BUENA ESPERANZA C (1) .E. N 17508 01 AULA Rec.

INFORME TECNICO DE LIQUIDACION
DE OBRA
POR ADMINISTRACION DIRECTA
OBRA:
CONSTRUCCION DE 01 AULA DEL C.E.
N 17508 BUENA ESPERANZA - JAEN
JAEN - 2006
CONTENIDO
HOJA RESUMEN
1. GENERALIDADES
2. OBJETIVOS
3. LIQUIDACION TECNICA
3.1. DESCRIPCION GENERAL DEL PROYECTO
3.2. REVISION DEL EXPEDIENTE TECNICO
- Alcances del proyecto base programado

- Presupuesto base
- Revisin del cuaderno de obra
3.3. VERIFICACION DE LOS TRABAJOS EJECUTADOS
- Visita a obra y levantamiento topogrfico

- Verificacin de metrados ejecutados
- Disminucin y/o Adicionales de obra
- Metrado base vs. metrado realmente ejecutado
3.4. VERIFICACION DE VALORIZACIONES
3.5. VERIFICACION DE LOS PAGOS EFECTUADOS
- Pago de materiales
- Pago de mano de obra
- Pago por maquinaria y equipo
3.6. ANALISIS DE COSTOS Y GASTOS REALIZADOS
- Relacin de materiales que ingresaron a obra

- Cuadro comparativo gastos previstos y reales
- Cuadro de valorizacin real vs valorizacin final
- Apreciaciones del anlisis
- Descripcin de reas alcanzadas
4. LIQUIDACION FINANCIERA
4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA
- Presupuesto de obra
- Consolidado general de recursos
- Anexo 01 del expediente tcnico
- Ordenes de compra
- Comprobantes de pago
- Resoluciones
- Facturas de materiales por FONCOMUN
- Facturas de pago por maquinaria y equipo
- Facturas de gastos generales
- Planillas de mano de obra
4.2 RECURSOS FINANCIEROS
4.3. ANALISIS DEL COSTO DE OBRA
- Costo de materiales
- Costo de mano de obra
- Costo de maquinaria y equipo
- Gastos generales
4.4. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO
4.5. LIQUIDACION CONTABLE
5. CONCILIACION DEL INFORME TECNICO-CONTABLE
6. INFORME FINAL VALORIZADO
INFORME FINAL DE OBRA
CONCLUSIONES
ANEXOS LIQUIDACION TECNICA:
ANEXO 1: CONSOLIDADO DE RECURSOS

ANEXO 2: MATERIALES ADQUIRIDOS POR CANON
HIDROENERGETICO
ANEXO 3: CUADRO COMPARATIVO DE RECURSOS
ANEXOS 4: RELACION DE GASTOS GENERALES
ANEXO 5: HOJA DE METRADOS
ANEXO 6: PRESUPUESTOS COMPARATIVOS
HOJA RESUMEN
OBRA : CONSTRUCCION DE 01 AULA DEL

C.E. N 17508 BUENA ESPERANZA -
JAEN
UBICACION DE LA OBRA :
CENTRO POBLADO : CHAMAYA

DISTRITO : JAEN
PROVINCIA : JAEN
DEPARTAMENTO : CAJAMARCA
REGION : CAJAMARCA
ORGANISMO EJECUTOR : MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAEN
MODALIDAD DE EJECUCION : ADMINISTRACION DIRECTA.
AREA ENCARGADA : GERENCIA DE DESARROLLO URBANO

Y RURAL - MPJ
PRESUPUESTO BASE : S/. 26,199.39

(SEGN EXP. TCO)
PRESUP. INICIAL (*) : S/. 29,000.00
CREDITO/ANULACIONES (*) : S/. 16,302.00
TOTAL PRESUPUESTO : S/. 45,302.00

FINANCIADO (*)
PRESUPUESTO EJECUTADO : S/. 30,710.03
PLAZO DE EJECUCION : 60 DIAS CALENDARIOS
RESIDENTE DE OBRA : ING. ARMANDO SOLIS CORREA
(*): Marco Presupuestal segn informacin del Sistema Integrado de Gestin

Municipal SIGMU 2005 al 31 de Diciembre del 2005.
Jan, Enero del 2006

LIQUIDACION DE OBRA: CONSTRUCCION DE 01 AULA DEL C. E.
N 17508 BUENA ESPERANZA - JAEN
1. GENERALIDADES
La Municipalidad Provincial de Jan, es una entidad de gobierno local

que a travs de sus actividades trata de proporcionar a su poblacin el
ambiente adecuado para la satisfaccin de sus necesidades vitales de
vivienda , salud ,educacin ,transporte comunicacin ,cultura y deporte;
en tal sentido ha ejecutado la Obra denominada CONSTRUCCION DE
01 AULA DEL C.E. N 17508 BUENA ESPERANZA JAEN bajo la
modalidad de Administracin Directa, de la cual se ha elaborado la
presente Liquidacin, con el propsito de informar sobre el destino de
los recursos utilizados durante su ejecucin
La obra ha consistido en la construccin de 01 aula de material noble,

con techo de estructura metlica, as como sus acabados, para el Centro
Educativo N 17508 del Centro Poblado Chamaya, comprensin del
Distrito y Provincia de Jan, Departamento de Cajamarca, con el
propsito de subsanar el dficit de aulas para beneficio de la poblacin
escolar y la comunidad en general.
2. OBJETIVOS
Es requerimiento del presente informe, obtener los resultados de la

liquidacin de este proyecto, siguiendo los lineamientos y normas
establecidas para la ejecucin de obras por la modalidad de
Administracin Directa. La liquidacin se divide en:
- Liquidacin Tcnica
- Liquidacin Financiera
El informe en su conjunto, incluye evidencias necesarias las mismas que

respaldan el trabajo realizado.
3. LIQUIDACION TECNICA
3.1 Descripcin General del Proyecto
OBRA : Construccin de 01 Aula del C.E.

N 17508 Buena Esperanza - Jan
UBICACION :
CENTRO POBLADO : Chamaya
DISTRITO : Jan
PROVINCIA : Jan
DEPARTAMENTO : Cajamarca
FINANCIAMIENTO : FONCOMUN
ENTIDAD : Municipalidad Provincial de Jan
AREA ENCARGADA : Gerencia de Desarrollo Urbano y Rural
PLAZO DE EJECUCION : 30 das calendarios
INICIO : 13/06/2005
TERMINO : 07/08/2005
RESIDENTE DE OBRA : ING. Armando Sols Correa
3.2 Revisin del Expediente Tcnico
a) Alcances del Proyecto Base Programado y Aprobado:
Descripcin del proyecto
Comprende la construccin de 01 aula de material noble, en el

Centro Poblado Chamaya, desde la cimentacin, piso, muros,
columnas, vigas collarn y techo, con cobertura de calamina, y
acabados que incluye el pintado del ambiente y la construccin de
01 pizarra de concreto.
Descripcin de las reas.
- TRABAJOS PRELIMINARES
Cartel de identif. de obra de 3.60x2.40m 1.00 Und
Limpieza de terreno manual 74.29 M2
Trazo, niveles y replanteo 74.29 M2
- MOVIMIENTO DE TIERRAS
Excav p/zapatas de1.00m a 1.40m prof. 15.12 M3
Excav p/cimientos hasta1.00m terr. normal 10.71 M3
Nivelac. interior apisonado manual 68.48 M2
Eliminac. c/transporte (carguo a mano) 32.29 M3
Rend. =25M3/Da
- CONCRETO SIMPLE
Solado p. zapatas 3 mezcla 1:12 cem-horm. 10.80 M2
Cimientos corridos C-H 1:10 + 30% Piedra 10.40 M3
- CONCRETO ARMADO
Zapatas
Concreto zapatas fc= 175 kg/cm2 2.24 M3
Acero para zapatas grado 60 55.56 Kg
Sobrecimiento Reforzado
Concreto fc= 175 kg/cm2 p/sobrecim. 2.01 M3
Encofrado y desencof. sobrecimiento 20.40 M2
Acero en sobrecim. reforzado grado 60 171.80 Kg
Columnas
Concreto columnas fc= 175 kg/cm2 2.01 M3
Encofrado y desencof. normal 20.40 M2
Acero estructural trabajado columnas 332.08 Kg
Vigas de Concreto
Concreto en vigas fc= 175 kg/cm2 1.56 M3
Encofrado y desencof. normal en vigas 17.20 M2
Acero grado 60 en vigas 179.50 Kg
- ESTRUCTURAS METALICAS
Tijerales de fierro corrugado 28.80 M
Correas de fierro corrug. 0.10x0.15m 74.00 M
Arriostres de fierro corrugado 3/8 40.80 M
Cobertura de calamina galvanizada 88.52 M2
- OBRAS DE ALBAILERIA
Muro de cabeza ladrillo k-k , con 40.80 M2
cemento-arena
Muro de soga ladrillo k-k , con 22.19 M2
cemento-arena
- CARPINTERIA METALICA
Puerta de fierro de 1.20x2.65m 1.00 Und
Ventana de fierro de 3.75x1.00m 2.00 Und
- REVESTIMIENTOS
Tarrajeo en interiores acabado con 73.02 M2
cemento-arena
Tarrajeo en exteriores con cemento- 76.42 M2
arena
Tarrajeo de superficie de columnas con 6.77 M2
cemento-arena
Tarrajeo en superficie de vigas con 13.95 M2
cemento-arena
- PISOS Y PAVIMENTOS
Falso piso de 4 de concreto 1:10 48.00 M2
Pisos de concreto coloreado frotachado 48.00 M2
e=2.5cm de espesor
Vereda de concreto de 4 12.75 M2
- PINTURA
Pintura ltex muros exteriores, 2 manos 76.42 M2
Pintura ltex muros interiores, 2 manos 73.02 M2
Pintura ltex columnas y vigas, 2 manos 20.72 M2
- VARIOS
Pizarra de cemento 5.0x1.20m 1.00 Und
Flete terrestre 1.00 Est.
Placa recordatoria 1.00 Und
b) Presupuesto Base:
Para llevar a cabo la ejecucin de los trabajos descritos lneas

arriba, se ha verificado el Presupuesto Base del Proyecto
aprobado, cuyo monto resumen es el siguiente:
Presupuesto Base:
Costo Directo S/. 22,782.08
Gastos Generales (10%CD) S/. 2,278.21
Utilidades (5%CD) S/. 1,139.10
Sub Total S/. 26,199.39

Impuestos (2%ST) S/. 523.99
Valor Referencial S/. 26,723.38

Supervisin (5%VR) S/. 1,336.17
Presupuesto Total S/. 28,059.55
Costo Total del Presupuesto S/. 28,059.55 (*)
(*): Monto que incluye los gastos de Supervisin con respecto al

Valor Referencial de la Obra
Los precios del Presupuesto Base estn referidos al mes de
Marzo del 2005.
c) Revisin del Cuaderno de Obra:
El Cuaderno de Obra se apertura el 13 de Junio del 2005, con la

suscripcin del residente Ing. ARMANDO SOLIS CORREA, en las
anotaciones de las ocurrencias.
En las pginas N 01 y 02 se suscribe el Acta de Entrega de

Terreno.
En la pgina N 03 del 13 de Junio del 2005, se da inicio a la obra,

con trazo niveles y replanteo, limpieza de terreno manual,
excavacin para zapatas y colocacin del Cartel de Obra
En la pgina N 03 del 14 y 15 de Junio del 2005, se efectan las
siguientes actividades:
- Excavacin para cimientos: 10.71M3
- Eliminacin de material excedente: 32.29M3
- Acero para zapatas: 55.56Kg
- Acero para columnas: 332.08Kg
El Residente informa que el porcentaje de esponjamiento del

material extrado es de 25%.
En la pgina N 04 del 16 de Junio del 2005, se realiza el vaciado

de concreto armado fc=175 kg/cm2 en zapatas en un volumen de
2.24M3, emplendose mezcladora para tal efecto.
En la pgina N 05 del 18 de Junio del 2005, el avance obtenido

es el siguiente:
- Acero en sobrecimiento reforzado: 171.80Kg
- Nivelacin interior y apisonado: 68.48 M2
En la pgina N 05 del 20 de Junio del 2005, se tiene el siguiente

avance:
- Encofrado de sobrecimientos: 20.40 M2
- Vaciado de concreto en sobrecimientos: 2.01 M3
- Desencofrado de sobrecimientos: 20.40 M2
En la pgina N 06 del 22 al 24 de Junio del 2005, se realiza el

asentado de muro de cabeza con ladrillo king kong en una
superficie de 40.80 M2
El Residente indica que en el Expediente Tcnico se programa

ladrillo king kong de 9cm de altura, pero el entregado por el
proveedor es de 8cm, por lo que se est coordinando con ste
para que compense la diferencia de altura.
En la pgina N 06 del 25 de Junio del 2005, se efecta el

asentado de muro de soga con ladrillo king kong en un rea de
22.19 M2.
El Residente informa que se ha concluido con la construccin de

muros estipulados en el Expediente Tcnico.
En la pgina N 07 del 27 al 29 de Junio del 2005, se trabaj en

las actividades siguientes:
- Encofrado y desencofrado de columnas: 20.40 M2
- Vaciado de concreto fc=175 kg/cm2 para columnas: 2.01 M3
El Residente informa que en este periodo se han vaciado todas

las columnas programadas.
En la pgina N 07 del 30 de Junio del 2005 al 01 de Julio del
2005, se labor en las actividades siguientes:
- Encofrado y desencofrado de vigas: 17.20 M2
- Habilitacin y colocacin de acero en vigas: 179.50 Kg
- Concreto fc=175 kg/cm2 en vigas: 1.56 M3
En la pgina N 08 del 02 al 04 de Julio del 2005, tarrajeo de

muros interiores: 73.02 M2
En la pgina N 08 del 05 al 07 de Julio del 2005, las actividades

realizadas fueron:
- Tarrajeo en columnas: 6.77 M2
- Tarrajeo en vigas: 13.95 M2
- Tarrajeo en exteriores: 10.31M2
El Residente informa que se ha concluido el tarrajeo en su

totalidad.
En la pgina N 09 del 08 y 09 de Julio del 2005, se trabaja en

Pisos y Pavimentos:
- Falso piso con concreto 1:10 y 4 de espesor: 48.00 M2
El Residente indica que para realizar el falso piso se ha efectuado

un relleno considerable.
En la pgina N 09 del 11 de Julio del 2005, colocacin de puertas

y 04 ventanas y construccin de pizarra de cemento de
5.0x1.20m.
El Ingeniero Residente anota que se ha concluido con el tarrajeo y

construccin de pizarra, por lo que es necesario esperar que ste
se seque para poder pintar el aula.
En la pgina N 10 del 12 y 13 de Julio del 2005, se realiza el piso

de concreto coloreado con un espesor de 2.5cm en una superficie
de 48.00 M2. El Residente informa que se est terminando el
cemento y falta para la construccin de la vereda, por lo que se ha
prestado este insumo a otra obra.
En la pgina N 10 del 14 de Julio del 2005, construccin de

vereda de concreto de 4 de espesor en un rea de 12.75 M2. El
Responsable de obra indica que falt un total de 10 bolsas de
cemento y que va ha devolver el prstamo que le hizo la obra
Construccin de 01Aula del C.E. 16073 Vista Alegre Bajo.
En la pgina N 11 del 15 al 23 de Julio del 2005, las actividades

se concentran en Estructuras Metlicas:
- Tijerales de Fierro corrugado: 28.80 Ml
- Correas de fierro corrugado de 0.10x0.15m: 74.00Ml
- Arriostres de Fierro corrugado de 3/8: 40.80Ml
- Cobertura de calamina: 88.52 M2
El Ingeniero Responsable de Obra anota que se ha concluido con

la cobertura de calamina y estructura de fierro corrugado, adems
se ha secado el tarrajeo estando listo para el pintado.
En la pgina N 11 del 25 de Julio del 2005 al 07 de Agosto del
2005, se tiene el siguiente avance:
- Pintado de muros exteriores, 02 manos: 76.42 M2
- Pintado de muros interiores, 02 manos: 73.02 M2
- Pintado en columnas y vigas : 20.72 M2
- Colocacin de placa recordatoria : 1.00 Und
El Residente informa, que habiendo saldo del presupuesto de la

obra, el sueldo del operador del tractor de orugas de la
Municipalidad, se ha cargado a sta.
As mismo indica que la obra se ha concluido, quedando lista para

su inauguracin, habindose colocado vidrio en las ventanas sin
estar considerado en el Expediente Tcnico, con lo cual cierra el
Cuaderno de Obra.
3.3. Verificacin de los Trabajos Ejecutados
a) Visita a la Obra y levantamiento topogrfico para los

metrados:
Para la verificacin de los metrados realmente ejecutados se

procedi al replanteo in situ, tomando las dimensiones reales de
los trabajos ejecutados.
b) Verificacin de Metrados Ejecutados
Se ha efectuado en obra los metrados de los trabajos realmente

ejecutados, los cuales se han plasmado en los cuadros de hojas
de clculo de metrados (Ver Anexo N 05).
c) Disminucin y/o Adicionales de Obra:

No ha habido disminucin y/o adicionales de obra
d) Metrado base vs Metrado realmente ejecutado
Se presenta un cuadro comparativo del metrado del proyecto

Base con lo realmente ejecutado en obra.
(Ver en la siguiente pgina CUADRO 1)

CUADRO 1
METRADO METRADO DIFERENCIA

ITEM DESCRIPCION UND BASE REAL DE
METRADOS
01.00.0 TRABAJOS PRELIMINARES
0
01.01.00 Cartel de identific. de obra de 3.60x2.40m GLB 1.00 1.00 0.00
01.02.00 Limpieza de terreno manual M2 74.29 74.29 0.00
01.03.00 Trazo, niveles y Replanteo M2 74.29 74.29 0.00
02.00.0
MOVIMIENTO DE TIERRAS
0
02.01.00 Excav. p/zapatas de 1.00m a 1.40m de profund. M3 15.12 15.12 0.00
02.02.00 Excav. p/cimientos hasta 1.0m terreno normal M3 10.71 10.71 0.00
02.03.00 Nivelacin interior apisonado manual M2 68.48 68.48 0.00
02.04.00 Eliminacin c/transporte (carguo a mano) M3 32.29 32.29 0.00
03.00.0
CONCRETO SIMPLE
0
03.01.00 Solado p/zapatas de 3 mezcla C-H 1: 12 M2 10.80 10.80 0.00
03.02.00 Cimientos corridos C-H 1:10+ 30% P.G. M3 10.40 10.40 0.00
04.00.0 CONCRETO ARMADO
0
04.01.0
Zapatas
0
04.01.01 Concreto en zapatas fc = 175 kg/cm2 M3 2.24 2.24 0.00
04.01.02 Acero para zapatas grado 60 KG 55.56 55.56 0.00
04.03.0
0
04.03.01 Concreto fc = 175 kg/cm2 p/sobrecimientos M3 2.01 2.01 0.00
04.03.02 Encofrado y desenc. sobrecimiento hasta 0.40m M2 20.40 20.40 0.00
04.03.03 Acero en sobrecim. reforzado grado 60 KG 171.80 171.80 0.00
04.04.0 Columnas
0
04.04.01 Concreto en columnas fc = 175 kg/cm2 M3 2.01 2.01 0.00
04.04.02 Encofrado y desencof. normal en columnas M2 20.40 20.40 0.00
04.04.03 Acero estructural trabajado para columnas KG 332.08 332.08 0.00
04.05.0 Vigas de Concreto
0
04.05.01 Concreto en vigas fc = 175 kg/cm2 M3 1.56 1.56 0.00
04.05.02 Encofrado y desencof. normal en vigas M2 17.20 17.20 0.00
04.05.03 Acero grado 60 en vigas KG 179.50 179.50 0.00
05.00.0 ESTRUCTURAS METALICAS
0
05.01.00 Tijerales de fierro corrugado M 28.80 28.80 0.00
05.02.00 Correas de fierro corrugado 0.10x0.15 m. M 74.00 74.00 0.00
05.03.00 Arriostres de fierro corrugado 3/8 M 40.80 40.88 0.00
05.04.00 Cobertura de calamina M2 88.52 88.52 0.00
06.00.0 OBRAS DE ALBAILERIA
0
06.01.00 Muro de cabeza de ladrillo k-k con cem-arena M2 40.80 40.80 0.00
06.02.00 Muro de soga ladrillo k-k con cemento-arena M2 22.19 22.19 0.00
07.00.0 CARPINTERIA METALICA
0
07.01.00 Puerta de fierro 1.20x2.65m UND 1.00 1.00 0.00
07.02.00 Ventana de fierro de 3.75x1.00m UND 2.00 2.00 0.00
08.00.0 REVESTIMIENTOS
0
08.01.00 Tarrajeo interiores acabado c/cemento-arena M2 73.02 73.02 0.00
08.02.00 Tarrajeo en exteriores con cemento-arena M2 76.42 76.42 0.00
08.03.00 Tarrajeo superficie de columnas con cem-arena M2 6.77 6.77 0.00
08.04.00 Tarrajeo superficie de vigas con cemento-arena M2 13.95 13.95 0.00
CUADRO 1(Continuacin)
METRADO METRADO DIFERENCIA
ITEM DESCRIPCION UND BASE REAL DE
METRADOS
09.00.0 PISOS Y PAVIMENTOS
0
09.01.00 Falso piso de 4 de concreto M2 48.00 48.00 0.00
09.02.00 Pisos de concreto coloreado frotachado e=2.5 cm M2 48.00 48.00 0.00
09.03.00 Vereda de concreto de 4 M2 12.75 12.75 0.00
10.00.0 PINTURA
0
10.01.00 Pintura ltex en muros exteriores, 2 manos M2 76.42 76.42 0.00
10.02.00 Pintura ltex en muros interiores, 2 manos M2 73.02 73.02 0.00
10.03.00 Pintura ltex en columnas y vigas, 2 manos M2 20.72 20.72 0.00
11.00.00 VARIOS
11.00.01 Pizarra de cemento de 5.0x1.20m UND 1.00 1.00 0.00
11.00.02 Flete terrestre EST 1.00 1.00 0.00
11.00.03 Placa recordatoria de obra UND 1.00 1.00 0.00
En el cuadro se puede apreciar que se ha cumplido con ejecutar
los metrados proyectados en estricto cumplimiento a lo estipulado
en el Expediente Tcnico.
3.4. Verificacin de Valorizaciones

En el presente proyecto se han confeccionado valorizaciones,
para hacer un seguimiento detallado de los avances fsicos en la
ejecucin de la obra.
3.5. Verificacin de los pagos efectuados

Con la informacin proporcionada por la Municipalidad Provincial
de Jan, los pagos efectuados para estos trabajos se realizaron
de la siguiente manera:
a) Pago de Materiales
Los materiales se compraron travs de la Oficina de
Abastecimientos mediante la emisin de rdenes de compra a
proveedores y pagadas por la Oficina de Tesorera.
b) Pago de Mano de Obra

La mano de obra fue asumida por planilla de la Municipalidad
Provincial de Jan y pagada con Fondos asignado a obra.
c) Pago por Maquinaria y Equipo

- Pagados con Fondos Asignados a obra.
Los pagos realizados en total son:

Materiales adquiridos a travs de Abastecimientos S/. 14,587.53
Mano de Obra pagado con Fondo Asignado S/. 12,782.00
Pagos maquinaria y equipo con Fondo Asignado S/. 2,090.50
Gastos Generales pagados con Fondo Asignado S/. 1,250.00
TOTAL DE PAGOS EFECTUADOS S/. 30,710.03
Los detalles al respecto se indican en la Liquidacin Financiera.
3.6. Anlisis de Costos y Gastos realizados
a) Relacin de materiales que ingresaron a obra:
CUADRO 2
MATERIALES UNID. CANT. P.U. TOTAL
HOJA DE CALAMINA 11C DE 0.22X0.83X1.80m UND 89.00 12.70 1,130.30

FIERRO CORRUGADO DE 1/2" VAR. 34.00 22.00 748.00
OCRE ROJO 130 BAYER KG 24.00 8.90 213.60
ALAMBRE DE 1/4" (ALAMBRON) KG 104.00 2.65 275.60
ALAMBRE NEGRO N 8 KG 14.00 3.00 42.00
ALAMBRE NEGRO N 16 KG 44.00 3.00 132.00
CLAVOS PARA CALAMINA 2 1/2" KG 6.00 5.00 30.00
HOJA DE SIERRA SANDFLEX UND 4.00 4.00 16.00
IMPRIMANTE TECKNO PINTEK GLN 8.00 22.00 176.00
LIJA DE FIERRO N 80 1.1/2 UND 4.00 1.40 5.60
PINTURA LATEX GLN 10.00 20.90 209.00
PINTURA TEMPLE BLANCO KG 5.00 0.60 3.00
CEMENTO PACASMAYO TIPO I CO. MEJORADO BLS 177.00 18.79 3,325.83
YESO x12kg BLS 1.00 1.20 1.20
CLAVOS P/MADERA C/C 3" (BOLSA x1.0kg) BLS 10.00 3.40 34.00
ARENA GRUESA M3 9.00 33.00 297.00
PIEDRA CHANCADA 1/2" M3 7.00 40.00 280.00
PIEDRA CHANCADA 3/4" M3 2.00 40.00 80.00
HORMIGON FINO M3 17.00 30.00 510.00
ARENA FINA M3 4.00 39.00 156.00
PIEDRA BASE 8" M3 6.00 35.00 210.00
PUERTA DE FIERRO 1.20x2.95m UND 1.00 420.00 420.00
VENTANA DE FIERRO 3.75x1.0m UND 2.00 345.00 690.00
TECHO METALICO UND 1.00 2,545.00 2,545.00
PLACA RECORDATORIA METALICA UND 1.00 150.00 150.00
LADRILLO KING KONG DE 24x12x9cm UND 3,650.00 0.18 657.00
CLAVOS P/MADERA C/C 2 1/2" (BOLSA x1.0kg) BLS 6.00 3.40 20.40
CARTEL DE OBRA UND 1.00 500.00 500.00
PINTURA PARA PIZARRA VERDE x1/4Gln UND 1.00 8.00 8.00
TOTAL S/. 14,587.53
CUADRO 3
CANTIDAD
CANTIDAD
ITEM DESCRIPCION UND QUE DIFERENCIA OBSERVACION
PREVISTA
INGRESO
1.00 Aceite para motor SAE 30 GLN 0.09 No se adquiri
2.00 Alambre negro recocido N 8 KG 14.00 14.00 0.00 Conforme
3.00 Clavos para madera c/c 2 KG 6.07 6.00 0.07 Justificado
4.00 Clavos para madera c/c 3 KG 9.92 10.00 -0.08 Dentro del rango
5.00 Alambre negro N 16 KG 44.33 44.00 0.33 Dentro del rango
6.00 Clavos para calamina KG 5.31 6.00 -0.69 Dentro del rango
7.00 Puerta metlica de 1.20x2.65m UND 1.00 Modific. Medidas
8.00 Ventana metlica de 3.75x1.00m UND 2.00 2.00 0.00 Conforme
10.00 Acero de refuerzo fy=4,200 kg/cm2 KG 789.57 741.24 48.33 Justificado
11.00 Tijeral de fierro corrugado (sumin. e instalac) M 28.80 Incluidos en el
12.00 Suminist. e inst. de arriostres F C 3/8 M 40.80 rubro techo
13.00 Correas de fierro corrugado (sum. e instal.) M 74.00 metlico
14.00 Arena fina M3 3.23 4.00 -0.77 Justificado
15.00 Piedra chancada de M3 6.19 7.00 -0.81 Justificado
16.00 Piedra chancada de M3 1.83 2.00 -0.17 Justificado
17.00 Piedra grande de 8 M3 5.20 6.00 -0.80 Justificado
18.00 Arena gruesa M3 8.63 9.00 -0.37 Justificado
19.00 Ladrillo k k hecho a mano 10x14x24 cm UND 3,650.55 3,650.00 0.55 Conforme
20.00 Cemento Portland tipo I ( 42.5kg) BLS 177.10 177.00 0.10 Conforme
21.00 Ocre rojo KG 24.00 24.00 0.00 Conforme
22.00 Imprimante GLN 7.47 8.00 -0.53 Dentro del rango
23.00 Imprimante KG 1.04 No se adquiri
24.00 Lija UND 3.42 4.00 -0.58 Justificado
25.00 Flete terrestre de materiales hasta la obra GLB 1.00 1.00 0.00 Conforme
26.00 Gasolina de 84 octanos GLN 4.63 No se adquiri
27.00 Hormign M3 16.56 17.00 -0.44 Dentro del rango
28.00 Cordel para trazos M 12.78 No se adquiri
29.00 Agua M3 0.34 No se adquiri
30.00 Cartel de obra incluye instalac. y transporte GLB 1.00 1.00 0.00 Conforme
31.00 Yeso en bolsa de 12 kg BLS 0.74 1.00 -0.26 Justificado
32.00 Madera escogida para reglas (cedro) P2 0.17 No se adquiri
33.00 Madera andamiaje P2 1.76 No se adquiri
34.00 Madera cedro cepillada P2 0.12 No se adquiri
35.00 Regla de madera P2 2.05 No se adquiri
36.00 Estacas de madera 2x2x1 PZA 2.60 No se adquiri
37.00 Madera tornillo cepillada P2 151.95 No se adquiri
38.00 Madera tornillo inc/corte para encofrado P2 80.27 No se adquiri
39.00 Sierra de metal UND 3.70 4.00 -0.30 Dentro del rango
41.00 Grasa LB 0.03 No se adquiri
42.00 Pintura ltex supermate GLN 10.21 10.00 0.21 Dentro del rango
43.00 Pintura mate-pizarra GLN 0.30 0.25 0.05 Justificado
44.00 Sellador blanco para muros GLN 0.12 No se adquiri
CUADRO 3 (continuacin)
CANTIDAD
CANTIDAD
ITEM DESCRIPCION UND QUE DIFERENCIA OBSERVACION
PREVISTA
INGRESO
45.00 Calamina PZA 88.52 89.00 -0.48 Dentro del rango
46.00 Placa recordatoria de bronce UND 1.00 1.00 0.00 Conforme
47.00 Alambre de (Alambrn) KG 104.00 Justificado
48.00 Pintura temple blanco KG 5.00 Justificado
49.00 Puerta metlica de 1.20x2.95m UND 1.00 Justificado
50.00 Techo metlico UND 1.00 Justificado
Como se puede apreciar en el Cuadro 3 la mayor cantidad de los materiales

justifican su diferencia por estar dentro del margen de error y por las
necesidades mismas de la obra.
b-1) Cuadro Comparativo de Gastos Previstos, con Gasto Real

pagado por la Municipalidad:
Este cuadro est referido a los montos presupuestado por cada rubro
segn el Expediente Tcnico aprobado.
CUADRO 4
ITEM COSTO PREVISTO REAL

1.00 Materiales S/. 16,790.07 S/. 14,587.53
2.00 Mano de Obra 5,107.63 12,782.00
3.00 Maquinaria y equipo 776.03 2,090.50
4.00 Herramientas 108.35 0.00
Costo Directo: S/. 22,782.08 S/. 29,460.03
Gastos Generales+ Utilid. 3,417.31 1,250.00
Impuestos 523.99 0.00
Valor Referencial S/. 26,723.38 S/. 30,710.03
Supervisin 1,336.17 0.00
COSTO TOTAL S/. 28,059.55 S/. 30,710.03
e) El cuadro comparativo permite dar las siguientes apreciaciones:
- De acuerdo al cuadro mostrado, se puede apreciar, que en

base al Expediente Tcnico Aprobado, el gasto efectuado por
la Municipalidad Provincial de Jan, est por encima del
presupuesto programado.
- Por otra parte, con el gasto efectuado se ha culminado la obra

exitosamente, habindose conseguido los objetivos y metas
propuestos en el Expediente Tcnico.
f) Descripcin de las reas alcanzadas.
- TRABAJOS PRELIMINARES
Cartel de identif. de obra de 3.60x2.40m 1.00 Und
Limpieza de terreno manual 74.29 M2
Trazo, niveles y replanteo 74.29 M2
- MOVIMIENTO DE TIERRAS
Excav p/zapatas de1.00m a 1.40m prof. 15.12 M3
Excav p/cimientos hasta1.00m terr. normal 10.71 M3
Nivelac. interior apisonado manual 68.48 M2
Eliminac. c/transporte (carguo a mano) 32.29 M3
Rend. =25M3/Da
- CONCRETO SIMPLE
Solado p. zapatas 3 mezcla 1:12 cem-horm. 10.80 M2
Cimientos corridos C-H 1:10 + 30% Piedra 10.40 M3
- CONCRETO ARMADO
Zapatas
Concreto zapatas fc= 175 kg/cm2 2.24 M3
Acero para zapatas grado 60 55.56 Kg
Concreto fc= 175 kg/cm2 p/sobrecim. 2.01 M3
Encofrado y desencof. sobrecimiento 20.40 M2
Acero en sobrecim. reforzado grado 60 171.80 Kg
Columnas
Concreto columnas fc= 175 kg/cm2 2.01 M3
Encofrado y desencof. normal 20.40 M2
Acero estructural trabajado columnas 332.08 Kg
Vigas de Concreto
Concreto en vigas fc= 175 kg/cm2 1.56 M3
Encofrado y desencof. normal en vigas 17.20 M2
Acero grado 60 en vigas 179.50 Kg
- ESTRUCTURAS METALICAS
Tijerales de fierro corrugado 28.80 M
Correas de fierro corrug. 0.10x0.15m 74.00 M
Arriostres de fierro corrugado 3/8 40.80 M
Cobertura de calamina galvanizada 88.52 M2
- OBRAS DE ALBAILERIA
Muro de cabeza ladrillo k-k , con 40.80 M2
cemento-arena
Muro de soga ladrillo k-k , con 22.19 M2
cemento-arena
- CARPINTERIA METALICA
Puerta de fierro de 1.20x2.65m 1.00 Und
- REVESTIMIENTOS
Tarrajeo en interiores acabado con 73.02 M2
cemento-arena
Tarrajeo en exteriores con cemento- 76.42 M2
arena
Tarrajeo de superficie de columnas con 6.77 M2
cemento-arena
Tarrajeo en superficie de vigas con 13.95 M2
cemento-arena
- PISOS Y PAVIMENTOS
Falso piso de 4 de concreto 1:10 48.00 M2
Pisos de concreto coloreado frotachado 48.00 M2
e=2.5cm de espesor
Vereda de concreto de 4 12.75 M2
- PINTURA
Pintura ltex muros exteriores, 2 manos 76.42 M2
Pintura ltex muros interiores, 2 manos 73.02 M2
Pintura ltex columnas y vigas, 2 manos 20.72 M2
- VARIOS
Pizarra de cemento 5.0x1.20m 1.00 Und
Flete terrestre 1.00 Est.
Placa recordatoria 1.00 Und
4. LIQUIDACION FINANCIERA
4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA
La informacin fue recopilada en coordinacin con las reas de,

Direccin de Contabilidad, Oficina de Tesorera, Archivo de la
Municipalidad y de la Coordinacin de Obras, habiendo recibido la
documentacin necesaria para el desarrollo del presente informe.
Se verific la documentacin Tcnica, contable y administrativa en

originales, siendo stas las siguientes:
a) Presupuesto de Obra:
El Presupuesto de Obra consignado en el Expediente Tcnico, es

el resumen siguiente:
Trabajos preliminares S/. 454.01
Movimiento de tierras 1,252.00
Concreto simple 1,302.85
Concreto armado 5,329.80
Estructuras metlicas 4,389.29
Obras de albailera 1,922.29
Carpintera metlica 2,047.30
Revestimientos 2,242.13
Pisos y pavimentos 2,382.11
Pintura 833.63
Varios 626.67
COSTO DIRECTO S/. 22,782.08
GASTOS GENERALES (10%CD) 2,278.21

UTILIDADES (5%CD) 1,139.10
COSTO SUB DIRECTO S/. 26,199.39

IMPUESTOS (2% CSD) 523.99
VALOR REFERENCIAL S/. 26,723.38

SUPERVISION (5% VR) 1,336.17
COSTO TOTAL DEL PRESUPUESTO S/. 28,059.55
b) Consolidado General de Recursos.
c) Anexo 01 del Expediente Tcnico.
d) Ordenes de compra:
FONCOMUN - 2005
N FECHA CONCEPTO IMPORTE
0581 06.06.2005 Agregados para obra S/. 1,533.00
0588 07.06.2005 Ladrillo king kong de arcilla S/. 657.00
0616 09.06.2005 Combust. p/volquete MPJ S/. 832.00
0617 09.06.2005 Confec. Cartel de obra S/ 500.00
0583 06.06.2005 Materiales de obra S/. 7,402.53
0710 30.06.2005 Techo metlico, puerta y S/. 4,345.00
ventanas metlicas
0837 02.08.2005 Repuestos p/camin MPJ S/. 149.50
0882 16.08.2005 Placa recordatoria de obra S/ 150.00
0895 19.08.2005 Lubricantes p/volquete MPJ S/. 188.00
0894 19.08.2005 Repuestos y lubricantes S/. 921.00
e) Comprobantes de Pago:
FONCOMUN - 2005
N FECHA DETALLE
2086 08.06.2005 Para pago de agregados para la obra por un
valor de S/. 1,533.00
2101 08.06.2005 Para pago de ladrillo king kong para la obra por
un valor de S/. 657.00
2179 10.06.2005 Pago de combustible p/volquete MPJ para
transportar materiales a obra por S/. 832.00
2180 10.06.2005 Pago de confeccin e instalacin de Cartel de
obra por un valor de S/. 500.00
2200 13.06.2005 Pago de materiales de obra por un monto de
S/. 7,402.53
2519 28.06.2005 Para pago Planilla Mano de Obra periodo del
13.06.2005 al 26.06.2005 por S/. 3,234.00
2616 28.06.2005 Para pago de confeccin e instalacin de techo
metlico, puerta y ventanas metlicas, por un
monto de S/. 4,345.00
2633 04.07.2005 Para remunerac. Residente de obra periodo del
15 al 30 de Junio 2005, por S/. 1,000.00
27.06.2005 al 10.07.2005 por S/. 2,982.00
11.07.2005 al 24.07.2005 por S/. 2,268.00
3114 04.08.2005 Para pago de repuestos para camin MPJ placa
WC 8187, por S/. 149.50
25.07.2005 al 07.08.2005 por S/. 1,232.00
3319 17.08.2005 Para pago confeccin de placa recordatoria
metlica de la obra, por S/. 150.00
3368 22.08.2005 Para pago de lubricantes para volquete MPJ
por S/. 188.00
3397 24.08.2005 Para pago de lubricantes y repuestos de tractor
de orugas MPJ Jhon Deere 850C por un valor
de S/. 921.00
10.08.2005 al 31.08.2005 por S/. 3,066.00
5620 16.12.2005 Para pago de alquiler de equipo de sonido y
generador elctrico para inauguracin de la obra
por S/. 250.00
e) Resolucin Municipal Administrativa :
N FECHA DETALLE
333-05 A - MPJ 06.05.2005 Aprobacin del Expediente Tcnico por la
Alcalda.
f) Facturas y/o Boletas de Venta de Materiales Adquiridos

a travs de la Oficina de Abastecimientos con
FONCOMUN:
N FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE

0004206 07.06.05 Manuel Olano SAC Agregados para obra S/. 1,533.00
0001519 07.06.05 Corporacin Pakamuros SAC Ladrillo k k de arcilla S/. 657.00
000227 06.06.05 Publicidad Wilson Conf. e inst. cartel de obra S/. 500.00
0031727 10.06.05 Distribuciones M. Olano SAC Materiales de obra S/. 6,896.93
0031728 10.06.05 Distribuciones M. Olano SAC Materiales de obra S/. 425.60
0031729 10.06.05 Distribuciones M. Olano SAC Materiales de obra S/. 80.00
000282 04.07.05 Carpintera Metlica Perico Techo metlico, puerta y S/. 4,345.00
ventanas metlicas
000209 10.08.05 Fundicin San Jos Placa recordatoria de obra S/. 150.00
TOTAL DE FACTURAS CON FONCOMUN (Ver Anexo 02) S/.

14,587.53
g) Facturas, pagadas por combustibles, repuestos y lubricantes

aplicados a Maquinaria y Equipo, con fondo de FONCOMUN:

017847 08.06.05 Grifos Petroselva S.R.L. Combust, p/volquete MPJ S/. 832.00
003648 01.08.05 Repuestos El Texano E.I.R.L. Repuestos p/camin MPJ S/. 149.50
000114 11.08.05 Servicentro Amrica Diesel Lubricantes p/volquete MPJ S/. 188.00
000226 09.08.05 Oleocentro San Martn Repuestos y lubricantes S/. 921.00
p/tractor de orugas MPJ
TOTAL DE FACTURAS MAQUINARIA Y EQUIPO CON FONCOMUN S/.

2,090.50
h) Facturas, Boletas, y Recibos de Honorarios pagados con
FONCOMUN aplicados a Gastos Generales:

000059 01.07.05 Sols Correa Armando Remunerac. Residente obra S/. 1,000.00
del 15 al 30 de Junio 2005
000036 10.11.05 Sonido Profesional Oro Mix Alquiler equipo de sonido y S/. 250.00
generador elctrico p/inaug.
de obra
TOTAL FACTURAS GASTOS GENERALES CON FONCOMUN S/. 1,250.00
i) Planillas de Mano de Obra con FONCOMUN:
AO 2005
N DETALLE MONTO
01 Planilla del 13.06. 2005 al 26.06. 2005 S/. 3,234.00
02 Planilla del 27.06. 2005 al 10.07. 2005 S/. 2,982.00
03 Planilla del 11.07. 2005 al 24.07. 2005 S/. 2,268.00
04 Planilla del 25.07. 2005 al 07.08. 2005 S/. 1,232.00
05 Planilla del 10.08. 2005 al 31.08. 2005 S/. 3,066.00
TOTAL REPORTE DE PLANILLAS CON FONCOMUN S/.

12,782.00
4.2. RECURSOS FINANCIEROS

El flujo de recursos para la ejecucin de la obra fue a travs de la
Oficina de Abastecimientos quien realiz los siguientes pagos
- Compra de Materiales de Construccin S/. 14,587.53

- Pago de Planillas S/. 12,782.00
- Pago por Maquinaria y Equipo S/. 2,090.50
- Pago por Gastos Generales S/. 1,250.00
30,710.03
TOTAL DE RECURSOS UTILIZADOS EN OBRA S/.
30,710.03
4.3 ANALISIS DEL COSTO DE LA OBRA
a) Costo de Materiales:
Materiales Adquiridos con FONCOMUN S/. 14,587.53
TOTAL COSTO DE MATERIALES S/.14,587.53
COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE
(Ver Anexo 01) S/. 16,790.07
b) Costo de Mano de Obra:

Pagada con FONCOMUN
Operador de equipo pesado S/. 1,240.00
Capataz S/. 504.00
Operarios S/. 7,062.00
Oficiales S/. 1,512.00
Peones S/. 2,464.00
COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA S/. 12,782.00
COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01) S/. 5,107.63
c) Costo de Maquinaria y Equipo:

Pagada con FONCOMUN
Adquisicin de combustible p/volquete MPJ S/. 832.00
Adquisicin de lubricantes p/maquinaria MPJ S/. 413.00
Adquisicin de repuestos p/maquinaria MPJ S/. 845.50
TOTAL COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO S/. 2,090.50

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01) S/. 776.03
d) Costo de Herramientas:
Adquisicin de herramientas manuales S/. 0.00
TOTAL COSTO DE HERRAMIENTAS S/. 0.00

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01)S/. 108.35
e) Gastos Generales:
Gasto realizado con FONCOMUN S/. 1,250.00
TOTAL GASTOS GENERALES S/. 1,250.00
COSTO SEGUN PRESUPUESTO ESTABLECIDO S/. 2,278.21
Los gastos realizados en este rubro se detallan en el Anexo N 04
4.4. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO

De la verificacin efectuada no se encontr obligacin imponible
de tributos y/o aportaciones sociales gravados por cuenta propia
de terceros, salvo los pagados en forma indirecta en los
materiales y servicios que son tributos a cargo de estos
proveedores.
4.5. LIQUIDACION CONTABLE
COSTO DE OBRA:
COSTO DE MATERIALES S/. 14,587745.14

COSTO DE MANO DE OBRA 12,782.00
COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO 2,090.50
TOTAL COSTO DIRECTO S/. 29,460.03
GASTOS GENERALES 1,250.00
TOTAL COSTO DE OBRA S/. 30,710.03

5. CONCILIACION DEL INFORME TECNICO CONTABLE
De acuerdo al anlisis realizado entre la Liquidacin Tcnica y la

Liquidacin Financiera, se han establecido los siguientes cuadros:
PAGADO POR
SEGUN LIQ.
TEM CENTRO DE COSTO MUNICIPALIDA SALDOS
TECNICA
D
01 MATERIALES S/. 16,790.07 S/. 14,587.53 S/. 2,202.54
02 MANO DE OBRA 5,107.63 12,782.00 -7,674.37
03 MAQUINARIA Y EQUIPO 776.03 2,090.50 -1,314.47
04 HERRAMIENTAS 108.35 0.00 108.35
COSTO DIRECTO S/. 22,782.08 S/. 29,460.03 S/. -6,677.95
05 GASTOS GEN. + UTILID. + IMP. 3,941.30 1,250.00 2,691.30
06 VALOR REFERENCIAL S/. 26,723.38 S/. 30,710.03 S/. -3,986.65
07 SUPERVISION 1,336.17 0.00 1,336.17
S/.
COSTO TOTAL S/. 30,710.03 S/. -2,650.48
28,059.55
Si comparamos el monto presupuestado segn Expediente Tcnico y los

gastos efectuados en la ejecucin de la obra, observamos que existe un dficit
de S/. 2,650.48 respecto al techo presupuestal programado.
El sustento de la Liquidacin Tcnica se detalla en el Anexo 06 y su

valorizacin asciende a S/. 26,723.38 que corresponde a los metrados
definitivos obtenidos en la ejecucin de la obra.
Por otra parte, en base al Marco Presupuestal del documento denominado
Ejecucin Presupuestaria de Metas por Fuentes de Financiamiento extrado
del Sistema Integral de Gestin Financiera y Presupuestal SIGMU (al 31 de
Diciembre del 2005) el Municipio, financi el siguiente presupuesto, distribuido
en diferentes rubros tal como se indica:
PRESUPUESTO
GASTOS
ITE FINANCIADO
CENTRO DE COSTO SEGUN LIQ. SALDOS (*)
M POR
FINANC.
MUNICIPALIDAD
01 MATERIALES S/. 28,779.00 S/. 14,587.53 S/. 14,191.47
2 MANO DE OBRA 12,782.00 12,782.00 0.00
03 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,741.00 2,090.50 650.50
04 HERRAMIENTAS 0.00 0.00 0.00
TOTAL COSTO DIRECTO S/. 44,302.00 S/. 29,460.03 S/. 14,841.97
05 GASTOS GENERALES. + IMP. 1,000.00 1,250.00 -250.00
COSTO TOTAL S/. 45,302.00 S/. 30,710.03 S/. 14,591.97
(*): Saldos al 31 de Diciembre del 2005, segn el Marco Presupuestal del

SIGMU - 2005
De acuerdo a lo descrito respecto al presupuesto financiado y al

ejecutado, se aprecia que el monto gastado est dentro lo permisible y
ha permitido que la obra se ejecute y culmine a satisfaccin.
El sustento de la Liquidacin Tcnica se detalla en el Anexo N 06 y su

valorizacin asciende a S/. 26,723.38 que corresponde a los
metrados reales obtenidos en la ejecucin de la obra.
En el cuadro se observa de que la Municipalidad ha gastado por un valor

de S/. 30,710.03 inferior al monto financiado.
6. INFORME FINAL VALORIZADO
De acuerdo al Informe Tcnico mostrado en el Cuadro 6 de la

Liquidacin Tcnica, el resultado del Costo Total del Proyecto, es de
S/. 30,710.03, segn se detalla en el cuadro siguiente:
ASUMIDO POR ASUMIDO POR VALORIZAClON

ITE LA LA COMUNIDAD TOTAL DEL
CENTRO DE COSTO
M MUNICIPALIDA DE CHAMAYA PROYECTO
D
01 MATERIALES S/. 14,587.53 S/. 0.00 S/. 14,587.53
02 MANO DE OBRA 12,782.00 0.00 12,782.00
03 MAQ. Y EQUIPO 2,090.50 0.00 2,090.50
04 HERRAMIENTAS 0.00 0.00 0.00
TOTAL COSTO DIRECTO S/. 29,460.03 S/. 0.00 S/. 29,460.03
04 GASTOS GENERALES 1,250.00 0.00 1,250.00
S/. S/.
COSTO TOTAL S/. 30,710.03
30,710.03 0.00
El costo total del proyecto contempla los gastos efectuados por la

Municipalidad Provincial de Jan en la ejecucin de la obra. As mismo
se informa que la comunidad beneficiaria no efectu ningn tipo de
aporte en el desarrollo de obra.
INFORME DE LIQUIDACION FINAL DE OBRA
1. ANTECEDENTES
El presente informe se rige por el Texto Unico Ordenado del D.S.

N 012-2001-PCM, de la Ley 26850 Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado, su reglamento D.S. N 013-2001-PCM,
la Ley 27209 Ley de Gestin Presupuestaria y la Ley de Presupuesto
para el Sector Pblico correspondiente al Ejercicio 2005.
La Municipalidad Provincial de Jan ha ejecutado la Obra:

"Construccin de 01 Aula del C.E. N 17508 Buena Esperanza - Jan,
en el marco del Plan de Accin Presupuestal para el Ejercicio
Presupuestal 2005, dentro del Programa de obras de Apoyo a la
Comunidad, bajo la modalidad de Administracin Directa.
La obra ha consistido en la construccin de 01 aula de material noble,

desde la cimentacin, muros, columnas, vigas collarn y techo de
estructura metlica con cobertura de calamina, as como los acabados, y
confeccin e instalacin de puerta y ventanas metlicas; obra que se
encuentra ubicada en el Centro Poblado de Chamaya.
Por otra parte, la obra no ha sido recepcionada ni entregada ya que no

existe el Acta correspondiente, por lo que es necesario subsanar tal
situacin a fin de entregarla al sector que le compete.
2. DE LA LIQUIDACION
a) CRITERIOS GENERALES
La presente Liquidacin Final de Obra, se ha elaborado tomando como

referencia los lineamientos y normas establecidas para la ejecucin de
obras pblicas bajo la modalidad de Administracin Directa.
Asimismo, para la determinacin de los montos cifrados en la
Liquidacin Tcnica y las cantidades establecidas en la Liquidacin
Financiera, se tom en cuenta la verificacin fsica de la obra y en los
documentos proporcionados por la Direccin de Contabilidad,
Coordinacin de Obras y Oficina de Tesorera y Archivo de la
Municipalidad Provincial de Jan.
b) DE LOS ADELANTOS, VALORIZACIONES Y PAGOS A

PROVEEDORES
Habindose efectuado la obra por Administracin Directa, la

Municipalidad Provincial de Jan, no ha otorgado ningn adelanto a
proveedores que han ofertado materiales y/o servicios, efectundose los
pagos contra entrega.
c) DE LA CALIDAD DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS
No se han encontrado anomalas en los materiales utilizados en obra.
d) DEL TRATAMIENTO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
En vista que la obra se ejecut por administracin directa, los costos y

gastos incluyen el Impuesto General a las Ventas, a efectos de
establecer los costos totales de la obra.
e) DEL PRESUPUESTO ESTABLECIDO CON METRADOS REALES

EJECUTADOS
El Presupuesto establecido con metrados reales ejecutados en obra

asciende a S/. 26,723.38 (Ver Anexo 06).
3. DEL COSTO DE OBRA
Como resultado de la Liquidacin Final de Obra, expuestos en la

Liquidacin Tcnica y Liquidacin Financiera, la liquidacin final de obra
"CONSTRUCCION DE 01 AULA DEL C.E. N 17508 BUENA
ESPERANZA - JAEN", el Costo final de Obra pagado por la
Municipalidad Provincial de Jan, asciende a S/. 30,710.03 (TREINTA
MIL SETECIENTOS DIEZ Y 03/100 NUEVOS SOLES).
----------------------------------- -----------------------------------
FIRMA DEL C.P.C. FIRMA DEL CONSULTOR
CONCLUSIONES
CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION TECNICA:
1. La obra se ejecut de acuerdo a los planos y especificaciones tcnicas

contenidas en el Expediente Tcnico, por lo que su realizacin no
merece reparos.
2. Se ha cumplido con las metas establecidas en el Expediente Tcnico al

dotar de 01 aula de material noble al C.E. N 17508 Buena Esperanza
del Centro Poblado de Chamaya.
3. El monto obtenido de la valorizacin de trabajos ejecutados es de

S/. 26,723.38 lo cual representa el 100% de Avance Fsico (Ver Anexo
06), siendo el monto gastado por la Municipalidad de S/. 30,710.03
(Reporte financiero).
4. Por otra parte debemos manifestar que en la ejecucin de la obra no ha

existido ningn tipo de aporte de la Comunidad beneficiaria y que la
Municipalidad ha asumido el total de los gastos de su realizacin.
CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION FINANCIERA:
1. La Municipalidad, ha gastado en la ejecucin de la obra la suma de

S/. 30,710.03, cifra que se encuentra por debajo del presupuesto
financiado que fue de S/. 45,302.00.
2. El dato del monto financiado ha sido obtenido del Marco Presupuestal del
documento denominado Ejecucin Presupuestaria de Metas por
Fuentes de Financiamiento extrado del Sistema Integral de Gestin
Financiera y Presupuestal SIGMU (al 31 de Diciembre del 2005)
3. La documentacin sustentatoria de la presente Liquidacin Financiera,

ha sido revisada y verificada en su contenido y formalidad, las cuales se
encuentran conforme.
----------------------------------- -----------------------------------
FIRMA DEL C.P.C. FIRMA DEL CONSULTOR
ANEXOS
LIQUIDACION TECNICA

BUENA ESPERANZA C (1) .E. N 17508 01 AULA Rec.

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INFORME TECNICO DE LIQUIDACION

3.1. DESCRIPCION GENERAL DEL PROYECTO

3.2. REVISION DEL EXPEDIENTE TECNICO

- Alcances del proyecto base programado

3.3. VERIFICACION DE LOS TRABAJOS EJECUTADOS

- Visita a obra y levantamiento topogrfico

3.4. VERIFICACION DE VALORIZACIONES

3.5. VERIFICACION DE LOS PAGOS EFECTUADOS

3.6. ANALISIS DE COSTOS Y GASTOS REALIZADOS

- Relacin de materiales que ingresaron a obra

4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA

4.2 RECURSOS FINANCIEROS

4.3. ANALISIS DEL COSTO DE OBRA

4.4. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO

4.5. LIQUIDACION CONTABLE

5. CONCILIACION DEL INFORME TECNICO-CONTABLE

6. INFORME FINAL VALORIZADO

INFORME FINAL DE OBRA

ANEXOS LIQUIDACION TECNICA:

ANEXO 1: CONSOLIDADO DE RECURSOS

OBRA : CONSTRUCCION DE 01 AULA DEL

CENTRO POBLADO : CHAMAYA

ORGANISMO EJECUTOR : MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAEN

MODALIDAD DE EJECUCION : ADMINISTRACION DIRECTA.

AREA ENCARGADA : GERENCIA DE DESARROLLO URBANO

PRESUPUESTO BASE : S/. 26,199.39

PRESUP. INICIAL (*) : S/. 29,000.00

CREDITO/ANULACIONES (*) : S/. 16,302.00

TOTAL PRESUPUESTO : S/. 45,302.00

PRESUPUESTO EJECUTADO : S/. 30,710.03

PLAZO DE EJECUCION : 60 DIAS CALENDARIOS

RESIDENTE DE OBRA : ING. ARMANDO SOLIS CORREA

(*): Marco Presupuestal segn informacin del Sistema Integrado de Gestin

Jan, Enero del 2006

La Municipalidad Provincial de Jan, es una entidad de gobierno local

La obra ha consistido en la construccin de 01 aula de material noble,

Es requerimiento del presente informe, obtener los resultados de la

El informe en su conjunto, incluye evidencias necesarias las mismas que

3.1 Descripcin General del Proyecto

OBRA : Construccin de 01 Aula del C.E.

ENTIDAD : Municipalidad Provincial de Jan

AREA ENCARGADA : Gerencia de Desarrollo Urbano y Rural

PLAZO DE EJECUCION : 30 das calendarios

RESIDENTE DE OBRA : ING. Armando Sols Correa

3.2 Revisin del Expediente Tcnico

a) Alcances del Proyecto Base Programado y Aprobado:

Descripcin del proyecto

Comprende la construccin de 01 aula de material noble, en el

Descripcin de las reas.

Para llevar a cabo la ejecucin de los trabajos descritos lneas

Sub Total S/. 26,199.39

Valor Referencial S/. 26,723.38

Costo Total del Presupuesto S/. 28,059.55 (*)

(*): Monto que incluye los gastos de Supervisin con respecto al

c) Revisin del Cuaderno de Obra:

El Cuaderno de Obra se apertura el 13 de Junio del 2005, con la

En las pginas N 01 y 02 se suscribe el Acta de Entrega de

En la pgina N 03 del 13 de Junio del 2005, se da inicio a la obra,

El Residente informa que el porcentaje de esponjamiento del

En la pgina N 04 del 16 de Junio del 2005, se realiza el vaciado

En la pgina N 05 del 18 de Junio del 2005, el avance obtenido

En la pgina N 05 del 20 de Junio del 2005, se tiene el siguiente

En la pgina N 06 del 22 al 24 de Junio del 2005, se realiza el