.5.006 Aportes Patronales 3619.05
Total 6.5.006 21313.27 0.00
AD-003 1/31/2016 6.5.007 Aguinaldos 1616.67
AD-005 2/29/2016 6.5.007 Aguinaldos 1700.00
AD-007 3/31/2016 6.5.007 Aguinaldos 1708.33
AD-011 4/30/2016 6.5.007 Aguinaldos 1616.67
AD-014 5/31/2016 6.5.007 Aguinaldos 1729.83
AD-015 5/31/2016 6.5.007 Aguinaldos 452.67
AD-018 6/30/2016 6.5.007 Aguinaldos 1804.83
Total 6.5.007 10629.00 0.00
AD-003 1/31/2016 6.5.008 Indemnizacin 1616.67
AD-005 2/29/2016 6.5.008 Indemnizacin 1700.00
AD-007 3/31/2016 6.5.008 Indemnizacin 1708.33
AD-011 4/30/2016 6.5.008 Indemnizacin 1616.67
AD-014 5/31/2016 6.5.008 Indemnizacin 1729.83
AD-015 5/31/2016 6.5.008 Indemnizacin 452.67
AD-018 6/30/2016 6.5.008 Indemnizacin 1804.83
Total 6.5.008 10629.00 0.00
AE-007 1/29/2016 6.5.011 Alquiler Tienda 1745.57
AE-016 3/4/2016 6.5.011 Alquiler Tienda 1740.61
AE-024 4/11/2016 6.5.011 Alquiler Tienda 1725.73
AE-033 5/31/2016 6.5.011 Alquiler Tienda 1725.73
Total 6.5.011 6937.64 0.00
AE-008 1/29/2016 6.5.012 Servicios Bsicos 1326.39
AE-009 1/29/2016 6.5.012 Servicios Bsicos 700.35
AE-017 3/5/2016 6.5.012 Servicios Bsicos 1326.52
AE-018 3/5/2016 6.5.012 Servicios Bsicos 691.65
AE-025 4/11/2016 6.5.012 Servicios Bsicos 1435.53
AE-026 4/11/2016 6.5.012 Servicios Bsicos 705.14
AE-034 5/31/2016 6.5.012 Servicios Bsicos 1348.27
Total 6.5.012 7533.85 0.00
AE-021 3/31/2016 6.5.013 Intereses 7230.67
AE-029 4/30/2016 6.5.013 Intereses 6100.88
AE-032 5/31/2016 6.5.013 Intereses 5423.00
AE-040 6/30/2016 6.5.013 Intereses 4903.29
Total 6.5.013 23657.84 0.00
31
LIBRO MAYOR
ASIENTO FECHA CODIGO DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS DEBE HABER
AE-028 4/14/2016 6.5.014 Fundempresa 939.60
Total 6.5.014 939.60 0.00
AE-028 4/14/2016 6.5.015 Gastos Municipales 720.00
Total 6.5.015 720.00 0.00
AE-035 6/2/2016 6.5.016 Desahucio 6420.00
Total 6.5.016 6420.00 0.00
AD-020 6/30/2016 6.5.017 Seguros 19457.55
Total 6.5.017 19457.55 0.00
AE-005 1/12/2016 6.5.018 Material de Escritorio 974.84
Total 6.5.018 974.84 0.00
AD-022 6/30/2016 6.5.022 Depreciacion Equipo de Computacin 615.86
Total 6.5.022 615.86 0.00
AE-012 2/25/2016 6.5.025 Comisiones Bancarias 1085.76
Total 6.5.025 1085.76 0.00
AE-011 2/20/2016 6.6.002 Multas por Incumplimiento No Deducibles 4218.37
AE-020 3/14/2016 6.6.002 Multas por Incumplimiento No Deducibles 843.73
AE-039 6/17/2016 6.6.002 Multas por Incumplimiento No Deducibles 1712.34
Total 6.6.002 6774.44 0.00
AE-038 6/10/2016 6.6.003 Retiro de socios 30000.00
Total 6.6.003 30000.00 0.00
AD-023 6/30/2016 6.6.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 3976.42
AD-025 6/30/2016 6.6.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 75.75
Total 6.6.004 3976.42 75.75
AD-027 6/30/2016 6.6.005 Perdidas y Ganancias 18008.63
Total 6.6.005 18008.63 0.00
32
SALDO
250000.00
170000.00
168650.00
167250.00
126650.00
124643.60
123123.60
122318.60
174736.19
139958.19
137957.49
136437.49
135642.49
132485.49
118485.49
116501.89
114856.89
114046.39
290349.79
284461.79
282661.79
276050.79
274067.19
272522.19
10000.00
80000.00
30000.00
24424.00
23303.50
73384.00
50742.26
43262.26
102782.26
52782.26
68034.26
18034.26
2814.26
-20994.58
175287.44
111976.33
101976.33
78050.78
16038.28
278797.52
33
SALDO
256155.78
194922.45
186719.12
163277.12
156937.44
146937.44
136937.44
126937.44
391084.30
381277.30
320641.33
10826.40
11551.28
11726.78
11872.45
17150.45
17411.28
17604.89
17709.54
4688.61
4883.35
13361.95
91361.95
91371.95
81347.77
81607.86
81801.34
81904.69
82985.13
84805.13
84977.13
59460.47
59718.34
59927.81
60033.17
60173.57
61085.19
61223.19
32573.89
33384.22
33642.09
33838.82
33946.82
0.00
732.68
34
SALDO
0.00
50080.50
0.00
44075.85
13696.00
8282.93
4851.12
4926.87
615.86
1174.50
35322.00
47502.00
28044.45
15220.00
0.00
33280.00
0.00
550000.00
495000.00
440000.00
385000.00
330000.00
3004.83
0.00
70.11
1855.71
2313.27
8201.73
5888.46
12499.84
6611.38
14494.16
7882.78
15807.18
7924.40
35
SALDO
13020.93
0.00
303.82
8041.42
10024.18
0.00
25516.66
0.00
28649.31
0.00
34158.70
211.89
34550.98
34339.10
33606.42
13696.00
16934.26
0.00
17807.16
0.00
17894.45
0.00
16934.26
0.00
17335.00
22076.59
4741.59
0.00
18734.49
2465.74
0.00
2592.84
0.00
2605.55
0.00
2465.74
0.00
2638.33
3328.74
690.41
0.00
2752.73
36
SALDO
3241.74
0.00
3408.84
0.00
3425.55
0.00
3241.74
0.00
3468.66
4376.35
907.69
0.00
3789.83
1616.67
3316.67
5025.00
6641.67
8371.50
8824.17
7932.50
9737.33
784.67
49.70
0.00
207.10
0.00
1616.67
3316.67
5025.00
6641.67
8371.50
8824.17
7932.50
9737.33
250000.00
3976.42
900.43
37
SALDO
17108.20
87140.07
138922.47
152191.71
322957.07
514687.01
743287.55
973095.32
2033.27
10.00
182.00
320.00
428.00
0.46
0.84
75.75
0.00
72453.60
129195.00
651195.00
217.50
-8282.93
3004.83
3074.94
4860.54
5318.10
11206.56
17817.94
25700.72
33625.12
1656.80
19400.00
39800.00
60300.00
79700.00
38
SALDO
100458.00
105890.00
127548.00
3241.74
6650.58
10076.13
13317.87
16786.53
17694.22
21313.27
1616.67
3316.67
5025.00
6641.67
8371.50
8824.17
10629.00
1616.67
3316.67
5025.00
6641.67
8371.50
8824.17
10629.00
1745.57
3486.18
5211.91
6937.64
1326.39
2026.74
3353.26
4044.91
5480.44
6185.58
7533.85
7230.67
13331.55
18754.55
23657.84
39
SALDO
939.60
720.00
6420.00
19457.55
974.84
615.86
1085.76
4218.37
5062.10
6774.44
30000.00
3976.42
3900.67
18008.63
40
BALANCE DE SUMAS Y SALDOS
AL 30 DE JUNIO DEL 2016
(Expresado en Bolivianos)
615.86
330000.00
7924.40
33606.42
13696.00
18734.49
2752.73
3789.83
9737.33
784.67
9737.33
250000.00
3976.42
900.43
17108.20
973095.32
2033.27
8282.93
428.00
0.84
1687204.48
HOJA DE TRABAJO DE
AL 30 DE JUNIO D
(Expresado en Bolivi
SUMAS SALDOS
CODIGO DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS DEBE HABER DEUDOR
1.1.1.001 Caja M/N 478720.99 206198.80 272522.19
1.1.1.002 Caja Chica M/N 10000.00 0.00 10000.00
1.1.1.003 Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 928040.62 607399.29 320641.33
1.1.2.001 Credito Fiscal IVA 111890.57 111890.57 0.00
1.1.2.002 Cuentas por Cobrar 94156.35 50080.50 44075.85
1.1.2.006 IUE por Compensar 0.00 0.00 0.00
1.1.3.001 Mercaderias 0.00 0.00 0.00
1.2.1.006 Equipos de Computacin 4851.12 0.00 4851.12
1.2.2.006 (-)Depreciacin Acumulada Equipos de Computacin 0.00 0.00 0.00
1.2.3.001 Gastos de Organizacin 1174.50 0.00 1174.50
1.2.3.002 Seguros Pagados por Anticipado 47502.00 0.00 47502.00
2.1.001 Cuentas por Pagar 15220.00 15220.00 0.00
2.1.002 Documentos por Pagar 253280.00 583280.00 0.00
2.1.003 Impuesto a las Transacciones por Pagar 25700.72 33625.12 0.00
2.1.004 Dbito Fiscal IVA 112102.45 145708.87 0.00
2.1.005 Impuesto a las Utilidades por Pagar 0.00 0.00 0.00
2.1.006 Sueldos y Salarios por Pagar 91646.72 110381.21 0.00
2.1.007 Aportes Laborales por Pagar 13458.61 16211.34 0.00
2.1.008 Aportes Patronales por Pagar 17694.22 21484.05 0.00
2.1.009 Provisin Aguinaldo 891.67 10629.00 0.00
2.1.010 Descuentos por retrasos y faltas personal 0.00 784.67 0.00
2.1.014 Retencin IT por Pagar 49.70 49.70 0.00
2.1.015 Retencin IUE por Pagar 207.10 207.10 0.00
2.2.001 Previsin para Indemnizacin 891.67 10629.00 0.00
3.1.001 Capital Social 0.00 250000.00 0.00
3.1.002 Ajuste de Capital 0.00 0.00 0.00
3.1.005 Reserva Legal 0.00 0.00 0.00
3.1.009 Utilidad del Periodo 0.00 0.00 0.00
4.1.001 Ingresos por Ventas 0.00 973095.32 0.00
4.1.002 Recargo en Ventas 0.00 2033.27 0.00
6.1.001 Compras 651195.00 0.00 651195.00
6.2.001 Recargo en Compras 217.50 0.00 217.50
6.4.001 Inventario Final de Mercaderias 0.00 0.00 0.00
6.5.001 Impuesto a lasTransacciones 33625.12 0.00 33625.12
6.5.003 Mantenimiento y Reparaciones 1656.80 0.00 1656.80
6.5.005 Sueldos y Salarios 127548.00 0.00 127548.00
6.5.006 Aportes Patronales 21313.27 0.00 21313.27
6.5.007 Aguinaldos 10629.00 0.00 10629.00
6.5.008 Indemnizacin 10629.00 0.00 10629.00
6.5.011 Alquiler Tienda 6937.64 0.00 6937.64
6.5.012 Energia Elctrica 7533.85 0.00 7533.85
6.5.013 Intereses 23657.84 0.00 23657.84
6.5.014 Fundempresa 939.60 0.00 939.60
6.5.015 Gastos Municipales 720.00 0.00 720.00
6.5.016 Desahucio 6420.00 0.00 6420.00
6.5.017 Seguros 0.00 0.00 0.00
6.5.018 Material de Escritorio 974.84 0.00 974.84
6.5.022 Depreciacion Equipo de Computacin 0.00 0.00 0.00
6.5.025 Comisiones Bancarias 1085.76 0.00 1085.76
4.2.002 Mantenimiento de Valor 0.00 428.00 0.00
4.2.003 Diferencias por redondeo 0.00 0.84 0.00
4.2.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 0.00 0.00 0.00
4.2.005 Diferencia de Cambio 0.00 0.00 0.00
6.6.001 Diferencias por redondeo 0.00 0.00 0.00
6.6.002 Multas por Incumplimiento No Deducibles 6774.44 0.00 6774.44
6.6.003 Retiro de socios 30000.00 0.00 30000.00
6.6.004 Ajuste por Inflacin y Tenencia de Bienes 0.00 0.00 0.00
6.6.005 Perdidas y Ganancias 0.00 0.00 0.00
TOTALES 3149336.65 3149336.65 1642624.64
DE TRABAJO DE 12 COLUMNAS
AL 30 DE JUNIO DEL 2015
(Expresado en Bolivianos)
SALDOS
ACREEDOR
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
330000.00
7924.40
33606.42
0.00
18734.49
2752.73
3789.83
9737.33
784.67
0.00
0.00
9737.33
250000.00
0.00
0.00
0.00
973095.32
2033.27
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
428.00
0.84
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1642624.64
ESTADO DE RESULTADOS
AL 30 DE JUNIO DEL 2016
(Expresado en Bolivianos)
INGRESOS 975,128.59
Ingresos por Ventas 973,095.32
Recargo en ventas 2,033.27
(-) Costo de Ventas:
Compras 651,195.00
Recargo en Compras 217.50
DISPONIBILIDAD DE MERCADERIAS 651,412.50
Inventario Final de Mercaderias (8,282.93) (643,129.57)
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 331,999.02
(+)Otros Ingresos:
Mantenimiento de Valor 428.00
Diferencias por redondeo 0.84 428.84
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO DISPONIBLE 603,163.52
Caja M/N 272,522.19
Caja Chica M/N 10,000.00
Banco Nacional de Bolivia Cta. N 300-0152616 320,641.33
ACTIVO NO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO 4,311.01
Equipos de Computacin 4,926.87
(-)Depreciacin Acumulada Equipos de Computacin (615.86)
GERENTE GENERAL
NERAL
2016
anos)
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 421,025.88
Documentos por Pagar 330,000.00
Impuesto a las Transacciones por Pagar 7,924.40
Dbito Fiscal IVA 33,606.42
Impuesto a las Utilidades por Pagar 13,696.00
Sueldos y Salarios por Pagar 18,734.49
Aportes Laborales por Pagar 2,752.73
Aportes Patronales por Pagar 3,789.83
Provisin Aguinaldo 9,737.33
Descuentos por retrasos y faltas personal 784.67
PATRIMONIO 271,985.05
Capital Social 250,000.00
Ajuste de Capital 3,976.42
Reserva Legal 900.43
Utilidad del Periodo 17,108.20
30/06/2016, CONSTITUCIN DE LA
RESERVA LEGAL SOBRE LA UTILIDAD
DEL PERIODO 2016. 900.43 900.43