Contenido

RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................... 4

MODULO I.- Datos Generales ............................................................................................... 5

1.1. Razn Social E Integrantes ...................................................................................... 5

1.2. Ubicacin Geogrfica .............................................................................................. 5

1.3. Giro del Negocio ...................................................................................................... 6

1.4. Oportunidad del Negocio ......................................................................................... 6

1.5. Estrategia Empresarial ............................................................................................. 7

MODULO II.- Estudio de Mercado ....................................................................................... 8

2.1 Definicin del Producto o Servicios ........................................................................ 8

2.2 Anlisis del Macro Entorno y Micro Entorno ....................................................... 11

2.3. Cuantificacin de la Demanda ............................................................................... 16

2.4. Identificacin de Principales Competidores .......................................................... 18

2.5. Identificacin de Principales Proveedores ............................................................. 20

2.6. Anlisis de la Comercializacin ............................................................................ 20

6.1.1. Producto .......................................................................................................... 20

6.1.2. Precio .............................................................................................................. 22

6.1.3. Plaza ............................................................................................................... 22

6.1.4. Promocin....................................................................................................... 22

2.7. Pronstico de Ventas expresado en unidades fsicas: 2017 2021 ....................... 23

MODULO III.- Estudio Tcnico .......................................................................................... 24

3.1. Tamao normal y tamao mximo: 2017 2021 .................................................. 24

3.2. Requerimiento de Materia Prima, Materiales e Insumos ....................................... 24

3.3. Diagrama de Proceso Productivo ........................................................................... 25

3.4. Requerimiento de Personal y Mano de Obra ......................................................... 25

 3.5. Requerimiento de Maquinarias y Equipos ............................................................. 25

3.6. Control de Calidad ................................................................................................. 26

3.7. Localizacin del Proyecto ...................................................................................... 26

3.8. Impacto ambiental .................................................................................................. 26

MDULO IV.- Estudio Legal y Organizacional ................................................................. 27

6.2. Forma Societaria .................................................................................................... 27

6.3. Licencia Municipal ................................................................................................ 27

6.4. Registro de Marca .................................................................................................. 27

6.5. Rgimen Laboral y Tributario ............................................................................... 28

6.6. Organigrama Funcional: Descripcin de funciones y remuneraciones. ................ 29

6.7. Diagrama de Gantt ................................................................................................. 31

MDULO V.- Proyeccin de ingresos ................................................................................ 32

5.1. Ingresos por ventas de producto principal ............................................................. 32

5.2. Ingresos por Ventas productos secundarios ........................................................... 33

5.3. Valor de desecho del proyecto: 2017 ..................................................................... 33

MDULO VI.- Costos y Gastos .......................................................................................... 34

6.1. Proyeccin del costo de materia prima y material, mano de obra y costos
indirectos del bien ............................................................................................................. 34

6.1.1. Costos de materiales directos del producto AGUCOCO................................ 34

6.1.2. Costos de mano de obra directa del bien o servicio (MOD) .......................... 35

6.1.3. Costos indirectos del bien o servicio .............................................................. 35

6.1.4. Costos Totales Anuales Indirectos del producto ............................................ 36

6.2. Gastos Administrativos .......................................................................................... 36

6.2.1. Sueldos del rea de Administracin ............................................................... 36

6.2.2. Otros gastos del rea de administracin ......................................................... 37

 6.2.3. Proyeccin de gastos administrativos ............................................................. 37

6.3. Calculando el Gasto de Venta Proyectado ............................................................. 37

6.3.1. Sueldos del rea de ventas ............................................................................. 37

6.3.2. Gastos en Promocin ...................................................................................... 38

6.3.3. Proyeccin de gastos de ventas ...................................................................... 38

MDULO VII.- Inversin y Financiamiento ....................................................................... 39

7.1. Activo Tangible ..................................................................................................... 39

7.1.1. Inversin y Reinversin de Activos Tangibles ............................................... 39

7.1.2. Depreciacin de Activos Tangibles ................................................................ 40

7.2. Activo Intangible ................................................................................................... 41

7.2.1. Inversin de Activos Intangibles .................................................................... 41

7.2.2. Amortizacin de Activos Intangibles ............................................................. 41

7.3. Capital de Trabajo .................................................................................................. 41

7.3.1. Clculo del Capital de Trabajo ....................................................................... 41

7.3.2. Inversin y reinversin de capital inicial y financiamiento ............................ 41

MDULO VIII.- Evaluacin Econmica y Financiera........................................................ 42

 PROYECTO

RESUMEN EJECUTIVO
El agua es un recurso natural que se agota en el tiempo. AGUCOCO nace como una
necesidad de satisfacer la demanda creciente de agua de mesa con un alto grado de
purificacin en los hogares, y las empresas. La Motivacin para poder ejecutar la idea de
negocio es que hay un mercado insatisfecho que crece ao a ao, lo cual es una excelente
oportunidad para llevar adelante el proyecto. A eso se suma la desconfianza de la poblacin
frente a los sistemas de redes de distribucin de agua que no tienen un mantenimiento
permanente de tal manera que el agua que se dice ser potable realmente llega a los hogares
con una calidad inadecuada para ser directamente bebida; el ama de casa tpicamente hierve
el agua para su consumo teniendo que eliminar las bacterias y reduciendo en algo la dureza
del agua; sin embargo no la elimina completamente esta dureza y el contenido metlico del
agua no se elimina por calentamiento, producindose durante el consumo la acumulacin de
metales en el organismo que a la larga producen enfermedades. La Contribucin econmica
y social de tomar agua purificada produce un ahorro en la economa del hogar, puesto que el
ama de casa dejara de hervir el agua para poder servirse un desayuno, almuerzo, cena o al
prepararse un refresco; tambin mejora grandemente la salud de la poblacin. Adems desde
hace algunos aos hay una clara tendencia de los consumidores hacia productos funcionales
(que tienen propiedades positivas para la salud). Ello ha impulsado a un mejor desempeo de
productos como agua embotellada, t bebible y energizantes, frente a las bebidas gaseosas
azucaradas.
 MODULO I.- Datos Generales

1.1. Razn Social E Integrantes

Nombre de la empresa: MONTYV

Razn social: S.A.C.

Porcentaje de
Apellidos y Correo Aporte en
Direccin Telfono Participacin
Nombres Electrnico US$
(%)
Neciosup Neciosup Ricardo Palma n katherine.neciosup@
972813841 $ 5,000.00 10%
Katherine Elizabeth 107- Ciudad Eten hotmail.com
Nicols la torre
Medina Bocanegra n 360 Urb darwinmedina@hot
- 10%
Darwin Jey Magisterial - mail.com $ 5,000.00
Chiclayo
John F. Kennedy
Montenegro Malca henrymontenegro17
n 555 #943619385 10%
Henry Omar @outlook.com $ 5,000.00
Lambayeque
Vista Hermosa
Tern Mechan Joel omarteran_94@hotm
Mz B Lot n 03 - 947543274 10%
Omar ail.com $ 5,000.00
Pimentel
Vega Prez La Calle San liavegaperez@gmail.
#949053199 $ 5,000.00 10%
Domitila Cristbal N 335 com
Av. los amautas
Yuptn Velez miguelyuptonvelez@
n 2190 La 978166630 $ 5,000.00 10%
Miguel ngel gmail.com
Victoria
Financiamiento
- - - $ 20,000.00 40%
externo

1.2. Ubicacin Geogrfica

Direccin: Panamericana norte Km 776 carretera a Lambayeque.
Distrito: Lambayeque
Provincia: Lambayeque
Departamento/Regin: Lambayeque
1.3. Giro del Negocio
Giro del Negocio: Sector Industrial

Clasificacin Industrial Internacional Uniforme (CIIU):

Segn la Clasificacin Industrial Internacional Uniforme de todas las actividades
econmicas, nuestro producto corresponde a la siguiente categora:
Seccin: C Industrias Manufactureras
Divisin: 11 Elaboracin de bebidas
Grupo: 110 Elaboracin de bebidas
Clase: 1104 Elaboracin de bebidas no alcohlicas, produccin de aguas embotelladas.

1.4. Oportunidad del Negocio

El agua de coco adems de ser nutritiva como bebida natural posee propiedades
medicinales, ya que puede ser utilizada como un suero natural.
Es considerada bacteriolgicamente ms segura que otras aguas.
La grasa constituye el principal componente del agua y es rica en cidos grasos
saturados (88,6% del total), por lo que su valor calrico es el ms alto de las frutas.
Es rica en sales minerales que participan en la mineralizacin de los huesos
(magnesio, fsforo, calcio) y en potasio.
Destaca su contenido de vitamina E, de accin antioxidante y de ciertas vitaminas
hidrosolubles del grupo B, necesarias para el buen funcionamiento de nuestro
organismo.
El coco es un fruto muy aromtico y de sabor intenso y agradable.

Teniendo en cuenta sus propiedades nutritivas, su consumo ocasional y en cantidades

moderadas, se considera adecuado para todos los segmentos de la poblacin: nios,
jvenes, adultos, deportistas, mujeres embarazadas, madres lactantes y personas mayores.
1.5. Estrategia Empresarial

Diferenciacin

Si bien es cierto el coco es un fruto muy conocido y el agua que contiene el coco fresco
tambin es muy reconocida, pero nosotros hemos pensado en los consumidores y les
queremos ahorrar tiempo y molestias, al brindar agua de coco pero embotellada, es decir
una manera fcil y prctica de adquirirla y llevarla consigo en cualquier momento,
pudiendo ser ingerida tambin por personas de cualquier edad, ya que es muy natural con
propiedades nutritivas y medicinales. Adems no existente competencia en el mercado
nacional hasta el momento.

Liderazgo en costos

En nuestro producto sta estrategia no ser de gran importancia ya que el precio de venta
estar en promedio con las diferentes bebidas sustitutas.

Nicho

El producto est dirigido a nios a partir de 3 aos, mujeres, hombres, adultos mayores,
deportistas y no deportistas, es decir para todo aquel que disfrute del sabor de agua de
coco

Nuestra estrategia ser la Diferenciacin por las razones mencionadas anteriormente.

MODULO II.- Estudio de Mercado

2.1 Definicin del Producto o Servicios

Concepto
1. Caractersticas principales
Atributos principales
El agua de coco es el lquido que se encuentra de forma natural en el hueco
interior del coco.
Tiene un color transparente, a veces un poco opaco, y se encuentra en el
hueco interior, rodeado por la pulpa del coco, en la nuez del coco.
Posee un sabor caracterstico que puede variar por la especie hasta por el
estado del coco (seco o fresco)
Propiedades medicinales
Nutritivo

Atributos secundarios
El agua de coco se puede preparar junto con bebidas alcohlicas como el
whisky
El agua de coco no debe ser confundido con la leche de coco, la cual se
obtiene de la pulpa del coco; sta es tambin blanca, ms densa y tiene un
sabor diferente al agua de coco
Su sabor incluso puede ser ligeramente salado, si la palma cocotero se
encuentra cerca del agua de mar, o bien, en la costa de la playa.

Cualidades
Proviene de una fruta natural
Sabor agradable
Propiedades nutritivas y medicinales
De fcil extraccin del agua que se encuentra dentro del fruto
 Sirve para hidratar al organismo
Fcil de transportar
Fcil de adquirir y consumir

Naturaleza
El coco es un fruto comestible que se obtiene del cocotero, la palmera ms
cultivada a nivel mundial. Tiene una cscara dura y spera que recubre una pulpa
blanca llena de fibra y elementos nutritivos. Dentro del coco, podemos encontrar
un lquido que se conoce como agua de coco.

Beneficios
El coco es un alimento muy nutritivo, aporta una gran cantidad de sales
minerales, fibra y es la fruta con mayor valor calrico que existe.
Las propiedades del agua de coco son altamente beneficiosas para la salud
y son disfrutadas masivamente alrededor de todo el mundo.
Gracias a su alto contenido de sales minerales es bueno para los huesos,
uas y dientes actuando como remineralizante, principalmente de los
huesos. Uno de los minerales que aporta es el magnesio, que se relaciona
con el funcionamiento del intestino, nervios, msculos y mejora el sistema
inmune. La fibra ayuda al trnsito intestinal, produce un efecto laxante
suave y reduce el riesgo de sufrir algunos trastornos y enfermedades.
El agua de coco es dulce debido a su contenido de azcares naturales que
promueven la produccin de semen, mejora la digestin, limpia los tractos
urinarios y acta como lubricante de todos los sistemas corporales.
Es muy bueno para regular los niveles de los fluidos corporales, ayudando
as a mantener la presin sangunea, la circulacin, las funciones renales y
hepticas.
Aplicando directamente sobre la piel ayuda a eliminar eczemas, a prevenir
la caspa, las arrugas, piel seca, ayuda a mantener la piel suave y lisa, para
el cncer de piel y manchas en la piel.
 El potasio es uno de los tantos minerales que aporta, esto es muy bueno
para nuestro cuerpo ya que el potasio es el mejor regulador electroltico
para nuestro cuerpo, provocando una mejor eliminacin de toxinas por vas
naturales.
Por su poder mineralizante es la bebida ideal para tomar antes, durante o
despus de hacer deportes o cualquier actividad fsica, adems de ser muy
refrescante y sabrosa.
2. Naturaleza Mltiple del Producto
El agua de coco posee un sabor caracterstico que puede variar por la especie, el
lugar de origen y la madurez del coco (coco seco o coco joven, el cual es ms
fresco y funcional), tambin puede depender del terreno donde se encuentra la
palma cocotera.

3. Naturaleza del productos/servicio

El agua de coco proviene del coco y ste a su vez proviene de la palmera
cocotero.
Botellas biodegradables con sus respectivas tapas roscas, para envasar el
agua.
Etiquetas
4. Subproductos (todos aquellos productos que se derivan del producto principal)
Leche de coco
Crema de coco
5. Productos Sustitutos
Aguas minerales comerciales ya existentes en el mercado
Bebidas rehidratantes

6. Productos Complementarios (Productos que requieren de otros para satisfacer a

sus consumidores)
Ninguno
2.2 Anlisis del Macro Entorno y Micro Entorno
2.2.1. Anlisis Macro Entorno Per:

Factor Econmico:
En el escenario macroeconmico proyectado, el dficit en cuenta corriente se ir
reduciendo gradualmente desde el 4,4% del PBI en el 2015 hasta el 2,9% del PBI en el
2019, como reflejo de una mayor produccin minera, estabilizacin de los trminos de
intercambio (en especial, a partir del 2018) y una gradual consolidacin fiscal. Esto
permitir a la economa peruana afrontar de mejor manera un entorno internacional que, si
bien mejorar, tambin mantendr algunos riesgos.
La reduccin del dficit en cuenta corriente de los prximos aos es una fortaleza en s
misma, de cara a un entorno internacional que an plantea riesgos. Sin embargo, la
composicin de los dficits proyectados tambin es importante de mencionar: la
consolidacin fiscal propuesta otorgar grados de libertad al sector privado para expandir
e impulsar el crecimiento econmico a travs de la inversin. Entre el 2016 y 2019, el
ahorro pblico se incrementar en 1,6 p.p. del PBI (de 3,0% a 4,6% del PBI), permitiendo
que la inversin pblica se expanda en 0,2 p.p. del PBI (de 5,2% a 5,4% del PBI) y que la
inversin privada se incremente de 19,9% del PBI en el 2016 a 20,7% del PBI en el 2019,
superando el promedio histrico 1990-2015 (16,5% del PBI). En cuanto al financiamiento
del dficit en cuenta corriente, este vendr, principalmente, a travs de flujos de capital
privado de largo plazo (Inversin Extranjera Directa ms prstamos de largo plazo). As,
se proyectan flujos de capital privado de largo plazo en torno a 3,0% del PBI para el
periodo 2016-2019.
Si bien se esperan menores flujos de Inversin Extranjera Directa (IED) por una menor
inversin minera asociada al trmino del ciclo de precios altos, estos niveles seguirn
mantenindose en montos elevados, y la inversin en infraestructura brindar
oportunidades a la entrada de capitales extranjeros de largo plazo. La actual composicin
de la IED es una fortaleza adicional pues ms del 40% se explica por reinversiones de
utilidades de las empresas, las que no constituyen una obligacin de deuda y no dependen
de las condiciones de financiamiento de los mercados internacionales.
Factor poltico-legal:
Los datos del ltimo sondeo de opinin dicen que el panorama poltico va de gris a oscuro.
La gestin del Presidente de la Repblica no tiene la aprobacin que se esperaba, pareciera
que este resultado tiene que ver con la manera como se viene gobernando el pas Las
acciones han pasado hasta hoy por dos raseros:
El primero, el dejar hacer, dejar pasar en temas que podran resquebrajar los postulados
del modelo econmico neo liberal y, con ellos, menguar las ingentes ganancias de los
grupos de poder domsticos (nacionales) y extranjeros, para quienes o en favor de quienes,
sin duda alguna, se ha venido gobernando.
El segundo, el imponer puntos de vista, maneras de hacer las cosas, objetivos, metas y
polticas, que se deciden e implementan por imposicin de intereses particulares en
desmedro del inters general.
Visto as, la deslegitimacin del gobernante de turno, sus ministros y la accin de las
instituciones est, por decir lo menos, menoscabada.
Es, a nuestro modo de ver, importante que se pueda alinear a sectores democrticos y
progresistas para escuchar, debatir, negociar y buscar que existan o emerjan consensos
para que los polticos y la agenda pblica exprese y canalice los intereses y demandas de
los ciudadanos, en un contrapeso explcito al poder que hoy detentan los dueos del Poder
Econmico en el Per.
Es verdad, pareciera que la suerte est echada y que el gobierno actual se seguir quedando
con la imposicin y el dejar hacer y dejar pasar como la manera de gestionar lo pblico. El
dilogo y la concertacin propuestas seran asuntos que permitiran dar voz a los que no la
tienen, que son la mayora; y decirle, en voz alta, a quien hoy detenta el poder poltico que
en el Per el dejar hacer, dejar pasar y la imposicin, no tienen espacio.
Aglutinar a los lderes y lideresas de sectores democrticos y progresistas es clave, en la
perspectiva de construir la plataforma y el liderazgo que permita al pueblo una
representacin adecuada para el prximo perodo electoral

Factor social:
En lo que respecta al escenario social, el gobierno ha seguido construyendo programas ms
que polticas sociales, queriendo con paliativos dar respuesta a temas y problemas de larga
data; como, por ejemplo, el retroceso de lo poco logrado en materia ambiental en aos
anteriores. Con ello pone no solo en riesgo la sustentabilidad en la explotacin de los
recursos, sino, lo que es peor, pone en tela de juicio la vida, salud y la prevalencia del
ecosistema de importantes porciones del territorio; y con l la cultura, historia y hbitat
construidos por mujeres y hombres propios de las comunidades, para muchas de las cuales
la riqueza podra ser ms bien una fatalidad.
Por otro lado, los organismos e instituciones rectoras de la Poltica Social siguen en el
juego, que parece de nunca acabar, entre la focalizacin y la universalizacin de servicios,
sobre todo en SALUD Y EDUCACIN, pero sin rumbo claro. Con lo que el panorama
para 2015, es slo ms de lo mismo.
Hoy por hoy en el Per necesitamos articular una propuesta poltica que refuerce las
acciones desarrolladas por los jvenes quienes - a partir de haber conseguido la derogatoria
de la Ley ms conocida como pulpn - han demostrado ser la real oposicin al gobierno
de turno. El concurso de fuerzas democrticas y progresistas y la participacin de todas y
todos, desde dnde nos encontremos, van a constituirse en las nicas vas para poder
escribir la historia desde otro pincel. Necesitamos otra manera de organizar la economa,
ejercer la poltica y desarrollar lo social. No hacerlo podra ser tan irresponsable como
poner en tela de juicio la propia viabilidad del Pas.

Factor tecnolgico:

La situacin tecnolgica en el Per sigue presentando varios indicadores desfavorables.

Uno de los factores que influye de manera importante en la evolucin y progreso del pas
es el estado de desarrollo de las nuevas tecnologas de la informacin y comunicacin
(TIC).

Tampoco favorece el desarrollo tecnolgico el bajo ndice de acceso de los peruanos a las
nuevas tecnolgicas. De acuerdo con las estadsticas del Instituto Nacional de Estadstica
e Informtica (INEI), aunque la cuarta parte de los hogares peruanos (26,3%) cuenta al
menos con una computadora, solo el 17,7% tiene acceso a internet. Tal y como se ha
detectado en los estudios anteriores, el acceso de los peruanos a las nuevas tecnologas
varias significativamente en funcin del rea de residencia. Mientras que en Lima
Metropolitana el 35% de los hogares tienen internet, en el resto urbano se registra el 15,2%
en el rea rural apenas el 0.5% estn conectados. (INEI, 2015).

El nivel de acceso de los hogares peruanos a las nuevas tecnologas de la informacin y

comunicacin tiene tendencia de incremento con el paso de los aos. As, el acceso de los
hogares a internet ha crecido en 4.8 puntos porcentuales en comparacin con el ao
anterior, mientras que de la telefona mvil en 5 puntos porcentuales. El nico medio de
comunicacin interpersonal que tuvo un ligero retroceso en las preferencias de los
peruanos es el telfono fijo que se est siendo reemplazado cada vez ms con la telefona
mvil y las redes sociales.

Es importante recordar que el uso de internet en Per se ha difundido no a travs de la

tendencia de computadoras en el hogar, como en los pases desarrollados, sino por el uso
de las cabinas pblicas. Actualmente, ms de la mitad (54,5%) de la poblacin que acceda
a internet lo realiza en los establecimientos comunitarios, un porcentaje menor en 8.5
puntos porcentuales a registro el ao 2014.

Sin duda es uno de los factores que ha favorecido al incremento del nmero de usuarios de
internet a nivel nacional que ha crecido de 8 mil en el ao 2000 a ms que 12 millones
(40% de la poblacin) en el 2014. Otro factor importante se refiere a la incursin, a lo largo
de los ltimos aos, de las herramientas sociales, como los blogs, redes sociales, entre
otros, introducen un cambiado radical en el comportamiento de la poblacin, as como en
el modo de consumir los medios de comunicacin. Hoy en da las estadsticas muestran
que la gran mayora navegan por email, chat, redes sociales, etc., razn por la cual da a
da es de mayor importancia la tecnologa.

2.2.2. Anlisis Micro Entorno:

Amenaza de Nuevos Participantes

La industria del agua embotellada se caracteriza por la disponibilidad de los siguientes
factores relevantes:
 Requerimientos de capital: Los requerimientos de inversin son algo elevados. De
manera adicional, es pertinente sealar que la materia prima para el embotellamiento
proviene de la red pblica, por lo que el acceso a fuentes de agua no es indispensable. El
negocio del agua embotellada es caracterizado a nivel mundial como: o Negocio rentable
o Fcil operacin o Fcilmente controlable o Baja inversin o Pronta recuperacin o
Mercado con gran potencial o Altos mrgenes de rentabilidad
Costos de cambio: El negocio del agua embotellada se fundamenta en el volumen de
ventas, lo que significa que la innovacin del producto es alcanzable y recuperable en
plazos cortos. La innovacin puede estar dada tanto en lo que se refiere a los componentes
del producto, as como a los atributos del envase.
Canales de distribucin: Esta es la barrera de entrada ms relevante en este negocio, para
ejemplificar, para una mype le sera muy difcil conseguir un espacio conveniente en los
supermercados y grandes cadenas de venta, pues stos ya estn reservados para las marcas
ms fuertes del mercado.

Rivalidad entre empresas existentes

Nmero de Competidores: Se comercializan diversas marcas de agua embotellada
Caractersticas del Producto: El mercado del agua embotellada tiene como pblico
objetivo la poblacin entre los 25 y 40 aos, ofreciendo una gran diversidad de opciones,
entre las que se cuentan el agua con y sin gas, y aguas saborizadas.
Diversidad de los Rivales: La competencia entre los diferentes actores est basada en las
campaas publicitarias, el diseo del envase y los componentes del producto, que permiten
generar una amplia diversificacin de opciones en oferta

Amenaza de Productos Sustitutos

Los productos sustitutos son bebidas rehidratantes y otras aguas minerales.

Poder de Negociacin de los Compradores

El mercado de agua embotellada se caracteriza por ser de competencia perfecta, en el que
prcticamente el poder de negociacin de los compradores queda anulado, pues al haber
 diversidad de oferentes y demandantes, los compradores no son determinantes en factores
de precio, de volumen de produccin y otros, sino que stos se regulan por el propio
mercado. El agua embotellada no representa un componente importante del presupuesto
del comprador, por lo que el precio no es determinante para la eleccin de uno u otro
proveedor, sino ms bien esa eleccin se da por otro tipo de atributos.

Poder de Negociacin de los Proveedores

En el mercado existe variedad de proveedores de equipos e insumos para la produccin del
agua embotellada, lo que significa que los proveedores no son determinantes para la
viabilidad del negocio y que el inversionista tiene diversidad de opciones para elegir la que
mejor se ajuste a su presupuesto y estrategia de negocio, por tanto los proveedores tienen
un bajo poder de negociacin.

2.3. Cuantificacin de la Demanda

Mercado Total
1. Perfil del cliente objetivo
Demogrfico: dirigido a personas desde los 3 aos hasta los 65.
Geogrfico: se vender en toda la regin Lambayeque inicialmente.
Socioeconmico: clase A, B y C
Culturales: deportistas y personas activas.
Hbito de consumo: seguimos en una poca del consumismo, por ende el
consumo de aguas minerales, bebidas gasificadas y rehidratantes siguen en
aumento, es ah que se puede aprovechar el mercado y ofrecer nuestros productos
a personas que consumen por sed, por gusto o por rehidratarse diferentes bebidas.
Motivos de compra del producto: Satisfacer las necesidades de sed o hidratacin.

2. Mercado Potencial (5 aos)

La poblacin del distrito de Lambayeque segn datos del INEI son de 1 859 640
habitantes, de los cuales el 40% del total de la poblacin serian potenciales
consumidores, es decir, 743 856
 3. Mercado Disponible (5 aos)
Est conformado por la poblacin de adultos y nios, cuyas edades estn entre los
3 a 65 aos, segn nuestro sondeo estamos dirigindonos o deseamos captar un
26% del mercado potencial.

4. Tamao del Mercado Efectivo (5 aos)

El tamao del mercado efectivo que se encuentra en condiciones de adquirir el
producto es el 10% del mercado disponible.

5. Tamao del Mercado Objetivo y Potencial de Crecimiento (5 aos)

- El mercado final del proyecto que si consumira nuestro producto es el 5% del
mercado efectivo.
- Se estima que a partir del segundo ao, la empresa lograr incrementar su
participacin en el mercado en 3% cada ao.

Cuadro de la cuantificacin de la demanda

Tipo de
Mercado % 2017 2018 2019 2020 2021
Mercado
100% 738454 749531 760774 772185 783768
Potencial
Mercado
26% 191998 194878 197801 200768 203780
Disponible
Mercado
10% 19200 19488 19780 20077 20378
Efectivo
Mercado
5% 960 1462 1978 2510 3057
Objetivo
Frecuencia de
50 50 50 50 50
consumo
Ventas Fsicas 48000 73079 98901 125480 152835
Ventas en S/. S/ 143,998.53 S/ 219,237.76 S/ 296,701.77 S/ 376,440.37 S/ 458,504.37
Ventas en US$ $ 43,635.92 $ 66,435.69 $ 89,909.63 $ 114,072.84 $ 138,940.72
2.4. Identificacin de Principales Competidores
Anlisis FODA de la competencia

tems FORTALEZAS DEBILIDADES

- Manejo de tecnologa intermedia,
lo cual les permite producir a
Insumos sintticos, con
Sporade escala para mejorar la calidad y
conservantes y colorantes.
abaratar los costos de produccin.
- Diversidad de sabores.
- Posicionamiento en el mercado por
ser pioneros como bebida Insumos sintticos, con
Gatorade
rehidratante. conservantes y colorantes.
- Diversidad de sabores.
- Distribucin limitada solo a
- Expansin de sus plantas por todo
Electrolight farmacias y boticas.
el pas.
- Poca diversidad de sabores.

tems OPORTUNIDADES AMENAZAS

Sporade
Gatorade
- Cambio en las necesidades de los
consumidores, pues buscan un tipo
de bebida baja en caloras y sin
Electrolight
conservantes ni colorantes.
- Ingreso de nuevos
competidores que
incursionen en el mercado de
bebidas isotnicas.
- El grupo objetivo de
deportistas es limitado y no
abarca a toda la sociedad.

Principales Estrategias de crecimiento de la competencia.

Para el desarrollo y establecimiento del posicionamiento de la marcas, utilizan estrategias de
la segmentacin del mercado, la definicin del mercado meta y el posicionamiento en el
mercado. Identifican diferentes necesidades en el mercado, partiendo del anlisis de Top of
Mind de bebidas hidratantes, para de esa manera partir y hacer un adecuado posicionamiento
de la marca y ocupar un lugar distintivo en la conciencia de los consumidores meta.
2.5. Identificacin de Principales Proveedores

Producto / Servicio:
Empresa Fortaleza(s)
Atributos principales
Pequeos vendedores de Cocos con un buen sabor
Cocos enanos.
coco en Piura. del agua.
Constante innovacin y Envases plsticos,
mejora continua en la servicios de etiquetado y
INDUCOS SAC.
calidad de sus productos y comercializacin de tapas
servicios. plsticas.

2.6. Anlisis de la Comercializacin

6.1.1. Producto
Aspectos diferenciales del producto

Considerando que en el mercado actual hay una fuerte demanda de bebidas naturales, se ha
apostado lanzar al mercado agua de coco embotellada AGUCOCO, una bebida natural rica
en vitaminas y minerales, es 100% pura, a un precio sumamente asequible, y estar disponible
en todos los establecimientos de la regin Lambayeque, con lo cual se crear una relacin de
cercana con el consumidor, para convertirla en parte de su vida diaria.

Estrategias de Producto

La cartera de productos que la empresa ofertar al pblico es agua de coco en botellas

desechables de 500 ml, AGUCOCO ser lanzado en un inicio para luego incursionar
produciendo, helados y cocadas, ya que del coco no solo se aprovecha el agua, sino tambin
la pulpa.

Estrategia de Ciclo de Vida

Desde la extraccin del agua hasta la venta al consumidor final estar dentro de una cadena
de fro para un mayor tiempo de vida til.
Estrategia de Marca

La marca comercial ser AGUCOCO

Logotipo:

Slogan: Energizante natural

El agua de coco es un lquido puro y nutritivo, posee altas cantidades de potasio logrando
hidratar ms que una tradicional bebida energtica, de all que se propone este slogan.

Presentacin:

El producto tendr una sola presentacin, la botella ser de plstico desechable y la etiqueta
se aadir entes de pasar a la llenadora o embotelladora, en el lado posterior se encontrar
todas las caractersticas del producto, incluido el precio de venta al pblico, valor nutricional,
la marca, se podr apreciar el producto en su interior y la tapa ser de color verde.
 6.1.2. Precio
Considerando la disposicin a pagar del consumidor segn nuestro estudio de mercado y
teniendo en cuenta los precios ya existentes de la competencia, se ha fijado un precio de venta
al pblico de S/. 3.00 y un precio de venta a los distribuidores de S/. 2.80, permitiendo de
esta manera ganar a los consumidores S/. 0.20 por cada producto.

6.1.3. Plaza
Para vender nuestro producto al mercado que adquieren y necesitan nuestro producto, se
establecer como estrategia de comercializa la bebida a travs de distribuidores aplicando
preventas, en donde tendremos muestras para obsequiar y daremos de probar a los que estn
cerca del lugar (personas con apariencia de consumidor o clientes de tiendas o supermercados
donde sea nuestra meta repartir el producto) y a su ve estos nos permitirn aprender de su
experiencia y obtener nuestra secuencia de distribucin.

6.1.4. Promocin
Estrategia de Comunicaciones: Push Pull

El producto se dar a conocer mediante afiches, los cuales entregarn los pre vendedores a
los detallistas (micromercados y supermercados), tambin mediante la distribucin de
volantes los mismos que se entregarn en la entrada de los principales lugares donde se
expender el producto. Conjuntamente con los volantes, se harn degustaciones en los
supermercados donde se comercializar AGUCOCO, en los cuales una promotora dar a
conocer el producto mediante el consumo de este y a su vez transmitir los beneficios de su
consumo.

Al segundo ao de la puesta en marcha el proyecto se har publicidad BTL (medios directos

de comunicacin, ms comnmente correo directo, e-mail, tele mercadeo, venta personal),
tambin gigantografas en ciertos medios de transporte de la ciudad, dentro y fuera de estos.
Actividades a desarrollar:

Las relaciones pblicas.

Estas acciones pueden estar conformadas por la organizacin de eventos entre ellos auspiciar
o promover el deporte, organizar campeonatos de futbol de ligas barriales, con el fin de que
se promocione el producto, la gente conozca y aprecie la calidad y el sabor del agua de coco.

El marketing directo.

El marketing directo estar dado por la participacin de promotoras y los clientes, ya que la
funcin de dichas promotoras es hacer degustaciones y proporcionar informacin sobre los
beneficios del agua de coco, precios, promociones, etc.

2.7. Pronstico de Ventas expresado en unidades fsicas: 2017 2021

Aos 2017 2018 2019 2020 2021
Unidades 48000 73079 98901 125480 152835
MODULO III.- Estudio Tcnico

3.1. Tamao normal y tamao mximo: 2017 2021

Aos 2017 2018 2019 2020 2021
1. Tamao
60000 74000 100000 130000 20000
Mximo
2. Tamao
48000 73079 98901 125480 152835
Normal
Capacidad
Utilizada 80% 99% 99% 97% 76%
(%) (2) / (1)

3.2. Requerimiento de Materia Prima, Materiales e Insumos

El agua de coco no puede encontrarse en un coco maduro de color marrn, pero s que se
encuentra en la cavidad central de un coco verde fresco, y posee un sabor ms peculiar y
nico que la leche de coco. De un coco verde se pueden extraer entre 250 y 500 mililitros de
agua de coco.

En el siguiente cuadro se ha hecho el requerimiento de materia prima e insumos para el ao

2017.

CONCEPTO REQUERIMIENTO
Botellas plsticas (unidades) 48000
Tapas (unidades) 48000
Etiquetas (unidades) 48000
Cocos (500 ml) 48000
3.3. Diagrama de Proceso Productivo
3.3.1. Diagrama de Proceso de Operaciones

Filtracin del agua de

Llegada y coco con una tela Recoger el agua de coco
almacenamiento de los desinfectada de tejido en un recipiente
cocos. de seda o con una tela desinfectado (4 C)
de tejido de gasa.

Corte de los cocos en

Pasar a un depsito de
una tabla de cortar de
Primer lavado de los enfriamiento o a un
plstico desinfectada o
cocos con agua potable. congelador, y enfriar a
en una mesa de acero
4 C
inoxidable limpia.

Almacenamiento de los Llenar con rapidez el

Desinfeccin con agua
cocos en un ambiente agua de coco en las
clorinada durante 5
limpio, con aire seco, botellas desinfectadas e
minutos.
retirados del suelo. inmediatamente enfriar.

3.4. Requerimiento de Personal y Mano de Obra

La mano de obra es un factor importante que se debe tomar en cuenta para poder estimar el
tamao de la planta. En este caso es necesario:

1 operador de mquina.
2 ayudantes de planta.
1 tecnlogo en alimentos.
1 transportista
1 administrador
1 contador

La planta no va a ser muy grande por lo que no requiere gran cantidad de personas.

3.5. Requerimiento de Maquinarias y Equipos

En lo relacionado a la maquinaria se contar con las siguientes herramientas:
 1 selladora.
1 llenadora de lquidos.
1 recipiente de acero inoxidable recubierto con un colador de tela de algodn o tipo
gasa.
1 recipiente de enfriamiento.

3.6. Control de Calidad

Durante todo el proceso, desde la captacin del agua de coco al almacn de producto
terminado, todas las botellas estn sometidas a control continuo por nuestro sistema de
calidad segn la norma internacional de calidad ISO 9001.

De cada lote de produccin se tomarn, estadsticamente, muestras de producto acabado que

son sometidas a anlisis microbiolgicos, qumicos y fsicos.

Slo cuando todos los anlisis estn conformes, se autoriza la expedicin del lote.

3.7. Localizacin del Proyecto

3.7.1. Macro localizacin

La planta se ubicar en el departamento de Lambayeque.

3.7.2. Micro localizacin

La alternativa ptima para la planta productora de agua de coco embotellada, es la ciudad de

Chiclayo, especficamente en el distrito La Victoria por su disponibilidad de terreno, cercana
a los mercados y mano de obra, facilidad de obtener transporte y vas de comunicacin.

3.8. Impacto ambiental

Todas las aguas alcalinas utilizadas en el lavado de botellas y todo el tenso activo y
desinfectantes utilizados en los procesos de sanitizacin de instalaciones son conducidas a
una estacin depuradora donde se procede a su neutralizacin y oxidacin previa a su vertido
en ptimas condiciones segn la legislacin vigente.

Asimismo todos los residuos slidos y lquidos producidos en la planta (vidrio, etiquetas,
cartn, plstico, metal, aceites y grasas) son separados y enviados a recicladoras autorizadas.
MDULO IV.- Estudio Legal y Organizacional

6.2. Forma Societaria

La Sociedad Annima Cerrada es una figura ms dinmica y la ms recomendable para una
pequea empresa.

La SAC., es creada por un reducido nmero de personas (en el presente caso por los 6 socios)
que pueden ser naturales o jurdicas, que tienen el nimo de constituir una sociedad y
participar en forma activa y directa en la administracin, gestin y representacin social de
la misma.

6.3. Licencia Municipal

Para obtener la licencia de funcionamiento de la planta primero se tiene que acercar a la
oficina de licencias de la Municipalidad Distrital La Victoria y se solicita orientacin sobre
la licencia de funcionamiento. Antes de iniciar el trmite, se debe verificar si el giro es
compatible o no con la zona en donde se establecer el negocio.

Una vez que la municipalidad verifique que se cuenta con todos los requisitos, se emitir una
orden de pago, para lo cual se tiene que acercar a la municipalidad y cancelarla.

Por ltimo se presenta en mesa de partes la solicitud con todos los requisitos y luego del
plazo que indiquen (no mayor de 15 das) se recoger la licencia.

6.4. Registro de Marca

La Oficina Regional del INDECOPI en la ciudad de Chiclayo, tiene direccin en Los Tumbos
N 245, Urb. Santa Victoria; para registrar la marca del producto y para ello se realizar lo
siguiente:

Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente

(dos para la Autoridad y uno para el administrativo).
Indicar los datos de identificacin del(s) solicitante(s):
- En nuestro caso como personas naturales: Consignar el nmero del
Documento Nacional de Identidad (DNI) e indicar el nmero del Registro
nico de Contribuyente (RUC), de ser el caso.
 - Sealar el domicilio para el envo de notificaciones en el Per (incluyendo
referencias, de ser el caso).
- Indicar cul es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto,
tridimensional, figurativo u otros).
- Consignar expresamente los productos y/o servicios que se desea distinguir
con el signo solicitado, as como la clase y/o clases a la que pertenecen.
- Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.
- Adjuntar la constancia de pago del derecho de trmite, cuyo costo es
equivalente al 13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase
solicitada, esto es S/. 562.95 Nuevos Soles. Este importe deber pagarse en el
Banco de la Nacin, o cualquier otra modalidad que se especifique.

6.5. Rgimen Laboral y Tributario

a) Rgimen laboral:

Los trabajadores sern contratados bajo el rgimen general laboral segn el decreto
legislativo N 728, contando con los siguientes derechos laborales correspondiente a la
microempresa:

Remuneracin mnima vital

Jornada mxima de trabajo (8 horas diarias o 48 horas a ala semana)
Descanso semanal obligatorio
Licencia prenatal
Vacaciones (15 das calendarios)
Compensacin por tiempo de servicios
Gratificaciones (2 veces al ao)
Seguro de salud (ESSALUD)
Asignacin familiar

b) Rgimen Tributario:

La empresa se acoger bajo el rgimen general de impuesto a la renta, por lo que tendr las
siguientes obligaciones tributarias:
Tipo de comprobante de pago que debe emitir:

Factura o boleta de venta.

Ticket o cinta emitidos por mquinas registradoras que no dan derecho al crdito
fiscal ni pueden utilizarse para sustentar gasto o costo con efectos tributarios.
Gua de remisin remitente y transportista.
Ticket o cinta emitidos por mquinas registradoras que sustentan gasto o costo y dan
derecho a crdito fiscal.
Otros comprobantes autorizados por el Reglamento de comprobante de pago.

Libros de contabilidad legalizados:

Ingreso bruto anual no supera las 150 UIT debers llevar:

- Registro de ventas
- Registro de compras
- Libro de diario de formato simplificado

6.6. Organigrama Funcional: Descripcin de funciones y

remuneraciones.
Descripcin de funciones:

Administrador:

Seleccin del personal.

Elaboracin de polticas y normas.
Elaboracin de planes.
Planificacin de horarios del equipo de asesores.
Designar las reas de trabajo del equipo de asesores.
Supervisin de las actividades del personal de la empresa.

Contador:

Las aperturas de los libros de contabilidad.

Establecimiento de sistema de contabilidad.
Estudios de estados financieros y sus anlisis.
Certificacin de planillas para pago de impuestos.

Tecnlogo en alimentos:

Desarrollar nuevos y mejores mtodos de elaboracin de alimentos, controles de

calidad, envasado y distribucin.
Desarrolla las normas alimentarias de los productos. Esto incluye la seguridad y las
regulaciones sanitarias.
Tambin desarrollan mtodos de procesamiento especficos.

Transportista:

Cargar y descargar mercadera en camiones.

Mantener limpio los contenedores de mercadera.
Asegurar que las actividades de su rea de competencia se lleven a cabo respetando
lo establecido en los sistemas de Calidad, Seguridad & Salud Ocupacional y medio
Ambiente.
 Operario de mquinas:

Utilizar de manera correcta las herramientas.

Elaborar productos con eficiencia y eficacia, segn las especificaciones tcnicas de
los mismos.
Manejar los desechos de acuerdo a las normativas y utilizar racionalmente la
energa, el agua y los distintos tipos de recursos, tanto en el mbito laboral como
personal.

6.7. Diagrama de Gantt

FECHA DE DURACIN FECHA DE
ACTIVIDADES
INICIO (DAS) TRMINO
A. Formulacin de ideas empresariales. 16/01/2017 15 30/01/2017
B. Evaluacin de ideas empresariales 31/01/2017 10 09/02/2017
C. Creacin del concepto y modelo de empresa 10/02/2017 10 19/02/2017
D. Identificacin de la oportunidad de empresa 20/02/2017 10 01/03/2017
E. Evaluacin de pre factibilidad del proyecto 02/03/2017 30 31/03/2017
F. Evaluacin de factibilidad del proyecto 01/04/2017 30 30/04/2017
G. Implementacin del Proyecto 01/05/2017 45 15/06/2017
H. Puesta en marcha (operacin) 16/06/2017 1 16/06/2017

1/15 2/4 2/24 3/16 4/5 4/25 5/15 6/4

A. Formulacin de ideas empresariales.

B. Evaluacin de ideas empresariales

C. Creacin del concepto y modelo de empresa

D. Identificacin de la oportunidad de empresa

E. Evaluacin de pre factibilidad del proyecto

F. Evaluacin de factibilidad del proyecto

G. Implementacin del Proyecto

H. Puesta en marcha (operacin)

 MDULO V.- Proyeccin de ingresos

5.1. Ingresos por ventas de producto principal

AOS 2017 2018 2019 2020 2021

Demanda anual (
Unidades) 48000 73079 98901 125480 152835

Precio Unitario de
Venta en soles S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00

Precio Unitario de
Venta en US$ $ 0.91 $ 0.91 $ 0.91 $ 0.91 $ 0.91

INGRESO POR
S/. 143,998.53 S/. 219,237.76 S/. 296,701.77 S/. 376,440.37 S/. 458,504.37
VENTA EN SOLES
INGRESO POR
$ 43,635.92 $ 66,435.69 $ 89,909.63 $ 114,072.84 $ 138,940.72
VENTA EN US$
 5.2. Ingresos por Ventas productos secundarios

AOS 2017 2018 2019 2020 2021

Demanda anual (
48000 73079 98901 125480 152835
Unidades)
Precio Unitario de Venta
S/. 0.10 S/. 0.10 S/. 0.10 S/. 0.10 S/. 0.10
en soles
precio Unitario de Venta
$ 0.03 $ 0.03 $ 0.03 $ 0.03 $ 0.03
en US$
INGRESO POR
S/. 4,800.00 S/. 7,307.90 S/. 9,890.10 S/. 12,548.00 S/. 15,283.50
VENTA EN SOLES
INGRESO POR
$ 1,454.55 $ 2,214.52 $ 2,997.00 $ 3,802.42 $ 4,631.36
VENTA EN US$

5.3. Valor de desecho del proyecto: 2017

(Valor residual de activos)

VIDA VALOR
CONCEPTO COSTO 2017 2018 2019 202 2021
TIL RESIDUAL
Mquinas y
S/.28,000.00 10 S/.2,800.00 S/.2,800.00 S/.2,800.00 S/. 2,800.00 S/.2,800.00 S/.14,000.00
equipos
Muebles y
S/. 4,000.00 10 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 2,000.00
enseres
Equipos de
S/. 3,000.00 5 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 0.00
cmputo
TOTAL S/. S/.16,000.00
TOTAL US$ $ 4848.5
 MDULO VI.- Costos y Gastos

6.1. Proyeccin del costo de materia prima y material, mano de obra

y costos indirectos del bien

6.1.1. Costos de materiales directos del producto AGUCOCO

Insumos para producir una unidad (botella de 500 ml)

COSTO COSTO
INSUMO Y/O
UNIDAD CANTIDAD UNITARIO EN UNITARIO EN
MATERIAL
SOLES US$
Cocos unid 1 S/. 0.60 $ 0.18
Botella Plsticas unid 1 S/. 0.40 $ 0.12
Etiqueta unid 1 S/. 0.17 $ 0.05
Tapas unid 1 S/. 0.07 $ 0.02
TOTAL S/. 1.23 $ 0.37

Costos de materia prima y materiales del bien para (48000 unidades de produccin
en el 1er ao)

TEMS UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO US$ COSTO TOTAL EN US$

Cocos unid 48000 $ 0.180 $ 8,727.27
Botella Plsticas unid 48000 $ 0.12 $ 5,760.00
Etiqueta unid 48000 $ 0.05 $ 2,400.00
Tapas unid 48000 $ 0.02 $ 960.00
TOTAL DE MATERIALES DIRECTOS EN US$ $ 17,847.27
TOTAL DE MATERIALES DIRECTOS EN SOLES S/. 58,896.00
Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales Directos

ITEMS 2017 2018 2019 2020 2021

COSTO ANUAL EN
MATERIALES DIRECTOS $ 17,847.09 $ 27,172.20 $ 36,773.04 $ 46,655.79 $ 56,826.75
(EN US$)
 6.1.2. Costos de mano de obra directa del bien o servicio (MOD)
Mano de Obra Directa (MOD)

SUELDO
SUELDO GRATIFIC.
MENSUAL ESSALUD SUELDO
CARGOS N MENSUAL DLARES CTS US$
DLARES US$ ANUAL US$
SOLES S/ US$
US$
Operador de
1 1500 454.5 960.6 627.8 560.3 7603.2
maquina
Ayudante de
2 1900 575.8 1254.5 796.0 680.3 9639.8
planta
COSTO TOTAL
$ 3,400.0 $ 1,030.3 $ 2,215.1 $ 1,423.7 $ 1,240.6 $ 17,243.1
MOD US$
COSTO TOTAL
S/. 11,220.0 S/. 3,400.0 S/. 7,309.8 S/. 4,698.3 S/.4,094.0 S/. 56,902.2
MOD SOLES

AOS 2017 2018 2019 2020 2021

COSTO ANUAL MOD EN
$ 17,243.1 $ 17,243.1 $ 17,243.1 $ 17,243.1 $ 17,243.1
US$
COSTO ANUAL MOD EN
S/. 56,902.2 S/. 56,902.2 S/. 56,902.2 S/. 56,902.2 S/. 56,902.2
SOLES

6.1.3. Costos indirectos del bien o servicio

Mano de Obra Indirecta (MOI)

SUELDO
SUELDO
MENSUAL GRATIFIC. ESSALUD CTS SUELDO
CARGOS N MENSUAL
DLARES DLARES US$ US$ ANUAL US$
SOLES S/
US$
Transportista 1 1600 $ 484.8 $ 1,021.2 $ 665.1 $ 551.0 $ 8,055.5
Tecnlogo En Alimentos 1 1200 $ 363.6 $ 727.3 $ 496.4 $ 424.2 $ 6,011.5
COSTO TOTAL MOI US$ $ 14,067.0
COSTO TOTAL MOI SOLES S/. 46,421.05
 Otros Costos Indirectos

MENSUAL MENSUAL
TEMS ANUAL US$
SOLES US$
Agua S/. 90.00 $ 27.3 $ 327.3
Electricidad S/. 120.00 $ 36.4 $ 436.4
Telfono S/. 80.00 $ 24.2 $ 290.9
Capacitacin S/. 20.00 $ 6.1 $ 72.7
Depreciacin de maquinaria S/. 200.00 $ 60.6 $ 727.3
TOTAL EN US$ S/. 510.00 $ 154.5 $ 1,854.5

6.1.4. Costos Totales Anuales Indirectos del producto

TEMS 2017 2018 2019 2020 2021

Mano de obra indirecta $ 8,055.5 $ 8,055.5 $ 8,055.5 $ 8,055.5 $ 8,055.5
Otros costos indirectos $ 1,854.5 $ 1,854.5 $ 1,854.5 $ 1,854.5 $ 1,854.5
TOTAL EN US$ $ 9,910.00 $ 9,910.00 $ 9,910.00 $ 9,910.00 $ 9,910.00
TOTAL EN S/ $ 32,703.15 $ 32,703.15 $ 32,703.15 $ 32,703.15 $ 32,703.15

6.2. Gastos Administrativos

6.2.1. Sueldos del rea de Administracin

SUELDO
SUELDO GRATIFIC. SUELDO
CARGOS N ANUAL EN ESSALUD CTS
MENSUAL (2 AL AO) ANUAL
DLARES
Administrador 1 S/. 2,000.00 $ 606.06 $ 1,263.82 $ 834.63 $ 737.12 $ 10,108.29
Contador 1 S/. 1,850.00 $ 560.60 $ 1,172.72 $ 716.54 $ 691.66 $ 9,308.12
TOTAL EN DLARES $ 19,416.41
TOTAL EN SOLES S/. 64,074.15
 6.2.2. Otros gastos del rea de administracin

COSTO TOTAL
ITEMS UNIDAD CANTIDAD COSTO
ANUAL

Alquiler (Incluye agua y luz) Mensual 1 $ 60.60 $ 727.20

Telfono e Internet Mensual 1 $ 30.03 $ 360.36
tiles de escritorio Mensual 1 $ 45.45 $ 545.40
TOTAL EN DLARES $ 1632.96
TOTAL EN SOLES S/. 5,388.76

6.2.3. Proyeccin de gastos administrativos

ITEMS 2017 2018 2019 2020 2021

Sueldos $ 19,416.41 $ 19,416.41 $ 19,416.41 $ 19,416.41 $ 19,416.41
Otros gastos $ 1632.96 $ 1632.96 $ 1632.96 $ 1632.96 $ 1632.96
TOTAL EN
$ 21,040.37 $ 21,040.37 $ 21,040.37 $ 21,040.37 $ 21,040.37
DLARES
TOTAL EN
S/. 69,462.921 S/. 69,462.921 S/. 69,462.921 S/. 69,462.921 S/. 69,462.921
SOLES

6.3. Calculando el Gasto de Venta Proyectado

6.3.1. Sueldos del rea de ventas

SUELDO DEDUC SUELDO SUELDO

CARGOS CANTIDAD APORTES GRATIF.
BRUTO CIONES NETO ANUAL
Jefe de marketing 01 $ 303.03 $ 45.45 $ 32.73 $366.58 $ 424.73 $ 5,096.76
Jefe de produccin 01 $ 303.03 $ 37.88 $ 27.27 $305.45 $ 353.95 $ 4,247.34
TOTAL SUELDOS EN $. $ 9,344.10
TOTAL DE SUELDOS EN SOLES S/. 30,835.53
 6.3.2. Gastos en Promocin

GASTO
PRECIO GASTO
MENSUAL
ITEMS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO ANUAL EN
EN
EN S/. DLARES
DLARES
Visitas comerciales Visita 10 10.00 $ 30.03 $ 360.36
Tarjetas de presentacin para
Tarjeta 30 0.70 $ 6.36 $ 76.32
los asesores
Anuncios en diarios Anuncio 2 50.00 $ 30.03 $ 360.36
Volantes Volante 200 0.10 $ 6.06 $ 72.72
Pgina web - -
Charlas informativas Charla 1 150.00 $ 45.45 $ 545.4
GASTO TOTAL EN SOLES $ 117.93 $ 1,415.16
GASTO TOTAL EN DLARES S/. 389.17 S/. 4,670.03

6.3.3. Proyeccin de gastos de ventas

ITEMS 2017 2018 2019 2020 2021

Sueldos del rea de ventas $ 9,344.10 $ 9,344.10 $ 9,344.10 $ 9,344.10 $ 9,344.10
Gastos en promocin $ 1,415.16 $ 1,415.16 $ 1,415.16 $ 1,415.16 $ 1,415.16
TOTAL EN DLARES. $ 10,759.26 $ 10,759.26 $ 10,759.26 $ 10,759.26 $ 10,759.26
TOTAL EN SOLES S/. 35,505.56 S/. 35,505.56 S/. 35,505.56 S/. 35,505.56 S/. 35,505.56
MDULO VII.- Inversin y Financiamiento

7.1. Activo Tangible

7.1.1. Inversin y Reinversin de Activos Tangibles

PRECIO
ITEMS UNITARIO Q INICIAL 2017 2018 2019 2020 2021
EN US$
Sistema de lavado de
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
cocos
Sistema de desinfeccin $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
Sistema de extraccin de
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
agua y de jugo
Sistema de filtrado $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
Etiquetadora $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00
Dosificadora o
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
embotelladora
Tapadora con sistema de
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
vaco
Codificadora tinta
$ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00
continua
Medidor porttil de PH $ 410.00 $ 410.00 $ 410.00 $ 410.00 $ 410.00 $ 410.00 $ 410.00
Refractmetro porttil $ 105.00 $ 105.00 $ 105.00 $ 105.00 $ 105.00 $ 105.00 $ 105.00
Empacadora de botellas
$ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00
(para 12 unid)
Recipiente de acero
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
inoxidable (lavar cocos)
Cuarto fro $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00
Mobiliario y equipo de
$ 545.40 $ 545.40 $ 545.40 $ 545.40 $ 545.40 $ 545.40 $ 545.40
oficina
Vehculo $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
TOTALES EN US$ $ 79,560.40 $ 79,560.40 $ 79,560.40 $ 79,560.40 $ 79,560.40 $ 79,560.40 $ 79,560.40

7.1.2. Depreciacin de Activos Tangibles

ITEMS TASA 2017 2018 2019 2020 2021
Sistema de lavado de cocos 10% $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
Sistema de desinfeccin 10% $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00
Sistema de extraccin de agua y de jugo 10% $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
Sistema de filtrado 10% $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00
Etiquetadora 10% $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00
Dosificadora o embotelladora 10% $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
Tapadora con sistema de vaco 10% $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
Codificadora tinta continua 10% $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00
Medidor porttil de PH 10% $ 41.00 $ 41.00 $ 41.00 $ 41.00 $ 41.00
Refractmetro porttil 10% $ 10.50 $ 10.50 $ 10.50 $ 10.50 $ 10.50
Empacadora de botellas (para 12 unid) 10% $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00
Recipiente de acero inoxidable (lavar cocos) 10% $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
Cuarto fro 10% $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 450.00
Mobiliario y equipo de oficina 10% $ 54.54 $ 54.54 $ 54.54 $ 54.54 $ 54.54
Vehculo 20% $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
TOTALES EN US$ $ 9,956.04 $ 9,956.04 $ 9,956.04 $ 9,956.04 $ 9,956.04
 7.2. Activo Intangible

7.2.1. Inversin de Activos Intangibles

ITEMS PRECIO UNITARIO EN US$ Q INICIAL

Alquiler del local $ 727.20 $ 727.20
Gastos de funcionamiento $ 1,200.00 $ 1,200.00
Gastos de registros sanitarios $ 170.00 $ 170.00
Gastos de publicidad $ 1,415.16 $ 1,415.16
TOTALES EN US$ $ 3,512.36 $ 3,512.36

7.2.2. Amortizacin de Activos Intangibles

TASA DE
ITEMS 2017 2018 2019 2020 2021
AMORTIZ.
Alquiler del local 20% $ 145.44 $ 145.44 $ 145.44 $ 145.44 $ 145.44
Gastos de funcionamiento 20% $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00
Gastos de registros sanitarios 20% $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00
Gastos de publicidad 20% $ 283.03 $ 283.03 $ 283.03 $ 283.03 $ 283.03
TOTALES EN US$ $ 702.47 $ 702.47 $ 702.47 $ 702.47 $ 702.47

7.3. Capital de Trabajo

7.3.1. Clculo del Capital de Trabajo

ITEMS Q INICIAL 2017 2018 2019 2020 2021
1. Materiales e insumos $ 17,847.09 $ 17,847.09 $ 27,172.20 $ 36,773.04 $ 46,655.79 $ 56,826.75
2. Mano de obra $ 17,243.10 $ 17,243.10 $ 17,243.10 $ 17,243.10 $ 17,243.10 $ 17,243.10
3. Costos indirectos $ 9,910.00 $ 9,910.00 $ 9,910.00 $ 9,910.00 $ 9,910.00 $ 9,910.00
4. Gastos de administracin $ 21,040.37 $ 21,040.37 $ 21,040.37 $ 21,040.37 $ 21,040.37 $ 21,040.37
5. Gastos de ventas $ 10,759.26 $ 10,759.26 $ 10,759.26 $ 10,759.26 $ 10,759.26 $ 10,759.26
Costo total desembolsable $ 76,799.82 $ 76,799.82 $ 86,124.93 $ 95,725.77 $ 58,952.73 $ 58,952.73
Variaciones 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5%
Inversin en capital de trabajo $ 78,719.82 $ 78,719.82 $ 88,278.05 $ 98,118.91 $ 60,426.55 $ 60,426.55

7.3.2. Inversin y reinversin de capital inicial y financiamiento

TOTAL EN EN
ITEMS APORTE PRSTAMO
US$ PROCENTAJE
Activo fijo $ 15,000.00 $ 64,560.40 $ 79,560.40 49.17%
Activo intangible $ 2,000.00 $ 1,512.36 $ 3,512.36 2.17%
Capital de trabajo $ 13,000.00 $ 65,719.82 $ 78,719.82 48.65%
TOTAL INVERSIN $ 30,000.00 $ 131,792.58 $ 161,792.58 100.00%
EN PORCENTAJE 18.54% 81.46% 100.00%
MDULO VIII.- Evaluacin Econmica y Financiera