Manual de Normas y Procedimientos

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MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS Cdigo de Manual: NOM-MNP/OCT-2006

DEPARTAMENTO DE NMINAS Captulo: Preliminares
Seccin: Preliminares
VICERECTORADO ADMINISTRATIVO Fecha de Emisin: 25-Oct-2006
Fecha de Actualizacin: 25-Oct-2006
UNIVERSIDAD CENTRAL DE VENEZUELA

VICERTORADO ADMINISTRATIVO
DIRECCIN DE RECURSOS HUMANOS
DEPARTAMENTO DE NMINAS
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS

DEL DEPARTAMENTO DE NMINAS
ELABORADO POR:
ALONZO Y ASOCIADOS CONSULTORES GERENCIALES
Telfonos: 58-212-285.36.19 /284.06.55
www.alonzoya.com.ve
ANALISTA: RAFAEL ENRIQUE LOPEZ COLMENARES
Este Manual de Normas y Procedimientos debe ser Actualizado cada 12 meses,

previo anlisis de Situacin Actual, para diagnosticar una actualizacin o la
modificacin de un Captulo o Seccin del mismo.
CARACAS, OCTUBRE 2006
Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

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Contenido
25-Oct-2006
CONTENIDO
PG.
Carta de Aprobacin.. 03
Introduccin 04
CAPTULO I. 06
Seccin 1. Aspectos Generales 06
1.1 Objetivos y Alcance. 06
1.2 Base Legal 07
1.3 Normas Generales 12
CONSIDERACIONES PREVIAS A LOS PROCEDIMIENTOS INMERSOS

EN EL DEPARTAMENTO DE NMINAS (CPPDN-2006) 27
PROCEDIMIENTOS GENERALES - DEPARTAMENTO DE NMINAS

(PGDNom2006). 39
CAPTULO II... 49
Seccin 2. Personal Administrativo... 49
A-I Descripcin de los Procedimientos de Clculo. 49
Seccin 3. Personal Docente 70
B-I Descripcin de los Procedimientos de Clculo. 70
Seccin 4. Personal Obrero y Vigilante 78
C-I Descripcin de los Procedimientos de Clculo. 78
CAPTULO III. 92
Seccin 5. Glosario de Trminos. 92
Seccin 6. Anexos. 95

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Seccin: Carta de Aprobacin
Preliminares
CARTA DE APROBACIN
La Direccin de Administracin del Vicerrectorado Administrativo de la Universidad

Central de Venezuela, representado por la ciudadana Licenciada Mirtha Gross,
Directora de Administracion y Finanzas, hace constar por medio de este
documento, que Aprueba el presente Manual de Polticas, Normas y
Procedimientos del Departamento de Nminas; elaborado por la Firma Alonzo y
Asociados Consultores Gerenciales, de acuerdo a lo establecido en el Contrato
celebrado por ambas partes el seis (06) de Febrero de 2006.
Lic. Sergio Otero Castro.

Director de Administracin y Finanzas - UCV

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Introduccin
INTRODUCCIN
El siguiente documento esta destinado a precisar los procesos y procedimientos

establecidos en el Departamento de Nmina de la Universidad Central de
Venezuela, con el fin de proporcionar al usuario, un manual de Normas y
Procedimientos claro y amigable, que permita servir como soporte a los diferentes
requerimientos solicitados por las Facultades y Dependencias adscritos a la
estructura de la Universidad Central de Venezuela.
Este manual estar destinado a todos aquellos Asistentes de Nmina,

Supervisores, Jefe de Departamento, como tambin los nuevos ingresos de
Recurso Humano a la Unidad, como una herramienta de adiestramiento, consulta,
apoyo y control de los procedimientos que se desarrollan en el Departamento de
Nminas.
Es importante destacar, que los procedimientos documentados en este manual,

estn debidamente validados por los responsables encargados de desarrollar cada
proceso y subproceso inmersos en esta unidad administrativa, adscrita al
Vicerrectorado Administrativo de esta Institucin.
De acuerdo con las exigencias de esta unidad, el manual contiene los elementos
fundamentales que permiten identificar cada proceso y la operatividad del mismo,
para desarrollar con eficiencia y un margen de flexibilidad todos los procedimientos
del Departamento de Nmina especficamente la nmina del Personal
Administrativo, Personal Docente, Obrero y Vigilante, adscritos a las diferentes
Facultades y Dependencias de la Universidad Central de Venezuela. Finalmente se
presenta el contenido del Manual de Normas y Procedimientos subdivididos por
captulos y secciones:

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Introduccin
Captulo I: Seccin 1. Aspectos Generales del Manual conformado por los Objetivos,
alcance y base legal.
Captulo II. Este se subdivide en tres Secciones, dentro de cada seccin se detallan las
normas y descripcin de cada procedimiento.
Seccin 2. Personal Administrativo
Seccin 3. Personal Docente
Seccin 4. Personal Obrero y Vigilante.
Captulo III. Conformado por tres secciones finales, 5. Glosario de Trminos para aclarar el
significado de documentos, cdigos y terminologas que forman parte de los procesos y
procedimientos; 6. Anexos.

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I
1 1.1
CAPTULO I.
SECCIN 1. ASPECTOS GENERALES
1.1 Objetivo:
Identificar claramente los procesos y procedimientos propios del Departamento de
Nminas adscrito al Vicerrectorado Administrativo de la Universidad Central de
Venezuela, con el fin de tener un Manual de Normas y Procedimientos preciso, que
facilite eficientemente la operatividad del personal encargado de desarrollar estos
procedimientos.
Alcance:
El Presente Manual de Normas y Procedimientos esta destinado al Departamento
de Nminas, especficamente a los procedimientos de clculos de nminas de
personal y al procesamiento de las planillas de movimiento de personal del recurso
humano adscrito a cada tipo de nmina Administrativa, docente, obrero y vigilante
de cada Facultad y Dependencia de la Universidad Central de Venezuela.

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DEPARTAMENTO DE NMINAS Captulo: IPreliminares
Seccin: 1Preliminares
1.2
1.2 Base Legal

La Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela. Gaceta
Oficial N 5.453 de fecha 24-03-2000. Segunda versin.
Art. 141. Principios de la Administracin Pblica
Art. 311. De la Gestin Fiscal
Art. 314. De la Ley de Presupuesto
Art. 315. De Prepuestos Pblicos Anuales de gastos
Ley Orgnica de la Administracin Pblica, publicada en Gaceta Oficial
N 37.305 del 17 de octubre de 2001.
Art. 1.- Objeto de la Ley
Art. 2.- mbito de aplicacin
Art. 4.- Principio de legalidad
Art. 11.- Principio de rendicin de cuentas
Art. 13.- Principio de publicidad normativa
Art. 29.- Principio de descentralizacin funcional
Decreto con Fuerza de la Ley Orgnica de Planificacin, publicada en
Gaceta Oficial N 5.554 Extraordinario de Fecha 13 de Noviembre de
2001.
Art. 1.- Objeto de la Planificacin
Art. 2.- Definicin
Art. 3.- mbito de Aplicacin
Art 4. al Art. 16 De la construccin, viabilidad y perfectibilidad de la
planificacin.
Art. 22.- Obligacin de informar
Art. 40.- Planes y Proyectos de Presupuesto
Art. 41.- Aprobacin de propuestas
Art. 42.- Aprobacin de las cuotas presupuestarias

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1.2
Art. 43.- Obligacin de informacin

Art. 50.- Planes operativos-contenido
Art. 51.- Resoluciones e instructivos
Art. 58.- Participacin Social. Definicin
Art. 59.- Promocin de la participacin
Art. 60.- Obligacin de informar
Ley Orgnica de la Contralora General de la Repblica y del Sistema
Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial N 37.347 del 17
de diciembre de 2001.
Art. 2.- Objeto de la Ley
Art. 4.- Del Sistema Nacional de Control Fiscal
Art. 5.- mbito de aplicacin
Art. 24.- Integrantes del Sistema Nacional de Control Fiscal
Art. 35 al Art.41.- Del Control Interno.
Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico,

publicada en Gaceta Oficial N 38.198 del 31 de mayo del 2005.
Ley de Universidades, publicada en Gaceta Oficial N 1.429

Extraordinario del 8 de septiembre de 1970
Art. 20.- Numerales 7,8 y 9 De las atribuciones del Consejo Nacional de
Universidades
Ley Orgnica de de Procedimientos Administrativos, publicada en
Gaceta Oficial N 2.818 del 1 de julio de 1981.
Art. 1.- Fundamento legal
Art. 3.- Obligacin de los funcionarios pblicos
Art. 7.- Los actos administrativos.
Art. 10.- Las limitaciones de los actos administrativos.

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1.2
Art. 19.- Nulidad de los actos administrativos.

Art. 31.- Los expedientes administrativos.
Art. 72.- Publicacin de los actos administrativos.
Art. 100.- Las sanciones del funcionario pblico.
Ley Contra la Corrupcin, publicada en Gaceta Oficial N 5.637
Extraordinario del 07 de Abril de 2003.
Art. 4.- Del patrimonio pblico.
Art. 27.- De la responsabilidad de la Contralora General de la Repblica.
Art. 32.- La responsabilidad administrativa del funcionario pblico.
Art. 33.- Las sanciones administrativas al los funcionarios pblico
Ley sobre Simplificacin de trmites administrativos, publicado en
Gaceta Oficial N 36.845 del 07 de diciembre de 1999.
Decreto con Fuerza de Ley sobre Mensajes de Datos y firmas
Electrnicas, publicado en Gaceta Oficial N 37.148 de fecha 28 de
febrero de 2001.
Reforma Parcial del Reglamento N 1 de la Ley Orgnica de

Administracin Financiera del Sector Pblico, sobre el Sistema
Presupuestario, publicado en Gaceta Oficial N 5.781 Extraordinario del
12 de agosto de 2005.
Reglamento Parcial N 4 de la Ley Orgnica de Administracin financiera

del Sector Pblico, sobre el Sistema de Contabilidad Pblica, publicado
en Gaceta Oficial N 5.623 Extraordinario del 29 de diciembre de 2002.
Art. 1.- Objeto, caractersticas, mbito de aplicacin y fundamento del Sistema.
Art. 3.- Formacin y rendicin de cuentas.
Art. 7.- Momentos contables
Art. 9.- Del almacenamiento de los datos

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I
1 1.2
Art. 12.- Niveles de autorizacin de las transacciones

Art. 15.- Obligatoriedad en la utilizacin de formularios y registros prescritos.
Art. 16.- Configuracin de los equipos de computacin
Art. 17.- Respaldo de la informacin
Art. 19.- Posibilidad de utilizacin de medios informticos
Reglamento sobre la Organizacin del Control Interno en la

Administracin Publica Nacional, publicada en Gaceta Oficial N 37.783
del 25 de septiembre de 2003.
Art. 1.- Objeto y mbito de aplicacin
Art. 2.- Objeto del Sistema de Control Interno
Art. 3.- Concepcin integral e integrada del sistema de control interno
Art. 4.- Responsabilidad de organizacin y mantenimiento del sistema
Art. 6.- Control interno previo, alcance y obligatoriedad de su ejercicio
Normas Generales de Control Interno, publicada en Gaceta Oficial N
36.229 del 17 de junio de 1997, segn Resolucin N 01-00-00-015
Normas Generales de Contabilidad del Sector Pblico, publicadas en

Gaceta Oficial N 36.100 del 4 de diciembre de 1996.
Manual de Normas de Control Interno sobre un modelo Genrico de la

Administracin Central y Descentralizada Funcionalmente, publicado en
Gaceta Oficial N 38.282 de fecha 28-09-2005.
Acuerdo entre la Universidad Central de Venezuela y la Asociacin de

Empleados Administrativos de la UCV, Caracas 1990.
Consejo Nacional de Universidades y la Oficina de Planificacin del

Sector Universitario, a travs del Oficio N PAF-N 260/2006 de fecha

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1 1.2
13-02-2006 y PAF N 347/2006 de fecha 17-02-2006, donde se remiten

las tablas de sueldos y salarios del personal docente, profesional,
administrativo y obrero de las Universidades Nacionales, Efectiva al 01-
01/2006.

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I
1 1.3
1.3 Normas Generales.
Al momento de realizar un requerimiento en el Departamento de Nmina, se

debe verificar los documentos donde se especfica tal solicitud (Planilla). De
no coincidir el requerimiento con la planilla, se deber devolver junto con
oficio anexo a la dependencia solicitante.
Todas las planillas de movimientos de personal cumplirn con la ruta
establecida en su respectiva normativa hasta su llegada al Departamento de
Nomina para su procesamiento.
Para realizar la liquidacin de la Planilla Movimiento de Personal, deber ser
verificada su respectivo ingreso o bienvenida, al sistema de Registro y
Control de Movimientos de Personal (SICMOV).
Antes de Proceder al ingreso de datos en el sistema se deber leer
detalladamente toda la planilla Movimiento de Personal con la finalidad de
evitar errores en los clculos de verificacin e ingreso de datos en el
sistema de nmina.
Cuando se ingresa por Primera vez a una persona al sistema de nmina la
fecha de Ingreso debe coincidir a la fecha efectiva expresada en la planilla
movimientos de personal.
Las planillas de Movimiento de personal debern estar acompaadas por
fotocopias de los siguientes documentos, de acuerdo al caso planteado:
CONTRATO / SUPLENCIA INGRESO VIUDEZ Y SOBREVIVIENTE

(B Y C) (A) (D)
Planilla de Movimiento de
Contrato de Servicios. Acta de Defuncin.
Personal
Cedula de Identidad. Cedula de Identidad. Cedula de Identidad.

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1 1.3
En caso de disparidades de la planilla con los documentos consignados

como anexos deber ser devuelta a la Direccin de RRHH.
Para la Verificacin de la informacin del tem A, se realizar comparndola
con los documentos anexos y la informacin expresada en el SICMOV.
Los tipos de nminas estn clasificados de acuerdo al siguiente cuadro:
N TIPO DE NMINA N TIPO DE NMINA

1 Docente 2 Administrativos
3 Directivos 4 Obreros
5 Vigilantes 6 Preparadores
8 Becarios (Centro de Desarrollo Cientfico Humanstico CDCH-)
Para determinar la dedicacin se utilizar el siguiente cuadro:

DEDICACIN CDIGO -
HORAS
33 M.T. + 3
39 Horas
40 02 Horas
50 03 Horas
60 04 Horas
70 05 Horas
80 06 Horas
Convencionales
90 07 Horas
91 08 Horas
92 09 Horas
93 10 Horas
94 11 Horas
95 12 Horas
75% T.C.
Exclusiva 10
Tiempo Completo 20
Medio tiempo 30

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I
1 1.3
Para la clasificacin de cargos y categoras se utilizar el siguiente cuadro:
CATEGORA INSTRUCTOR ASISTENTE AGREGADO ASOCIADO TITULAR

Contratado 705 704 703 702 701
Suplente 710 720 730 740 750
Regular 500 400 300 200 100
Nivel / Rango I II III IV V
Auxiliar 800 801 802 803 804
De acuerdo a la Legislacin Vigente, son obligatorios los clculos y sus

retenciones por concepto de Fondo de Jubilaciones (FJ= 4%) y Ley de
Poltica Habitacional (LPH=1%) a los docentes directivos y Becarios.
A los preparadores de acuerdo a la Ley, no se realizarn descuentos por
ningn concepto.
La codificacin de los Clculos realizados se realizara de acuerdo a lo
establecido en el Maestro de Conceptos.

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Seccin: 1 1.3
Preliminares
De acuerdo con los tipos de movimiento de personal solicitados al

Departamento de Nminas por las distintas facultades y dependencias de
la Universidad Central de Venezuela, se realizaran los clculos
correspondientes al tipo de personal, tipo de nmina y clasificacin en la
Tabla de sueldos y salarios segn sea el caso. (La referencia es el
Nmero de Identificacin del Requerimiento).
01 Nuevo cargo 31 Correccin de Datos Personales

02 Cargo Vacante 32 Correccin de fecha de Ingreso
03 Contrato 33 Correcciones Varias
04 Prrroga de Contrato 34 Prima TSU
05 Nombramiento Definitivo 35 Prima Profesional
06 Suplencia 36 Prima Jerrquica
07 Aumento por Antigedad 37 Prima Rango V
08 Mritos 38 Prima de Confianza
09 Promocin 39 Cargo de Libre Nombramiento y Remocin
10 Reclasificacin 40 Cargo de Confianza
11 Nivelacin 41 Cargo Directivo
12 Ascenso 42 Cambio de Denominacin de Cargo
13 Profesionalizacin 43 Pago Compensatorio
14 Sinceracin 44 Pago de Diferencia de Sueldo
15 Cambio de Dedicacin 45 Normas de Permanencias
16 Aumento de Horas 46 Retiro o Egreso
17 Disminucin de Horas 47 Jubilacin
18 Disminucin de Sueldo 48 Reincorporacin
19 Disminucin de Primas 49 Pensin por Incapacidad
20 Suspensin de Sueldo 50 Pensin de Sobreviviente
21 Traslado 51 Pensin por Viudez
22 Transferencia 52 Ajuste de Sueldo
23 Remocin 53 Suspensin de Pensin
24 Permiso Remunerado 54 Revocacin
25 Permiso No Remunerado 55 Anulacin
26 Ao Sabtico 56 Prima
27 Excedencia Activa 57 Provisional de Estmulo a Profesores
28 Excedencia Pasiva 58 Reingreso
29 Comisin de Servicios 59 Destitucin
30 Becario CDCH
En referencia al tipo de nmina, tipo de personal a continuacin se presenta la

actualizacin del incremento salarial correspondiente al 01-01-2006, que
corresponder para la elaboracin de clculos en el departamento de nminas.
En concordancia con la circular N RRHH. DCIyD-06.029 de fecha 02 de marzo de 2006,

en relacin al instructivo para la actualizacin del incremento salaria del personal

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1.3
Contratado Docente, Administrativo y Obrero correspondientes a las normas de

homologacin 2004-2005, a partir del 01-01-2006, de acuerdo a los dispuesto por el
Consejo Nacional de Universidades, a travs de los oficios PAF-N 260/2006 de fecha 13-
02-2006 y PAF N 347/2006 de fecha 17-02-2006, ambos suscritos por la Direccin de la
Oficina de Planificacin del Sector Universitario. A continuacin se especifican los
criterios tomados en cuenta:

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I
1 1.3 PDI
1. Personal Docente de Investigacin.
Disposiciones Generales - Compilacin Legislativa de la Universidad Central

de Venezuela Perodo (1996-2000):
De los montos y beneficios de las Jubilaciones:

Articulo 5 El Monto mensual de las Jubilaciones ser el equivalente al ciento por
ciento (100%) de la cantidad que resulte de sumar los sueldos devengados por el
interesado en cada uno de los ltimos sesenta (60) meses de servicio activo a la
Universidad Central de Venezuela, y dividir el total entre sesenta (60).
Pargrafo Primero: En el caso de aquellos profesores que hayan ejercido cargos con
goce de primas, stas formarn parte del salario y se considerarn en el cmputo de su
jubilacin, si su percepcin ocurri en el curso de los ltimos sesenta (60) meses de
servicios.
Pargrafo Segundo: Cuando el profesor en el referido lapso de sesenta (60) meses
anteriores a su jubilacin no haya cambiado de dedicacin devengar el ciento por
ciento (100%) de su ltimo sueldo.
Artculo 6 El profesor jubilado o pensionado gozar de los mismos beneficios

econmicos concedidos o que se concedan en lo sucesivo a los miembros ordinarios del
personal docente y de investigacin de la Universidad Central de Venezuela. En
consecuencia, el monto de las pensiones de jubilacin se modificar cuando sea
necesario para incorporar los citados beneficios.
Artculo 7 Cuando fallezca un miembro del personal docente y de investigacin que se

encuentre en goce del derecho de la jubilacin, el cnyuge, los hijos y los padres
tendrn derecho a los siguientes beneficios:
a) Cincuenta por ciento (50%) del monto total mensual de la jubilacin para el cnyuge
viudo mientras no cambie su estado civil, y el cincuenta por ciento (50%) restante se
distribuir entre los hijos menores de 21 aos y hasta 25 aos si demuestran su

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1 1.3
condicin de estudiantes de educacin superior, o de cualquier edad en caso de ser

incapacitado.
b) En caso de no existir hijos, o qu stos no sean acreedores a este beneficio de
acuerdo a lo estipulado en el acpite anterior (a) de este artculo, el cien por ciento
(100%) ser para el cnyuge sobreviviente, mientras no cambie su estado civil.
Igualmente se incorporar a la pensin del cnyuge la cuota correspondiente a los hijos
a medida que stos cumplan la mayora de edad.
c) En caso de no existir o fallecer el cnyuge, el cien por ciento (100%) ser para los
hijos en las mismas condiciones establecidas en el acpite (a) de este artculo. En el caso
de hijos incapacitados stos recibirn el cien por ciento (100%) de la pensin o
jubilacin.
d) A falta de cnyuge y de hijos, se otorgar el setenta y cinco por ciento (75%) del
monto de la jubilacin a los padres sobrevivientes del profesor jubilado, siempre que
demuestren que dependan econmicamente del profesor jubilado.
Artculo 8 El miembro del personal docente y de investigacin que tenga derecho a la

jubilacin conforme a lo establecido en la Ley de Universidades y este Reglamento podr
solicitarla ante el Consejo de la Facultad o el organismo acadmico de adscripcin.
Formulada la solicitud, el Consejo de la Facultad deber decidir, previa opinin favorable
de la Oficina Central de Asesora Jurdica, dentro de los treinta das siguientes al recibo
de los recaudos correspondientes.
Pargrafo nico: Cuando el solicitante fallezca, despus de haber introducido la solicitud
y antes de la decisin del Consejo de la Facultad, se proceder a la aplicacin del
artculo 7 de este reglamento, en caso de ser procedente la jubilacin.

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I
1 1.3
De las Pensiones:
Artculo 13 La incapacidad permanente de cualquier miembro del personal docente y

de investigacin para cumplir actividades de su cargo, despus del dcimo ao de
servicio se otorgar, como establece la ley, el derecho a una pensin cuyo equivalente
ser de tantos veinticincoavos de sueldo mensual como aos de servicios tenga. Esta
incapacidad deber ser comprobada por examen mdico practicado por la orden del
Consejo de la respectiva Facultad.
Artculo 14 Cuando la incapacidad permanente debidamente comprobada ocurra antes

de cumplir los diez (10) aos de servicios, el Consejo Universitario podr acordar una
pensin al profesor, previa proposicin del Consejo de la Facultad respectiva, y de
acuerdo a informe social del ncleo familiar. Dicha pensin no podr exceder el diez
venticincoavos del sueldo mensual del profesor.
Artculo 15 Si el miembro del personal docente y de investigacin incapacitado

permanentemente no pudiera por s mismo solicitar la pensin que le corresponde, un
familiar legalmente autorizado podr hacerlo en su nombre.
Artculo 16 La solicitud de pensin por incapacidad se har en lamisca forma prevista

para las jubilaciones.
Artculo 17 Cuando el miembro del personal docente y de investigacin se incapacitare

temporalmente por un lapso inferior a un (01) ao, recibir la remuneracin completa
mientras persista su incapacidad. Si sta se prolongase por ms de un (01) ao, recibir
una pensin durante el tiempo que dure la incapacidad y cuyo monto ser establecido
de acuerdo a lo previsto en los artculos 14 y 14 de este reglamento.
Artculo 18 Si la incapacidad calificada como permanente desapareciere por cualquier

causa, el interesado deber solicitar su incorporacin al servicio activo de la Universidad.
El consejo de la Facultad, luego de comprobar el cese de la incapacidad mediante

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1.3
examen mdico que ordenar, deber proceder a la reincorporacin y a declarar

extinguida la pensin por invalidez. Si el interesado no hubiera hecho la solicitud antes
mencionada y el Consejo de la Facultad tuviera fundadas razones para estimar que ha
cesado la incapacidad, ordenar practicar el correspondiente examen mdico, y si de
ste resultare comprobado el cese de la incapacidad, o si el interesado se negara a
someterse al examen, el Consejo Universitario, previa proposicin del Consejo de la
Facultad, proceder a declarar extinguida la pensin.
Artculo 20 En caso de fallecimiento de un profesor pensionado, el monto de su

pensin se destinar y distribuir conforme a lo pautado en el artculo 7 de este
reglamento.
Artculo 21 En caso de fallecimiento de un profesor en actividad, el Consejo de la

Facultad otorgar una pensin de acuerdo con el artculo 102 de la Ley de Universidades
y se distribuir conforme a lo pautado en el artculo 7 de este reglamento.

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I
1 1.3
1.1 Incremento Salarial

Aplicar a partir del 01-01-2006, el porcentaje correspondiente al tabulador de
sueldos, Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (anexo 1), al
personal docente y de investigacin de acuerdo a su categora y dedicacin, en
las siguientes condiciones: activo, jubilado, pensionado, excedencia activa,
ordinario, contratado, interino, temporal, auxiliar docente y de investigacin.
a) Pensiones por Viudez y/o Sobrevivientes.
Aplicar a las Pensiones por viudez y/o sobrevivientes al 01-01-2006, un
incremento porcentual, atendiendo a la categora y dedicacin acadmica del
docente que gener el beneficio. Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-
2006 (anexo 1).
1.2 Primas
a) Primas de Cargos.
Aplicar a las primas asignadas a los cargos Rectorales, Decanos y Directivos al 01-
01-2006, un incremento del 17% (correspondiente al ao 2004) ms 17%
(correspondiente al ao 2005), siendo sus Nuevos Valores:
NIVELES BOLVARES / MES

RECTOR 1.041.550
VICERECTOR 867.956
SECRETARIO 867.956
DECANO O EQUIVALENTE 578.642
DIRECTOR GENERAL O EQUIVALENTE, DIRECTOR DE ESCUELA, INSTITUTO O
347.186
EQUIVALENTE
SUBDIRECTOR O EQUIVALENTE 216.932
COORDINADOR DE ESCUELA 128.870
JEFE DE DIVISIN 103.922
b) Prima por Antigedad.

Aplicar a la prima anual asignada a los Docentes Titular a dedicacin exclusiva y
tiempo completo al 01-01-2006, un incremento del 17% (correspondiente al ao

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I
1 1.3
2004) ms 17% (correspondiente al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029

de fecha 02-03-2006 (anexo 1).
Aplicar a la prima anual asignada a los Auxiliares Docentes clasificados en la
categora V y tiempo completo al 01-01-2006, un incremento del 17%
(correspondiente al ao 2004) ms 17% (correspondiente al ao 2005). Circular
N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (anexo 1).
c) Prima por Hijo.
Aplicar a la prima por hijo del personal Docente y de Investigacin a dedicacin
exclusiva, tiempo completo y medio tiempo al 01-01-2006, un incremento del
17% (correspondiente al ao 2004) ms 17% (correspondiente al ao 2005).
Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (anexo 1).
d) Incidencias Salariales.
Caja de ahorro 10% Sueldo Integral, fondo de Jubilacin 4% y Ley de Poltica
Habitacional 2%.
El 8.5% del presente ao se cancelar con los sueldos de las tablas vigentes,
resultantes de la aprobacin de las normas de homologacin 2004-2005.
Para el clculo del bono vacacional y del bono de fin de ao se mantiene la
formula de clculo aprobada por el CNU en el ao 2001, actualizada en el ao
2002, es decir, 80 das multiplicados por los factores aprobados.

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1.3 PAPTAS
2. Personal Administrativo, Profesional, Tcnico, de Apoyo y de Servicio.
2.1 Incremento Salarial

Crear el concepto Ajuste Tabulador OPSU 2004-2005 al 01-01-2006, al personal
profesional, tcnico, de apoyo y de servicio en las siguientes condiciones: activo,
jubilado, pensionado y contratado de acuerdo a la dedicacin y al cdigo de
ubicacin del cargo en el tabulador OPSU y asignar el valor de la homologacin
2004-2005.
Crear el concepto Ajuste Tabulador OPSU 2004-2005, a las pensiones por viudez
y/o sobrevivientes y ajustar los valores de las diferencias resultantes de la resta
de lo correspondiente al ao 2003 menos ao 2005, sealados en el Anexo 2 de
la Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006, atendiendo los niveles
OPSU.
2.2 Primas
a) Prima Profesional y de Tcnico Superior Universitario.
Aplicar a la profesional y de tcnico de educacin superior al 01-01-2006, un
incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 20% (correspondiente
al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (Anexo 3).
b) Prima por Hijo.
Aplicar a la prima por hijo del personal profesional, tcnico, de apoyo y de servicio
al 01-01-2006, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un
20% (correspondiente al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-
03-2006 (Anexo 3).
c) Prima de Transporte.
Aplicar a la prima de transporte al 01-01-2006, un incremento del 20%
(correspondiente al ao 2004) ms un 20% (correspondiente al ao 2005).
Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (Anexo 3).
d) Incidencias Salariales.

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1.3
Caja de Ahorro 10% y Ley de Poltica Habitacional 2%.

El 8.5% del presente ao se cancelar con los sueldos de las tablas vigentes,
resultantes de la aprobacin de las normas de homologacin 2004-2005.
Para el clculo del bono vacacional y del bono de fin de ao, se mantiene la
frmula de clculo aprobada por el CNU en el ao 2001, actualizada en el ao

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1.3 POV
3. Personal Obrero y Vigilante.
3.1 Incremento Salarial.

Aplicar a partir del 01-01-2006, el tabulador de salario, al personal obrero y
vigilante de acuerdo a la escala, jornada y dedicacin, en las siguientes
condiciones: activo, jubilado y pensionado, un incremento del 20%
(correspondiente al ao 2004) ms un 26% (correspondiente al ao 2005).
Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (Anexo 4).
a) Personal obrero y vigilante, en condicin de jubilado o pensionado.
Aplicar a partir del 01-01-2006, el tabulador de salario, al personal obrero y
vigilante en condicin de jubilado y pensionado, de acuerdo a la escala de
dedicacin, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 26%
(correspondiente al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-
2006 (Anexo 4).
b) Pensiones por viudez y/o sobrevivientes.
Aplicar a partir del 01-01-2006, el tabulador de salario, las pensiones por viudez
y/o sobrevivientes, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un
26% (correspondiente al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-
03-2006 (Anexo 4).
3.2 Primas
a) Primas por Chferes.
Aplicar a las primas asignadas a los cargos chferes de autoridades, rutas
urbanas, rutas extra urbanas y despachador de gasolina al 01-01-2006, un
incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 26% (correspondiente
al ao 2005).

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1 1.3
TIPO DE PRIMA MONTO OPSU ACUERDO INTERNO

AUTORIDADES 198.350 160.874
RUTAS URBANAS 99.173 0
RUTAS EXTRA URBANAS 99.175 176.121
DESPACHADOR DE GASOLINA 20.224 0
Este pago no le corresponde al personal jubilado y pensionado con fecha anterior al 31-
12-2003.
En cuanto al acuerdo interno tenemos que, en el caso de los chferes de autoridades, a

partir de la presente fecha deja de tener vigencia, considerando que el monto OPSU
supera el acuerdo interno.
En el caso de las rutas extra urbanas, se mantiene el monto del acuerdo interno,
considerando que supera el monto asignado por la OPSU.
b) Prima por Antigedad.

La misma representa el 1.5% del sueldo actualizado al 01-01-2006.
c) Prima por Hijo.
La misma representa el 5% del sueldo correspondiente al nivel I, actualizado al
01-01-2006.
d) Prima por Hogar.
La misma representa el 8.25% del sueldo correspondiente al nivel IV, actualizado
al 01-01-2006.
e) Incidencias Salariales.
Caja de Ahorro 10%, Seguro Social 4% y Ley de Poltica Habitacional 2%.
Los Intereses sobre Prestaciones Sociales (Fideicomiso) del presente ao se
cancelarn con los sueldos de las tablas vigentes, resultantes de la aprobacin de
las normas de homologacin 2004-2005.
Para el clculo del bono vacacional y el bono de fin de ao, se mantiene la
frmula de clculo aprobada por el CNU en el ao 2001, actualizada en el ao

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DEPARTAMENTO DE NMINAS Captulo: CPPDN-2006
Preliminares
Seccin: CPPDN-2006/01
Preliminares
CONSIDERACIONES PREVIAS A LOS PROCEDIMIENTOS INMERSOS EN EL

DEPARTAMENTO DE NMINAS (CPPDN-2006).
a. Pagos Indebidos.
1. Se determinara el pago indebido, ocasionada por el retardo en el tramite del

movimiento de personal por parte de las Facultades o Dependencias, Direccin de
Recursos Humanos, errores involuntarios, otros.
2. Se elaborar planilla de sobregiro, con el monto de la deuda y el motivo del
mismo.
3. Se efectuar mensual o semanalmente, segn el tipo de nmina, el descuento
correspondiente, previa notificacin a la persona afectada, de acuerdo a los
siguientes parmetros:
Cantidades Mayores a bolvares 2.000.000,00 Hasta Bs. 80.000,00
De 1.000.000,00 hasta 1.999.999,00 Hasta Bs. 70.000,00
De 500.000,00 hasta 999.999,00 Hasta Bs. 60.000,00
De 250.000,000 hasta 499.999,00 Hasta Bs. 50.000,00
De 100.000,00 hasta 249.999,00 Hasta Bs. 20.000,00
Menos de 999.999 Hasta Bs. 10.000,00
b. Clculo de Salario Integral Mensual de Obreros y Vigilantes.
1. Las personas encargadas de trabajar con la Nmina de Obreros y Vigilantes, toma

los conceptos semanales que aparecen reflejados en la opcin Conceptos Fijos en
el Sistema Central de Nminas.
2. Sumarn y multiplicarn por el Factor 4.3333 (Factor Constante que considera las
cinco (05) semanas).
3. El resultado se le adicionan los conceptos de Prima por Hijos y Prima por Hogar,
reflejados en el Sistema Central de Nminas.
4. El total del Punto N 3, se le calcula el 10% correspondiente a la Caja de Ahorros,
el resultado es el Sueldo Integral Mensual.
5. El personal Obrero y Vigilante que tienen beneficio de Bono Nocturno se toma
este concepto conjuntamente con los especificados en el Punto N 1.

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Preliminares
Preliminares
6. El Personal obrero y Vigilante, que cobran el beneficio del Bono Nocturno, una vez
obtenido el resultado del Punto N 4, se le aplica la siguiente frmula:
Vigilancia Caracas:
Sueldo Integral x 87 (Guardias Nocturnas Anuales) x 35% / 365 das. (El resultado se
sumar al obtenido en el Punto N4, es decir:
87 x 35% + Resultado Punto N 4.

365
Vigilancia Maracay:
Sueldo Integral x 92 (Guardias Nocturnas Anuales) x 35% / 365 das. (El resultado se
sumar al obtenido en el Punto N4, es decir:
92 x 35% + Resultado Punto N 4.

365
c. Consideraciones para la Elaboracin de la Nmina Especial de Docentes y

CDCH.
En caso de que una persona est en diferentes nminas en el periodo de un ao, es
decir, pasa a mediados del ao de Docente a Becario del CDCH o viceversa, sucede lo
siguiente:
1. Al producirse el cambio de tipo de nmina, de docente a CDCH o viceversa, el
docente queda suspendido en la nmina de origen y pasa a formar parte de la
nmina receptora.
2. cuando se procede a calcular el pago de retroactivos de sueldos y sus incidencias,
el Sistema de Nmina toma el lapso en su condicin actual, al momento del pago,
es decir, solo contempla en tiempo desde que esta en la nmina actual.
3. Esta situacin, obliga al Asistente de Nminas a calcular el ajuste de los meses no
considerados por el Sistema de Nmina, para incluir el pago retroactivo de los

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Preliminares
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meses no considerados por el sistema, tanto en la nmina del CDCH como en la

Docente.
4. Al producirse la nmina del pago especial, el CDCH recibe el diskette y el cheque
total de la nmina neta del Departamento de Tesorera, procede a depositar en la
cuenta de Becas del CDCH, para completar segn la tabla de Asignaciones que
ellos poseen para el becario docente en el exterior. Si le corresponde 1.500,00 $,
les completa la diferencia.
5. Al docente, mientras esta en el exterior, su Bono Vacacional, Aguinaldos e
Intereses de Prestaciones Sociales son intocables, y el CDCH se los manda al
exterior en Dlares o en Bolvares o se les hace cheques que retiran sus
apoderados.
6. Cuando es pago de retroactivo de sueldo y el profesor esta con beca sueldo en el
exterior, el retroactivo le corresponde al CDCH por cuanto ya este le cancelo al
profesor segn la tabla de becarios. Si el profesor estuvo un promedio de dos
meses en la Nmina Docente, el CDCH procede a cancelar en Dlares o en
cheque esa diferencia que debe.
d. Consideraciones para el Clculo y Cancelacin de Movimientos de Personal.

1. Reciben Movimientos de Personal, Oficios de Sobregiros, Seguros, Becas, Retiros,
Prestaciones Sociales, Reclamos, otros.
2. Organiza por tipos de Movimientos, Oficios, Facultades y/o Dependencias.
3. Procede a realizar clculos de acuerdo a lo requerido en cada uno de los
documentos recibidos, segn los procedimientos establecidos para cada caso.
4. Se debe verificar cada clculo realizado.
5. Se codificar de acuerdo al Manual de Cdigos.
6. Se transcribe la informacin, de acuerdo al procedimiento recibido de la Direccin
de Informtica, al Sistema de Nminas.
7. Se generar el proceso de prenmina.

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8. Se debe revisar si existen sobregiros, de generarse se procede a su correccin

inmediata.
9. Consecutivamente se debe revisar los Movimientos incorporados al Sistema y se
realizaran las correcciones necesarias.
10. Una vez dado el VoBo a la prenmina, se genera el reporte Totales por tipo de
Nmina.
11. Se revisa y compara con el reporte de la Nmina anterior.
12. Si no hay correcciones, se genera el proceso de Nmina.
13. Finalizado el Proceso, se informa a la Direccin de Informtica para la impresin
correspondiente y se enva al Departamento de Tesorera.
14. Recibe de la Direccin de Informtica los Cuadros de Transferencia, procede a
determinar los montos por tipo de nmina, banco y cheques.
15. Se entrega a Secretaria del Departamento de Nminas, los montos
correspondientes para la elaboracin de las Solicitudes de Cheques.
16. El Jefe de la Unidad, debe revisar y aprobar con su firma las solicitudes de
Cheques, para enviarlas a la Direccin de Administracin para su firma y luego
remitirlas a la Direccin Ventral de Programacin y Presupuesto, Contralora
Interna y el Departamento de Tesorera.
17. Al final de cada mes, se realizar el cierre del mes, que consiste en la generacin
de los archivos y cuadre de las asignaciones y deducciones por tipo de Nmina.
18. Se generan los Cheques Amarillos y se avisa a la direccin de Informtica para su
impresin, est a su vez remite al Departamento de tesorera los cheques
impresos.
e. Consideraciones para los Reintegros por Nmina.
Estos reintegros son generados por pagos indebidos realizados en las nminas por
diferentes motivos (retardo en la tramitacin de los Movimientos de disminucin de
jornadas de trabajo, cambios de horario, errores involucrados de clculos, otros).

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Preliminares
1. Beneficiario entrega Oficio de Solicitud de Reintegro al Departamento de

Nminas.
2. El Departamento de Nminas procede a realizar el reintegro en la nmina
inmediata a la recepcin de la Solicitud de Reintegro.
3. El Departamento de Nmina procede a solicitar, por memorando al departamento
de Tesorera, el cheque amarillo contentivos de las deducciones del concepto a
modificar.
4. El Departamento de Nminas recibe el cheque contentivo de las deducciones del
concepto a modificar, lo verifica con el Cuadro Resumen por tipo de nmina del
mes indicado y procede a llenar el formato utilizado para el cambio en el monto
de las deducciones, originado por la solicitud de reintegro.
El Departamento de Nminas remitir al Departamento de Tesorera el formato ajustado,

conjuntamente con el cheque original, para la anulacin del mismo y elaboracin del
nuevo cheque.
f. Consideraciones para la elaboracin de Estadsticas.
Para la Elaboracin de las Estadsticas del Departamento de Nminas, es necesario

conocer los conceptos bsicos que en ella se emplean, tales como:
9 Salario Bsico Personal Docente: Es el establecido en los acuerdos FAPUCV-CNU
atendiendo al escalafn y a la dedicacin del Personal Docente y de
Investigacin. Para efectos de Caja de Ahorros, el Salario Bsico del titular, a
dedicacin exclusiva y tiempo completo y los Auxiliares Docentes V a dedicacin
exclusiva y tiempo completo, incluye la Prima de titularidad. De los Cuerpos
Directivos, incluye la Prima de Cargo.
9 Salario Integral Personal Docente: Es la remuneracin que corresponde al
Personal Docente y de Investigacin, mas la cuota aparte del Bono Vacacional y
Bono de fin de Ao, las Primas por Hogar e Hijos, aporte de la Caja de Ahorros,
Gastos de Representacin, Prima por Antigedad y Prima por Cargos.
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9 Salario Bsico Personal Administrativo: Es la remuneracin mensual que percibe

el empleado, el cual incluye Salario Mnimo del Cargo, ms aumento por
antigedad o mrito, Prima de Cago o de Confianza.
9 Salario Integral Personal Administrativo: Es la remuneracin mensual que recibe
el empleado, el cual incluye el Salario Bsico, Horas Extras, Bono Nocturno,
Prima por Hogar e Hijos, Prima por Asistencia, de Confianza, de Cargo,
Profesional, Tcnico, aporte de Caja de Ahorros.
1. Una vez aclarados los conceptos anteriores, se proceder a la generacin de los

Cuadros Resumen por tipo de Nmina (Cuadro 15) mensual de todas las nminas.
2. Se aplicar el programa de cdigos agrupados por conceptos, segn formatos 1 y
2, ejemplo: Sueldo del Mes, Incremento de Sueldo, Aumento de Sueldo del mes y
Retroactivo de Sueldo del ao en curso. Se procede igual con los dems
conceptos que conforman el Sueldo Bsico y el Sueldo integral.
3. Se toma el formato de los conceptos que conforman la nmina y se elabora el
cuadro estadstico.
4. se realizar el cuadre de las estadsticas con los cuadros 15 y se cuadra.
5. Ya elaborado el cuadro estadstico, se pasa al Jefe de la Unidad para su revisin y
verificacin, posteriormente se enva a la Direccin de Administracin.
g. Consideraciones para Impresin Local de Reportes.
1. Seleccionar la opcin FTP-PING32 en la pantalla principal (Escritorio del Pc).

2. Introducir la Clave de Acceso.
3. Se Selecciona la carpeta por tipo de nmina y ubicar el reporte deseado (1)
4. Se selecciona el reporte y se ubica con la tecla (Flecha hacia la Izquierda), (2)
5. Se cierra la opcin FTP-PING32.
6. Desde la barra de inicio, seleccionar programas, hacer clic en opcin MS-DOS.
7. Realizar los siguientes pasos:
CD
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CD, espacio, Reportes

Edit.
8. Una vez accesado el Edit, seleccionar el archivo, el reporte deseado y aceptar.
9. Oprimir la tecla (Imprimir o Print), esperar que salga el reporte por impresora.
10. Al finalizar la impresin, seleccionar la opcin archivo y escribir exit. Aceptar
Nota:
1. Tomar precaucin ya que por cualquier error, se pu3ede borrar algn reporte por
estar dentro del programa produccin.
2. El reporte queda en el disco duro de la computadora y se debe borrar una vez
impreso, ya que ocupa mucho espacio en el mismo.
h. Consideraciones para los Aportes y Retenciones.
Aportes:
1. Al finalizar el cierre de mes de cada nmina, se recibe de la Direccin de
Informtica el reporte de los aportes y retenciones, conjuntamente con la relacin
de cheques amarillos.
2. Se seleccionarn los conceptos de acuerdo al motivo de la retencin (Caja de
Ahorros, IPP, Fondo de Jubilaciones, otros).
3. Se sumarn todos los aportes de cada uno de los conceptos y se realizan las
solicitudes de cheques correspondientes, luego se remitir al Jefe de
Departamento para su aprobacin y firma, consecutivamente se enviarn a la
firma de la Direccin de Administracin.
4. Luego de aprobados y firmados se enviarn a la Oficina Central de Presupuesto, a
Contralora Interna y posteriormente al Departamento de Tesorera.
Retenciones:
1. Del total general de los aportes y retenciones, se restan los montos de los aportes
(Caja de Ahorros, Fondo de Jubilaciones) obtenindose as el monto de las
retenciones.
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2. Se proceder a realizar las solicitudes de cheques correspondientes.

3. Se tramitarn de acuerdo igual que las retenciones.
i. Consideraciones para Generar los Reportes de Ley Poltica Habitaciones.
1. Una vez realizado el cierre de nmina de cada mes, se generarn los reportes de
Ley Poltica Habitacional de aportes y retenciones.
2. Paralelamente se imprimen los cuadros quince, donde aparecen las retenciones
mensuales.
3. Se proceder a realizar el cuadre con los dos reportes anteriores.
4. Se preparan las transferencias (Solicitudes de Cheques) con todos los reportes
necesarios para su verificacin.
5. Se revisan las transferencias y se envan a la firma del Jefe de Nminas y
Direccin de Administracin.
6. Luego enviarn a la Oficina Central de Programacin y Presupuesto, a la
Contralora Interna y al Departamento de Tesorera.
7. Se realizarn solicitudes a la Direccin de Informtica para la preparacin de los
diskettes para su envo al Departamento de Tesorera.
j. Consideraciones para la Elaboracin de Liquidacin de Cuentas.
1. El solicitante procede al llenado de la solicitud correspondiente y posteriormente

se entrevista con el Funcionario encargado
2. El solicitante es personal activo que desea retirarse del IPP, debe consignar
autorizacin debidamente firmada.
3. En caso de la no asistencia del titular, debe presentar autorizacin escrita del
mismo, con copia de la cdula de identidad de ambas personas.
4. En el caso de haber recibido pagos indebidos, el Docente deber realizar el
depsito correspondiente, anexando una carta explicativa de la misma a la
Direccin de Administracin.

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5. El solicitante debe consignar copia del oficio y deposito en el Departamento de

Nminas.
6. Se entrega el documento de Liquidacin de Cuenta al solicitante.
7. Si es personal Jubilado que desea retirar sus ahorros, deber realizar la solicitud
correspondiente por escrito.
8. Si es retiro por fallecimiento, los beneficiarios debern esperar la tramitacin, por
parte de la Direccin de Recursos Humanos del Movimiento de Personal de
pensin de viudez y/o sobreviviente.
9. Se solicita al IPP el reintegro de los aportes y retenciones especificados en la
casilla inferior del formato.
k. Consideraciones para el Pago del Impuesto Sobre la Renta.
1. Una vez realizado el cierre del mes de cada tipo de nmina, el funcionario deber
sumar los montos por concepto de retencin de Impuesto Sobre la Renta, que
aparecen en los reportes de Resumen por Tipo de Nmina.
2. Se llena la planilla de pago suministrada por el SENIAT en fsico o digital por el
portal electrnico, indicando los datos solicitados, el cual debe ser firmada por el
agente e retencin (Directora de Administracin).
3. Se elabora la Carta Orden, la cual se remite al Jefe de Operaciones de Cuentas
Corrientes del Banco Central de Venezuela, indicando el monto total del impuesto
retenido al personal de la Institucin, la cual debe estar firmada por la Direccin
de Administracin, Departamento de Tesorera, Contabilidad y Nmina.
4. Se envan estos recaudos al Banco Central de Venezuela, para cumplir con el
pago del Impuesto Sobre la Renta, los tres primeros das del mes siguiente al que
causa la retencin.
5. Se recibe del Banco Central de Venezuela, la nota de dbito correspondiente.
6. Se enva la nota de dbito al Departamento de Contabilidad con copia a los
Departamentos de Tesorera y nminas.

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7. El Departamento de Nminas archiva debidamente la copia de la Carta Orden,

Planilla de Pago y copia de la nota de Dbito.
l. Consideraciones para Cargar Planillas AR I del Impuesto Sobre la Renta.
1. Se recibe a partir del mes de Noviembre de cada ao, la planilla AR I de parte de

los trabajadores de la Comunidad Universitaria.
2. Se verifican las Unidades Tributarias.
3. Se organizan alfabticamente.
4. Se carga la informacin al sistema, durante el mes de enero de cada ao.
5. Se genera reporte de todos los datos cargados.
6. Se verifica aleatoriamente y se da visto bueno.
7. Procede a actualizar la segunda quincena del mes de enero.
8. Desarrolla el proceso que agrupa a las personas que no entregaron la planilla AR
C, el sistema los ubica automticamente dentro de los porcentajes de la Ley de
Impuesto Sobre la Renta.
9. Se verifica que los montos descontados coincidan con los porcentajes de Ley.
10. En caso de que una persona no haya presentado su AR I, en el lapso descrito en
el punto N 1, debe presentarla para la primera variacin del mes de marzo, la
segunda en el mes de julio o la tercera en el mes de septiembre. As mismo,
pueden consignar la planilla aquellas personas que reciban algn incremento en
sus asignaciones en los periodos sealados.
m. Consideraciones para Emisin de Planillas AR C.
1. Se generar el reporte de las planillas AR C mensualmente.

2. Se revisa aleatoriamente el proceso desarrollado.
3. En caso de detectar error, comunicarse con la Direccin de Informtica para la
realizacin de los ajustes correspondientes.
4. Se reconstruye la informacin con las correcciones realizadas.

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5. Se establece comunicacin con la Direccin de Informtica nuevamente, en caso

de persistir fallas, y generar nuevamente el reporte.
6. Se informa a la Direccin de Informtica la conformidad del reporte.
7. Solicitar a la Direccin de Informtica la impresin de los AR C del personal de la
Institucin a partir de la Segunda quincena del mes de enero.
8. Una vez recibidas las planillas impresas, se proceder a colocarle el sello de la
Direccin de Administracin y la firma correspondiente.
9. Se compaginan original y dos copias de cada planilla.
10. Se organizan y embalan para su envo a las diferentes facultades y/o
dependencias.
11. Se proceder a informar a todas las Oficinas de Personal de las Facultades y/o
Dependencias para que se dirijan al Departamento de Nminas a retirar los AR C
para su entrega al personal adscrito a la misma.
n. Consideraciones para Reincorporar al Personal Jubilado, Pensionado,

Pensin de Viudez y Sobreviviente al Sistema de Abono en Cuenta, Previa
Presentacin de la Fe de Vida.
Los diskettes contentivos del listado del personal que debe ingresarse al Sistema de
Abono en Cuenta del personal que cumpli con la presentacin de la respectiva Fe de
Vida, deben llegar a la Direccin de Administracin, Departamento de Nminas, con la
siguiente informacin: Apellidos y Nombres, Cdula de Identidad y Unidad Ejecutora, y
para la Direccin de Informtica solo el nmero de la Cdula de Identidad.
1. La Direccin de Recursos Humanos, remite con oficio a la Direccin de

Administracin, Departamento de Nminas los Diskettes con la informacin
requerida, y para la Direccin de Informtica.
2. La Direccin de Administracin, Departamento de Nminas, recibe ambos
diskettes con la informacin detallada y procede a compararlos, ya que la

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informacin debe ser igual para ambas Unidades Administrativas. Si coincide la

informacin perfectamente se enva a la Direccin de Informtica solo los
nmeros de Cdula correspondientes para su incorporacin al Sistema de
Nminas.
3. De no coincidir los datos, remiten a la Direccin de Recursos Humanos para su
respectiva correccin de los errores.
4. La Direccin de Informtica, procesa la informacin entregada y Carga los datos
en el Sistema Central de Nmina, si hay rechazados emite listado a la Direccin
de Administracin y Departamento de Nminas.
5. La Direccin de Administracin, Departamento de Nminas, recibe listado de
rechazados y procede a remitirlo a la Direccin de Recursos Humanos para su
correccin e incorporar nuevamente en Diskettes.
6. La Direccin de Informtica a travs del formato de Control de Salida, informa a
la Direccin de Administracin, Departamento de Nminas que fue incorporada en
su totalidad la informacin en el Sistema Central de Nmina.
7. La Direccin de Administracin, Departamento de Nminas recibe el formato de
Control de Salida y procede a revisar, por muestreo de datos, en cada Facultada
y/o Dependencia, que la informacin haya ingresado completa y correcta, por ser
exclusiva responsabilidad del Departamento de Nminas.
8. Cumplida esta fase, concluye el proceso y procede al cierre de nmina.

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PGNOM-2006
PGNOM-2006/01
PROCEDIMIENTOS GENERALES DE LA DEPARTAMENTO DE NMINAS

1. PROCEDIMIENTO (A-1): Entrada y Salida de Documentos Varios - Departamento
de Nminas
RESPONSABLE ACCIN
RECEPCIN - DEPARTAMENTO DE NMINAS 1. Recibe Documentos Varios en Original y tantas

Recepcionista copias dependiendo los requerimientos solicitados
por parte de la Unidad Solicitante, verifica los
nmeros de las planillas y cantidad reflejada en la
relacin.
2. Carga los datos en Sistema Interno de Control,

Revisa cuales son los requerimientos y a quien
corresponde para su procesamiento, organiza por
tipo de nmina, Jefe de Departamento y coloca
fecha con un fechador en cada uno de los
documentos y planillas recibidos.
3. Distribuye documentos de acuerdo a su

clasificacin y entrega a los responsables de
desarrollar el procedimiento.
DEPARTAMENTO DE NMINAS 4. Reciben requerimientos para su procesamiento:

Jefe de Unidad o
Asistentes de Nminas: Oficios, Memorando, Documentos Varios en el
Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante. caso del Jefe de la Unidad, para cumplir con
requerimientos Especiales Solicitados. (Va al paso N
5).
Planillas de Movimiento de Personal en el caso de
los Asistentes de Nmina para procesar el
requerimiento que se especifica en la misma. (Va al
Paso 8).
Jefe de Unidad 5. Procesa las solicitudes emanadas de los

documentos varios, oficios o memorando.
6. Prepara y elabora Comunicacin (oficio,

memorando o comunicado) en original firma y
sella, y reproduce tantas copias sea necesario
para presentar la respuesta del requerimiento
solicitado a la Unidad Administrativa Solicitante.
7. Entrega a Recepcionista de Nminas para su envo

y posterior archivo del respaldo firmado y sellado
como recibido por la Unidad Administrativa
Solicitante. (Va al Paso N 12).
Asistente de Nminas 8. Procesa el requerimiento solicitado en la Planilla

Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante. Movimiento de Personal en: Sistema Central de
Nmina, Sicmov o Clculos de Nminas Varios.
(Ver Procedimientos de Clculo).

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PGNOM-2006/02
9. Finalizado el requerimiento se prepara y elabora

comunicado, oficio o memorando con la
respuesta del requerimiento firma.
10. Reproduce tantas copias sea necesario y se

entrega a recepcionista para su envo y archivo
del respaldo firmado y sellado por Unidad
Administrativa Solicitante como recibido. (Va al
Paso N 12).
11. Archiva Planilla Movimiento de Personal ya

liquidada y procesada para su respaldo.
RECEPCIN - DEPARTAMENTO DE NMINAS 12. Recibe Oficio, Memorando, comunicado o

Recepcionista planilla de movimiento de personal firmada y
sellada con copias varias para su envi a la
Unidad Administrativa Solicitante y archivo
firmado y sellado como recibido para respaldo e
la Divisin.

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PGNOM-2006/03
Diagrama de Procesos Estructurado Procedimiento (A-1):

Entrada y Salida de Documentos Varios - Divisin de Nminas
RECEPCIONISTA JEFE DE UNIDAD ASISTENTE DE NMINA
1
4.2
Recibe Documentos Varios en Original y
tantas copias dependiendo los Recibe Planillas de Movimiento de Personal
requerimientos solicitados por parte de la en el caso de los Asistentes de Nmina para
Unidad Solicitante, verifica los nmeros de procesar el requerimiento que se especifica
las planillas y cantidad reflejada en la en la misma. (Va al Paso 8).
relacin.
8
2
Procesa el requerimiento solicitado en la
Carga los datos en Sistema Interno de Planilla Movimiento de Personal en: Sistema
Control, Revisa cuales son los requerimientos Central de Nmina, Sismov o Clculos de
y a quien corresponde para su Nminas Varios. (Ver Procedimientos de
procesamiento, organiza por tipo de nmina, Clculo).
Jefe de Departamento y coloca fecha con un
fechador en cada uno de los documentos y
planillas recibidos.
9
3
Finalizado el requerimiento se prepara y
Distribuye documentos de acuerdo a su elabora comunicado, oficio o memorando con
clasificacin y entrega a los responsables de la respuesta del requerimiento firma.
desarrollar el procedimiento.
4 4.1
Recibe requerimientos para su
procesamiento: 10
- Oficios, Memorando, Documentos Varios en
Reproduce tantas copias sea necesario y se
el caso del Jefe de la Unidad, para cumplir
entrega a recepcionista para su envo y
con requerimientos Especiales Solicitados.
archivo del respaldo firmado y sellado por
(Va al paso N 5).
Unidad Administrativa Solicitante como
recibido. (Va al Paso N 12).
5
Procesa las solicitudes emanadas de los
documentos varios, oficios o memorando. A
11
Archiva Planilla Movimiento de Personal ya
6 procesada para su respaldo.
A Prepara y elabora Comunicacin (oficio,

memorando o comunicado) en original firma y
sella, y reproduce tantas copias sea
Recibe Oficio, Memorando, comunicado o necesario para presentar la respuesta del
planilla de movimiento de personal firmada y requerimiento solicitado a la Unidad
sellada con copias varias para su envi a la Administrativa Solicitante.
Unidad Administrativa Solicitante y archivo
firmado y sellado como recibido para
12respaldo e la Divisin
7
Entrega a Recepcionista de Nminas para su
envo y posterior archivo del respaldo firmado
y sellado como recibido por la Unidad
Administrativa Solicitante. (Va al Paso N 12).

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PGNOM-2006/04
2. PROCEDIMIENTO (A-2): Respaldo Digital de Nminas: Docentes de Investigacin,

Administrativos, Obreros y Vigilante.
RESPONSABLE ACCIN
DEPARTAMENTO DE NMINAS 1. Ingresa a Aplicacin FTP, elige opcin de acuerdo

Asistentes de Nminas: a los directorios de Nmina, Docente
Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante. Investigacin, Administrativo, Obrero y Vigilante.
2. Traslada informacin del Sistema Central de

Nmina a la Unidad de Respaldo: CD, Disco Duro.
3. Organiza informacin seleccionada, renombra los

archivos y guarda en carpeta de respaldos creado
en los dispositivos de almacenamiento
seleccionados.
4. Terminado el proceso de respaldo, procede a

archivar la informacin digitalizada.

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PGNOM-2006
PGNOM-2006/05

Respaldo Digital de Nminas: Docentes de Investigacin, Administrativos, Obreros y
Vigilante.
ASISTENTE DE NMINA
Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante.
1
Ingresa a Aplicacin FTP, elige opcin de
acuerdo a los directorios de Nmina, Docente
Investigacin, Administrativo, Obrero y
Vigilante
2
Traslada informacin del Sistema Central de
Nmina a la Unidad de Respaldo: CD, Disco
Duro
3
Organiza informacin seleccionada, renombra
los archivos y guarda en carpeta de
respaldos creado en los dispositivos de
almacenamiento seleccionados
4
Terminado el proceso de respaldo, procede a
archivar la informacin digitalizada

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PGNOM-2006/06
3. PROCEDIMIENTO (A-3): Elaboracin de Nminas, Docente CDCH Investigacin,

Administrativo, Obrero y Vigilante.
RESPONSABLE ACCIN
RECEPCIN - DEPARTAMENTO DE NMINAS 1. Recibe de CDCH, los Movimientos de Personal

Recepcionista Docente en original, los cinco (05) primeros das
de cada mes, procede a incorporar en Sistema
Interno de Control.
2. Entrega al Asistente de Nminas encargado los

Movimientos de Personal de CDCH en original, ya
relacionados en Sistema Interno de Control.
Asistente de Nminas 3. Recibe Movimientos de Personal CDCH en

Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante. original, verifica cuales son los requerimientos
solicitados.
4. Realiza los procedimientos de clculos

correspondientes y los carga en Sistema Central
de Nmina.
5. Procede a Generar la Prenmina de CDCH, revisa:

Si todo esta Correcto procede a
elaborar nmina final.
No esta correcto, corrige y elabora
nmina final
6. Solicita telefnicamente a la Direccin de

Informtica, la Impresin del Material de la
Nmina de CDCH. (Espera la entrega del material
de la Direccin de Informtica).
7. Recibe de la Direccin de Informtica, Cuadro de

Transferencia y Resumen de la Nmina CDCH en
original, y formato digital (Diskette) con reportes
a bancos, registro de cheques y cheques.
8. Revisa que el material entregado este completo:
Si esta completo, procede a cargar

los montos en las diferentes modalidades de
pago (abono en cuenta, cheques, otros).
No esta completo, notifica
telefnicamente a la Direccin de
Informtica. Regresa al paso N 6).
9. Entrega a Secretaria del Departamento para

elaborar las Solicitudes de Cheques.
Secretaria 10. Recibe material y procede a elaborar Solicitudes

de Cheques en original y las entrega al Asistente
de Nmina CDCH para su revisin.

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PGNOM-2006/07
Asistente de Nminas 11. Recibe Solicitudes de Cheques en original,

Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante. junto con material, verifica que estn
correctas:
Si estn correctas, anexa los Cuadros de

Transferencia y Resumen de la Nmina
CDCH, (Va al paso N 12).
No estn correctas, regresa material a
secretaria junto con Solicitudes de
Cheques para su correccin.
12. Entrega al Jefe del Departamento de Nminas

para su verificacin y aprobacin.
Jefe del Departamento 13. Recibe, revisa y verifica, si estn correctas las
Solicitudes de Cheques, Material Cuadros de
Transferencia, Resumen de la Nmina CDCH y
Diskette con reportes a bancos, registro de
cheques y cheques:
Si estn correctos, firma y sella como

aprobado. (Va al paso N 14).
No estn correctos: entrega a Asistente de
Nmina CDCH para realizar correcciones.
(Regresa al paso N 12).
14. Entrega a Secretaria para su envo a la Oficina

Central de Programacin y Presupuesto,
Contralora interna y Departamento de
Tesorera.

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PGNOM-2006/08

Elaboracin de Nminas, Docente CDCH Investigacin, Administrativo, Obrero y
Vigilante.
RECEPCIONISTA ASISTENTE DE NMINA SECRETARIA JEFE DE DEPARTAMENTO

DOCENTE, INVEST. ADM. Y OBRERO
1
Recibe de CDCH, los Movimientos de Personal Docente en A
original, los cinco (05) primeros das de cada mes, procede
a incorporar en Sistema Interno de Control.
13
Recibe, revisa y verifica, si estn correctas las Solicitudes
2
de Cheques, Material Cuadros de Transferencia, Resumen
Entrega al Asistente de Nminas encargado los de la Nmina CDCH y Diskette con reportes a bancos,
Movimientos de Personal de CDCH en original, ya registro de cheques y cheques:
relacionados en Sistema Interno de Control. - Si estn correctos, firma y sella como aprobado. (Va al
3 paso N 14).
Recibe Movimientos de Personal CDCH en original, verifica - No estn correctos: entrega a Asistente de Nmina CDCH
cuales son los requerimientos solicitados.
14
4
Entrega a Secretaria para su envo a la Oficina Central de
Realiza los procedimientos de clculos correspondientes y Programacin y Presupuesto, Contralora interna y
los carga en Sistema Central de Nmina. Departamento de Tesorera.
5
Procede a Generar la Prenmina de CDCH, revisa:
- Si todo esta Correcto procede a elaborar nmina final.
6
Solicita telefnicamente a la Direccin de Informtica, la
Impresin del Material de la Nmina de CDCH. (Espera la
entrega del material de la Direccin de Informtica).
7
Recibe de la Direccin de Informtica, Cuadro de
Transferencia y Resumen de la Nmina CDCH en original, y
formato digital (Diskette) con reportes a bancos, registro de
cheques y cheques.
8
Revisa que el material entregado este completo:
- Si esta completo, procede a cargar los montos en las
diferentes modalidades de pago (abono en cuenta,
cheques, otros).
- No esta completo, notifica telefnicamente a la Direccin
9
Entrega a Secretaria del Departamento para elaborar las
Solicitudes de Cheques.
10
Recibe material y procede a elaborar Solicitudes de
Cheques en original y las entrega al Asistente de Nmina
CDCH para su revisin
11
Recibe Solicitudes de Cheques en original, junto con
material, verifica que estn correctas:
-Si estn correctas, anexa los Cuadros de Transferencia y
Resumen de la Nmina CDCH, (Va al paso N 12).
- No estn correctas, regresa material a secretaria junto
12
Entrega al Jefe del Departamento de Nminas para su
verificacin y aprobacin.

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PGNOM-2006
Seccin: PGNOM-2006/09
Preliminares
4. PROCEDIMIENTO (A-4): Elaboracin de Solicitudes de Cheques.
RESPONSABLE ACCIN
DEPARTAMENTO DE NMINAS 1. Recibe de Asistentes de Nminas los montos de

Secretaria las nminas del personal, Docente Investigacin,
Administrativo, Obreros y Vigilante.
2. Ingresa al Sistema y selecciona la opcin

Elaboracin de Solicitudes de Cheques.
3. Realizada la seleccin, ingresa la informacin de

los nuevos montos de acuerdo al tipo de nmina.
4. Verifica que la informacin esta correcta en la

Solicitud, si hay errores corrige y procede a
imprimir original de cada Solicitud de Cheques.
5. Entrega a Asistente Responsable de acuerdo al

tipo de Nmina para su verificacin.
Asistente de Nminas 6. Recibe y verifica Solicitudes de Cheques:
Si esta correcto, entrega al Jefe de

Departamento para su aprobacin y firma.
No esta Correcto, (Regresa al paso
N 1).
Jefe de Departamento
7. Recibe Solicitudes de Cheques de las diferentes
nminas.
Si estn correctos, firma y entrega a
Secretaria.
No estn correctos, (Regresa al paso
Secretaria N 1).
8. Recibe Solicitudes de Cheques aprobadas por

Jefe de Departamento y enva a la Direccin de
Administracin para su Firma.
9. Recibe Solicitudes de Cheques Firmadas por la

Direccin de Administracin, enva a la Oficina
Contralora interna y Departamento de Tesorera.

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PGNOM-2006
PGNOM-2006/10

SECRETARIA ASISTENTE DE NMINA JEFE DE DEPARTAMENTO

DOCENTE, INVEST. ADM. Y OBRERO
1
Recibe de Asistentes de Nminas los montos de
las nminas del personal, Docente Investigacin,
Administrativo, Obreros y Vigilante.
2
Ingresa al Sistema y selecciona la opcin
3
Realizada la seleccin, ingresa la informacin de
los nuevos montos de acuerdo al tipo de nmina.
4
Verifica que la informacin esta correcta en la
Solicitud, si hay errores corrige y procede a
imprimir original de cada Solicitud de Cheques.
5
Entrega a Asistente Responsable de acuerdo al
tipo de Nmina para su verificacin.
6
Recibe y verifica Solicitudes de Cheques:
- Si esta correcto, entrega al Jefe de
Departamento para su aprobacin y firma.
- No esta Correcto, (Regresa al paso N 1).
7
Recibe Solicitudes de Cheques de las diferentes
nminas.
- Si estn correctos, firma y entrega a Secretaria.
- No estn correctos (Regresa al paso N 1)
A
A
8
Recibe Solicitudes de Cheques aprobadas por
Jefe de Departamento y enva a la Direccin de
Administracin para su Firma.
9
Recibe Solicitudes de Cheques Firmadas por la
Direccin de Administracin, enva a la Oficina
Contralora interna y Departamento de Tesorera.

Pgina: 49 de 95
II
Seccin: 2
Preliminares
CAPTULO II.
SECCIN 2. PERSONAL ADMINISTRATIVO.
A-I. Descripcin de los Procedimientos de Clculos.
Ttulo: Reclasificacin
Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas
Normas Especficas:
Revisar la Planilla de Movimiento de Personal de acuerdo a la forma como se
detall en el Procedimiento General.
Verificar versus el Sistema de Nomina, es decir que todos los datos personales
estn de acuerdo con la informacin que tiene el expediente de la persona,
comprobar que se encuentre como personal regular, revisar que los datos de la
reclasificacin concuerde con las tablas de sueldos a ser utilizadas de acuerdo al
caso.
Debe tenerse presente que la diferencia de sueldo antes de Marzo 2000 es igual
a: (sueldo nuevo - sueldo anterior) + 10% del nuevo cargo.
Despus de Marzo 2000 se aplica el artculo 192 del Reglamento General de la
Ley de Carrera Administrativa que reza lo siguiente: Los funcionarios ascendidos
devengarn el sueldo mnimo de la clase de cargo superior salvo que ste no
represente un incremento del diez por ciento (10 %) sobre su sueldo anterior, en
cuyo caso se le otorgar compensacin hasta alcanzar dicho incremento (Caso
N 1).
Caso N 1: En este caso la persona a reclasificar se encontraba en el grado 03 y fue

ascendido al grado 10
GRADO SUELDOS (MONTO Bs)

10 270.464,00
03 242.612,00
DIFERENCIA 27.852,00

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II
2
En este caso, si la diferencia es mayor al diez por ciento (10%) del grado nuevo,
no se le suma ms nada.
Para los clculos, se elaborar un Registro de Asignacin de Sueldo (R.A.S.), el
cual debe constar de dos columnas, la primera columna se debe llamar
COBRADO, indica la informacin actual de cmo ha cobrado la persona que se
le esta haciendo la reclasificacin, en esta columna se detalla su sueldo, se le
aplican todos los aumentos que correspondan a cada ao y se le asignan los
escalafones bianuales (diez por ciento 10% del sueldo tabla cada 2 aos) hasta la
fecha y se totaliza. Se toma como base la informacin reflejada en los recibos de
pago o por el Mdulo de Nmina.
En la segunda columna llamada POR COBRAR, se refleja lo que la persona debi
cobrar desde la fecha de su reclasificacin, que sera el sueldo del grado nuevo,
ms todos los aumentos y escalafones bianuales que le hayan correspondido, se
totaliza y luego se le resta (POR COBRAR - COBRADO) y esa diferencia es la que
se le va a cancelar.
Se calculan todos los retroactivos, deducciones, incidencias sobre bono vacacional
y aguinaldos, abono de intereses sobre prestaciones sociales, que en este caso
por ser Personal Administrativo, es del 8.5% del sueldo bsico percibido.

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II
2
Ttulo: Prima Profesional

Normas Especficas:
Es el ascenso desde cualquier grado de la tabla de sueldos a la escala profesional.
Este clculo es parecido a la reclasificacin. Se calcula la diferencia entre los dos
grados (sueldo, homologaciones y prima profesional) y se multiplica por el tiempo
a cancelar, La planilla de movimiento de personal debe indicar en que nivel se
encuentra la persona a profesionalizar, en caso de que no lo indique, se le
cancelar la prima de profesionalizacin en el nivel I.
Se calcula las incidencias de este ascenso de desarrollo profesional, en el bono
vacacional, aguinaldo e intereses sobre prestaciones sociales.

Pgina: 52 de 95
II
2
Ttulo: Pago Compensatorio

Normas Especficas:
Es aquella bonificacin que se le da al empleado administrativo, cuando ocupa un
cargo de mayor jerarqua, generalmente en la misma unidad ejecutora, el monto
mensual lo constituye la diferencia entre los sueldos mnimos de ambos cargos.
Se verifica la Planilla de Movimiento de Personal, que los datos de los mismos
estn correctos, y las observaciones que presenta la planilla. Estas planillas se
elaboran por ao fiscal. Ejemplo: Un trabajador que efectu tareas de Asistente
de Biblioteca II, Grado 11 y para ocupar el cargo de Asistente Administrativo II,
Grado 14, del 01/11/02 al 31/12/02, (perodo laborado igual a dos meses).
Sueldo Grado 11 Sueldo Grado 14 Diferencia Monto a Pagar

Mensual (Monto Bs.) Mensual (Monto Bs.) Mensual (Monto Bs.) (Monto Bs)
122.575,00 138.892,00 16.317,00 32.634,00
Es importante destacar que aquellas incidencias asociadas al sueldo deben ser

recalculadas dentro del perodo que comprende el Compensatorio, como es el
caso de Horas Extras, Das Feriados, Bono Nocturno y de ser el caso Bono
Vacacional y Aguinaldo.

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II
2
Ttulo: Horas Extras

Normas Especficas:
Para cancelar las horas extras, debe recibir el Departamento de Nmina un oficio
avalado por la Direccin de Recursos Humanos, en el cual anexan original de la
relacin de horas extraordinarias y copia del oficio de la Facultad o Dependencia
solicitando el pago de las horas extraordinarias. Este clculo se realiza segn las
frmulas que a continuacin se detalla:
Horas Extras Diurnas:
Sueldo integral entre 160,33 (factor mensual de horas), por el recargo del Porcentaje de
Horas Diurnas que es el treinta por ciento (30%), por el nmero de horas extras
trabajadas (H.E.T.) en el mes.
Sueldo Integral X 1,30 X N de Horas Extras Trabajadas

160,33
Horas Extras Nocturnas:
Sueldo integral entre 160,33 (factor mensual de horas), por el recargo del Porcentaje de
Horas Diurnas que es el sesenta por ciento (60%), por el nmero de horas extras
trabajadas (H.E.T.) en el mes.
Sueldo Integral X 1,60 X N de Horas Extras Trabajada

160,33

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II
2
Ttulo: Das Feriados

Normas Especficas:
Para cancelar los das feriados, debe recibir el Departamento de Nmina un oficio
avalado por la Direccin de Recursos Humanos, en el cual envan original de la
planilla de das feriados y copia del oficio de la Facultad o Dependencia solicitando
el pago de las mismas. Para este clculo, se toma el sueldo bsico del trabajador
se divide entre 30 y se multiplica por el nmero de das feriados a cancelar.
Sueldo bsico X nmero de das

30
Nota: La incidencia de Horas Extras y Das Feriados, en el Bono Vacacional, se deben

sumar los montos cancelados por estos conceptos desde el mes de Enero hasta el mes
de Junio, posteriormente se dividen entre seis (06) y luego se multiplica por el Factor de
Primas 0,0362. En el caso del Aguinaldo la suma es de lo pagado en los doce (12) meses
del ao.

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DEPARTAMENTO DE NMINAS Captulo: II
Preliminares
Seccin: 2
Preliminares
Ttulo: Bono Nocturno

Normas Especficas:
Es el beneficio que se le concede a los trabajadores que laboran despus de las
6:00 de la tarde. Se aplica la siguiente formula:
Bono Nocturno Completo:

Sueldo integral x 35%
Bono Nocturno Fraccionado:
Sueldo Integral x 35% x Nro. Horas

160,33
HORARIO N DE HORAS DIARIAS N DE HORAS MENSUALES

6:00pm A 7:00pm 1 22
6:00pm A 8:00pm 2 44
6:00pm A 9:00pm 3 66
6:00pm A 10:00pm 4 88
Despus De 10:00pm Se le aplica el factor 160,33

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Preliminares
Seccin: 2
Preliminares
Ttulo: Prima Jerrquica

Normas Especficas:
Es un beneficio que se le asigna al profesional que ejerce un cargo de jefatura,
por cuanto es un cargo de responsabilidad de acuerdo a la estructura organizativa
de la Universidad, Siendo esta prima incidente sobre el bono vacacional y el
aguinaldo.
CARGO % SALARIO BSICO

JEFE DE DIVISIN 30%
JEFE DE DEPARTAMENTO 20%
JEFE DE SECCION 10%

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Preliminares
Seccin: 2
Preliminares
Ttulo: Prima de Confianza

Normas Especficas:
Es un beneficio que se otorga sobre la base de los deberes y responsabilidades
del cargo que ejerce la persona, que ha sido designada de acuerdo a los
convenios existente con la Asociacin de Empleados Administrativos de la UCV,
AEA (Resolucin N 6) y la Primera Convencin Colectiva de la Asociacin de
Profesionales de la UCV. Asociacin de Profesionales Universitarios en Funciones
Administrativas y Tcnicas de la UCV (APUFAT). (Resolucin N 19). Es un
porcentaje sobre el sueldo bsico del cargo desempeado. Esta prima tiene
incidencias sobre el bono vacacional y el aguinaldo.
CARGO % SUELDO BSICO

SUPERVISOR 30%
SECRETARIA 25%
PORTEROS 20%

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II
Seccin: 2
Preliminares
Ttulo: Calculo de Retroactivo de Sueldo

Normas Especficas:
Se tomar como punto de partida, la fecha efectiva de contratacin y como tope,
la fecha fin de contrato.
Se considerar para el clculo los meses completos o fraccionados de acuerdo a la
informacin suministrada en la planilla.
Se entender por meses completos, aquellos cuya fecha efectiva inicie el 1er
da del mes.
Se entender por meses incompletos o fraccionados, aquellos donde la fecha
de efectiva no inicie 1er da del mes.
Se considerarn los clculos del escalafn del 10 % de acuerdo a la antigedad,
esto se otorga cada dos (2) aos segn fecha de ingreso.
Tipos de Clculos:
Completo
Se multiplica el Sueldo Base por el N de Meses Laborados obteniendo el Total
de Retroactivo Completo, formula:
SB x ML = TRC
Fraccionado
Se divide el Sueldo Base entre treinta das (factor estndar, LOT), obteniendo
el total Sueldo Diario, el cual se multiplica por el N de das para conseguir el
Total Del retroactivo Fraccionado, Formula:
(SB / 30 das) x N Das = TRF
Total General Retroactivo de Sueldo
TRC + TRF = TGRS

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DEPARTAMENTO DE NMINAS Captulo: IIPreliminares
Nota:
SB: Sueldo Base
ML: Meses Laborados
N Das: Nmero de Das.
TRC: Total del Retroactivo Completo.
TRF: Total Retroactivo Fraccionado.
TGRS: Total General Retroactivo de sueldo

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II
2
Ttulo: Calculo Retroactivo de Homologaciones de Sueldo

Normas Especficas:
Para la determinacin de la Homologacin se considerar el cdigo de Cargo y su
nivel determinado por la tabla OPSU.
La simbologa empleada (H****) permite utilizar cualquiera de los aos
establecidos en la tabla de homologaciones de Sueldo.
Se debe tomar en cuenta la fecha a partir de cuando se hacen efectivas las
homologaciones para proceder a realizar los clculos respectivos.
Tipos de Clculos
Completo
Se toma de la Tabla el monto de la Homologacin el cual se multiplica por la
cantidad de meses a cancelar, obteniendo como resultado el Total
Homologacin **** Completo, Formula:
H**** x ML = TH****C
Fraccionado
Se toma de la Tabla el monto de la Homologacin, se divide entre 30 das,
cuyo resultado obtenido se multiplica por la cantidad de das a cancelar,
obteniendo como resultado el Total Homologacin **** Fraccionado, Formula:
(H**** / 30 das) x N Das = TH****F
Total General Retroactivo de Sueldo
TH****C + TH****F = TGH****

Nota:
H****: Homologacin ao ****.
ML: Meses Laborados.
N Das: Cantidad de das a cancelar.
TH****C: Total Homologacin **** Completa.
TH***F: total Homologacin *** fraccionada.
TGH***: Total General Homologacin ****

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II
2
Ttulo: Clculo Retroactivo y Cancelacin de Primas

Normas Generales:
da del mes.
de efectiva no inicie el 1er da del mes.
Tipos de Clculo
Completo
Se multiplica el Monto Prima por el Factor OPSU por 80 das obteniendo el
Total del Aguinaldo Completo, formula:
MP x N Meses = TPRC
Fraccionado
Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 80 das, esto se divide
entre 12 (N de meses por ao), el cual se multiplica por la cantidad de
meses continuos laborados obteniendo como resultado definitivo el Total
General Prima Fraccionada, formula:
(MP / 30 das) x N Das = TPRF
Clculo del Total General Prima
TPRC + TPRF = TGPR
Nota: 30 Das: Factor de Calculo LOT.

MP: Monto Prima TPRC: Total Prima Completa.
N Meses: Cantidad de meses TPRF: Total Prima Fraccionada.
completos a cancelar. TGPR: Total General Prima.

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Ttulo: Bono Vacacional

Normas Especficas:
De acuerdo al caso a liquidar se aplicar uno de los siguientes factores:
a. 0.0362: Aplicado a Personal Administrativo que no cotizan a la Caja de
Ahorros e ingresos nuevos, as como, a las primas en caso de cotizar a la Caja de
Ahorros.
b. 0.0397: Aplicados a Personal Administrativo que coticen a la Caja de Ahorros,
reclasificaciones transferencias y traslados.
Para la cancelacin completa de este concepto, el beneficiario deber poseer 12
meses completos y continuos en la nomina (sin fecha fin de contrato) o entre su
fecha de ingreso y su fecha fin de contrato.
La Cancelacin fraccionada se realizar siempre y cuando a la fecha de corte el
beneficiario tenga ms de cuatro meses completos laborados.
Las primas otorgadas a los beneficiarios tiene incidencia directa en el Clculo de
este Concepto.
La Fecha de Corte para la Cancelacin del Bono Vacacional, ser del 31 de Julio
de cada ao.
Tipos de Clculo
Completo sin caja de ahorro.
Primero se suma el Sueldo Base mas las homologaciones correspondientes y
las primas, este total obtenido se multiplica por el factor OPSU y este ultimo se
multiplica por 80 das (Contratacin Colectiva) obteniendo el Total del Bono
Vacacional Completo, formula:
Completo sin Caja de Ahorros

[(SB + H**** + PRS) x 0.362] x 80 das = TBVC
Completo con Caja de Ahorro

[((SB + H****) x 0.397) + (PRS x 0.362))] x 80 das = TBVC
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Preliminares
Seccin: 2
Preliminares
Fraccionado
multiplica por 6.67* nmero de das por mes trabajado, producto de la divisin
de 80 das entre 12 meses (Contratacin Colectiva), y al resultado se le
multiplica por la cantidad de meses a cancelar obteniendo en definitiva como
resultado el Total del Bono Vacacional Fraccionado, formula:
Fraccionado sin Caja de Ahorro

[(((SB + H**** + PRS) x 0.362) x 6.67)] x N de Meses = TBVF
Fraccionado con Caja de Ahorro

[(((SB + H****) x 0.0397) + (PRS x 0.0362) x 6.67] x N Meses = TBVF
Nota:
SB: Sueldo Base
H ****: Homologaciones 2000, 2001, 2003
PRS: Primas Aplicadas al Caso.
FACTOR: Determinado por la OPSU segn el caso.
80 Das: Nmero de Das a cancelar por concepto de BV.
12 Meses: Factor de Calculo LOT.
N meses: Cantidad de meses completos a cancelar.
TBVC: Total Bono Vacacional Completo.
TBVF: Total Bono Vacacional Fraccionado.
6.67 = 80 das / 12 meses (N de das por mes trabajado).

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Preliminares
Seccin: 2
Preliminares
Ttulo: Aguinaldos
Normas Especficas:
a. 0.0362: Aplicado a Personal Administrativo que no cotizan a la Caja de
Ahorros e ingresos nuevos, as como, a las primas en caso de cotizar a la Caja de
Ahorros.
b. 0.0397: Aplicados a Personal Administrativo que coticen a la Caja de Ahorros,
reclasificaciones transferencias y traslados.
Se cancelar este concepto fraccionado cuando el beneficiario posea menos de 12
este Concepto.
La Fecha de Corte para la Cancelacin del Aguinaldo, ser del 31 de Noviembre
de cada ao.
Tipos de Clculo
Completo
multiplica por 80 das (Contratacin Colectiva) obteniendo el Total del
Aguinaldo Completo, formula:

[(SB +H**** + PRS) x 0.0362] x 80 das = TAGC

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II
2

[((SB + H****) x 0.397) + (PRS x 0.0362)] x 80 das = TAGC
Fraccionado
multiplica por 6.67 nmero de das por mes trabajado, producto de la divisin
de 80 das entre 12 meses (Contratacin Colectiva), este resultado obtenido se
le multiplica por la cantidad de meses a cancelar obteniendo en definitiva
como resultado el Total del Aguinaldo Fraccionado, formula:
Fraccionado Sin Caja de Ahorro

[(((SB +H**** + PRS) x 0.0362) x 6.67] x N de Meses = TAGF
Fraccionado Con Caja de Ahorro

[(((SB + H****) x 0.397) + (PRS x 0.0362)] x 6.67 x N de Meses = TAGF
Nota:
SB: Sueldo Base
H ****: Homologaciones 2000, 2001, 2003
PRS: Primas Aplicadas al Caso.
12 Meses: Factor de Calculo LOT.
TAGC: Total Aguinaldo Completo.
TAGF: Total Aguinaldo Fraccionado.

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II
2
Ttulo: Clculo de Deducciones

Normas Especficas:
Las deducciones son conceptos regidos por la legislacin laboral vigente y/o
contratacin colectiva vigente.
Siempre se considerar el sueldo base para las deducciones a realizar.
Bajo ningn concepto se tomaran en cuenta para este clculo las primas
otorgadas al beneficiario.
retenciones por concepto Ley de Poltica Habitacional (LPH=1%) al personal
administrativo, docente y obrero.
Los clculos y descuentos de Caja de Ahorros (CA= 10%) estarn supeditados a
la inscripcin del Interesado bien sea docente, administrativo.
Se pecharn las Primas de Confianza con la deduccin de 10% correspondiente a
la caja de ahorros.
Procedimiento de Clculo
Se toma el Total General Retroactivo de Sueldo y se multiplica por el 1 o 10 %
respectivamente obteniendo el total de la retencin a realizarse por Concepto de
LPH o CA (segn formula aplicada).
Retroactivo de Sueldo RS Homologaciones Prima de Confianza
TGRS x 1% = TDRS-LPH TGRS x 1% = TDH***-LPH
TGRS x 10 % = TDRS-CA TGRS x 10% = TD****-CA TGPR x 10 % = TDPR-CA
Nota:
TGRS: Total General Retroactivo de Sueldo.
TGPR: Total General Prima.
TDRS-(LPH/CA): Total Deduccin Retroactivo de Sueldo-Ley Poltica Habitacional
o Caja de Ahorros.
TDH****-(LPH/CA): Total Deduccin Homologaciones -Ley Poltica Habitacional o
Caja de Ahorros.
TDPR-(LPH/CA): Total Deduccin Retroactivo de Sueldo-Ley Poltica Habitacional
o Caja de Ahorros.

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Preliminares
Seccin: 2
Preliminares
Ttulo: Pensiones de Viudez y Sobreviviente

Normas Especficas:
Para el Clculo exacto de las Pensiones se debe considerar el ltimo sueldo
percibido por el titular de acuerdo al sistema.
Las pensiones de Viudez se cancelan con el 100% a la viuda, mientras que las de
sobreviviente se cancela el 50 % del ultimo sueldo a la (el) viuda (o) y el restante
50 % se divide entre el nmero de sobrevivientes.
El criterio para otorgar las pensiones esta adjudicado directamente a las
facultades y la Direccin de RRHH respectivamente.
Para el procesamiento de pago o liquidacin de las planillas se deben verificar
juntas las planillas que conformen el 100 % del ltimo sueldo.
Como parte de los clculos a realizar se deber verificar en el sistema si se
realzarn deducciones o pagos equvocos posteriores a la fecha de fallecimiento,
con la finalidad de debitar o acreditarlos al monto a cancelar.
Cuando son solo sobrevivientes sin viuda, estos recibirn el 100%, siempre que
estos demuestren que estn cursando estudios de educacin superior.
Tipo de Clculo
Calculo General
Toma el Ultimo Sueldo y se divide entre 2 para obtener Total Pago
Porcentual (50 %), formula:
Pensin de Viudez US = Pensin de Viudez

Pensin de Sobreviviente US / 2 = TP%
Se considera el Total Porcentual y se divide entre la cantidad de sobrevivientes

para obtener el Total Porcentual a Pagar por Sobreviviente, formula:
TP% / N de Sobrevivientes = TPPS

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II
2
Clculos Especficos
Pensin de Viudez Pensin de Sobreviviente
Completo Completo
TP% x N de meses = TPVC TPPS x N de meses = TPSC
Fraccionado Fraccionado
(TP% / 30 das) x N de Das = TPVF (TPPS / 30 das) x N de Das = TPSF
Calculo del Total General Pago Viuda Calculo del Total General Pago Sobrevivientes
TPVC + TPVF = TGPV TPSC + TPSF = TGPS
Comprobacin TGPV + (TGPS x N de Sobrevivientes) = US

Nota:
US: Ultimo Sueldo.
TP%: Total Pago Porcentual.
TPPS: Total Pago Porcentual por sobreviviente.
TPVC: Total Pago Viuda Completa.
TPVF: Total Pago Viuda Fraccionado.
TPSC: Total Pago Sobreviviente Completa.
TPSF: Total Pago Sobreviviente Fraccionado
TGPV: Total General Pago Viuda.
TGPS: Total General Pago Sobrevivientes.

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Ttulo: Pagos compensatorios

Normas Especficas:
Este concepto se calcula considerando el sueldo tabla del cargo y el sueldo
del cargo titular anterior.
Debiera verificarse las incidencias en el Bono Vacacional, Aguinaldos y otras
primas.
Tipo de Clculo
Calculo General
Se toma el sueldo ajustado y se le resta el sueldo anterior para obtener
el Total Diferencia de Sueldo tabla, formula:
SAJ SAT = TDIFSB
Completo
Se toma la Diferencia de Sueldo tabla y se multiplica por el N de meses,
resultando el Total Diferencia de Sueldo tabla Completo, formula:
(TDIFSB x N de Meses) = TDIFSBC
Fraccionado
Se toma la Diferencia de Sueldo tabla se divide entre 30 das y se
multiplica por el N de das, resultando el Total Diferencia de Sueldo
tabla Fraccionado, formula:
(TDIFSB / 30 das) x N de das = TDIFSBF
Calculo del Total General Diferencia de Sueldo
TDIFSBC + TDIFSBF = TGDIFSB
Nota: TDIFSBC: Total Diferencia

SAJ: Sueldo Ajustado. Sueldo Bsico Completo.
SBV: Sueldo Anterior. TDIFSBF: Total Diferencia
TDIFSB: Total Diferencia Sueldo Bsico Fraccionado.
Sueldo Bsico TGDIFSB: Total General
Diferencia Sueldo Bsico.

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II
3
SECCIN 3. PERSONAL DOCENTE, DIRECTIVOS Y CDCH

B-I. Descripcin de los Procedimientos de Clculos.
Ttulo: Retroactivo de Sueldo
Normas Especficas:
Se tomar como punto de partida, la fecha efectiva y como tope, la fecha fin de
contrato.
da del mes.
de efectiva no inicie el 1er da del mes.
Tipos de Clculos
Completo
Se multiplica el Sueldo Tabla de acuerdo a la categora y dedicacin por el N
de Meses Laborados obteniendo el Total de Retroactivo Completo, formula:
SB x ML = TRC
Fraccionado
Se divide el Sueldo tabla de la categora y dedicacin entre treinta das, el cual
se multiplica por el N de das para conseguir el Total Del retroactivo
Fraccionado, Formula:
(SB / 30 das) x N Das + 1 da = TRF
Calculo del Total General Retroactivo de Sueldo
TRC + TRF = TGRS
Nota: TRC: Total del Retroactivo Completo.
SB: Sueldo Base TRF: Total Retroactivo Fraccionado.
ML: Meses Laborados TGRS: Total General Retroactivo de
N Das: Nmero de Das. sueldo
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II
3

Normas Especficas:
a. 0.0362: Aplicado a Docentes que no cotizan a la Caja de Ahorros, as
como, a las primas
b. 0.0397: Aplicados a Docentes que coticen a la Caja de Ahorros.
meses completos y continuos en la nomina
meses completos y continuos en la nomina o entre su fecha de ingreso y su fecha
fin de contrato.
este Concepto.
La fecha de corte para la cancelacin del Bono Vacacional, ser 31 de Julio de
cada ao.
Tipos de Clculo
Completo
Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 80 das obteniendo el
Total del Bono Vacacional Completo, formula:
SB x Factor x 80 das = TBVC
Cotiza [(((ST x 0.397) + (PRS x 0.0362))] x 80 das = TBVC
No Cotiza [((ST + PRS) x 0.0362))] x 80 das = TBVC

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Preliminares
Fraccionado
Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 6.67 das, y se multiplica
por la cantidad de meses continuos laborados obteniendo como resultado
definitivo el Total del Bono Vacacional Fraccionado, formula:
((SB x Factor x 80 das) / 12 meses) x N Meses = TBVF
Cotiza [(((ST x 0.397) + (PRS x 0.0362))] x 6.67 x N de meses= TBVC
No Cotiza [((ST + PRS) x 0.0362))] x 6.67 x N de Meses = TBVC
Nota:
ST: Sueldo Tabla
TBVC: Total Bono Vacacional Completo.
TBVF: Total Bono Vacacional Fraccionado.

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II
3
Ttulo: Clculo Aguinaldos

Normas Especficas:
A. 0.0362: Aplicado a Docentes que no cotizan a la Caja de Ahorros, as
como, a las primas.
B. 0.0397: Aplicados a Docentes que coticen a la Caja de Ahorros.
meses completos y continuos en la nomina.
meses completos y continuos en la nomina o entre su fecha de ingreso y su fecha
fin de contrato.
este Concepto.
La fecha de corte para la cancelacin del Aguinaldo, ser 31 de Noviembre de
cada ao.
Tipos de Clculo
Completo
Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 80 das obteniendo el
Total del Aguinaldo Completo, formula:
SB x Factor x 80 das = TAGC
Cotiza [(((ST x 0.397) + (PRS x 0.0362))] x 80 das = TAGC
No Cotiza [((ST + PRS) x 0.0362))] x 80 das = TAGC

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II
Seccin: 3
Preliminares
Fraccionado
Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 6.67 das, el cual se
multiplica por la cantidad de meses continuos laborados obteniendo como
resultado definitivo el Total del Aguinaldo Fraccionado, formula:
((SB x Factor x 80 das) / 12 meses) x N Meses = TAGF
Cotiza [(((ST x 0.397) + (PRS x 0.0362))] x 6.67 x N Meses = TAGC
No Cotiza [((ST + PRS) x 0.0362))] x 6.67 x N de meses = TAGC
Nota:
ST: Sueldo Tabla
80 Das: Nmero de Das a cancelar por concepto de AG.
TAGC: Total Aguinaldo Completo.
TAGF: Total Aguinaldo Fraccionado.
TGAG: Total General Aguinaldo.

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II
3
Ttulo: Clculo Deducciones

Normas Especficas:
Las deducciones son conceptos regidos por la legislacin laboral vigente y/o
contratacin colectiva vigente.
Siempre se considerar el sueldo base para las deducciones a realizar.
Solo se tomara en cuenta la prima de Cargo para la deduccin de Fondo de
Jubilaciones.
retenciones por concepto Ley de Poltica Habitacional (LPH=1%) al personal
docente.
Los clculos y descuentos de Caja de Ahorros (CA= 10%) estarn supeditados a
la inscripcin del Interesado.
Tipos de Clculo
Se toma el Total General Retroactivo de Sueldo y se multiplica por el 4 %
respectivamente obteniendo el total de la retencin a realizarse por Concepto de
LPH o FJ (segn formula aplicada).
Retroactivo de Sueldo RS Primas de Cargo

TGRS x 1% = TDRS-LPH
TGRS x 4% = TDRS-FJ TGPR x 4% = TDPR-FJ
TGRS x 10 % = TDRS-CA
Nota:
TGRS: Total General Retroactivo de Sueldo.
TGPR: Total General Prima.
TDRS-(LPH/FL/CA): Total Deduccin Retroactivo de Sueldo-Ley Poltica
Habitacional, Fondo de Jubilaciones o Caja de Ahorros.
TDPR-(FJ): Total Deduccin Retroactivo de Sueldo-Fondo de Jubilaciones.

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II
3
Ttulo: Clculo Pensin de Viudez y/o Sobreviviente

Normas Especficas:
Para el Clculo exacto de las Pensiones se debe considerar el ltimo sueldo
percibido por el titular de acuerdo al sistema.
Los docentes se les cancela Bono Vacacional y Aguinaldos, se le retiene fondo de
jubilaciones y pueden cotizar caja de ahorro.
Las pensiones de Viudez se cancelan con el 100% a la viuda, mientras que las de
sobreviviente se cancela el 50 % del ultimo sueldo a la (el) viuda (o) y el restante
50 % se divide entre el nmero de sobrevivientes.
El criterio para otorgar las pensiones esta adjudicado directamente a las
facultades y la Direccin de RRHH respectivamente.
Para el procesamiento de pago o liquidacin de las planillas se deben verificar
juntas las planillas que conformen el 100 % del ltimo sueldo.
Como parte de los clculos a realizar se deber verificar en el sistema si se
realzarn deducciones o pagos equvocos posteriores a la fecha de fallecimiento,
con la finalidad de debitar o acreditarlos al monto a cancelar.
Tipos de Clculo
Calculo General
Toma el Ultimo Sueldo y se divide entre 2 para obtener Total Pago
Porcentual (50 %), formula:
Pensin de Viudez US = Pensin de Viudez

Pensin de Sobreviviente US / 2 = TP%
Se considera el Total Porcentual y se divide entre la cantidad de sobrevivientes
para obtener el Total Porcentual a Pagar por Sobreviviente, formula:
TP% / N de Sobrevivientes = TPPS

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II
3
Clculos Especficos
Pensin de Viudez Pensin de Sobreviviente
Completo Completo
TP% x N de meses = TPVC TPPS x N de meses = TPSC
Fraccionado Fraccionado
(TP% / 30 das) x N de Das = TPVF (TPPS / 30 das) x N de Das = TPSF
Calculo del Total General Pago Viuda Calculo del Total General Pago
Sobrevivientes
TPVC + TPVF = TGPV TPSC + TPSF = TGPS
Comprobacin TGPV + (TGPS x N de Sobrevivientes) = US
Nota:
US: Ultimo Sueldo.
TP%: Total Pago Porcentual.
TPPS: Total Pago Porcentual por sobreviviente.
TPVC: Total Pago Viuda Completa.
TPVF: Total Pago Viuda Fraccionado.
TPSC: Total Pago Sobreviviente Completa.
TPSF: Total Pago Sobreviviente Fraccionado
TGPV: Total General Pago Viuda.
TGPS: Total General Pago Sobrevivientes.

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SECCIN 4. PERSONAL OBRERO Y VIGILANTE

C-I. Descripcin de los Procedimientos Clculos.
Ttulo: Clculo de Aguinaldos
Normas Especficas:
Todas aquellas personas con ocho (08) meses ininterrumpidos de trabajo, les
corresponde el pago de este beneficio completo.
Estos pagos estarn sujetos a dos opciones de acuerdo con el tiempo laborado de
cada obrero o vigilante: completo (mayor o igual a ocho (08) meses), fraccionado
(menor a ocho (08) meses).
El clculo de de aguinaldos al personal obrero y vigilante, se cancela de acuerdo a
la programacin de cada facultad o dependencia, cabe destacar la aplicacin de
los criterios emanados de la Direccin de Recursos Humanos; por la cual la base
de clculo ha variado entre los diferentes perodos, dicha base la presentacin a
continuacin.
El clculo fraccionado, en este caso se considera la fecha de ingreso del
trabajador hasta la fecha de corte del clculo; ejemplo un trabajador que ingresa
el 15-01-2005 y se le va a cancelar los aguinaldos en el mes de agosto, ya que la
facultad o dependencia a la cual est adscrito cierra sus actividades en ese mes;
se calculan 5 das por meses completos trabajados, siendo la fecha de corte el 31-
08-2005.
A partir del ao 2001: en este caso se comenz a cancelar de acuerdo a la
frmula emanada de los criterios OPSU, aplicada por la Direccin de Recursos
Humanos.

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II
4
Tipos de Clculo
Completos (8 meses ms).
Sueldo Base x 80 Das x Factor Caja de Ahorro = RA

Primas x 80 Das x Factor = RB
Total Aguinaldos = RA + RB
Fraccionado (menos 8 meses).
Total Aguinaldos / 12 Meses x Meses Trabajados = Aguinaldos Fraccionados
Nota:
80 Das (OPSU)
Factor Caja de Ahorro = 0.0397
Factor= 0.0362
Estos Valores estn Dispuestos por la OPSU.

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II
4

Normas Especficas:
Las vacaciones del personal obrero y vigilante, no son colectivas como en el caso
del personal docente y administrativo.
Se deben cancelar de acuerdo a la programacin planificada de cada facultad o
dependencia.
La aplicacin de los criterios emanados de la Direccin de Recursos Humanos, por
la cual la base de clculo ha variado entre los diferentes perodos.
El bono vacacional se cancela en dos formas:
Completo: cuando el trabajador a prestado sus servicios por 12 meses o ms.
Fraccionado: cuando el trabajador no a cumplido con los 12 meses completos.
A partir del ao 2001: se comienza a cancelar de acuerdo a la formula establecida
de los criterios OPSU.
Tipos de Clculo
Completos 12 meses o ms
SB x 80 Das x FCA = RA
Primas x 80 Das x Factor = RB
Total BV = RA + RB
Fraccionado menos de 12 meses
Total BV / 12 Meses x MT = BVF
Nota:
SB = Sueldo Base
BV = Bono Vacacional
BVF = Bono Vacacional Fraccionado
MT = Meses Trabajados
FCA= Factor Caja de Ahorro

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Preliminares
Seccin: 4
Preliminares
Ttulo: Bono por Hogar

Normas Especficas:
La misma representa el 8.25% del sueldo correspondiente al nivel IV, actualizado
al 01-01-2006.
Prima por Hogar = 33.716.00 Mensual (Establecido por la OPSU).

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II
4
Ttulo: Prima por Antigedad

Normas Especficas:
La misma representa el 1.5% del sueldo actualizado al 01-01-2006.
Despus de un (01) ao en la Institucin le corresponde al trabajador.
Sueldo Semanal x 1,5 x Aos de Servicio = Total Antigedad
1,5 (Factor a Pagar Establecido por la OPSU).

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Ttulo: Clculo Sindicato

Normas Especficas:
Se deber verificar en la tabla de Sindicatos de los Trabajadores de la Universidad
Central de Venezuela las consideraciones previas para el clculo. (Ver Anexo
N13).
Salario de Tabla x 0,5
0,5 (De acuerdo con los estatutos del Sindicato de Obreros)
1% Sindicato Maracay
Nota:
Este valor puede cambiar, de acuerdo con el contrato colectivo que negocie el Sindicato
correspondiente.

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Ttulo: Ley de Poltica Habitacional

Normas Especficas:
2% Aporte del Patrono del Sueldo Tabla

1% Aporte del Trabajador Del Sueldo Tabla
Nota:
Estos Aportes son Depositados en Fondo Comn

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II
Seccin: 4
Preliminares
Ttulo: Clculo Bono Nocturno

Normas Especficas:
Este beneficio se cancela a las personas que laboren en horario nocturno en la
nmina de personal obrero y vigilante, especficamente guardias nocturnas del
personal de vigilancia.
Existe un personal adscrito a las facultades de Agronoma (Instituto de Produccin
Animal) y Ciencias Veterinarias (Dpto. de Servicios Generales) que reciben este
beneficio en compensacin a los domingos trabajados. En este caso el calculo es
el siguiente:
Salario Tabla Semanal / 7 Das x 2 Das
Para el resto del personal obrero se aplica la misma formula del personal
administrativo, tcnico y servicio (ATS.), es decir el 35% del salario integral.
Salario Integral x 35% / 160,33 x Nmero de Horas
160,33 (Factor establecido por OPSU)
Para la nmina de vigilancia se les cancelar las guardias nocturnas que laboren
en el ao, aplicando la siguiente formula.
Direccin de Seguridad Caracas
Salario Integral x 87 Guardias Anuales x 35% / 365 Das
Departamento de Seguridad Servicios Bsicos Maracay
Salario Integral x 92 Guardias Anuales x 35% / 365 Das

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Ttulo: Clculo Bono Compensatorio

Normas Especficas:
Este beneficio se cancela al personal obrero y vigilantes, cuando le corresponde
efectuar su guardia en das Domingos, aplicando las siguientes formulas:
Direccin de Seguridad Caracas
Salario Tabla x 37 Horas / 365 Das
Departamento de Seguridad Servicios Bsicos Maracay
Salario Tabla x 39 Horas / 365 Das
Por otro lado existe: sueldo compensatorio (casos especficos). En la nmina del
personal obrero se cancela a los chferes de autoridades, rutas urbanas, rutas
extra urbanas y despachador de gasolina; un sueldo compensatorio, en
sustitucin de horas extras y compensacin por comida, quedando los valores
forma:
TIPO DE PRIMA MONTO OPSU ACUERDO INTERNO
AUTORIDADES 198.350 160.874
RUTAS URBANAS 99.173 0
RUTAS EXTRA URBANAS 99.175 176.121
DESPACHADOR DE GASOLINA 20.224 0
Pago de sueldo compensatorio: se efecta a aquellos trabajadores que realizan

por un perodo determinado un cargo superior al que desempea, en este caso se
utiliza la siguiente tabulacin:
GRADO GRADO MONTO A

PERODO DIFERENCIA NRO. DAS
UBICACIN SUPERIOR PAGAR (BS.)
TOTAL A PAGAR SUELDO COMPENSATORIO

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II
4
Es importante destacar que aquellas incidencias que son asociadas al salario

deben recalculadas dentro del periodo que comprende el pago compensatorio,
como es el caso de horas extras, das feriados, bono nocturno, sueldo
compensatorio de los vigilantes (guardias Dominicales); y de ser el caso Bono
Vacacional y aguinaldo. As mismo deben realizarlo con las tablas vigentes del
perodo a cancelar.

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Ttulo: Clculo Horas Extras

Normas Especficas:
La base de clculo para el pago de horas extras y das feriados lo constituye el
salario diario base = salario diario tabla prima por antigedad diaria. Se efecta
de acuerdo a datos de cada sindicato y zona laboral en base a las siguientes
formulas:
Horas Extras Nocturnas

Sueldo Semanal + Antigedad / 7 Das / 8 Horas x Factor 1,55 x Nmero de Horas =
Horas E-N
1,55 (Factor Diurno)
1,75 (Factor Nocturno)
Horas Extras / Sbados o Feriados

Salario Semanal / 7 Das x Nmero de Das = Horas Extras Sbados
Horas Extras / Domingos o Asuetos

Sueldo Semanal / 7 Das x Nmero de Das = Horas Extras D-A
Con respecto al clculo de los das feriados debemos realizarlo de acuerdo al

gremio que este asociado el trabajador atendiendo a la normativa legal vigente en
cada caso.

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II
4
Ttulo: Pensin por Viudez y Sobrevivientes

Normas Especficas:
En este caso se deber verificar el sueldo que tena el trabajador al momento de
fallecer, as como la distribucin porcentual de dicha pensin.
Una vez revisada la informacin se procede al clculo del nmero de das, tal y
como se procede en el ingreso de personal regular, tomando en consideracin la
separacin necesaria entre aos anteriores y ao en curso.
Se debe evaluar si generaron pagos indebidos (cancelaciones de salarios despus
de la fecha de fallecimiento), en tal caso se descontar esta diferencia del monto
que le corresponde al pensionado o sobreviviente, hasta regularizar esta
situacin.

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Ttulo: Clculo Retroactivo de Sueldo

Normas Especficas:
Para el clculo de Retroactivo de Sueldo, se deber separar el correspondiente a
aos anteriores y el correspondiente al ao Fiscal en curso, ya que los mismos
irn agrupados en conceptos diferentes al momento de la cancelacin.
Se deber calcular el nmero de das transcurridos desde la fecha efectiva, hasta
el 31 de diciembre del ao anterior a los corrientes. Ejemplo: Si tenemos como
fecha efectiva el 10/11/2000, calculamos el nmero de das hasta el 31/12/2002.
este resultado en das, se deber multiplicar por el sueldo diario que le
corresponda al trabajador asignado en la tabla vigente, obteniendo as el
Retroactivo de Sueldo de aos anteriores.
La deuda cancelada en Vebonos en el ao 2003, no deber ser contabilizada para
la cancelacin de cualquier Retroactivo de Sueldo.
Tabla para el Clculo de Retroactivo de Sueldo
Perodo Considerado Nro. De Das Salario Diario Monto a Pagar (Bs.)

10/11/2000 31/12/2000 xx xx xxyy
01/01/2001 30/04/2001 xx xx xxyy
E J E M P L O
Total Retroactivo de Sueldo Aos Anteriores xxx.xxx.xxx,xx
Este procedimiento de clculo se realizara igual para el ao Fiscal en curso, que es el

perodo restante para el pago de Retroactivo de Sueldo. Continuando por ejemplo desde
01/01/2006 hasta el 06/02/2006, que son XX cantidad de das y se multiplicar por el
Sueldo Diario correspondiente, obteniendo as el Retroactivo de Sueldo.
Es importante destacar que la fecha tope para el clculo de este concepto deber ser la
anterior a la semana que se realizar el pago, en este sentido el clculo se est

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II
4
realizando para ser cancelado en la semana 10 (primera semana de marzo), por cuanto
la semana comienza todos los das jueves y culmina los das mircoles de cada semana,
todo ello para la programacin del Sistema Central de Nminas.
Nota importante: Esta misma metodologa se utilizar para el clculo de retroactivo de

Prima por Antigedad, Prima por Hogar y en caso que amerite se realizar el clculo de
Retroactivo de Aguinaldos, tomando en cuenta la Tabulacin Anterior exceptuando que,
el campo Nro. De Das, ser Nro. De Meses Base de Clculo, para la Prima por Hogar.
Nro. De
Meses Base
Perodo Considerado Salario Diario Monto a Pagar (Bs.)
de Clculo
Das
10/11/2000 31/12/2000 xx xx xxyy
01/01/2001 30/04/2001 xx xx xxyy
E J E M P L O
Total Retroactivo de Prima por Hogar Aos Anteriores xxx.xxx.xxx,xx

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III
CAPTULO III.
SECCIN 5. GLOSARIO DE TRMINOS
Universidad Central de Venezuela:
o Asociacin: Asociacin de Empleados Administrativos, Tcnicos y de Servicios de
la Universidad Central de Venezuela.
o Federacin: Federacin Nacional de Trabajadores de Educacin Superior en
Venezuela.
o Parte: Se entiende por Parte a la Universidad y a la Asociacin.
o Trabajador: Todo Recurso Humano perteneciente al cuerpo Administrativo,
Tcnico y de Servicio.
Inamovilidad: Garanta que disfruta el empleado en funciones directas de no ser
suspendido, despedido, trasladado o desmejorado de sus condiciones de trabajo con
ocasin o motivo del ejercicio de sus funciones directas, salvo por causas justas
calificada por la Comisin Tripartita de Arbitraje. Dicha causa ser establecida en
previa declaratoria dentro del proceso en que se conozca la solicitud que afecta al
Directivo. Esta garanta tendr vigencia desde el momento mismo de la eleccin o
designacin y hasta seis (06) meses despus de haber cesado en sus funciones
gremiales el empleado amparado por ella.
Convenio: Todo documento con clusulas y anexos en pro de la mejora contina de
la Universidad Central de Venezuela y todo su Recurso Humano.
Delegado: Indica a los Asociados electos para ejercer el cargo de Representante de
los empleados de la Facultad o Dependencia en el Consejo Directivo de la Asociacin
y a los asociados electos para ejercer la Representacin de la AEA en las Comisiones
de: Clasificacin, Conciliacin Deportes, Administracin y Defensa del Convenio en
cada Facultad o Dependencia.
Delegado a la Federacin: Indica al asociado electo para Representar a la Asociacin
ante la Federacin.

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III
Directivos ante la Asociacin: Indica al asociado electo para integrar la Junta

Directiva, Consejo Directivo de la Asociacin, as como la Junta Directiva de la Filial
Maracay.
Asociado: Indica a todo empleado Administrativo, Tcnico y de Servicio de la
Universidad debidamente inscrito en la Asociacin.
Cargo: Conjunto de Tareas, deberes y responsabilidades que constituye la labor
ordinaria de un empleado.
Clasificacin de Cargo: Proceso Tcnico por el cual se ubica un cargo dentro de una
determinada clase tomando e consideracin las tareas, deberes y responsabilidades
inherentes al mismo.
Contrato Administrativo: Documento de carcter legal que involucra a la persona
beneficiada por la Universidad para realizar trabajos de carcter temporal, accidental
o transitorio, de acuerdo a lo establecido en la clusulas del mismo.
Tabulador: Es el instrumento tcnicamente elaborado que expresa los valores bsicos
y variables de remuneracin asignados a cada clase de cargo.
Salario Bsico: Remuneracin mensual que percibe el empleado como
contraprestacin a sus servicios e incluye: salario mnimo del cargo ms el aumento
por antigedad o mrito y los aumentos de salario directos por Convenio de Trabajo
o por aplicacin de leyes o Decretos Presidenciales.
Aumento de Salarios Directos: incrementos salariales obtenidos por la prestacin de
servicios en s mismo considerada e independiente de otros conceptos de Salarios.
Salario mnimo del cargo: Remuneracin mensual asignada al cargo, conforme a las
tasas mnimas del tabulador de salario.
Salario: Remuneracin que recibe el empleado a cambio de la labor prestada e
incluye el salario bsico, horas extras, bono nocturno, prima dominical, prima por
hijos, prima por hogar, prima asistencial, prima permanente, compensacin, aporte
Caja de Ahorros, y cualquier otro ingreso que perciba el empleado derivado de los
servicios prestados a la Universidad.

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III
5
Liquidacin: Indica el clculo de las prestaciones sociales y de sus intereses, que se

har al trabajador en forma anual y en todo caso al final de su relacin de trabajo
con la Universidad y se hace con base al ltimo salario percibido por el empleado.
Escalafn: Ubicacin del trabajador en el tabulador de salario de acuerdo con el
grado de su cargo y su antigedad.
Criterios: Estn basados en las Instituciones CNU OPSU, en lo que respecta a
incremento salariales y otros beneficios para el recurso humano de la Universidad
Central de Venezuela.
Remuneracin: Sueldo Integral: Sueldo, Prima por Antigedad, Bono por Leche,
Prima por Hijos, Sobretiempo, Bono por Hogar, Sueldo Compensatorio, Prima
Conductor Rutas Urbanas y Extraurbanas, Prima Conductor Autoridades, Bono Fijo
Nocturno, Bono Nocturno Fraccionado, Caja de Ahorros, Bono Vacacional y
Aguinaldo.
Sobretiempo: Monto cobrado por concepto de horas extras diurnas, nocturnas y das
feriados.

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III
Seccin: 6
Preliminares
SECCIN 6. ANEXOS (OFICIOS, REPORTES, CONVENIOS, OTROS)

Manual de Normas y Procedimientos - Nominas UCV Oct 2006 PDF

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MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS Cdigo de Manual: NOM-MNP/OCT-2006

UNIVERSIDAD CENTRAL DE VENEZUELA

Este Manual de Normas y Procedimientos debe ser Actualizado cada 12 meses,

CARACAS, OCTUBRE 2006

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

CONSIDERACIONES PREVIAS A LOS PROCEDIMIENTOS INMERSOS

PROCEDIMIENTOS GENERALES - DEPARTAMENTO DE NMINAS

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

La Direccin de Administracin del Vicerrectorado Administrativo de la Universidad

Lic. Sergio Otero Castro.

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

El siguiente documento esta destinado a precisar los procesos y procedimientos

Este manual estar destinado a todos aquellos Asistentes de Nmina,

Es importante destacar, que los procedimientos documentados en este manual,

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

1.2 Base Legal

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

Art. 43.- Obligacin de informacin

Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico,

Ley de Universidades, publicada en Gaceta Oficial N 1.429

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

Art. 19.- Nulidad de los actos administrativos.

Reforma Parcial del Reglamento N 1 de la Ley Orgnica de

Reglamento Parcial N 4 de la Ley Orgnica de Administracin financiera

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

Art. 12.- Niveles de autorizacin de las transacciones

Reglamento sobre la Organizacin del Control Interno en la

Normas Generales de Contabilidad del Sector Pblico, publicadas en

Manual de Normas de Control Interno sobre un modelo Genrico de la

Acuerdo entre la Universidad Central de Venezuela y la Asociacin de

Consejo Nacional de Universidades y la Oficina de Planificacin del

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

13-02-2006 y PAF N 347/2006 de fecha 17-02-2006, donde se remiten

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

1.3 Normas Generales.

Al momento de realizar un requerimiento en el Departamento de Nmina, se

CONTRATO / SUPLENCIA INGRESO VIUDEZ Y SOBREVIVIENTE

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

En caso de disparidades de la planilla con los documentos consignados

N TIPO DE NMINA N TIPO DE NMINA

Para determinar la dedicacin se utilizar el siguiente cuadro:

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

Para la clasificacin de cargos y categoras se utilizar el siguiente cuadro:

CATEGORA INSTRUCTOR ASISTENTE AGREGADO ASOCIADO TITULAR

De acuerdo a la Legislacin Vigente, son obligatorios los clculos y sus

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

De acuerdo con los tipos de movimiento de personal solicitados al

01 Nuevo cargo 31 Correccin de Datos Personales

En referencia al tipo de nmina, tipo de personal a continuacin se presenta la

En concordancia con la circular N RRHH. DCIyD-06.029 de fecha 02 de marzo de 2006,

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

Contratado Docente, Administrativo y Obrero correspondientes a las normas de

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006

1. Personal Docente de Investigacin.

Disposiciones Generales - Compilacin Legislativa de la Universidad Central

De los montos y beneficios de las Jubilaciones:

Artculo 6 El profesor jubilado o pensionado gozar de los mismos beneficios

Artculo 7 Cuando fallezca un miembro del personal docente y de investigacin que se

Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006