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PROGRAMA

FORMACION DE EMPRENDEDORES

PLAN DE NEGOCIO

Confecciones MELENIA S.A.

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INDICE
Pag.
Resumen ejecutivo .............................................................................................. 3

Captulo I. Descripcin del Negocio ................................................................... 4

1.1 Nombre del negocio


1.2 Breve descripcin del negocio
1.3 Visin, misin, objetivos y estructura organizacional
1.3.1 Visin
1.3.2 Misin
1.3.3 Objetivos
1.3.4 Metas
1.3.5 Estructura organizacional
1.4 Anlisis interno y externo del negocio

Captulo II. Anlisis del Mercado ...................................................................... 13

2.1 Mercado Potencial


2.2 Estimacin del mercado
2.3 Segmentacin del mercado
2.4 Propuesta nica de venta
2.5 Anlisis de la competencia
2.6 Ventaja competitiva
2.7 Estrategia de marketing
2.8 Anlisis del mercado proveedor
2.9 Distribucin
2.10 Mercado Externo
2.11 Anlisis y pronstico de ventas

Captulo III. Anlisis Tcnico ............................................................................ 27

3.1 Diseo del producto o servicio


3.2 Descripcin del proceso/operaciones
3.3 Recursos necesarios: materiales, humanos, equipos e instalaciones

Captulo IV. Evaluacin Econmica y Financiera ............................................ 38

4.1 Inversin en activos fijos y gastos pre-operativos


4.2 Calculo de costos
4.3 Costos unitarios de produccin
4.4 Precio de Venta
4.5 Determinacin del punto de equilibrio
4.6 Flujo de caja econmico

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EMPRESA: Diseo y Confeccin de Ropa Institucional Femenina Melenia S.A

RESUMEN EJECUTIVO

Confecciones Melenia S.A., estar dedicada a la venta de ropa femenina por catalogo,
orientada a la industria de la moda dirigida al mercado femenino moderno, contemporneo y de
vanguardia a partir de la seleccin de modelos originales e innovadores en una lnea completa
con ropa institucional y para toda ocasin, por lo que para esto, se tendr que a partir de
nuestros diseos originales se confeccionar el vestuario femenino utilizando materiales e
insumos de calidad y detalladamente manufacturadas, manteniendo el objetivo de satisfacer
permanentemente los deseos de novedad, atraccin, belleza y sensualidad de nuestras
consumidoras, el mejoramiento continuo de nuestras prendas y la rentabilidad del negocio.

Diseo y Confeccin de Ropa Institucional Femenina Melenia S.A., para el mercado nacional.
Es un mtodo alternativo de venta, por medio de la venta directa de puerta a puerta u oficina en
oficina a travs de un catalogo de ropa femenina.

El proyecto actualmente se encuentra en inicio de actividades, Confecciones Melenia S.A. se


encuentra legalmente constituida y en proceso de implementacin, los productos muestra, as
como los catlogos estn en elaboracin. El catalogo de los productos y la pagina web esta en
elaboracin. La marca est en proceso de registro.

El Plan de negocio tiene una inversin de S/48,374 y presenta una rentabilidad tienen un valor
actual neto S/. 43,591, TIRE de 79,81% con una tasa interno de retorno de 30 % mayor a costo
de oportunidad de capital, el cual se concluye que el proyecto es rentable.

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Captulo I. Descripcin del Negocio

1.1 Nombre del negocio

Nuestro plan de negocio estar inscrito en los registros pblicos y registrados con la
denominacin de: Confecciones Melenia S.A. cuyo nombre comercial ser:
Diseo y Confeccin de Ropa Institucional Femenina Melenia S.A, para el mercado
nacional.

1.2 Breve descripcin del negocio

El Diseo y Confeccin de ropa institucional femenina a medida, un segmento


interesante porque las mujeres gustan mucho de la ropa, y constantemente estn
adquiriendo nuevas prendas de vestir especialmente si son modernas y a la moda.

Es una empresa de confeccin de ropa femenina tiene oportunidad en el mercado, la


mano de obra es accesible, existen distintas clases de materia prima en calidades y
precios como tambin existe tecnologa disponible para la fabricacin de nuestro
producto. Para llegar a nuestro producto final, vamos a trabajar con con personal
capacitado y teniendo proveedores que tengan una buena calidad de materia prima y
precios accesibles. Ofrecemos una gran gama de colores y estilos novedosos en
prendas como:
Conjuntos tipo sastre
Blazers
Blusas
Pantalones de tela
Chalecos
Conjuntos con falda y blusa o pantaln y blusa

1.3 Visin, misin, objetivos y estructura organizacional

1.3.1 Visin

Ser lderes en el diseo y confeccin de ropa femenina con calidad y elegancia


para la Regin y el Pas.

1.3.2 Misin

Somos una empresa creativa dedicada al diseo y confeccin de ropa institucional


femenina a travs de catlogos, comprometida en fijar nuevos estndares en la
confeccin con modelos creativos y de excelencia ofreciendo prendas de alta
4
calidad para satisfacer a nuestros clientes, fomentando un ambiente de trabajo
adecuado y brindando capacitaciones constantes a nuestro personal con el fin de
obtener una alta rentabilidad para el negocio.

1.3.3. Objetivos

Corto Plazo

Ser conocida en 6 meses.


Cubrir un 3% del mercado objetivo
Tener una buena imagen de buena calidad en los diseos de la ropa, dando
un excelente trato a nuestras clientas.
Que nuestro producto sea de buena calidad y de precios accesibles.

Que este diseado de acuerdo a los gustos y preferencias de las damas.


Tener un tope mnimo de ventas para que podamos cubrir los gastos
Ganar experiencia en el mercado para planear nuevas inversiones
Hacer publicidad para captar clientes.

Mediano Plazo

Crecimiento empresarial en dos aos.


Cubrir un 10% del mercado objetivo
Desarrollo y crecimiento de la calidad
Contar con una cartear de clientes satisfechos

Largo plazo

Recuperar la inversin total en un mximo de tres aos a cinco aos.


Obtener un amplio grupo de clientes.
Buscar nuevos mercados internos (provincias)
Ser reconocido en el mercado nacional
Ampliar nuestra galera de productos.
Ponernos a la par con la competencia.

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1.3.4 Estructura organizacional

ORGANIGRAMA DE CONFECCIONES MELENIA S.A.

GERENTE

MARKETING DISEO Y OPERARIO


Y VENTAS CORTE
CCIONNFMA
RKETING Y
VENTAS
Funciones:

Gerente General
Verificar Funciones del personal y liquidez de la empresa

Marketing y Ventas
Base de datos de clientes potenciales y futuros
Publicidad
Manejo de la cadena de Comercializacin

Diseo y Corte
Disear
Cortar

Operario

Coser y armar las prendas


Remallar , planchar

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Formato: Perfil Laboral

Nombre del Cargo: GERENTE

rea Departamento Seccin: GERENCIA

Requerimientos del Cargo

Preparacin Profesional o Tcnica: Egresado de administracin, manejo de office Excel a


nivel medio e ingls intermedio.
Experiencia: Experiencia en ventas y administracin min de 1 ao

Habilidades necesarias: Empata, Iniciativa, Trabajo en equipo, Excelente


comunicacin verbal y escrita.
Caractersticas Actitudinales: Materias de administracin de personal mercadotecnia
Estadstica, Contabilidad y finanzas, Planeacin estratgica,
Com. Organizacional, Publicidad y propaganda, entre otras.
Otras exigencias del cargo (edad, sexo) Edad entre 27 a 50, Sexo: femenino, disponibilidad de L-S de
Estado civil, disponibilidad de viajar etc.) 9:30am a 10pm. Y disponibilidad de viaje.
Funciones Bsicas a Desarrollar

Toma de decisiones, establecer metas por rea. Adems definir insumos a comprar.
Autoriza cantidad y lugares de compra.
Verificacin y control de entrada y salida de efectivo, MP o productos.
Supervisin de cada funcin y rea de trabajo.
Define asignacin salarial y bonos de acuerdo al desempeo.
Verificacin y apoyo de exhibicin de productos, reposicin y trato adecuado a la clientela.Seleccionar personal
Contratar al personal
Recibir acoger a nuevos trabajadores
Formar al personal
Implementacin de nuevas estrategias de venta.
Participa en la formulacin del presupuesto y en el diseo y desarrollo de programas de mercadeo.
Recaba y analiza informacin sobre las tendencias del mercado de su inters para identificar las
particularidades des de la demanda, la situacin de los competidores y las oportunidades de
desarrollo del establecimiento en el corto, mediano y largo plazo.
Desarrolla polticas de ventas, sistemas de crdito y precios.
Analiza los reportes de los estados financieros de la tienda, para determinar el nivel de la inversin a
realizar en los diversos rubros de operacin del establecimiento, como la contratacin de personal,
capacitacin, compra de bienes de capital, etc.

Entrega resultados e informes de labor a: Ninguno

Su labor tiene relacin y contacto con los D. Marketing Ventas, D. Finanzas, D. Diseo Corte y D. Operaciones.
cargos de:
Tiene relacin y contacto con: Todas las reas
Asignacin Salarial: S/.1 600.00

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Formato: Perfil Laboral

Nombre del Cargo: MARKETING

rea Departamento Seccin: MAKETING Y VENTAS

Requerimientos del Cargo

Preparacin Profesional o Tcnica: Marketing, administracin de empresas, comunicaciones

Experiencia: Mnimo 1 ao

Habilidades necesarias: Empata, Iniciativa, Extrovertido (a) Creatividad e innovacin

Caractersticas Actitudinales: Manejo del internet a nivel avanzado Estudio de mercado


Publicidad Diseo grfico Manejo de base de datos
Otras exigencias del cargo (edad, sexo) Edad de 22 a 42, Sexo: femenino, disponibilidad de L-V de 9
Estado civil, disponibilidad de viajar etc.) am a 6pm. Y disponibilidad de viaje
Funciones Bsicas a Desarrollar

Conocer el producto
Conocer el mercado
Investigar el mercado
Estudiar el mercado
Conocer tcnicas de marketing
Estudiar el mercado del nuevo producto
Dominar tcnicas de marketing
Analizar a la competencia
Proyectar las ventas para fijar volmenes de fabricacin o compras
Estudiar puntos dbiles y fuertes de la empresa
Crear promociones y ventas
Enviar E-mail respuestas de dudas y pedidos de clientes.
Alimentar constantemente la base de datos
Administrar la pgina de la empresa con:
a) promociones
b) Eventos galeras de fotos
c) Disear la publicidad
Investigar mercado
Proyectar ideas creativos
Entrega resultados e informes de labor a: GERENTE

Su labor tiene relacin y contacto con los Gerente, diseador y trabajadores.


cargos de:
Asignacin Salarial : S/.1 200.00 Prerrogativas laborales:

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Formato: Perfil Laboral

Nombre del Cargo: DISEADOR

rea Departamento Seccin: DISEO Y CORTE

Requerimientos del Cargo

Preparacin Profesional o Tcnica: Diseador en sastrera femenina

Experiencia: 2 aos

Habilidades necesarias: Destreza manual

Caractersticas Actitudinales: Buen gusto, uso adecuado de diseo, conocimiento


adecuado de maquinas de coser, Confeccin de todo tipo
de prendas de vestir.
Otras exigencias del cargo (edad, sexo)
Estado civil, disponibilidad de viajar etc.)
Funciones Bsicas a Desarrollar

Planificar los diseos


Cortar
Organizar talleres
Seleccionar la produccin de prendas de vestir
Seleccionar las secciones de trabajo
Planificar los almacenes de productos terminados
Mandar al personal a su cargo
Mantener los almacenes comerciales
Controlar la calidad
Distribuir el stocks y la gestin de almacenes
Entrega resultados e informes de labor a: GERENTE

Su labor tiene relacin y contacto con los Gerente y trabajadores.


cargos de:
Asignacin Salarial: S/. 1 200.00 Prerrogativas laborales:

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Formato: Perfil Laboral

Nombre del Cargo: OPERARIO

rea Departamento Seccin: OPERARIO

Requerimientos del Cargo

Preparacin Profesional o Tcnica: Tcnico en confeccin en confeccin de prendas de vestir


femenina
Experiencia: 2 aos

Habilidades necesarias: Destreza manual

Caractersticas Actitudinales: Uso adecuado de maquina a coser


Conocimiento adecuado de maquinas de coser
Confeccin de todo tipo de prendas de vestir.
Otras exigencias del cargo (edad, sexo)
Estado civil, disponibilidad de viajar etc.)
Funciones Bsicas a Desarrollar

Confeccionar las prendas de vestir con las especificaciones mtricas y de diseo dadas por las clientes
Coser y armar las prendas
Remallar
Planchado
Garantizar la calidad del producto final
Cuidar la materia prima,
cuidar la cantidad de desperdicios
Mantener su lugar de trabajo y maquinas a su cargo en buenas condiciones
Entrega resultados e informes de labor a: GERENTE

Su labor tiene relacin y contacto con los Gerente, diseador y trabajadores.


cargos de:
Asignacin Salarial S/. 750 Prerrogativas laborales:

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1.4 Anlisis interno y externo del negocio

1.4.1 Anlisis Factores interno/externo (PESTLF)

MACROENTORNO AMENAZAS V OPORTUNIDADES V


2 Estado mantiene el tipo de cambio estable 4
Tasa de inters altas en prstamos
ECONOMICO
3 Redes sociales para vender 3
Competencia desleal de terceros (contrabando)
3 Aumento de sueldo bsico 3
La presencia de grandes centros comerciales
Mal servicio de la competencia 3

2 Facilidad para crear pagina web 3


Costo de Mquinas industriales
TECNOLOGICO Uso de redes sociales (fb, Twiter, linkedin, etc) 3

Portales virtuales de ayuda 3

1 Normas tcnicas 3
Impuestos SUNAT
LEGAL Apoyo a MYPES 3

Apoyo del ministerio de Trabajo 3

Polticas que favorecen a las MYPES 3


POLITICO Contexto nacional amigable 3

2 Confeccin a medida 4
Moll y ropa importada
SOCIO-CULTURAL
2 Producto calidad innovador
Bajos costos ropa importada
1 Difusin de marca
Paradigmas de clientes nacionales
Tendencia al uso de textil es Peruano

MICROENTORNO DEBILIDADES V FORTALEZAS V


Tener un solo proveedor de telas 2 Relacin de confianza 4
PROVEEDORES
No hay variedad de calidad de telas 2 Conocimiento del negocio 4

Calidad de servicio 3

Maquinaria necesaria 2

Precio de introduccin no tan bajo 2 No usamos telas de contrabando 4


COMPETENCIA
Poco tiempo en el mercado 2 Producto 100% algodn 4

Bajo posicionamiento de marca 2 Vendemos ropa innovadora y creativa 3

Infraestructura pequea 2 Confeccin costo accesible 4

No tener una historia impactante 1 Confeccin a medida 3

Brinda pagina Web 2 Clientes potenciales institucionales 3


CLIENTES
No hay atencin personalizada 3 Cartera de clientes por facultades y/o instituciones 3

Hacer ventas personalizadas 2 Tendencia de moda y creativa 3

Confeccin a medida 3

Marcas extranjeras 2 Telas 100% algodn 4


SUSTITUTOS
Ropa importada 2 No sintticos 3

Productos sintticos 1 Precio por presentacin modelo 3

DIFERENCIA 53
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1.4.2 Anlisis FODA

FACTORES INTERNOS FORTALEZAS DEBILIDADES


F1 Conocer negocio de modas D1 Poco espacio para taller
F2 Variedad de modelos D2 Poco espacio para exhibicin
F3 Buena atencin al cliente D3 Falta de registro contable
F4 Buena ubicacin
FACTORES EXTERNOS F5 Buena imagen
F6 Clientela fidelizada

OPORTUNIDADES ESTRATEGIA FO ESTRATEGIA DO


O1 Zona comercial alto transito o Usar la buena atencin u la o Adquirir un nuevo local con
de personas experiencia para mayor espacio para atender
O2 Clientela aun desatendida aprovechar el alto trnsito mejor a la clientela
O3 Mayor poder adquisitivo de de clientes concretado desatendida.
los clientes ventas. o Comprar computadora para
O4 Mayor poder de negociacin o Aprovechar conocimiento y informatizar el negocio.
con los proveedores variedad de modelos para
fidelizar a los clientes.
o Aprovechar variedad de
modelos
o Asociarnos con los
proveedores y otros para
mantener buen nivel de
margen.

AMENAZAS ESTRATEGIA FA ESTRATEGIA DA


A1 Nuevos competidores ante creciente o Esforzarnos en mantener a o Adquirir una tienda con
demanda la clientela fidelizada para almacn ms amplio para
A2 Posible multa por no estar evitar que compren en la almacn.
registrados en la SUNAT Molls. o Registrarse en la SUNAT este
A3 Incremento de precios de la materia o Registrar este mes al mes apoyar para el mejor
Prima negocio para evitar multas registro contable de la
o Mantener variedad de empresa.
modelos y atencin
personalizada.
o Apoyamos en los
proveedores comprar la
cantidad ms cantidad ms
conveniente en caso de
incremento de precio de la
materia prima.

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Captulo II.

Anlisis de Mercado
2.1 Mercado Potencial

Mujeres ejecutivas, banqueras y relacionistas de estrato B y C con cualquier tipo de figura y edades
entre los 15 y 605 aos, decididas y con un estilo propio y definido.

La produccin de la empresa est dirigida a satisfacer las necesidades de vestimenta de todas las
damas que gustan vestir ropa clsica y todo tipo de prendas en la Regin Arequipa. La produccin
ser comercializada en el cercado de Arequipa, los consumidores potenciales llegan a ser cualquier
tipo de persona (damas) o empresa, que desee vestir, comprar o comercializar nuestros productos.

POBLACION FEMENINA DE LA REGIN AREQUIPA CENSO 2006

EDADES MUJERES %
0 -4 45277 3.97
5-9 50492 4.43
10-14 53702 4.71
15 -19 56335 4.94
20 - 24 57986 5.09
25 - 29 51901 4.55
TOTAL1 166222 27.69
30 - 34 46170 4.05
35 - 39 43003 3.77
40 - 44 35714 3.13
45 - 49 30226 2.65
50 - 54 25567 2.24
55 - 59 19601 1.72
60 64 15302 1.34
65 a mas 40981 3.60
TOTAL2 256,564 22.5

DEPARTAMENTO, 1995-2000
Nuestro Mercado Potencial M.P. estar
TOTAL HOMBRES MUJERES
PROVINCIA Y
DISTRITOS determinado por la poblacin de los distritos
AREQUIPA 1072958 531859 541099 antes mencionados cuyas edades flucten entre
AREQUIPA 809180 395142 414038
15 60 aos del nivel socioeconmico B y C.
AREQUIPA 89209 41846 47363
M.P.1= 166,222 X 14.58% =
CAYMA 71264 35270 35994 2423516.7
CERRO COLORADO 72929 35787 37142
M.P.2= 256,564 X 16.6% = 4
YANAHUARA 18317 8332 9985
258,962.4

M.P. TOTAL= M.P.1 + M.P. 2 = 6 2,479.1

MERCADO POTENCIAL = 6 682,479.1 PERSONAS


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CUADRO 1. DATOS PARA LA DETERMINACION DEL MERCADO POTENCIAL

DISTRITO POBLACION POBLACION ENTRE NSEC B %


TOTAL 15 Y 64 AOS
AREQUIPA 1 072,958 47,363 17.6%
CAYMA 71,264 35,994 17.6%
TOTAL1 1 144,222 83,357
YANAHUARA 18,317 9,985 4.7%
CERRO COLORADO 72,929 37,142 4.7%
L2 91,246 47,127

Nuestro Mercado Potencial M.P estar determinado por la poblacin delos distritos antes mencionados
cuyas edades flucten entre 15 a 60 aos del nivel socioeconmico B y C.

M.P.1= 83,357 X 17.6% = 14,678

M.P.2= 47,127 X 4.7% = 2,214

M.P. TOTAL= M.P.1 + M.P.2 = 16,892

MERCADO POTENCIAL = 16,892 PERSONAS

Publico objetivo
Mujeres
Edad: 15 a 60 aos
Estilo de vida: Trabajadoras, Amas de Casa y Ejecutivas
Estilo para vestir: Clsicas Modernas
Objetivos Especficos

Identificar de las mujeres entre 15 y 60 cuales tienen un estilo de clsico y moderno que
compren su ropa en Molles, Siglo XX, Feria del Altiplano y otros.
Establecer cuales son los lugares mas frecuentados por este segmento
Valuar el gusto de los diseos de los pantalones y blusas de estas mujeres

Tcnica Utilizada

Entrevista personal cara a cara utilizando como instrumento de recoleccin de informacin


cuestionarios, las encuestas se realizaron en la UNSA y en el Ministerio de Educacin. Ocupacin: El
91% est empleada y el 9,09% Estudiante.

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Con que frecuencia compra usted prendas de vestir
Cuadro N 01

65%
60%
55%
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%

temporada
Cambio de
Quincenal

Dos veces
Mensual

al ao

Otros
16.66% comprara su ropa quincenalmente, 25% mensual, 25% cambio de temporada 25% dos
veces al ao y otros 8.33%.

Que prendas suele comprar con ms frecuencia


Cuadro N 02

65%

60%
55%
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
pantaln Blusa Falda Conjunto Vestido

La prenda mas comprada es el pantaln 58%, la blusa 25%, conjunto 8.33% y otros 8.33%.

15
Cual es tu estilo de vestir
Cuadro N 03

80%

75%
70%
65%
60%
55%
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
Moderna Clsica y innovadora Elegante otros
tradicional

Segn la clasificacin al momento de vestir las mujeres se consideran moderna 8.33%, mientras el
75% clsica y tradicional, 8.33% elegante y el 8.33% otros.

Estara interesado en comprar uniforme institucional por catlogo ropa


clsica
Cuadro N 04

90%
85%

80%
75%
70%
65%
60%
55%
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
Muy Medianamente Poco Nada
interesado interesado interesado interesado

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Mercado Disponible = 16,892*50% = 8446
Mercado Efectivo = 8446*30% = 2533
Mercado Objetivo = 2533*15% = 380 clientes mensuales
2.3 Segmentacin de mercado

Es muy importante la para la segmentacin de la empresa confecciones Melenia las

caractersticas del consumidor, y que es lo que esperan del producto; tambin identificar y
seleccionar el modo de posicionarse en la mente del consumidor.

El criterio que decidimos utilizar para segmentar es el de Caractersticas del Consumidor, ya que
necesitamos saber a todas las caractersticas (edad, gustos, nivel socio econmicos, zona
geogrfica y preferencias etc.) detalladas de nuestros consumidores que son las mujeres, para
realizar nuestra Estrategia de Marketing y as saber hacia donde enfocarla.

De acuerdo a las caractersticas de nuestro mercado relevante, consideramos que los segmentos
que podemos satisfacer a niveles superiores son los segmentos B y C de los cuales se puede
alcanzar un estilo propio y definido superior.

CRITERIOS CLASIFICACIN SEGN ESPECIFICACIN

Geogrficas Distrito Arequipa Sierra

Conductuales Frecuencia de uso Frecuente

Psicogrficas Clase social Medio

Demogrficas Edad 15 60
Sexo Femenino

2.4 Propuesta nica de venta

Se difundir el lema Confecciones Melenia es Calidad y Elegancia .

2.5 Anlisis de la competencia

El rubro de Confecciones Melenia, tiene mucha competencia de los cuales estudiaremos algunas

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Matriz de competencia

Nombre del Competidor Ubicacin Geogrfica Productos/Servicios Precio de Venta


Estilos Centro mercaderes 3ra Pantaln De S/ 50 a 60
Topi Top Centro mercaderes 3ra Blusa De 60 a 70
Saga Falabella Cayma 7ma cuadra Pantaln y blusa 50 a 70
Calidad de los Productos Calidad de la Publicidad Capacidad de
Atencin Respuesta
Buena Regular Volantes 24 horas
Buena Buena Pag.web catlogo Inmediata
Buena Regular Afiches Inmediata
Canal de % Participacin del Fortalezas Debilidades
Comercializacin Mercado
Minorista por trabajo Sin datos Confeccin a Medida Trab. Mal hecho
Directo al consumo Sin datos Crdito Mala Atencin
Directo al consumo Sin datos Crdito No hay atencin
personalizada

2.6 Ventaja competitiva

La caracterstica que diferencia nuestro producto de la competencia es el Servicio de asesora: la


elaboracin de los pantalones y blusas cuenta los deseos del cliente e incluye, adems, el
asesoramiento tcnico - relacionado con el tipo y calidad de tela, colores y diseos- ofrecido por el
personal especializado en confeccin y diseo.

Diseo por talla y en casos especiales se confeccionar a la medida: confeccin de los uniformes
de acuerdo con los colores de la institucin y se puede aadir chalecos o chompas de lana, segn
los requerimientos de los clientes y/o instituciones.
ATRACTIVO DEL

FORTALEZA COMPETITIVA
MERCADO

BAJO MEDIO ALTO


BAJO
MEDIO
ALTO

La capacidad competitiva es alta ya que se trata de una empresa que trabajar de acuerdo a las
necesidades de sus clientes, basndose en una dinmica promocional nica y novedosa en el
mercado.
El mercado es muy atractivo, ya que presenta un potencial de desarrollo muy alto.

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De acuerdo a lo anterior, consideramos que nuestra estrategia deber estar enfocada a
penetrar en el mercado y lograr el reconocimiento por parte de nuestro grupo objetivo, esta
estrategia estar basada en competir con diseo de marca para lograr una diferenciacin con
base en la figura y estilo propios asimismo el servicio de asesora.

2.7 Estrategias de marketing

El negocio consiste en la produccin y comercializacin de pantalones, blusas y uniformes


institucionales para damas, con diseos exclusivos, de acuerdo con la estacin, la tendencia de la
moda y las especificaciones de los clientes, todo ello a precios competitivos.

Las confecciones de ropa para dama son de consumo selectivo que est sujeto a las tendencias de
la moda, los gustos, las preferencias y las estacionalidades en el ao, con diseos nicos y
exclusivos con otros accesorios como blusa, chalecos y/o falda, pantaln y su acabado de
presentacin - precio; lo que le permitir diferenciarse de los ofrecidos por la competencia.

2.7.1 Estrategias del Producto


Descripcin del producto
De acuerdo a las encuestas se confeccionar (pantalones y blusas) diseadas
especialmente para mujeres Clsicas Modernas con diseos enfocados en su figura,
gustos y estilo de vida; donde ellas tendrn la oportunidad de encontrar diseos a la moda
hechos a la medida.
El producto (pantalones y blusas para dama) contempla tres factores clave:
El primer facto de ellos hace referencia al Diseador en el cual intervienen tres aspectos:
a) Formas: Las formas de la blusa tendr en cuenta la estatura, el peso, la silueta y las
proporciones del cuerpo de cada mujer para proyectar una imagen positiva.
b. Tendencias: Van de acuerdo a la moda, sin descuidar el estilo propio y la imagen
que quieren proyectar.
c) Estilo: Clsico- Moderno

El segundo factor es el Productor en el cual se identifican tres aspectos:


1. Sistemas Productivos: la Produccin ser por medio de talleres satlites de confeccin
que tengan altos estndares de calidad y amplia trayectoria en el mercado de blusas,
los materiales van de acuerdo a las ltimas tendencias en materia textil, adems; de la
innovacin constante.

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2. Entorno Competitivo: Actualmente se encuentran en el mercado algunas empresas que
se especializan en una sola prenda y lo hacen por medidas y diseos estandarizados. Su
mercado son mujeres y hombres y los cambios son bsicamente puos y cuellos.

El tercer factor hace referencia al usuario, en el cual intervienen aspectos de un carcter


ms personal y hacen referencia a:
1. Funcin: La funcin de los pantalones y las blusas es hacer sentir a cada mujer nica, e
identificada con ella misma.
2. Emociones: Activa, Dinmica y Segura
3. Ergonoma: la prenda le permite darle flexibilidad al cuerpo, adaptndose a su vida activa
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2.7.2 Confecciones Melenia como negocio:

Confecciones Melenia parte de un principio fundamental que tiene que ver con las formas y
las proporciones de las mujeres en cuanto a:
Silueta del Cuerpo: Es importante tener en cuenta que para verse bien no es necesario cumplir
con los estndares de la silueta perfecta, basta con balancear y compensar lo que le sobra y lo
que le falta.
Conforme a lo anterior los diseadores de modas clasifican los cuerpos de acuerdo con su
semejanza a ciertas figuras, como el ocho, el rectngulo, la pera, el triangulo invertido y el valo.

Estatura y peso: Otro aspecto a tener en cuenta es la estatura baja, gruesas, Muy altas,
delgadas. Y las Proporciones del cuerpo: Otra consideracin importante al escoger la ropa es el
balance del cuerpo: la manera en que este se distribuye de la cabeza a los pies, hay mujeres con
torsos largos y piernas cortas, o bien, con piernas largas y torsos cortos Por otro lado, es
importante aclarar que varias prendas confeccionadas con el mismo corte pero con diferentes telas
se ven distintas, pues con cada material adquieren una cada, una textura y una personalidad
diferente. En cierto modo la indumentaria tambin se basa en el color y el color tambin manifiesta
humor y personalidad la combinacin de telas, colores y texturas proporcionan variedad, gracia y
armona a su atuendo.
El negocio como tal considera que las blusas para las mujeres ya no son una prenda ajena a la
creacin y originalidad de los diseadores de todo el mundo, dado que las blusas han corroborado
su importancia a travs de los aos. Si antes las blusas tan slo se conceban como una prenda
destinada para vestir y la proteccin de una zona determinada del cuerpo, sin ms miramientos, ni
detalles en su diseo; hoy da, la preocupacin por el diseo y la funcionalidad de la ropa ha
pasado este lmite, para llegar a la comodidad y a definir su estilo.
20
Materia Prima
Considerando la gestin de diseo los materiales a utilizar sern Las telas en Lino y seda, telas
transparentes y lustrosas; telas con mezclas artificiales que le dan caractersticas especiales a los
diseos.
Para mantener una innovacin constante se trabajar con telas de ltima tecnologa como las
hechas en materiales inteligentes como por ejemplo las que regulan el sudor y las de biotecnologa
que protegen el medio ambiente.
De igual manera estn los colores, que tienden a trasmitir mensajes; por tal razn, ser un
elemento importante en la eleccin para la elaboracin de las blusas; es decir se debe cumplir tres
requisitos bsicos: el primero y el ms importante debe ir de acuerdo con el 16 color del cabello,
los ojos y la piel; el segundo es que debe permite el mximo de combinaciones de unas prensas
con otras, y el ltimo trasmitir el mensaje de su personalidad y estado de nimo.

Colores:
De acuerdo al sector se esperan mujeres ejecutivas, banqueras y relacionistas de estrato 4 y 5 las
cuales tienen muy claro sus objetivos y su futuro, son dinmicas y decididas es por eso que se van
a utilizar unos colores base que definen estas caractersticas:
Blanco: feminidad, color fresco, alegre y futurista.
Azul Marino: Sofisticado, asociado con la gente confiable y ordenada, en la vida de los
negocios sugiere seguridad, dignidad y clase.
Rojo: Color apropiado para destacarse y ser vista, proyecta fuerza y autoridad
Amarillo: Color activo, para llamar la atencin apropiado para las personas desinhibidas,
de nimo alegre.
Negro: Smbolo de respeto, sofisticado, proyecta fuerza.

Para la entrega del producto se contar con bolsas de plstico elegantes y llamativas que llevarn
el logotipo y eslogan del negocio.
Cuando se trate de entregas de pedidos a negocios, se utilizarn bolsas plsticas resistentes para
paquetes por docenas.
Adems, este negocio puede ser ampliado mediante la venta de accesorios (chalecos y/o
chompas, casaca) que representen una buena combinacin con la prenda.

21
22
Objetivo, segn el producto:

Ejecutivas o trabajadoras de empresas entre 15 a 60 aos de edad.


Instituciones (empresas, colegios, institutos, universidades, entre otros) que
demanden uniformes institucionales para su personal.

2.7.2 Estrategia de la Plaza

Venta directa: los pantalones, blusas y uniformes para damas se vendern directamente al
cliente a travs de catlogo a instituciones pblicas y/o privadas.
Si el cliente est plenamente satisfecho, seguramente recomendar el negocio a los
miembros de su entorno social y familiar, por lo que el negocio tendr mayores
posibilidades de generar mayores ingresos y valor para el negocio.
De acuerdo al segmento y la zona definida, la distribucin se concentrar en la zona del
cercado, Cayma, Yanahuara y Cerro Colorado por medio del taller/oficina.

FABRICANTE CLIENTE

2.73 Estrategia del Precio

La poltica de pago ser al contado. En el caso de contratos para instituciones, se cobrar


un 30% al momento del contrato y 70% al momento de la entrega. Sin embargo, se
deber realizar una adecuada evaluacin de los crditos en funcin de un conjunto de
requisitos cuantitativos y cualitativos que el mismo negocio deber fijar.

Observar continuamente el mercado, pues los gustos de los clientes son variados en
cuanto a calidades, tallas, colores y modelos. El negocio debe estar atento a dichos
cambios para satisfacer la demanda de los clientes.

Ofrecer, de manera ocasional, descuentos y ofertas que motiven e incentiven la compra


de los productos, como descuentos por el pago en efectivo, si se trata de compras de
mayor volumen; pequeos regalos a los clientes fidelizados en fechas especiales
prendas, llaveros, lapiceros, almanaques, etctera); entre otros tipos de promocin

23
PRECIO

ALTO MEDIO BAJO


Estrategia Estrategia de valor Estrategia de
ALTO
Superior Alto Sper valor
CALIDAD

Estrategia de Estrategia de Valor Estrategia de


MEDIO
Sobre cobro Medio Buen Valor
Estrategia de Estrategia de Estrategia de
BAJO
Medio Economa falsa Economa

Debido a que el producto se va a enfocar en los niveles socioeconmicos B y C,


y ofrece gran calidad y valor agregado, la estrategia que seguir segn la matriz
Precio calidad ser una estrategia superior, adems segn resultado de las
encuestas nuestro rango de precios segn el 68% de los encuestados de los
encuestados oscila entre 35 60 soles, lo que nos permite vender los pantalones y
blusas de S/ 40 a 60.

2.74 Estrategia de Promocin

Dirigir la promocin al pblico objetivo por medio de, catlogos, volantes, tarjetas
personalizadas, desfile de modas y pgina web.
Contar con tecnologa de vanguardia que permita, por un lado, ofrecer diseos y aplicaciones
originales e innovadoras; y, por el otro, reducir tiempos de confeccin y costos, as como la
reduccin de desperdicios.
Las recomendaciones de los clientes ya fidelizados y la buena atencin sern claves para
que nuevos clientes se acerquen al negocio a comprar los productos y prefieran la marca.
Se dar servicio gratuito de subidas de basta de las faldas, pantalones y/o sacos.
La Venta por telfono y/o venta por catlogo.
Llamar y visitar directamente al cliente.

24
2.8 Anlisis del mercado proveedor

CARACTERISTICAS DEL PROVEEDOR FORMATO

NOMBRE DEL UBICACIN TIPO DE PRECIO UNIT.


PROVEEDOR GEOGRAFICA PRODUCT/SERVICIOS DE COMPRA S/

PROVEEDOR A LIMA CERCADO UNIVERSAL TEXTIL 28.00 a 35.00


PROVEEDOR B AREQUIPA CERCADO SAN CAMILO - EL TURKO 35.00 a 40.00
PROVEEDOR C LIMA CERCADO NUEVO MUNDO 12.00 a 24.00
PROVEEDOR E LIMA GAMARRA ETIQUETAS ANDREES 0.037037
PROVEEDOR F LIMA CERCADO COMERCIAL EL AMIGO 0.092593
CONDICIONES DE CONDICIONES DE GARANTIA VOLUMENES DE
COMPRA ENTREGA ENTREGA

0%ADELANT0Y50% PUESTOENSU FABRICA No aplica Capacidad


CONTRAENTRGA OPTIMA
FACTURA A 30 DIAS ENVIO A NUESTRO No aplica CAPACIDAD
ALMACEN OPTIMA
CONTRAENTREGA RECEPCIONENNUESTROALMACEN No aplica CAPACIDAD
OPTIMA
REFERENCIA DE SOPORTE TECNICO FORTALEZAS DEBILIDADES
CLIENTES
JML TEXTILES Expertos en confecciones Si aceptan

Pedidos provincias
costo transporte

D MELLK y L Expertos en ropa para Precios altos


damas cuando el
pedido es
mnimo.

2.9 Distribucin

De acuerdo al segmento y la zona definida, la distribucin se concentrar en la zona de Arequipa por


medio del taller/oficina.

2.10 Mercado externo

En nuestro caso no se aplica porque mi servicio es al mercado Local.

25
2.11 Anlisis y pronstico de ventas

Proyeccin Mensual (Primer Ao)

En unidades
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
Pantalones 288 120 150 100 300 400 500 800 1000 1000 1000 1000 6,658

En Soles
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
Pantalones 14,400 6,000 7,500 5,000 15,000 20,000 25,000 40,000 50,000 50,000 50,000 50,000 332,900

Totales 14,400 6,000 7,500 5,000 15,000 20,000 25,000 40,000 50,000 50,000 50,000 50,000 332,900

Proyeccin Mensual (Segundo Ao)


316.8 132 165 110 330 440 550 880 1100 1100 1100 1100
En unidades
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
Pantalones 317 132 165 110 330 440 550 880 1,100 1,100 1,100 1,100 7,324

En Soles
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
Pantalones 16,643 6,930 8,663 5,775 17,325 23,100 28,875 46,200 57,750 57,750 57,750 57,750 384,510

Totales 16,643 6,930 8,663 5,775 17,325 23,100 28,875 46,200 57,750 57,750 57,750 57,750 384,510

Proyeccin Mensual (Tercero Ao)


345.6 144 180 120 360 480 600 960 1200 1200 1200 1200
En unidades
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
Pantalones 346 144 180 120 360 480 600 960 1,200 1,200 1,200 1,200 7,990

En Soles
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
Pantalones 19,030 7,920 9,900 6,600 19,800 26,400 33,000 52,800 66,000 66,000 66,000 66,000 439,450

Totales 19,030 7,920 9,900 6,600 19,800 26,400 33,000 52,800 66,000 66,000 66,000 66,000 439,450

26
CAPITULO III

ANALISIS TECNICO

3.1 Diseo del producto o servicio

Se presenta las siguientes fichas tcnicas mostrando los diferentes modelos que se
comercializarn y nuestro producto estrella son conjuntos ejecutivos para o trabajadores de
empresas: Ejecutivo, hotelera, gastronoma, industriales, hospitalarios,
uniformes y/o ropa de trabajo con diseos o logos institucionales para su
personal. Es importante sealar que: El gusto de los clientes es variado en
cuanto a calidades, tallas, colores, modelos y la venta es personalizada a
travs de catlogos esta experiencia nos permite garantizarle un trato
profesional, con diseos de vanguardia y productos de primera calidad estamos
seguros resolvern las necesidades de imagen de su empresa.

27
MODELO DE FICHA TCNICA DE LOS PRODUCTOS EN GENERAL

Ejecutivos Hotelera
NOMBRE DEL PRODUCTO D Melenia Diseo en Gastronoma- Hospitalario-
Uniformes Restaurante- Servicios

Fotografa DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

Diseo en Uniformes Ejecutivos


CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO
Materia prima Polister, polister, seda, drill,

Insumos Cierre, botones, hilo, forro


Color Azul, beigs, blanco
Tallas S -M- L- XL
Peso
Otras UI-001-,CF001,-CdV001

Conjuntos 06 (pantaln y/o falda)


CANTIDAD DE PRODUCCIN MENSUAL
(conjunto S/ 250 a 280) (pantaln de vestir 50 a 70)
PRECIOS PREFERENCIALES
60% algodn 40% polister

OTRAS CARACTERSTICAS
Sector B-C Ejecutivas o trabajadoras de empresas entre 18 y 45 aos de edad
SECTOR Instituciones (empresas, colegios, institutos, universidades, entre otros) que
demanden uniformes y/o ropa de trabajo con diseos o logos institucionales

28
MODELO DE FICHA TCNICA DE LOS PRODUCTOS EN GENERAL

Ejecutivos Hotelera
NOMBRE DEL PRODUCTO D Melenia Diseo en Gastronoma- Hospitalario-
Uniformes Restaurante- Servicios

Fotografa DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

Diseo en Uniformes Gastonoma


CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO
Materia prima Polister, polister, seda, drill,

Insumos Cierre, botones, hilo, forro


Color Azul, beigs, blanco
Tallas S -M- L- XL
Peso
Otras UI-001-,CF001,-CdV001

Conjuntos 06 (pantaln y/o falda)


CANTIDAD DE PRODUCCIN MENSUAL
(conjunto S/ 90 a 120)
PRECIOS PREFERENCIALES
60% algodn 40% polister

OTRAS CARACTERSTICAS
Sector B-C Ejecutivas o trabajadoras de empresas entre 18 y 45 aos de edad
SECTOR Instituciones (empresas, colegios, institutos, universidades, entre otros) que
demanden uniformes y/o ropa de trabajo con diseos o logos institucionales

29
MODELO DE FICHA TCNICA DE LOS PRODUCTOS EN GENERAL

Ejecutivos Hotelera
NOMBRE DEL PRODUCTO D Melenia Diseo en Gastronoma- Hospitalario-
Uniformes Restaurante- Servicios

Fotografa DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

Diseo en Uniformes Hospitalario


CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO
Materia prima Polister, polister, seda, drill,

Insumos Cierre, botones, hilo, forro


Color Azul, beigs, blanco, verde
Tallas S -M- L- XL
Peso
Otras UI-001-,CF001,-CdV001

Conjuntos 06 (pantaln y/o falda)


CANTIDAD DE PRODUCCIN MENSUAL
(conjunto S/-----------) (pantaln de vestir --------)
PRECIOS PREFERENCIALES
60% algodn 40% polister

OTRAS CARACTERSTICAS
Sector B-C Ejecutivas o trabajadoras de empresas entre 18 y 45 aos de edad
SECTOR Instituciones (empresas, colegios, institutos, universidades, entre otros) que
demanden uniformes y/o ropa de trabajo con diseos o logos institucionales

30
MODELO DE FICHA TCNICA DE LOS PRODUCTOS EN GENERAL

Ejecutivos Hotelera
NOMBRE DEL PRODUCTO D Melenia Diseo en Gastronoma- Hospitalario-
Uniformes Restaurante- Servicios

Fotografa DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

Diseo en Uniformes Terramoza


CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO
Materia prima Polister, polister, seda, drill,

Insumos Cierre, botones, hilo, forro


Color Azul, amarillo,celeste
Tallas S -M- L- XL
Peso
Otras UI-001-,CF001,-CdV001

Conjuntos 06 (pantaln y/o falda)


CANTIDAD DE PRODUCCIN MENSUAL
(conjunto S/ 250 a 280) (pantaln de vestir 50 a 70)
PRECIOS PREFERENCIALES
60% algodn 40% polister

OTRAS CARACTERSTICAS
Sector B-C Ejecutivas o trabajadoras de empresas entre 18 y 45 aos de edad
SECTOR Instituciones (empresas, colegios, institutos, universidades, entre otros) que
demanden uniformes y/o ropa de trabajo con diseos o logos institucionales

31
MODELO DE FICHA TCNICA DE LOS PRODUCTOS EN GENERAL

Ejecutivos Hotelera
NOMBRE DEL PRODUCTO D Melenia Diseo en Gastronoma- Hospitalario-
Uniformes Restaurante- Servicios

Fotografa DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

Diseo en Uniformes Servicio Industiral


CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO
Materia prima Polister, polister, seda, drill,

Insumos Cierre, botones, hilo, forro


Color Azul, naranja, rojo
Tallas S -M- L- XL
Peso
Otras UI-001-,CF001,-CdV001

Conjuntos 06 (pantaln y/o falda)


CANTIDAD DE PRODUCCIN MENSUAL
(conjunto S/ 250 a 280) (pantaln de vestir 50 a 70)
PRECIOS PREFERENCIALES
60% algodn 40% polister

OTRAS CARACTERSTICAS
Sector B-C Ejecutivas o trabajadoras de empresas entre 18 y 45 aos de edad
SECTOR Instituciones (empresas, colegios, institutos, universidades, entre otros) que
demanden uniformes y/o ropa de trabajo con diseos o logos institucionales

32
MODELO DE FICHA TCNICA DE LOS PRODUCTOS EN GENERAL

Ejecutivos Hotelera
NOMBRE DEL PRODUCTO D Melenia Diseo en Gastronoma- Hospitalario-
Uniformes Restaurante- Servicios

Fotografa DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

Diseo en ropa casual


- Pantaln a la cintura corte clsico dening

CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO


Materia prima pantaln
Insumos Polister y/o polistel
Color Azul, beigs, blanco
Tallas S -M- L- XL
Otras Pa-001-,

Pant. 12 Pantalones
CANTIDAD DE PRODUCCIN MENSUAL
(pantaln S/ 50.00
PRECIOS PREFERENCIALES
60% algodn 40% polister
OTRAS CARACTERSTICAS
B-C.
SECTOR

33
3.2 Descripcin del proceso/operaciones

Diagrama de Flujo Creaciones D Melenia

1 Recibir pedido

NO
Comprar Hay
materiales 2
material

SI

Recibir 1
2 Trazar
materiales

3 Cortar

1 El rea de costura

4 Cocer

2 rea de acabado

5 Acabar (sacar hilos)

6
Embolsar

2 Almacn

34
3.3 Localizacin y distribucin fsica del negocio

Localizacin fsica del negocio

D Melenia
Creaciones Melenia S.A.C
Calle Los Arces 301 Arequipa
Tel.: 274417- 95 9663699
e-mail entas@Creacionesmelenia.com

Flujo En ELE:

rea 30 m2

1. Compra de materia prima


2. Diseo
3. Corte y Confeccin
4. Acabado
5. Almacenamiento

35
Distribucin fsica del negocio D Melenia

rea de aplicacin

La calle Los Arces est ubicada en el distrito tradicional de Cayma Arequipa, cerca
de Real Plaza, Saga Falabella.

36
3.4 Recursos necesarios: materiales, equipos, instalaciones y humanos

Creaciones D Melenia: Diseamos, confeccionamos y comercializamos uniformes


institucionales.

Ventaja que ofrece frente a otros productos o procesos

Producto de calidad
Tendencia de moda
Uso de mquinas industriales
Asesoramiento personalizado

rea de aplicacin

La calle Los Arces est ubicada en el distrito tradicional de Cayma Arequipa.

Clientes potenciales

Mujeres entre 18 a 50 aos

Sexo femenino

Recursos necesarios para aplicar o desarrollar la idea los implementos para


la confeccin son:

Alquiler de local

Maquinas industriales

Mesa de corte

Reglas

Tela

Hilo

Botones

Accesorios en general

Tecnologa

Recursos econmicos

37
CAPITULO IV
EVALUACION ECONOMICA Y FIANCIERA

4.1. Inversin Inicial


Inversiones (soles)
CONCEPTO U.M. CANT. P.UNIT TOTAL
S/. S/.
ACTIVOS FIJOS 7,260.00
I.Materiales y equipos
Computadora Unid 1 900 900.00
Remalladora Unid 1 1200 1,200.00
Maquina recta unid 1 1300 1,300.00
Maquina semindustrial Unid 1 600 600.00
Sub total S/. 4,000.00
II. Instalaciones
Acondicionamiento de Local Unid 1 1500 1,500.00
Sub total S/. 1,500.00
III. Muebles y enseres
Escritorio Unid 1 300 300.00
Sillas Unid 3 60 180.00
Credensa Unid 1 300 300.00
Mesa de corte Unid 1 300 300.00
Estantes Unid 2 150 300.00
Silla Unid 1 60 60.00
Planchador Unid 1 120 120.00
Colgadores Unid 2 100 200.00
Sub total S/. 1,760.00
III CAPITAL DE TRABAJO
Costos variables mes 3 9,003.27 27,009.80
Costos y gastos fijos mes 3 4,368.00 13,104.00
Sub total S/. 40,113.80
IV GASTOS PREOPERATIVOS
Licencias y permisos municipales Unid 1 300.00 300.00
Licencia de aviso Unid 1 100.00 100.00
NOTARIA Unid 1 300.00 300.00
INDECOPI unid 1 300.00 300.00
Sub total S/. 1,000.00
Total Inversiones 48,373.80

La inversin inicial de confecciones DMelenia es S/. 48 373.

38
4.2. Calculo de costos

4.2.1 COSTOS FIJOS MENSUALES


COSTOS FIJOS MENSUALES

Descripcin U.M. Cantidad Valor Unitario Monto


Alquiler Local mes 1 600 600.00
Luz agua mes 1 150 150.00
agua mes 1 30 30.00
Sueldos mes 1 3500 3,500.00
Depreciacion mes 1 88 88.00
TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL 4,368.00
Los costos fijos mensuales Confecciones D Melenia es por el monto de S/.4 368

4.2.2 COSTOS VARIABLES

COSTO
COSTOS VARIABLES (PARA UN VARIABLE
PRODUCTO
MES) UNIT. X
Servicio

Valor
Descripcin U.M. Cantidad Monto
Unitario
Tela Mt. 1 17.00 17.00
Cierre Unid 1 1.00 1.00
Botones Unid 1 0.10 0.10
Hilo (tubino) Unid 1 2.40 2.40 26.02 Pantalones
Etiqueta Unid 1 0.02 0.02
corte y confeccion Unid 1 5.50 5.50
TOTAL COSTOS VARIABLES 26.02

El costos variable unitarios del presente negocio es de S/.26.02

39
4.3. Costo Unitario de Produccin

Costo Variable Unitario CVU 26.02

Costo Fijo unitario


CF : 4 368
Q: 288

CFU 15.17

CTU 41.19

4.4. Precio de venta

Considerando que el precio de venta es una funcin de:

PVC = 55.00
CTU = 41.19
G = 18.00%

Precio de Venta 50.00


En el precio de venta de un pantaln es de 50.00, con una utilidad de 18%

4.5. Determinacin del Punto de equilibrio

CONCEPTO Pantalones

50.00
Precio de Venta
26.02
Costo Variable Unitario

Margen de Contribucion 23.98

Proporcion de Ventas 100%

Costos Fijos 4,368.00 4,368.00


PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES
182
PUNTO DE EQUILIBRIO SOLES (es el PE en Unds. X Precio)
9,108

Entonces encontramos que el punto de equilibrio para una produccin mensual es de


182 unidades.

40
4.5. Flujo de caja econmico y anlisis financiero

PERIODO 0 AO 1 AO 2 AO 3 LIQUIDACION
Valor de
INGRESOS Rescate
VENTAS TOTALES 332,900 384,510 439,450

EGRESOS
INVERSIN TOTAL 48,374 4,221

ACTIVO FIJO 7,260


CAPITAL DE TRABAJO 40,114

GASTOS PRE-OPERATIVOS 1,000

RECUPERACION DE -
CAPITAL DE TRABAJO - - 40,114

COSTOS 273,114 300,545 330,711

COSTOS FIJOS 99,867 109,968 121,076


COSTOS VARIABLES 173,248 190,578 209,636

COSTOS Y GASTOS
TOTALES 273,114 300,545 330,711

IMPUESTO A LA RENTA
(30%) 17,936 25,189 32,622

FLUJO DE CAJA
-48,374 41,850 58,775 40,224
ECONMICO

COK ANUAL (%) 24.800%


COK MENSUAL (%) 1.9%
VANE 43,591
TIRE 79.81%

41
4.5. Anlisis Financiero
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIN: Estructura del financiamiento, el 50% ser por
aporte propio y el otro 50% por una entidad financiera.
APORTE
Tipos de Fuentes PRESTAMO TOTAL
PROPIO
Inversiones
Activos Fijos 3,630.00 4,130.00 7,760.00
Intangibles (Gastos preoperativos) 500.00 500.00
Capital de Trabajo 19,537.00 19,538.00 39,075.00
Peso 50% 50% 100%
TOTAL INVERSION 23,667.00 23,668.00 47,335.00

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

PERIODO 0 AO 1 AO 2 AO 3 LIQUIDACION
Valor de
INGRESOS Rescate
VENTAS TOTALES 332,900 384,510 439,450

EGRESOS
INVERSIN TOTAL 48,374 4,221

ACTIVO FIJO 7,260


CAPITAL DE TRABAJO 40,114

GASTOS PRE-OPERATIVOS 1,000

RECUPERACION DE CAPITAL DE -
TRABAJO - - 40,114

COSTOS 273,114 300,545 330,711

COSTOS FIJOS 99,867 109,968 121,076


COSTOS VARIABLES 173,248 190,578 209,636

COSTOS Y GASTOS TOTALES 273,114 300,545 330,711

IMPUESTO A LA RENTA
(30%) 17,936 25,189 32,622

FLUJO DE CAJA
-48,374 58,775 40,224
ECONMICO 41,850
FLUJO DE
FINANCIAMIENTO
NETO 23,668 -9,422 -11,409 -12,197 -
+ PRSTAMOS 23,668
42
- -
- AMORTIZACIN 4,699 -8,106 10,863
-
- INTERESES 6,567 -4,577 -1,821
- -
- GASTOS 181 -141 85

+ ESCUDO FISCAL 2,024 1,415 572

FLUJO DE CAJA
FINANCIERO -24,706 32,427 47,366 28,027 -

WACC ANUAL (%) 24.7%


WACC MENSUAL (%) 1.9%
VANF 46,202
TIRF 133.94%

- El valor actual neto financiero es mayor al valor neto actual econmico.


- La tasa interna de retoro financiero es mayor que la tasa interna de retorno econmico.

Por lo tanto es mejor trabajar con una entidad financiera, para tener mejor rentabilidad en
el proyecto.

CONCLUSIONES

El Plan de negocio tiene una inversin de S/48,374 y presenta una rentabilidad

tienen un valor actual neto S/. 43,591, TIRE de 79,81% con una tasa interno de

retorno de 30 % mayor a costo de oportunidad de capital, el cual se concluye

que el proyecto es rentable.

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