CUADRO REGISTRO DE RIESGOS
PROCESO DE COMPRAS
SUB-
OBJETIVO DEL PROCESO RIESGO
PROCESO
Seleccin de proveedores
R1 que no renan los requisitos
establecidos por la entidad.
Incumplimiento de calidad y
R2
garanta de los productos.
R3 Incumplimiento en los
tiempos de entrega.
Productos a precios que
R4 impiden ser eficientes y
eficaces.
Inadecuado manejo del
Verificar la existencia de
Ingreso de R5 proceso de contratacin y
mercadera registrada en compras.
mercadera a tu
nuestro almacn con ayuda Contratacin de
almacn R6 proveedores vinculados con
de los inventarios.
actividades ilcitas.
La falta de informacin de
R7
los proveedores.
La falta de recepcin de
R8
comprobantes de pago.
Compras a proveedores con
R9 precios mayores a los
ofrecidos en el mercado.
R10 Compras inadecuadas o Financiero
innecesarias.
TIPO DE
CAUSAS (FACTORES INTERNOS Y EXTERNOS)
RIESGO
Seleccin inadecuada de un proveedor, escases de
Operativo proveedores para abastecerse de productos, bajo
nivel de los proveedores que limita las opciones.
Prueba insuficiente de la calidad del producto,
Cumplimiento recepcin de productos defectuosos, obtencin de
productos sin garanta.
Cumplimiento Proveedores con retraso en la entrega de suministros,
escases de productos para servir a los usuarios.
Proveedores poco competitivos en materia de precios
Financiero
de los productos.
Que el personal que est a cargo del manejo de
Operativo
proceso no siga los procedimientos creados para ello.
Operativo Que los proveedores vinculados con actividades
ilcitas hagan que nuestra empresa tenga problemas.
Operativo Que los proveedores no estn capacitados.
Sin los comprobantes de pago no podremos
contabilizar lo que tenemos en nuestro almacn y eso
Financiero sera una desventaja para nuestra empresa ya que no
sabremos con claridad que es lo que tenemos de
mercadera.
Seleccin inadecuada a un proveedor, proveedor
Financiero
constante.
Mal manejo de compras por parte delos proveedores
para nuestra empresa.
EFECTOS
Retrasos en los procesos de la entidad,
ineficiencia administrativa, distorsin de
la imagen institucional.
Retrasos en la prestacin del servicio,
prdida econmica, conflictos
comerciales entre las partes.
Parlisis funcional de la entidad,
disminucin de los ingresos, conflictos
con los usuarios, mala imagen
institucional.
Reduccin de la capacidad de compra y
resolucin de necesidades internas.
Posibles no conformidades en las
auditorias. Retrasos en los procesos de
la entidad, ineficiencia administrativa,
distorsin de la imagen institucional.
Nuestra empresa puede perder no solo
mercadera si no tambin proveedores.
Que los proveedores decidan hacer
contratos con otras empresas y no con
nosotros.
Mal manejo de nuestras compras en
nuestra empresa.
Nuestra empresa puede ser estafada por
parte del proveedor.
Retraso en la entrega de pedidos.
 CUADRO MATRIZ DE RIESGOS
Evaluacin del Riesgo
Respuesta al Riesgo
Probabilidad Impacto Nivel de riesgo Riesgo rea
Riesgo Residual

Nivel Valor Nivel Valo Nivel Valor Rpta Actividades

r Controles Necesarios

Seleccin de
proveedores Vigilar que el proceso de seleccin Poltica de Compras
que no de proveedores que se est Comit de Compras rea
R1 renan los Posible 2 Moderado 2 Moderado 4 Reducir desarrollando interdisciplinario Tolerable administrativa
requisitos conforme lo expresa el manual de Definicin de requisitos mnimos a y financiera.
establecidos compras. entregar por los proveedores para
por la su vinculacin.
entidad.
Incumplimien Tener en cuenta el criterio o el
to de calidad factor de calidad y garanta de Calidad de garanta, manual de rea
R2 y garanta de Posible 2 Moderado 2 Moderado 4 Reducir productos y servicios establecidos Tolerable administrativa
los en el manual de Contratacin y contratacin de compras. y financiera
productos. Compras.

Incumplimien Monitorear el proceso de

to en los evaluacin de proveedores en el Verificar el cumplimiento de rea
R3 Posible 2 Moderado 2 Moderado 4 Reducir cual se pondera el cumplimiento en Tolerable administrativa
tiempos de los tiempos de entrega pactados entrega a la hora designada. y financiera
entrega. para la prestacin del servicio.
Productos a Seguir las polticas y criterios de
precios que Catastrfic seleccin del factor econmico Calidad de compras, poltica de rea
R4 impiden ser Improbable 1 3 Moderado 3 Reducir Tolerable administrativa
eficientes y o establecidos en el manual de compras. y financiera.
eficaces. Contratacin y compras.

Inadecuado Realizar correcto proceso de

manejo del Catastrfic seleccin de personal del rea; Realizar un adecuado manejo para rea
R5 proceso de Posible 2 3 Importante 6 Reducir Realizar proceso completo de el proceso de contratacin de Tolerable administrativa
contratacin o induccin y capacitacin a todo el compras. y financiera.
y compras. personal.
Contratacin
de
proveedores Catastrfic Verificar que cada proveedor Realizar un adecuado manejo para
R6 vinculados Improbable 1 3 Moderado 3 Reducir vinculado no contenga actividades Tolerable rea financiera
con o ilcitas. la contratacin de proveedores.
actividades
ilcitas.
La falta de Capacitarlos a los proveedores
R7 informacin Posible 2 Moderado 2 Moderado 4 Reducir acerca de la informacin que Capacitacin a los proveedores Tolerable rea
de los nuestra empresa les puede brindar. administrativa
proveedores.
La falta de
R8 recepcin de Posible 2 Catastrfic 3 Importante 6 Reducir Realizar una debida recepcin de Realizar una recepcin para los Tolerable rea
comprobante o comprobantes de pago. comprobantes de pago. administrativa
s de pago.
Compras a
proveedores Tener en cuenta la competencia y
R9 con precios Posible 2 Catastrfic 3 Importante 6 Reducir ser ms eficientes y eficaces con los Aplicar un precio adecuado para las Tolerable rea
mayores a los o precios a los proveedores. compras a proveedores. administrativa
ofrecidos en
el mercado.

Compras Verificar correctamente al Realizar una correcta compra para rea

R10 Posible 2 Leve 1 Tolerable 2 Reducir momento de hacer una compra Aceptable
inadecuadas nuestra empresa. administrativa
o para que esta no sea inadecuada.
innecesarias.

MAPA DE SITUACION DE RIESGO RESIDUAL

Probabilidad
R9
Probable 3

R1 R5 R8
Posible 2 R3 R7 R9
R2
R1 R5 R8
Improbable 1
R2 R4 R3 R7 R10 R6
1 2 3
Impacto
Leve Moderado Catastrfico