OPTIMIZACIN DE COSTOS DE PRODUCCIN

A TRAVS DE INDICADORES DE EFICIENCIA

OPERATIVA PARA LA INDUSTRIA PETROLERA
Gerardo Morales Reyes (13)
Instituto Mexicano del Petroleo

ABSTRACT

At the moment, the oil production of the Country this falling and the operation costs have not changed ace
the production has evolved, reason why they plows required to carry out urgently, initiatives of reduction of
costs. As first step to achieve this initiative of improvement a system was developed to quantify and to
optimize the unitary costs of production of raw in each process, from their extraction of the location until their
export or shipment to the National System of Refinement. Until before this work, he/she didn't have any tool
like support to analyze the system of production costs and to identify the most expensive operations and the
less efficient processes. This system was created by specialists of the area of economy of the Mexican
Institute of the Petroleum and combined with the application of technical of decisions analysis it was
possible to develop an effective methodology to identify opportunity areas for optimization of operations and
reduction of costs. With the application of the methodology that will be described in this work they were
possible to generate initiatives whose economic benefits can end up overcoming the 30 million annual
pesos in the areas in which the application was developed.

KEY WORDS: Decisions analysis, oil industry, unit production cost, operative efficiency.
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RESUMEN

Actualmente, la produccin petrolera del Pas esta decreciendo y los costos de operacin no han
cambiado conforme ha evolucionado la produccin, por lo cual se requieren llevar a cabo
urgentemente, iniciativas de reduccin de costos. Como primer paso para lograr esta iniciativa de
mejora se desarroll un sistema para cuantificar y optimizar los costos unitarios de produccin de
crudo en cada proceso, desde su extraccin del yacimiento hasta su exportacin o envo al Sistema
Nacional de Refinacin. Hasta antes de este trabajo, no se contaba con ninguna herramienta como
soporte para analizar el sistema de costos de produccin e identificar las operaciones ms costosas
y los procesos menos eficientes. Este sistema fue creado por especialistas del rea de economa del
Instituto Mexicano del Petrleo y combinado con la aplicacin de tcnicas de anlisis de decisiones
se logr desarrollar una efectiva metodologa para identificar reas de oportunidad para optimizacin
de operaciones y reduccin de costos. Con la aplicacin de la metodologa que se describir en este
trabajo se lograron generar iniciativas cuyos beneficios econmicos pueden llegar a superar los 30
millones de pesos anuales en la industria petrolera de nuestro pas.

PALABRAS CLAVE: Anlisis de decisiones, Industria petrolera, Costo unitario de produccin,

Eficiencia operativa.

(13 ) Maestro en Ciencias en Ingeniera Industrial con Especialidad en Anlisis de Decisiones por el Instituto
Tecnolgico de Orizaba. Ingeniero Industrial con Especialidad en Gestin de Sistemas de Calidad por el Instituto
Tecnolgico de Orizaba.

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 INTRODUCCIN
La produccin de un pozopetrolero decrece
progresivamente al paso del tiempo, esto forma
parte de su ciclo natural de vida, por esta razn,
para mantener la produccin de un complejo
petrolero a un ritmo constante, es necesario
explotar cada da, nuevos yacimientos que
vayan sustituyendo la produccin consumida,
independientemente de los sistemas de
recuperacin artificial en que pueda apoyarse
cualquier Activo de Explotacin para restablecer
la presin de un yacimiento y mantener la
produccin de un pozo.
Actualmente, la produccin petrolera del Pas
esta decreciendo debido a la falta de nuevos
yacimientos de crudo, esta situacin por s sola
es un problema bastante fuerte y ya se
desarrollan programas de investigacin para
superarla. Aunado a esto, los costos de
operacin no se han ajustado conforme al
comportamiento de la produccin,
mantenindose un esquema de costos fijos para
un nivel de explotacin muy superior a lo actual,
creando un balance negativo conforme
transcurre el tiempo. Por esta razn, se requiere
llevar a cabo urgentemente, iniciativas de
reduccin de costos en aquellos procesos e
instalaciones que se van haciendo obsoletos,
78 van perdiendo eficiencia, se van volviendo muy
costosos o que ya no se requieren.
El primer paso para el anlisis y la identificacin
de procesos con reas de oportunidad fue la
creacin de una herramienta para calcular los
costos unitarios de produccin por proceso,
desde la extraccin de crudo hasta su
exportacin o envo al Sistema Nacional de
Refinacin. Los costos unitarios de produccin
son un excelente indicador de eficiencia
operativa, pues relacionan los volmenes de
produccin manejados en cada proceso con los
recursos presupuestales consumidos para
lograr su objetivo.
La metodologa de clculo y su automatizacin
fue desarrollada por especialistas del rea de
economa del Instituto Mexicano del Petrleo
(IMP) y al sistema se le llam SICOTRA.
A partir de los costos unitarios de produccin,
tomados como indicadores de eficiencia
operativa, y aplicando herramientas de anlisis
de decisiones se cre una metodologa de
anlisis muy eficiente para identificar reas de
Enero - Junio 2008
oportunidad para reduccin de costos en
operaciones de la industria petrolera. El presente
trabajo describir la estructura de clculo del
SICOTRA (Instituto Mexicano del Petrleo 2006),
la metodologa desarrollada y los resultados
obtenidos de su aplicacin.
DESARROLLO
Estructura de Clculo del Sistema
El SICOTRA es una aplicacin informtica
creada para calcular los costos unitarios de
produccin en cada proceso de la explotacin
de crudo. La metodologa est basada en un
sistema hbrido entre costeo absorbente (costos
fijos y variables), y un mtodo de costeo
tradicional (prorrateo mltiple).
La estructura de costos utilizada para generar un
costo unitario contempla 4 elementos: costos de
operacin y mantenimiento, depreciacin de
activo fijo, costo de consumibles y volumen de
produccin (Padilla Euan 2003).
Los costos de operacin y mantenimiento para
cada una de las reas y etapas del proceso se
determinan con base en el anlisis e
identificacin de los renglones del presupuesto
asignado. El valor de la depreciacin para cada
uno de los activos fijos (plantas, ductos,
equipos, etc.) se obtiene de la base de datos de
activo fijo de PEMEX Exploracin y Produccin y
de las estimaciones realizadas por expertos en
valoracin de activo fijo. El costo de
consumibles empleados en la operacin de los
equipos son el elemento variable del costo total,
pues est relacionado con los volmenes de
crudo manejados en cada proceso. El ltimo
elemento de clculo es el volumen de
produccin, el cual vara continuamente, razn
por la cual los costos unitarios de produccin
deben ser generados tomando como base
periodos mensuales de produccin.
Una vez cargada la informacin al sistema, los
administradores estn en condiciones de
conocer lo que cuesta producir o manejar un
barril de crudo en cada uno de sus procesos, y
tienen la capacidad de identificar de entre
los costos de produccin incurridos, cuales
corresponden a su Gerencia y cuales
corresponden a otras entidades.
El anlisis de descomposicin del presupuesto
que se lleva a cabo con el SICOTRA combinado
con el clculo de tarifas a nivel pozo y campo
(Figura 1), permite identificar cuales son las
reas de operacin ms costosas y aquellas que
son las menos eficientes.
Esta distincin es muy importante, pues existen
reas que consumen muchos recursos pero que
los aprovechan al mximo, mientras que pueden
existir departamentos que consuman pocos
recursos, pero que sea innecesario el gasto o
sea poco eficiente su utilizacin.
Metodologa de Anlisis de Indicadores
Actualmente el proceso de manufactura de
petrleo tiene costos fijos muy elevados que no
son acordes a la produccin que se est
generando, por ello la metodologa que se
describir puede ser de gran valor para
encontrar reas de oportunidad y brindar
enormes beneficios econmicos.
Es importante destacar nuevamente un punto
muy importante, un proceso puede ser muy
costoso y consumir muchos recursos, sin
embargo, el balance de produccin manejada-
recursos consumidos puede ser positivo,
ubicando este proceso como caro pero eficiente,
Figura 1. Clculo de costos unitarios de produccin a nivel pozo y a nivel campo.
Fuente: Elaboracin propia.
sin embargo, pueden existir procesos que
consuman recursos de manera discreta y su
balance de beneficios sea negativo,
identificando un proceso poco eficiente. As
pues, no se trata de quitarle recursos a los
procesos que tienen para drselo a los que no
tienen, sino de hacer eficiente el uso de los
recursos asignados.
La metodologa consta de 15 etapas, los cuales
se describen a continuacin. La forma en como
se estructuraron las herramientas de anlisis
para construir la metodologa, al igual que el
SICOTRA, fue diseada por especialistas del
rea de Economa del IMP.
1.- Presupuesto de Operacin: la base de datos
del presupuesto es un programa anual de costos
de operacin, mantenimiento e inversin que un
Activo o una Gerencia contempla para cubrir sus
actividades de produccin. El programa puede ir
cambiando, dependiendo de los eventos que
ocurran en el transcurso del periodo, por lo que
generalmente surgen adecuaciones al programa
original. Esta informacin es la base para el
anlisis y es parte de la informacin que se captura
en el SICOTRA como un insumo para el clculo de
los costos unitarios de produccin.
79
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 2.- Costos Unitarios de Produccin: son un
excelente indicador de eficiencia operativa, pues
establecen la relacin entre recursos
consumidos en un proceso, con el volumen de
crudo que tal proceso alcanza a manejar en un
periodo determinado. La aplicacin de la
metodologa que se presenta en este trabajo se
enfocar al anlisis de la composicin y
comportamiento de los costos unitarios de
produccin a lo largo del tiempo y las formas de
optimizar este indicador para lograr la reduccin
de costos en la explotacin de petrleo crudo.
3.- Anlisis de Tendencias: este es el primer
anlisis que se realiza una vez que se han
calculado los costos unitarios de produccin. Es
muy til para observar el comportamiento de los
costos a travs del tiempo y puede poner en
evidencia lo que se espera a futuro bajo las
condiciones actuales de operacin (Chou Ya-
Lun 1977). Dado que se est manejando un
indicador de eficiencia, el anlisis de tendencias
puede brindar indicios de la necesidad futura de
desincorporar instalaciones por obsolescencia o
falta de operacin. En la Figura 2 se muestra el
anlisis de tendencias tpico que se debe
realizar. Para efectos didcticos, suponga que se
analizaron dos procesos y se grafic el
Figura 2. Anlisis de tendencias a costos unitarios de produccin
80
Fuente: Elaboracin propia.
Enero - Junio 2008
comportamiento mensual de sus costos
unitarios de produccin en los ltimos dos aos.
Dado que el clculo de costos unitarios de
produccin se realiza de manera mensual, cada
punto dentro de la grfica corresponde al
comportamiento de los costos totales y de los
volmenes manejados dentro de un proceso en
un periodo de 30 das.
Puede observarse que en la grfica de la Figura 2
existen varios puntos extremos, crticos o
atpicos. A estos puntos debe drseles
seguimiento para encontrar reas de mejora. De
esta manera, se identificaron los meses de Enero
2005, Mayo y Septiembre de 2006 como puntos
crticos para el Proceso 1 y Septiembre del 2006
como punto critico para el Proceso 2.
El siguiente paso ser determinar las causas por
las cuales los costos unitarios de produccin
tuvieron ese notable incremento. Para dar
seguimiento a la metodologa, considere ahora
que se dar seguimiento nicamente a uno de
los puntos crticos, septiembre del 2006 para el
proceso 1. Sin embargo, en un anlisis integral
se recomienda el seguimiento a cada uno de los
puntos crticos identificados.
4.- Anlisis de Sensibilidad Determinstico: al
llegar a este punto, se ha logrado enfocar la
atencin en los puntos crticos de un proceso.
Puede darse el caso de que las causas de la
variabilidad sean completamente explicables y
sean atribuibles a eventos fuera de lo ordinario
que difcilmente se repetirn, en este caso, el
anlisis no concluye, pues debe reorientarse al
estudio de la tendencia incremental de los
costos unitarios a travs del tiempo. Para esta
segunda situacin, puede tomar cualquier punto
del grfico que sea representativo para continuar
con la aplicacin de la metodologa.
Una vez que ha definido el punto en la grfica que
se va a analizar (septiembre 2006), el siguiente
Figura 3. Proceso tpico de almacenamiento y distribuacin de hidrocarburos
Fuente: Elaboracin propia
El diagrama de tornado generado en esta etapa
se muestra en la Figura 4. En este diagrama se
puso en evidencia que el bombeo de crudo es la
actividad menos eficiente y que por ello tiene el estn siendo eficientes en el uso de los recursos.
costo unitario de produccin ms elevado.
Esto significa que los volmenes de crudo que
se manejan en esta rea son muy pequeos
comparado contra la gran cantidad de recursos
que consume el proceso. En segundo trmino,
debe prestarse atencin a los servicios a la
exportacin de crudo.
Observe que las actividades sealadas no son
las que mayor presupuesto tienen asignado,
paso es desglosar el proceso de acuerdo a las
partidas presupuestarias que se le asignan.
Esta etapa tiene la intencin de identificar dentro
de la estructura de costos, aquellas actividades
con el mayor presupuesto asignado y con el
mayor costo unitario de produccin. Para
lograrlo, se debe realizar un anlisis de
sensibilidad determinstico y obtener un
diagrama de tornado (Howard 1988).
En la Figura 3 se muestran las actividades que
componen un proceso tpico de
almacenamiento y distribucin de hidrocarburos
con el desglose de sus partidas
presupuestarias y el clculo de sus costos
unitarios de produccin.
81
sino las que tienen un mayor aporte al costo
unitario de produccin. De acuerdo a este
anlisis, las actividades con mayor presupuesto
Conforme se avanza en la metodologa, se va
delimitando el problema y van surgiendo las
reas menos eficientes y sobre las cuales se
debe prestar atencin.
El diagrama de tornado seala el orden jerrquico
en el cual se deben atacar las variables, pero no
seala cuantas hay que abordar para cubrir el
80% de criticidad, por ello, el siguiente paso es
realizar un diagrama de Pareto.
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 Figura 4. Diagrama de tornado para sensibilidad determinstica

Fuente: Elaboracin propia.

5.- Grfica de Pareto: es una herramienta que p ro d u c c i n : b o m b e o , d e s h i d r a t a c i n ,

se utiliza para priorizar e identificar lo poco vital
dentro de lo mucho que podra ser trivial.
Esta herramienta permite delimitar el alcance de las
variables que deben analizarse (Ishikawa 1986).
82
Con esta aplicacin se identific el 20% de
las variables que se estudiaron y que
originan al 80% del costo unitario de
Figura 5. Grfica Pareto aplicada al proceso de almacenamiento y distribucin de hidrocarburos
transporte para el crudo y exportacin (Figura 5).
6.- Lluvia de Ideas y Diagrama de Ishikawa:
dado que el rea de bombeo de crudo es la que
se debe abordar primero, se realizaron sesiones
de trabajo con los especialistas del rea y a
travs de lluvias de ideas, se desarrollaron los
diagramas de Ishikawa correspondientes
(Ishikawa 1986) (Feigenbaum 1992).

Fuente: Elaboracin propia.

Enero - Junio 2008

De las sesiones de trabajo se identificaron los
rubros de mayor peso para el componente de los
costos unitarios de produccin en el rea de
bombeo de crudo: sueldos (35%), previsin
social (18%), incentivos y compensaciones
(10%), arrendamientos (8%) y servicios
auxiliares (6%).
Abordando el primer componente: sueldos,
surgieron como iniciativas: la necesidad de
realizar evaluaciones de puestos para
determinar eficiencia del personal y cargas de
trabajo; as como realizar anlisis de puestos
para identificar perfiles profesionales y
necesidades de capacitacin.
Figura 6. Diagrama de Ishikawa para identificar reas de oportunidad en la Gerencia de Logstica.
Fuente: Elaboracin propia.
7.- Diagrama de Objetivos: es muy importante
documentar y establecer los objetivos de todo
estudio antes de hacer cualquier cosa. Aunque
al analista y a los especialistas del rea pueda
parecer evidente que es lo que se persigue como
objetivo, generalmente para quien esta fuera de
ese crculo no es tan claro lo que se busca ni las
formas en como lograrlo. Para clarificar esta
situacin y dar el marco de trabajo global que
permita a toda persona que vea el estudio
entender los mismos conceptos y el mismo
En este proceso, pueden surgir diagramas de
Ishikawa cuyas soluciones pueden resultar mas
complejas que en el caso anterior. Observe la
Figura 6, este diagrama se desarroll para
identificar reas de oportunidad en una Gerencia
de Logstica. De este anlisis se desprendieron
propuestas de mejora complejas y algunas
requirieron estudios tcnico-econmicos antes
de tomar cualquier accin.
Dentro de las iniciativas que se evaluaron, y cuyo
proceso se mostrar a continuacin, fue la
necesidad de reducir los altos costos de operacin
y mantenimiento de instalaciones para exportacin
de crudo, especficamente de las monoboyas.
83
alcance, una herramienta de gran utilidad es el
diagrama de objetivos (Keeney Ralph 1992).
El enmarcamiento de la situacin se hace muy
evidente a los ojos de todos los involucrados en
la decisin a travs de un diagrama de objetivos.
Para ilustrar la metodologa se dar seguimiento
al estudio desarrollado para la operacin de
monoboyas, y en algunas herramientas se
mostrar su aplicacin en otros estudios
que se consideraron mas didcticos.
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 Observe el diagrama de objetivos mostrado en la
Figura 7. En este modelo, se plante como objetivo
fundamental: minimizar los costos de operacin de
monoboyas, es aqu donde radica la funcin objetivo
del problema y donde se establecen los criterios para
determinar cual de las alternativas es la mejor.
Figura 7. Diagrama de objetivos para el anlisis de decisiones respecto a operacin de monoboyas.
84
Fuente: Elaboracin propia.
Por qu es tan importante clarificar los
objetivos? Porque constituye la base de las
alternativas que se consideraran en el abanico
de soluciones. Si no se establecen
adecuadamente los objetivos, se corre el riesgo
de dejar fuera de consideracin alguna
alternativa que podra resultar importante. La
clave para un entendimiento completo de lo que
se desea lograr en una situacin de decisin, es
descubrir las razones detrs de cada objetivo y
como se relaciona con otros objetivos. Una
aplicacin en la industria farmacutica de esta
herramienta puede consultarse en (Morales
Reyes et al 2001).
8.- Tabla de Estrategias: las tablas de
generacin de estrategias (Howard 1988)
(Clement 1995) son una herramienta de amplia
utilidad, ya sea que se apliquen de forma
Enero - Junio 2008
En este caso, surgieron tres opciones: comprar
una nueva monoboya, rehabilitar la existente o
darle mantenimiento tradicional. Dado que lo
que se busca es el mnimo costo, la alternativa
ganadora ser aquella con el menor VPN.
individual o como parte de una metodologa; se
utilizan cuando al modelar una situacin
problemtica, se identifican en ella varias
decisiones relacionadas entre si, lo cual vuelve
complejo el anlisis, y por lo tanto, se requiere un
manejo eficiente de las combinaciones de
alternativas.
Se le llama estrategia a cada combinacin
resultante de tomar una alternativa por cada
decisin, de tal modo que resulta ms prctico
generar unas pocas estrategias coherentes
tomando una alternativa de cada decisin
individual, que considerar todas las
combinaciones posibles de las alternativas.
Para el estudio de monoboyas no se requiri
ninguna tabla de estrategias pues nicamente se
abord 1 decisin con 3 alternativas, para efectos
didcticos suponga que este problema se vuelve
complejo y adems de determinar el servicio que
debe darle al equipo, debe seleccionar uno de tres
proveedores en caso de compra de una nueva
monoboya, y una tercer decisin que corresponde
a la nueva ubicacin del equipo.
Figura 8. Tabla de estrategias para el estudio de operacin de monoboyas
DECISIONES Servicio a Equipo Proveedor
Comprar Nueva Proveedor 1 Coordenadas (X1,Y1)
ALTERNATIVAS Rehabilitar
Mantto Tradicional Proveedor 3 Coordenadas (X3,Y3)
Fuente: Elaboracin propia.
9.- Prueba de Claridad: para que en el
desarrollo del estudio no haya lugar a conceptos
ambiguos en los trminos que se manejan, es
recomendable realizar una prueba de claridad
(Howard 1988) (Clement 1995), esto es, se
deben definir todos y cada uno de los trminos,
de forma tal, que la definicin no deje duda de a
que se est refiriendo cada expresin y las
personas involucradas entiendan lo mismo sin
utilizar su propio criterio en la interpretacin .
10.- Anlisis de Incertidumbre y Riesgo: una
vez definidas las alternativas o estrategias que
se deben abordar en un proyecto, el siguiente
paso es realizar un anlisis de incertidumbre y
riesgo, que es la etapa en la que se distinguen y
cuantifican probabilsticamente las variables que
estn fuera del control de los decisores y que
pueden afectar los resultados deseados. Estas
variables son llamadas variables inciertas y son
las generadoras de riesgo en el proyecto (Ley
Borrs 2001) (Morales Reyes et al 2005).
Para el estudio de monoboyas, el anlisis de
riesgo puso en evidencia nicamente un par de
factores de riesgo: la probabilidad de
contingencias en la monoboya y la incertidumbre
respecto a los resultados de un anlisis estructural
al equipo para determinar su estado bajo las
condiciones actuales de operacin.
Para modelar las variables inciertas y visualizar
como se relacionan entre s y con los dems
elementos dentro del proyecto, puede utilizar un
diagrama de influencia o un mapa de
La tabla de estrategias correspondiente
quedara tal y como lo muestra la Figura 8. De
esta tabla surgen 27 posibles escenarios, cada
uno de los cuales, en caso de ser factible, debe
evaluarse para determinar la solucin ptima.
Nueva Ubicacin
Proveedor 2 Coordenadas (X2,Y2)
conocimiento (Ley Borrs 1996) (Clement 1995).
Los diagramas de influencia son una
representacin compacta del conocimiento
que se tiene sobre una situacin de decisin
bajo condiciones de incertidumbre. Los
diagramas de influencia, tambin llamados
diagramas de decisin tienen una estructura
que se orienta a resaltar las relaciones de
informacin y dependencia probabilstica entre
los elementos de la situacin (Clement 1995).
En este diagrama el nodo de valor o funcin
objetivo est representado por un hexgono,
las variables inciertas de la situacin a travs
85
de valos, y las variables determinsticas estn
representadas por medio de cuadros con
puntas redondeadas. Un ejemplo de diagrama
de influencia tpico realizado para identificar las
variables inciertas existentes dentro de un
proceso de planeacin de produccin de
petrleo crudo se presenta en la Figura 9.
11.- rbol de Decisin: una herramienta
integradora que permite visualizar la totalidad de
escenarios (combinacin de alternativas y
eventos inciertos), es el rbol de decisin. Esta
es la manera mas explcita de representar la
informacin o conocimiento que se tiene sobre
una situacin de decisin (Ley Borrs 1996).
Los rboles de decisin utilizan smbolos para
representar a las decisiones e incertidumbres,
iguales a los usados en el diagrama de
influencia. Para el estudio de monoboyas, se
presenta en la Figura 10 parte del rbol de decisin,
donde se modela una de las variables inciertas.
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 Figura 9. Diagrama de influencia para el proceso de planeacin de produccin petrolera

Reparacin Produccin
Menor
Declinada

Reparacin
Mayor
Incrementos

Producci
Produccin
Total
Reparacin
Menor Produccin Total = PD +?P- P
Decrementos

Abatimiento
Presin

Ajuste por
Ajuste Declinada
Alto % Agua

Fuente: Elaboracin propia.

Los rboles de decisin pueden utilizarse para
modelar situaciones poco complejas como la
que se mostr en la Figura 10 o pueden utilizarse
en aplicaciones realmente complejas, como el
rbol que se gener para optimizar servicios e
instalaciones en Carnegie Mellon University
(Groossmann 2006) y que se presenta en la
Figura 11. Puede obtenerse mayor informacin
referente a las aplicaciones de los rboles de decisin
en (Clement 1995) (Morales Reyes et al 2005).

86 Figura 10. rbol de decisin para el estudio de operacin de monoboyas.

Fuente: Elaboracin propia.

12.- Modelo Econmico e Indicadores
Financieros: una vez definidos los escenarios,
se tiene que desarrollar un modelo econmico
para cada uno de ellos, de tal forma que se
genere la base para tomar una decisin. De
cada modelo se desprenden indicadores
econmicos, tales como el Valor Presente Neto
(VPN), la Tasa Interna de Rendimiento (TIR),
el criterio de Mnimo Costo (MC), el ndice de
utilidad, el ndice de beneficio-costo, de entre
los ms utilizados (Coss Bu 1986) (Canada
1977) y (Baca Urbina 1994).

Enero - Junio 2008

 Figura 11. rbol de decisin para optimizacin de servicios e instalaciones.
Fuente: Grossman, 2006
13.- Simulacin Financiera: como en los
modelos econmicos existen variables
inciertas, los resultados deben
obtenerse a travs de un proceso de
solucin probabilstico. Si se manejan
distribuciones de probabilidad discretas,
puede utilizarse el mtodo de valor
esperado utilizando rboles de decisin,
o resolverse a travs de simulacin
financiera por montecarlo o simulacin
latinhipercbica. En caso de que existan
s o l o d i s t r i b u c i o n e s d e p ro b a b i l i d a d
continuas en el modelo, lo ms
recomendable es utilizar un proceso de
solucin por simulacin.
La simulacin de Montecarlo es una
tcnica muy utilizada pues se considera
una herramienta de vanguardia para
realizar corridas de simulacin y obtener
distribuciones de probabilidad de los
indicadores econmicos del proyecto
87
(Palisade Corporation 2001). En el caso
de evaluaciones de factibilidad
econmica el indicador que se genera
tpicamente es un VPN Probabilstico
(adems de todos los parmetros
estadsticos del proceso, como son la
media, la mediana, la moda, la curtosis
de la distribucin, y los percentiles, entre
otros). La Figura 12 muestra una pantalla
de resultados producto de una corrida de
simulacin financiera utilizando el
programa @Risk de Palisade, Corp.
En este punto de la metodologa ya se
tiene una base para tomar decisiones
considerando todas las implicaciones
tcnicas, econmicas y de riesgo
existentes alrededor de la situacin.
Los siguientes pasos son elementos que
generan valor agregado al estudio y le
darn mayor claridad al decisor
respecto a las decisiones que tome.
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 Figura 12. Pantalla de resultados de una corrida de simulacin financiera utilizando el programa @Risk.
Fuente: Elaboracin propia.
14.- Anlisis de Sensibilidad Probabilstica:
Existen bsicamente dos tipos de anlisis de
sensibilidad: anlisis determinstico y anlisis
probabilstico de variables. Es muy importante
88 esta distincin pues si no se tiene, puede llevar a
errores de interpretacin al momento de realizar
un anlisis de sensibilidad sin distinguir que tipo
de anlisis es el que se realiza realmente.
El anlisis de sensibilidad determinstico se
realiza sobre un modelo que no contiene
variables inciertas y tiene la misin de determinar
cual de todas las variables del modelo, tiene el
mayor impacto sobre la variable de inters. Por
otro lado, el anlisis de sensibilidad
probabilstico tiene la misin de identificar
nicamente dentro de las variables inciertas,
aquellas que tienen el mayor impacto en los
resultados.
Para realizar ambos tipos de anlisis de
sensibilidad existen varios programas de
computo de los cuales se puede auxiliar el
analista, entre los cuales se pueden mencionar
Top Rank, DPL, Cristal Ball y @Risk.
15.- Plan de Implementacin de Estrategias:
todo el trabajo de anlisis y esfuerzo realizado
por todos los participantes durante el proceso
descrito anteriormente ser en vano si no se
Enero - Junio 2008
realiza un programa de acciones orientado a
impulsar las iniciativas generadas. Este
programa debe ser respaldado por la autoridad
de la empresa y coordinado por los analistas que
participaron en el estudio.
De igual forma, para dar seguimiento al
comportamiento de los indicadores de
eficiencia, se debe disear un tablero de
indicadores de desempeo que establezca
parmetros de comparacin para determinar en
que momento se esta operando de manera
eficiente y en que momento se tienen que
implementar nuevamente acciones de mejora.
CONCLUSIONES
En todas las grandes empresas siempre existe
gente con muchos aos de experiencia que
intuitivamente perciben campos donde existen
problemas y pueden detectar reas de
oportunidad sin necesidad de aplicar ninguna
tcnica. Esta situacin puede ser favorable si
esas personas comparten su conocimiento y
respaldan tcnicamente sus iniciativas, sin
embargo, en los actuales tiempos las empresas
no pueden depender de la suerte o la intuicin de
sus especialistas para generar iniciativas que
permitan mantener la competitividad a sus
firmas, requieren tcnicos especializados que
con metodologas y tecnologas probadas
pongan en evidencia nichos de mercado y reas
de oportunidad que le permitan a la empresa
crecer y optimizar el uso de sus recursos.
Con la aplicacin de la metodologa descrita
en este trabajo se lograron generar iniciativas
cuyos beneficios econmicos pueden llegar a
superar los 30 millones de pesos anuales a la
industria petrolera de nuestro pas.
L a m e t o d o l o g a f u e p re s e n t a d a c o n
aplicaciones variadas en cada herramienta que
se describi para ejemplificar la flexibilidad
para modelar y adaptarse a situaciones de
decisin de diferente naturaleza, sin embargo,
se recomienda seguir la estructura planteada,
lo cual no implica que todas las herramientas
deban aplicarse, por supuesto, pueden existir
situaciones que no requieran una o dos
aplicaciones y no con ello se puede considerar
que la metodologa este incompleta.
El xito de los resultados en aplicaciones
futuras basadas en este trabajo depender
de la habilidad de los analistas para
capturar el conocimiento y generar
iniciativas valiosas a la organizacin, as
como del apoyo de la Gerencia para
implementar las estrategias de respuesta
creadas para optimizar las operaciones y
lograr el objetivo final de toda empresa:
reducir sus costos y reflejarlo en utilidades.
BIBLIOGRAFA
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Anlisis y Administracin del Riesgo Editorial
Mc Graw Hill, Mxico.
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Editorial Diana, Mxico.
Clement, R. (1955) Making Hard Decisions: An
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Recibido: 05/10/07
Aceptado: 11/10/07
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