AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

ANEXO N01

RESOLUCION DE ALCALDIA N356-2017-MPMC-J/A

Juanjui, 02 de agosto del 2017

EL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL CACERES;

VISTO:

El informe N006-2017-MPMC/OCI de fecha 31 de julio del 2017 de la Oficina de Control

Institucional de la Municipalidad Provincial de Mariscal Cceres sobre los procesos de
implementacin y seguimiento a las recomendaciones derivadas de los informes de auditora y
su publicacin en el portal de transparencia estndar de la entidad del periodo Enero a Junio
del 2017 conforme a lo establecido en la R.C. N120-216-CG;

CONSIDERANDO:

Que, los gobiernos locales gozan de autonoma poltica, econmica y administrativa en los
asuntos de su competencia, de conformidad a lo dispuesto en el artculo II del ttulo preliminar
de la Ley Orgnica de Municipalidades, Ley N27972, concordante con el artculo 194 de la
constitucin poltica del Estado, modificado por la Ley N30305, de fecha 10 de marzo del
2015.

Que, el artculo 14 de la Ley N27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Republica, dispone que el ejercicio del control Gubernamental por el
Sistema en las entidades, se efecta bajo la autoridad normativa y funcional de la Contralora
General, la que establece los lineamientos, disposiciones y procedimientos tcnicos
correspondientes a su proceso, en funcin a la naturaleza y/o especializacin de dichas
entidades, las modalidades de control aplicables y los objetivos trazados para su ejecucin.

Que, los literales b) y f) del artculo 15 de la Ley N27785, establecen que es atribucin del
Sistema, emitir como resultado de las acciones de control efectuadas, los informes respectivos
constituyendo prueba pre constitua para el inicio de las acciones administrativas y/o legales
que sean recomendadas en dichos informes y formular oportunamente recomendaciones para
mejorar la capacidad y eficiencia de las entidades en la toma de decisiones y en el manejo de
sus recursos, as como los procedimientos y operaciones que emplean en su accionar, a fin de
optimizar sus sistemas administrativos, de gestin y de control interno.

Que, la Directiva N006-2016-CG/GPROD, aprobada con Resolucin de Contralora N120-

2016-CG de fecha 03 de mayo del 2016, dispone que en cada oportunidad que el titular de la
entidad reciba un informe resultante de una accin de control, deber designar a los
funcionarios responsables de implementar las recomendaciones formuladas y otorgar un plazo
para dicho fin; e informar y remitir a la Oficina de Control institucional el plan de accin para la
implementacin de las recomendaciones del informe de auditora debidamente suscrito y
aprobado, dentro de los (20) das hbiles a partir del da siguiente de la recepcin del Informe
de Control;

Que, con R.A N49-2016-MPMC J/ALC, de fecha 16 de febrero del 2016 el titular de la entidad
designo funcionarios responsables de la implementacin de los recomendaciones formuladas
en el informe N01-2015-3-0449 Reportes de deficiencias significativas al 31 de diciembre de
2014 de fecha 08 de mayo del 2015 presentada por la Sociedad de Auditoria Suyo &
Asociados Contadores Pblicos S.C. Los responsables han sido designados en la presente
resolucin para implementar las recomendaciones cayendo en la responsabilidad del Gerente
de Administracin y Finanzas Segundo Hiplito Saldaa Perez para implementar la
 AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

ANEXO N01
recomendacin 4,5,6,7,8,9,10 y 11; la Gerente de Administracin Tributaria Ana Jess Caldern
Garca para implementar las recomendacin 3, el Asesor Legal Abog. Juan Arvalo Alvarado
para implementar la recomendacin 8, el Sub Gerente de Contabilidad Javier Gonzlez Lpez
para implementar la recomendacin 1,2,3,7,9,10 y 11; todas por un plazo de 30 das las
mismas que no han sido implementadas.

Que, con R.A N028-2017-MPMC J/A de fecha 18 de enero del 2017 el titular de la entidad
modifica a los funcionarios responsables de la implementacin de las recomendaciones en el
Informe N0022015-2-0468, auditoria de cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Mariscal
Cceres Proceso de Adquisicin de Maquinaria Pesada y a los funcionarios responsables de la
implementacin de recomendaciones en el informe N0110-2015-3-0449 Reporte de
Deficiencias significativas al 31 de diciembre del 2014 de fecha 8 de mayo del 2015,
presentada por la sociedad de auditoria Arturo Suyo& Asociados Contadores Pblicos SC;
resultante de la auditora financiera periodo 2014. Cayendo la responsabilidad de implementar
las recomendaciones 4,5,6,7,8,9,10 y 11 en el Gerente de Administracin y Finanzas Cesar
Edil Rimarachin Villanueva con un plazo mximo en implementar de 30 das y sern
reportadas a la Oficina de Control Institucional para su registro correspondiente.

Que, en ese sentido, a fin de cumplir con la citada normativa el Titular del pliego propone a los
funcionarios designados va acto resolutivo reiterativo para la implementacin de las
recomendaciones, para que efecten el Plan de Accin de acuerdo al Anexo N 1 "Plan de
Accin para Implementacin de Recomendaciones del Informe de Auditora" de la Directiva
N006-2016-CG/GPROD de la referencia. Asimismo, que el Plan de Accin para la
Implementacin de Recomendaciones del Informe de Auditora ser debidamente firmado por
los encargados de implementar las recomendaciones y aprobados por el titular de la Entidad, y
sean remitidos al rgano de Control Institucional. En caso de incumplimiento constituye una
infraccin grave de acuerdo a lo previsto en el literal b) del artculo 37 del Reglamento de
Infracciones y Sanciones, aprobado por Resolucin de Contralora N276-2014-CG y
modificatorias.

Estando a las consideraciones expuestas y en uso de las atribuciones conferidas el numeral 6

del Artculo 20 de la Ley Orgnica de Municipalidades N 27972;

SE RESUELVE:

ARTICULO PRIMERO: Designar a los funcionarios Responsables de Implementar

Recomendaciones Formuladas en el Informe N006-2017-MPMC/OCI del periodo enero a junio
del 2017, en mrito de la Directiva N 006- 2016-CG/GPROD, aprobada con Resolucin de
Contralora N 120- 2016-CG de fecha 3 de mayo de 2016, conforme al Anexo N01 que forma
parte de la presente resolucin.

ARTICULO SEGUNDO: Los funcionarios responsables de implementar las recomendaciones

formuladas en el Informe N006-2017-MPMC/OCI, deben remitir mensualmente al rgano de
Control Institucional de la Entidad la documentacin que sustenta las acciones adoptadas para
la implementacin de las recomendaciones que se encuentran en situacin de pendientes y en
proceso.

ARTICULO TERCERO: Designar como funcionario responsable del monitoreo de

implementacin y seguimiento a las recomendaciones de la auditoria al Gerente Municipal Lic.
Adm. Henry Rivera Valles.

ARTICULO TERCERO: Notificar el presente acto resolutivo a la Gerencia Municipal, rgano

de Control Institucional, Procuradura Publica Municipal, Oficina de Asesora Jurdica, Gerencia
de Planeamiento y Presupuesto, Gerencia de Administracin y Finanzas, Gerencia de
Administracin Tributaria, Gerencia de Acondicionamiento Territorial, Desarrollo Urbano Rural,
 AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

ANEXO N01
Gerencia de Desarrollo Econmico Local, Gerencia de Desarrollo Social y a los dems rganos
estructurados de la Municipalidad Provincial de Mariscal Cceres, conforme a ley.

REGISTRESE, COMUNIQUESE Y CUMPLASE

 AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

ANEXO N01

PLAN DE ACCION PARA EL CUMPLIMIENTO DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA

DIRECTIVA N006-2016-CG/GPROD "Implementacin y seguimiento a las recomendaciones de los informes de auditora y publicacin de sus estados en el Portal de Transparencia de la Entidad

ENTIDAD MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL CACERES

NUMERO DEL
INFORME DE
AUDITORIA INFORME N006 -2017 - MPMC/ OCI

TIPO DE AUDITORIA REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNFICATIVAS FINANCIERAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

ORGANO AUDITOR SOA CHAVEZ ESCOBAR Y ASOCIADOS S.C

TITULAR DE LA
ENTIDAD JOSE PEREZ SILVA

RECOMENDACIONES ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

N DE LA RECOMENDACIN PLAZO PARA NOMBRE Y APELLIDOS
IMPLEMENTAR DEL FUNCIONARIO FIRMA DEL FUNCIONARIO
RECOMENDACIN (Transcribir la recomendacin del informe de ACCIONES CONCRETAS A EJECUTAR PARA LA
LA RESPONSABLE DE RESPONSABLE DE
(segn informe de auditora incluyendo el nmero de conclusin de la IMPLEMENTACION DE LA RECOMENDACIN
RECOMENDACI IMPLEMENTAR LA IMPLEMENTARLA RECOMENDACIN
auditora) cual se deriva)
N RECOMENDACIN
Del periodo de enero a junio del 2017 se verifico que la
entidad incorporo a la planilla de remuneraciones de los
empleados nombrados y contratados bajo el rgimen del
decreto legislativo 276 a diecisis (16) funcionarios y/o
servidores para el desarrollar labores d naturaleza
permanente sin llevar el proceso de seleccin; de igual Que el Gerente Municipal en coordinacin con el Gerente de
modo ingresaron del rgimen del decreto legislativo 728 a Administracin y Finanzas, implemente mecanismo de
diecisiete (17) servidores. La misma que no est control que aseguren que el ingreso a personal a la entidad
implementada. bajo el rgimen del decreto legislativo 276, del decreto
05, segn informe legislativo 728 y dl rgimen del decreto legislativo 105, se ADM. CESAR EDIL
N006-2001-2-0468 realice mediante concurso pblico de mritos. 40 das RIMARACHIN VILLANUEVA
Identificar y caracterizas con el apoyo del MINSA las zonas Que el Gerente de Desarrollo Social de la informacin
geogrficas del distrito de Juanjui, donde se ubiquen los proporcionada por el Hospital II E del MINSA, sea utilizado en
grupos funcionales de mayor vulnerabilidad y presenten el prximo proceso de empadronamiento de los beneficiarios
04, segn informe mayores ndices de desnutricin infantil. La misma que del PVL que realizar la entidad en el segundo semestre del ADM.FERNANDO SIIANI
N001-2008-2-0468. est en proceso de implementacin. ao 2017. 30 das ORUE
Se implemente el uso obligatorio por parte de los comits Que el Gerente de Desarrollo Social en coordinacin con la
de vaso de leche y clubes de madres un padrn de encargada del PVL de la entidad, supervise el uso obligatorio
usuarios de raciones alimenticias donde se registra del formato del padrn de distribucin de raciones
diariamente. La misma que est en proceso de alimenticias de los comits del vaso de lecho 2017 para
06, segn informe implementacin. registrar la efectiva entrega de las raciones alimenticias a ADM.FERNANDO SIIANI
N001-2008-2-0468. los beneficiarios del PVL. 30 das ORUE

02, segn informe

N050-2014-3-0449 Se deber efectuar la evaluacin semestral y anual del El Gerente de Planeamiento y Presupuesto realice la
Plan Operativo Instituciones (POI), solicitando informacin evaluacin del primer semestral y anual del POI del 2016 de
sobre la ejecucin a todas las reas de la Municipalidad. acuerdo CPCC JAVIER GONZALES
La misma que est en proceso de implementacin. a los lineamientos establecidos por CEPLAN. 30 das LOPEZ
RECOMENDACIONES ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD
N DE LA RECOMENDACIN RECOMENDACIN PLAZO PARA NOMBRE Y APELLIDOS
(Transcribir la recomendacin del ACCIONES CONCRETAS A EJECUTAR PARA LA DEL FUNCIONARIO FIRMA DEL FUNCIONARIO RESPONSABLE DE
(segn informe de IMPLEMENTAR LA
informe de auditora incluyendo el IMPLEMENTACION DE LA RECOMENDACIN RESPONSABLE DE IMPLEMENTARLA RECOMENDACIN
auditora) RECOMENDACIN
nmero de conclusin de la cual se IMPLEMENTAR LA
 AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

Realizar el anlisis de las cuentas, y se
efecten los ajustes contables producto de
01, Segn Informe N010- estos anlisis. La misma que no est
2015-3-0449 implementada.
Realizar las conciliaciones bancarias, en
forma mensual y tener el debido sustento del
rubro efectivo y equivalente de efectivo al
cierre del ejercicio. La misma que no est
02, segn informe N010- implementada.
2015-3-0449
Efectuar la conciliacin de cuentas por cobrar
a los contribuyentes, efectuando el acta
respectiva y elaborar polticas, directiva, para
que cuente con informacin sobre emisin de
cobranza y saldos por cobrar a los
contribuyentes. La misma que no est
03, segn informe N010- implementada.
2015-3-0449
ANEXO N01
Que la Oficina de Contabilidad realice el anlisis de CPCC JAVIER GONZALES
las cuentas de los estados financieros. 60 das LOPEZ
La Oficina de Contabilidad realice las conciliaciones
bancarias, en forma mensual y tener el debido
sustento del rubro efectivo y equivalente de
efectivo al cierre del ejercicio.
Se adopte acciones administrativas que
correspondan al deslinde de responsabilidades por
la inaccin de los funcionarios de la entidad que no
cumplieron en implementar la recomendacin CPCC JAVIER GONZALES
reiterativa por el titular del pliego. 60 das LOPEZ
La Gerencia de Administracin y Finanzas a travs
de la Oficina de Contabilidad debern solicitar
oportunamente a la Gerencia de Administracin
Tributaria los saldos por cobrar a los contribuyentes
al cierre del periodo efectuando el acta respectiva y
evaluar la integracin de un sistema que permita a
la Oficina de Contabilidad cuente con informacin
sobre la emisin, cobranzas y saldos por cobrar a
los contribuyentes.
Se adopte acciones administrativas que
correspondan al deslinde de responsabilidades por
la inaccin de los funcionarios de la entidad que no
cumplieron en implementar la recomendacin SRA. ANA JESUS
reiterativa por el titular del pliego. 60 das CALDERON

RECOMENDACIONES ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

N DE LA RECOMENDACIN RECOMENDACIN PLAZO PARA NOMBRE Y APELLIDOS FIRMA DEL FUNCIONARIO
(Transcribir la recomendacin del ACCIONES CONCRETAS A EJECUTAR PARA LA IMPLEMENTAR DEL FUNCIONARIO RESPONSABLE DE
(segn informe de
informe de auditora incluyendo el IMPLEMENTACION DE LA RECOMENDACIN LA RESPONSABLE DE IMPLEMENTARLA
auditora)
07, segn informe N010- nmero
Proceda de conclusin
a realizar de la cual
la transferencia se
contable Que la Oficina de Contabilidad Proceda a realizar la RECOMENDACI
60 DIAS IMPLEMENTAR
CPCC LA
JAVIER GONZALES RECOMENDACIN
2015-3-0449 de aquellas obras culminadas y que cuentan transferencia contable de aquellas obras culminadas y que LOPEZ
con la resolucin de alcalda respectiva, cuentan con la resolucin de alcalda respectiva,
 AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

ANEXO N01
efectuando el clculo de la depreciacin desde la fecha de
la emisin de la resolucin, solicitando al GIAT el estado
efectuando el clculo de la depreciacin situacional de todas las obras por conciliar.
desde la fecha de la emisin de la resolucin, Se adopte acciones administrativas que correspondan al
solicitando al GIAT el estado situacional de deslinde de responsabilidades por la inaccin de los
todas las obras por conciliar. La misma que funcionarios de la entidad que no cumplieron en
no est implementada. implementar la recomendacin reiterativa por el titular del
pliego.
La Oficina de Contabilidad Revisar el procedimiento
Revisar el procedimiento aplicado para el aplicado para el saneamiento contable y se proceda a
saneamiento contable y se proceda a anular, anular, puesto que en ningn caso producto de un
puesto que en ningn caso producto de un saneamiento contable se pueda dar de baja a inmuebles
saneamiento contable se pueda dar de baja a de una entidad.
inmuebles de una entidad, as mismo se Se adopte acciones administrativas que correspondan al
deslinde responsabilidades por estos actos deslinde de responsabilidades por la inaccin de los
administrativos indebidos. La misma que no funcionarios de la entidad que no cumplieron en
09, segn informe N010- est implementada. implementar la recomendacin reiterativa por el titular del CPCC JAVIER GONZALES
2015-3-0449 pliego. 60 DIAS LOPEZ
La Oficina de Contabilidad Revisar el procedimiento para el
saneamiento contable y se proceda a anular dichos
Revisar el procedimiento para el saneamiento asientos por carecer de sustento tcnico, adecuado, as
contable y se proceda a anular dichos mismo se deslinde responsabilidades por estos actos
asientos por carecer de sustento tcnico, administrativos indebidos.
adecuado, as mismo se deslinde Se adopte acciones administrativas que correspondan al
responsabilidades por estos actos deslinde de responsabilidades por la inaccin de los
administrativos indebidos. La misma que no funcionarios de la entidad que no cumplieron en
10, informe N010-2015-3- est implementada. implementar la recomendacin reiterativa por el titular del CPCC JAVIER GONZALES
0449 pliego. 60 DIAS LOPEZ

RECOMENDACIONES ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

N DE LA RECOMENDACIN RECOMENDACIN PLAZO PARA NOMBRE Y APELLIDOS DEL FIRMA DEL FUNCIONARIO
(Transcribir la recomendacin del ACCIONES CONCRETAS A EJECUTAR PARA LA FUNCIONARIO RESPONSABLE DE
(segn informe de IMPLEMENTAR LA
informe de auditora incluyendo el IMPLEMENTACION DE LA RECOMENDACIN RESPONSABLE DE IMPLEMENTARLA
auditora) RECOMENDACIN
nmero de conclusin de la cual se El Gerente de Administracin y Finanzas en IMPLEMENTAR LA RECOMENDACIN
Implemente mecanismo de control que coordinacin con la Oficina de Recursos Humanos
aseguren el ingreso del personal a la entidad deber implementar directivas o documentos
para desarrollar labores de naturaleza internos del proceso del ingreso de personal a la
permanente, prevista en el CAP se realice entidad para desarrollar labores de naturaleza
mediante concurso pblico. La misma que permanente previstas en el CAP.
05, informe N006-2001- no est implementada.
2.0468. 40 das BACH. DENIX TAVARA OLEA
 AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

Conformar la comisin de inventarios de
propiedad planta y equipo en forma
oportuna, la misma que debe estar integrada
por profesionales de las reas de la
Municipalidad, brindndoles las facilidades de
equipos, personal, para que culminen y
pueda efectuar las conciliaciones con los
registros contables antes del cierre del
05, informe N010-2015-3- periodo. La misma que no est
0449 implementada.
Realizar el respectivo saneamiento fsico
legal de todos los inmuebles de propiedad de
la Municipalidad. Otorgndoles los recursos
econmicos que se necesiten para que se
puedan inscribir dichos inmuebles en los
06, informe N0110-2015-3- registros pblicos. La misma que no est
0449 implementada.
ANEXO N01
El Gerente de Administracin y Finanzas en
coordinacin con la Oficina de Contabilidad
deber conformar la comisin de inventarios de
propiedad planta y equipo en forma oportuna, la
misma que debe estar integrada por
profesionales de las reas de la Municipalidad,
brindndoles las facilidades de equipos, personal,
para que culminen y pueda efectuar las
conciliaciones con los registros contables antes ADM. CESAR EDIL RIMARACHIN
del cierre del periodo. 90 DIAS VILLANUEVA
La Oficina de Logstica, almacn y bienes
patrimoniales debern Realizar el respectivo
saneamiento fsico legal de todos los inmuebles
de propiedad de la Municipalidad. Otorgndoles
los recursos econmicos que se necesiten para
que se puedan inscribir dichos inmuebles en los JUAN SHYONY GUERRERO
registros pblicos 90 das CRUZ

RECOMENDACIONES ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTION DE LA ENTIDAD

N DE LA RECOMENDACIN RECOMENDACIN PLAZO PARA NOMBRE Y FIRMA DEL FUNCIONARIO
(Transcribir la recomendacin del ACCIONES CONCRETAS A EJECUTAR PARA LA IMPLEMENTAR APELLIDOS DEL RESPONSABLE DE
(segn informe de
informe de auditora incluyendo el IMPLEMENTACION DE LA RECOMENDACIN LA FUNCIONARIO IMPLEMENTARLA
auditora)
nmero
Realizar de conclusin
la transferencia de la de
contable cual se
aquellas RECOMENDACI RESPONSABLE DE RECOMENDACIN
obras culminada y que cuenten con las
Resoluciones de Alcalda respectiva
efectuando el clculo de la depreciacin
desde la fecha de resolucin, as como La Sug gerencia de Contabilidad deber realizar la transferencia
solicitar a la Gerencia de Infraestructura el contable de aquellas obras culminada y que cuenten con las
estado situacional de todas las obras para Resoluciones de Alcalda respectiva efectuando el clculo de la
conciliar con la Sub Gerencia de Contabilidad. depreciacin desde la fecha de resolucin, as como solicitar a
07, informe N010-2015-3- La misma que no est implementada. la Gerencia de Infraestructura el estado situacional de todas las CPCC JAVIER GONZALES
0449 obras para conciliar con la Sub Gerencia de Contabilidad. 90 das LOPEZE
09, informe N010-2015-3- Revisar el procedimiento aplicado para el La Gerencia de Administracin y Finanzas y la Oficina de ADM. CESAR EDIL
0449 saneamiento contable y se proceda a anular, Contabilidad debern Revisar el procedimiento aplicado para el RIMARACHIN
puesto que en ningn caso producto de saneamiento contable y se proceda a anular, puesto que en VILLANUEVA

saneamiento contable se puede dar de baja a
inmuebles de una entidad, as mismo se
deslinde responsabilidades por estos actos
administrativos indebidos. La misma que no
est implementada.
Revisar el procedimiento aplicado para el
saneamiento contable y se proceda a anular
dichos asientos por carecer de sustento
tcnico adecuado, as mismo se deslinde
responsabilidades por estos actos
administrativos indebidos. La misma que no
10, informe N010-2015-3- est implementada.
0449
Ordenar la Documentacin sustentatoria que
respalden las transacciones de la entidad.
Detalle y documentacin que sustente con
respecto al clasificador 2.6 adquisicin de
activos no financieros por el importe de S/. 4,
986,408 y el clasificador 2.8 servicio de la
Deuda Publica por el importe de S/. 1,
437,525.00 que se muestra en el estado de
ejecucin presupuestaria de ingresos y
gastos al 31 de diciembre del 2014. La
11, informe N010-2015-3- misma que no est implementada.
0449
RECOMENDACIONES PARA EL INICIO DE LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS POR RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA
RECOMENDACIN
N DE LA RECOMENDACIN (Transcribir la recomendacin del
(segn informe de auditora) informe de auditora incluyendo el
nmero de conclusin de la cual se
deriva)
Recupero va administrativa del perjuicio
econmico ocasionado a la entidad por
perdida de una cmara fotogrfica. La
07, segn informe N005-2007- misma que no est implementada. La
2-0468. misma que no est implementada.
05, segn informe N441-2012- Accin orientada al recupero va
1L-450 administrativa del perjuicio econmico
ocasionado a la entidad por S/.7105.26 y
S/7483.40 correspondiente al otorgamiento
de viticos y adquisicin de combustible
haba prescrito. La misma que no est
implementada.
AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO
ANEXO N01
ningn caso producto de saneamiento contable se puede dar de
baja a inmuebles de una entidad, as mismo se deslinde
responsabilidades por estos actos administrativos indebidos.
Se adopte acciones administrativas que correspondan al
deslinde de responsabilidades por la inaccin de los
funcionarios de la entidad que no cumplieron en implementar la
recomendacin reiterativa por el titular del pliego.
La Oficina de Contabilidad deber revisar el procedimiento
aplicado para el saneamiento contable y se proceda a anular
dichos asientos por carecer de sustento tcnico adecuado, as
mismo se deslinde responsabilidades por estos actos
administrativos indebidos.
Se adopte acciones administrativas que correspondan al
deslinde de responsabilidades por los actos administrativos
indebidos, la misma que ha sido reiterada por el titular del
pliego CPCC JAVIER GONZALES
LOPEZ
La Gerencias de Acondicionamiento Territorial, Desarrollo
urbano y Rural con la finalidad de instruir a la Oficina de
Tesorera y la Oficina de Contabilidad debern buscar y ordenar
la Documentacin sustentatoria que respalden las
transacciones de la entidad.
Detalle y documentacin que sustente con respecto al
clasificador 2.6 adquisicin de activos no financieros por el
importe de S/. 4, 986,408 y el clasificador 2.8 servicio de la
Deuda Publica por el importe de S/. 1, 437,525.00 que se
muestra en el estado de ejecucin presupuestaria de ingresos y
gastos al 31 de diciembre del 2014. ING. MENLEY PAREDES
90 das LOPEZ
PLAZO PARA NOMBRE Y APELLIDOS DEL
FIRMA DEL FUNCIONARIO
ACCIONES CONCRETAS A EJECUTAR PARA LA IMPLEMENTAR FUNCIONARIO
RESPONSABLE DE IMPLEMENTARLA
IMPLEMENTACION DE LA RECOMENDACIN LA RESPONSABLE DE
RECOMENDACIN
RECOMENDACI IMPLEMENTAR LA
Emitir un informe tcnico legal, respecto a la N RECOMENDACIN
prescripcin de la accin.
Emita la resolucin declarando la prescripcin de la
accin.
Se adopte acciones que correspondan al deslinde
de responsabilidades por la inaccin de los
funcionarios de la entidad que originaron tal ABO. JUAN AREVALO
prescripcin. 30 das ALVARADO
Emita un informe tcnico legal respecto a la 30 das ABO. JUAN AREVALO
prescripcin de la accin. ALVARADO
Emita la resolucin declarando la prescripcin de la
accin.
Adopte las acciones que correspondan para el
deslinde de las responsabilidades por la inaccin de
los funcionarios de la entidad que originaron tal

04, segn informe N010-2015-
3-0449
04, informe N010-2015-3-0449
El presenta plan de accin es aprobado y suscrito por el titular de la entidad Jos Prez Silva, alcalde de la Municipalidad Provincial de Mariscal Cceres el
da 02 de agostos del 2017.
Iniciar las acciones para el recupero de
importes por medio de descuentos directos
o solicita el apoyo del procurador para
iniciar las acciones legales que
correspondas de los encargos pendientes.
La misma que no est implementada.
Iniciar las acciones de recupero de los
importes por medio de descuentos directos
o solicitar el apoyo del procurador para
iniciar las acciones legales que
correspondas, de los encargos internos y
viticos pendientes de rendicin.
AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO
ANEXO N01
prescripcin.
La Gerencias de Administracin y Finanzas a travs
de la Oficina de Recursos Humanos y la Oficina de
Tesorera inicien las acciones para para el recupero
de importes por medio de descuentos directos o
solicita el apoyo del procurador para iniciar las
acciones legales que correspondas de los encargos
pendientes.
Se adopte acciones administrativas que
correspondan al deslinde de responsabilidades por
la inaccin de los funcionarios de la entidad que no
cumplieron en implementar la recomendacin ADM. CESAR EDIL
reiterativa por el titular del pliego. 90 das RIMARACHIN VILLANUEVA
El Gerente de Administracin y Finanzas en
coordinacin con la Oficina de Recursos Humanos
debern efectuar los descuentos del personal que
tiene encargos internos y viticos pendientes de
rendicin. Y solicitar el apoyo del procurador para ADM. CESAR EDIL
iniciar acciones legales conforme a ley. 180 das RIMARACHIN VILLANUEVA