Plan de Negocios

Resumen Ejecutivo

Las flores de la vida EIRL creada el 20 de junio del 2016, su representante es el SR Juan Prez
Rodrguez. Microempresa dedicada a la venta de flores frescas y coronas novedosas busca tener
mayor presencia y cuota de mercado. El segmento al que esta dedica es a clientes que tiene un
ingreso superior a S/. 850 y busca diferenciarse de las dems empresas vendiendo flores frescas e
innovando en sus presentaciones de ramos de flores y coronas. Actualmente la empresa tiene un
ao y recin est en proceso de desarrollo.

Informacin bsica del negocio

Las flores de la vida EIRL dedicada a la venta de flores y coronas se ubicada en la av. La pampilla
Nro. 318 Jos Luis Bustamante y Rivero. Pequea empresa creada el 20 de junio del 2016 y tiene
como gerente y dueo al Sr. Juan Prez Rodrguez.

Anlisis estratgico del Negocio

Mercado: El segmento al que ofrece sus productos son a las personas que visitan al cementerio la
Pampilla, el segmento que que atiende mayormente a aquellos que perciben ingresos superiores al
bsico.

Proveedores
Las flores S.A empresa lder que provee flores al por mayor, creada el 2002, tiene una
larga trayectoria y una gran cartera de clientes.
Margaritas EIRL pequea microempresa que est bien ubicada, en el sector, tiene las
mayores ventas y participacin del mercado.
Competencia
Las flores de la vida tiene tiene mucha competencia, existen 30 pequeas microempresas
dedicadas a la venta de flores y coronas.
Entorno
Los factores externos no tienen impacto importante debido al panorama estable de la
economa.
Matriz DAFO

Matriz DAFO
Fortalezas Oportunidades
Infraestructura favorable Expansin en el mercado
Productos de calidad Programa de apoyo a PYMES
 Debilidades Amenazas
Poca experiencia en el sector Escases de flores
Falta de motivacin en el Falta de financiamiento para una
personal expansin

Plan estratgico

Visin: Ser la empresa lder en la venta de flores y coronas, reconocida a nivel de Arequipa
por ofrecer flores frescas y coronas diferenciadas.
Misin: Pequea empresa dedicada a la venta de flores y coronas que brinda variedad de
flores novedosas coronas.
Objetivo de la empresa: Crear un vnculo de confianza entre clientes y la empresa.

Plan de comercializacin

Precio: El precio de los productos de las Flores de la Vida EIRL no varia demasiado, se
ofrece un precio justo a su clientela. Flores (S/. 5), Coronas (S/.15).

Descripcin Precios
Flores 5
Corona 15
Total 20

Plan de ventas: Las ventas naturalmente varan, entre los meses de mayo y noviembre existe
un aumento en la demanda de tanto flores y coronas.

Volumen Ingresos por

Meses
de Ventas Ventas
Enero 500 S/. 10,000.00
Febrero 500 S/. 10,000.00
Marzo 500 S/. 10,000.00
Abril 500 S/. 10,000.00
Mayo 650 S/. 13,000.00
Junio 500 S/. 10,000.00
Julio 500 S/. 10,000.00
Agosto 500 S/. 10,000.00
Septiembre 500 S/. 10,000.00
Octubre 500 S/. 10,000.00
Noviembre 650 S/. 13,000.00
Diciembre 500 S/. 10,000.00
TOTAL 6,300 S/. 126,000.00
Plan Financiero

Materia prima
Flores Corona
Descripcin Costo Descripcin Costo
Rosa 0.3 Alambre 3
Clavel 0.2 Papel 2
Lilys 0.3 Goma 0.5
Otros (flores, cintas) 0.8 otros 0.2
Total 1.6 5.7 7.3

Presupuesto de compras
Primer Segundo Tercer Cuarto
Total
Concepto trimestre trimestre trimestre trimestre
Requerimiento S/. 1,500.00 S/. 1,650.00 S/. 1,500.00 S/. 1,650.00 S/. 6,300.00
Costo por unidad 7.3 7.3 7.3 7.3 7.3
Costo de la materia
prima S/. 10,950.00 S/. 12,045.00 S/. 10,950.00 S/. 12,045.00 S/. 45,990.00

Maquinaria y equipo
Descripcin Cantidad Precio
Baldes 6 S/. 210.00
Mesa 1 S/. 200.00
Tijeras 1 S/. 16.90
Cuchillo 1 S/. 18.00
Mandiles 1 S/. 20.00
Guantes 1 S/. 22.00
Exhibidor 2 S/. 1,600.00
Alquiler 1 S/. 1,000.00
Otros(Escobas, Matenimiento,etc) S/. 1,414.00
Total S/. 4,500.90
 Presupuesto de gasto Administrativos y financieros
Concepto Importe
1. Gastos de administracin S/. 1,900.00
Sueldos S/. 1,500.00
Servicios (Agua, luz, telfono) S/. 400.00
2. Gastos de ventas
Sueldos, otros S/. 1,800.00
3. Gastos financieros (12%) S/. 1,291.49
Subtotal S/. 6,891.49

Balance General
Activo Corriente S/. 10,000.00 Pasivo Corriente S/. 500.00
Caja S/. 10,000.00 Impuestos por pagar S/. 500.00
Activo no corriente S/. 4,500.00 Pasivo no Corriente S/. 8,000.00
Maquinaria y equipo S/. 4,500.00 Deuda a corto plazo S/. 8,000.00
Patrimonio S/. 6,000.00
Total S/. 14,500.00
Pasivo + patrimonio S/. 14,500.00

Estado de ganancias y prdidas ( mensual y anual)

Primer Segundo Tercer Curato
Concepto trimestre trimestre trimestre trimestre Total anual
Ventas S/. 30,000.00 S/. 33,000.00 S/. 30,000.00 S/. 33,000.00 S/. 126,000.00
costo de ventas (0.4) S/. 12,000.00 S/. 13,200.00 S/. 12,000.00 S/. 13,200.00 S/. 50,400.00
utilidad Bruta S/. 18,000.00 S/. 19,800.00 S/. 18,000.00 S/. 19,800.00 S/. 75,600.00
Gastos Administrativos S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 S/. 7,600.00
Gastos de venta S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 7,200.00
Utilidad de operacin S/. 14,300.00 S/. 16,100.00 S/. 14,300.00 S/. 16,100.00 S/. 60,800.00
Gastos financieros S/. 5,837.42 S/. 5,837.42 S/. 5,837.42 S/. 5,837.42 S/. 23,349.67
Utilidad antes de impuestos S/. 8,462.58 S/. 10,262.58 S/. 8,462.58 S/. 10,262.58 S/. 37,450.33
Impuesto a la renta (29.5%) S/. 2,496.46 S/. 3,027.46 S/. 2,496.46 S/. 3,027.46 S/. 11,047.85
Utilidad bruta S/. 5,966.12 S/. 7,235.12 S/. 5,966.12 S/. 7,235.12 S/. 26,402.48
El SR Sr. Juan Prez Rodrguez. Solicita el prstamo de 8000 soles para llevar acabo adelante el
negocio, con una tasa de inters de 12% mensual, durante el periodo de una ao.

Amortizacin de deuda

Deuda= 8000

Tasa: 12%

Periodo= 6 meses

Renta= 1945.81

Periodo Renta Inters amortizacin Saldo

0 0.00 0.00 0.00 8000.00
1 1945.81 960.00 985.81 7014.19
2 1945.81 841.70 1104.10 5910.09
3 1945.81 709.21 1236.59 4673.50
4 1945.81 560.82 1384.99 3288.51
5 1945.81 394.62 1551.18 1737.33
6 1945.81 208.48 1737.33 0.00
11674.83 3674.83 8000.00

Anlisis de riesgo

Los riesgos vinculados a la venta de flores y coronas se mencionan a continuacin.

Proveedor: Riesgo de incumplimiento para el abastecimiento de flores fresca y coronas

innovadoras
Naturaleza: Temporada de posibles sequias
Financiamiento: Liquidez para pagar obligaciones del prstamo
Entorno: Negocio familiar que conlleva riesgo