11.

PROVEEDORES (CUENTAS POR PAGAR COMECIALES):

Los saldos al 31 de Diciembre estn conformados por lo siguiente:

Diciembre 2011 Diciembre 2010

S/. S/.
Facturas por Pagar 43,221.00 20,020.00
Total Cuentas por Pagar Comerciales 43,221.00 20,020.00

12. OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Los saldos al 31 de Diciembre estn conformados por lo siguiente:

Diciembre 2011 Diciembre 2010

S/. S/.
Impuestos 193,877.00 256,386.00
Remuneraciones por Pagar 204,363.00 227,593.00
Provisin por Contingencias 163,045.00 231,593.00
Provisin por Perdida de Litigio 30,660.00 30,661.00
Provisin Beneficios Sociales 42,045.00 56,288.00
Diversas 122,958.00 49,563.00
Total 756,948.00 852,084.00

13. PATRIMONIO

CAPITAL

El Capital Social autorizado, suscrito y pagado del RAPIDO S.A.C., segn Junta General
de Accionistas, al 12 dic. 2003 ha quedado registrado en los libros por S/. 5, 413,280.00
siendo el capital al 31 Diciembre de 2011 de 6060,737.00.

RESERVAS

Reserva Legal: Corresponde a 1/5 del Capital Reexpresado a Diciembre del 2004 que
asciende a la suma de s/.1215,347.00.
14. CONTINGENCIAS RECLAMACIONES INTERPUESTAS ANTE DIVERSAS
MUNICIPALIDADES DE LA REPUBLICA Y PROCESOS CIVILES Y LABORALES

Tributo y/o Intereses Monto

Municipalidad Multa al Actualizado
Insoluto 31.12.2007
Ilo (Moquegua) 2,635.00 3,413.00 6,048.00
Carabyllo (Lima) 521,500.00 1,012,161.00 1,533,661.00
Nicolas de Pierola (Arequipa) 11,583.00 28,360.00 39,943.00
Municipalidad Prov. Del Callao 6,149.00 13,199.00 19,348.00
Municipalidad Distrit. Gregorio Albarracn
(Tacna) 323,401.00 899,074.00 1,222,475.00
Municipalidad Distrit. Gregorio Amarilis
(Hunuco) 17,227.00 17,227.00
Municipalidad Distrit.San Miguel 13,556.00 13,556.00
Municipalidad Prov. De Talara 1,373,016.00 3,185,678.00 4,558,694.00
Total Municipios 2,269,067.00 5,141,885.00 7,410,952.00

SUNAT
Omisin pago IGV Agosto-Diciembre 2003 92,404.00 92,404.00
Multa Rectificatoria DDJJ 2003, Mar- Agos-
Dic 2003 5,280.00 5,280.00
Multa IGV Agosto 2003 40,935.00 40,935.00
Multa IES Feb. 2003 496.00 496.00
Resolucin Multa ESSALUD (Ex Dorado) 3,927.00 3,927.00
Total SUNAT 143,042.00 0.00 143,042.00

PROCESOS LABORALES Y CIVILES

Proceso Laborales 323,314.00 323,314.00
Procesos Laborales Bco. Nacin- EL
RAPIDOSAC 1,468,467.00 1,468,467.00

Indemnizacin Daos y Perjuicios 6,203,790.00 6,203,790.00

Universidad del Callao 224,711.00 224,711.00
AFP. Horizonte 1,459.00 1,459.00
Total Labores Civiles 8,221,742.00 8,221,742.00
115,902,539.00
En cuanto a las contingencias tributarias de origen municipal, particularmente las de la
Municipalidad de Talara y Carabayllo, estimamos que de volverse exigibles, los montos no
serian los acotados sino mucho menores, debido a que las multas impuestas se
efectuaron por cada inmueble y no por cada declaracin (una sola por ao) como debi
ser. En Consecuencia, estimamos en S/.47,592.00la contingencia real, importe que se
encuentra aprovisionado en nuestros Estados Financieros (Provisiones Diversas).
15. CUENTAS DE ORDEN

Este rubro corresponde:

Diciembre 2011 Diciembre 2010

S/. S/.
Cartas Fianza 25,226.00 617,695.00
Total 25,226.00 617,695.00

16. VENTAS NETAS

Este rubro corresponde:
Diciembre 2011 Diciembre 2010
S/. S/.
Alquiler y Mantenimiento de Inmuebles 508,615.00 313,184.00
Prestacin de Servicios 6,095,752.00 9,902,188.00
Total 6,604,367.00 10,215,372.00

17. COSTO DE SERVICIO

Este rubro corresponde:
Diciembre 2011 Diciembre 2010
S/. S/.
Gastos de Personal 4,290,423.00 7,557,392.00
Tributos 0.00 7,846.00
Serv. Prestados por Terceros 177,641.00 210,976.00
Cargas Diversas de Gestin 28,653.00 67,200.00
Provisiones del Ejercicio 326,490.00 545,955.00
Suministros 192,473.00 166,660.00
Total 5,015,680.00 8,556,029.00

18.GASTOS DE ADMINISTRACION
Este rubro corresponde:
Diciembre 2011 Diciembre 2010
S/. S/.
Gastos de Personal 593,642.00 706,494.00
Serv. Prestados por Terceros 278,077.00 284,489.00
Tributos 75,279.00 81,032.00
Cargas Diversas de Gestin 54,802.00 42,293.00
Provisiones del Ejercicio 250,565.00 261,978.00
Suministros 40,368.00 39,307.00
Total 1,292,733.00 1,415,593.00
19. INGRESOS FINANCIEROS
Este rubro corresponde:

Diciembre 2011 Diciembre 2010

S/. S/.
Intereses Prestaos al Personal 941.00 1,192.00
Intereses Ctas. Por Cobrar Comerciales
Intereses sobre Depositos 69,031.00 52,061.00
Diferencia de Cambio 10,110.00 23,876.00
Otros 3.00 229.00
Total 80,085.00 77,358.00

20. GASTOS FINANCIEROS

Este rubro corresponde:

Diciembre 2011 Diciembre 2010

S/. S/.
Intereses 0.00 8,996.00
Diferencia de Cambio 38,183.00 54,734.00
Total 38,183.00 63,736.00
21.INGRESOS (GASTOS) NETOS
Este rubro corresponde:
Diciembre 2011 Diciembre 2010
S/. S/.
INGRESOS
Devol. Provisin Ejercicios Anteriores 68,549.00 12,896.00
Recuper. De Castigo de CTAS.
Incobrab. 131.00 0.00
Ingresos Extraordinarios 5,994.00 223,070.00
Ingresos Excepcionales 964.00 15,592.00
Otros 5.00 27,494.00
Total Ingresos 75,643.00 279,052.00

EGRESOS
Baja de Activos 1,260.00 10,172.00
Imptos. Atrasados y/o Adicionales 0.00 10,964.00
Cargas Diversas de Ejercic. Anteriores 60,881.00 75,194.00
Sanciones Administrativas Fiscales 825.00 683.00
D.U. N 21-2006(Ahorro) 0.00 1,250.00
Gastos Extraordinarios 2,354.00 7,666.00
Otros -8.00 -10.00
Total Egresos 65,312.00 105,919.00

Otros Egresos (Ingresos) Neto 10,331.00 173,133.00

22. HECHOS SUBSECEUNTES.

Con Oficio N 665-2010 DE FECHA 10.01.2010 El directorio de FONAFE se dirige al

presidente del Directorio de EL RAPIDO SAC comunicndole que por acuerdo de
Directorio N 003-2007/001 del 30.10.2011 dispuso lo siguiente:Ratificar la disolucin y
liquidacin de EL RAPIDO SAC.
 DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

A LOS MIENBROS DEL DIRECTORIO

COMPAIA EL RAPIDO S.A.C.

En relacin con la auditoria efectuada a los estados financieros de EL RAPIDO SAC al 31

de Diciembre del 2011sobre los cuales hemos emitido nuestro dictamen en la fecha,
hemos auditado tambin la informacin complementaria Anexos 5,6,11,14,17y19

La preparacin de dicha informacin complementaria es responsabilidad de la Gerencia

General de la compaa EL RAPIDO SAC. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una
opinin sobre la informacin complementaria en base a la auditoria que efectuamos.

Nuestra auditoria fue realizada de acuerdo con normas de auditora generalmente

aceptadas. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos la auditoria con la
finalidad de obtener seguridad razonable que los estado financieros no contengan errores
importantes. La auditoria comprende el examen basado en comprobaciones selectivas de
las evidencias que respaldan los importes y las divulgaciones selectivas en los estados
financieros. La auditoria tambin comprende una evaluacin de los principios de la
contabilidad aplicados y de las estimaciones significativas efectuadas por la Gerencia de
la Empresa; as como, una evaluacin de la presentacin general de los estados
financieros. Consideramos que nuestra auditoria constituye una base razonables para
fundamentar nuestra opino.

La informacin complementaria incluida en este informe, no es considerada necesaria

para una presentacin razonable de la situacin financiera de conformidad con principios
de contabilidad generalmente aceptados. En nuestra opinin, la informacin
complementaria adjunta esta presentada razonablemente en todos los aspectos
importantes en relacin con los estados financieros bsicos de la compaa EL RAPIDO
SAC tomados en conjunto.

Lima, 07 de Diciembre del 2012

Refrendado por:

-----------------------------------------

Nely Victoria Angeles Pariachi

Socio Principal

C.P.C. N 13351
ANEXOS
 ANEXO 05

INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(Expresado en Nuevos Soles)

SALDOS ADICIONES AJUSTES Y/O SALDOS

CLASE DE ACTIVOS
INICIALES AL COSTO TRANSFERENCIAS FINALES
Terrenos 411,890.00 0.00 0.00 411,890.00
Edificaciones y Otras
Construcciones 7,240,257.00 0.00 0.00 7,240,257.00
Maquinaria y Equipo 0.00 0.00 0.00 0.00
Unidades de Transporte 296,209.00 0.00 0.00 296,209.00
Muebles y Enseres 158,242.00 289.00 -289.00 158,242.00
Equipos Diversos 1,346,980.00 813.00 -1,912.00 1,345,881.00
Unidades de Reemplazo 0.00 0.00 0.00 0.00
Trabajos en Curso 0.00 0.00 0.00 0.00
Bienes Adjudicados 11,920.00 0.00 0.00 11,920.00
9,465,498.00 1,102.00 -2,201.00 9,464,399.00
 ANEXO N 14

CAPITAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(Expresado en Nuevos Soles)

SALDOS N SALDO
CLASE DE ACTIVOS PARTICIPACION
INICIALES ACCIONES FINAL

FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO

DE LA CTIVIDAD EMPRESARIAL DEL
ESTADO 6,076,737.00 541,328.00 100 % 6,076,737.00

6,076,737.00 541,328.00 6,076,737.00

 ANEXO N 19

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

DEL 01DE ENERO AL 31 DE DICIEMBREDE 2011
(Expresado en Nuevos Soles)

CONCEPTOS S/.
VENTAS NETAS 6,604,367.00
Ingresos por Ventas 6,604,367.00
MENOS:
Compras -232,841.00
Variacin de Existencias
Servicios Prestados por Terceros -455,718.00
VALOR AGREGADO 5,915,808.00
Cargas de Persona -4,884,065.00
Tributo -75,279.00
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 956,464.00
Cargas Diversas de Gestin -83,455.00
Provisiones del Ejercicio -577,055.00
RESULTADO POR EXPLOTACION 295,954.00
Ingresos Diversos 5.00
Ingresos Financieros 80,085.00
Ingresos Extraordinarios 75,638.00
Gastos Financieros -38,183.00
Gastos Extraordinarios -65,312.00
UTILIDAD Y/O PERDIDA ANTES DEL REI 348,187.00
RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION -
UTILIDAD Y/O PERDIDA ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA 348,187.00
Distribucin Legal de la Renta -21,322.00
Impuesto a la Renta -121,534.00
UTILIDAD Y/O PERDIDA NETA DEL EJERCICIO 205,331.00