BKK No.

: 01/BKK
Tanggal : 01 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Bagian Gaji dan Upah

Jumlah Dibayar : Dua puluh tiga juta seratus dua puluh lima ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran gaji karyawan bulan Nopember 2009 dengan rincian:

Wages & Salaries (sales) Rp 7,000,000.00
Wages & Salaries (general & administrative) Rp 16,500,000.00
PPh Pasal 21 yang dipotong Rp 375,000.00

Rp 23,125,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 01/BKM

Tanggal : 01 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Totok S.

Seratus lima puluh ribu rupiah

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang karyawan tertanggal

25 Nopember 2009.

Rp 150,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

12
 BKM No. : 02/BKM
Tanggal : 02 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : PT. METEOR ABADI

Tujuh puluh lima juta empat ratus enam puluh ribu rupiah
Jumlah Diterima :

Keterangan : Pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit

tertanggal 23 Nopember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp 75,460,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

PT. OKE JAYA MANDIRI

Kompleks Industri Rungkut 145 No. Faktur : 085/PJ
SURABAYA Tanggal : 03 Desember 2009

Kepada : PT. TIGA CAHAYA PUTRA Termin : 5/10, n/30

Jl. Mayjen Haryono No. 11 Malang

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 C-5000 7 unit Rp 1,368,000.00 Rp 9,576,000.00
2 G-2100 5 unit Rp 2,095,000.00 Rp 10,475,000.00
3 H-1100 2 unit Rp 3,200,000.00 Rp 6,400,000.00

Total Penjualan Rp 26,451,000.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Uang Muka Rp -
Keuangan PPN 10% Rp 2,645,100.00
Piutang Dagang Rp 29,096,100.00
Drs. Totok Subagyo Melani Putria, SE, Ak.

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000085

13
 No. Faktur : 057/FPJ
Tanggal : 03 Desember 2009

Kepada : Ivan Cellular Termin : 2/10, n/30

Jl. WR. Supratman No. 112 Malang

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 C-5000 5 unit Rp 1,712,500.00 Rp 8,562,500.00
2 G-2100 7 unit Rp 2,625,000.00 Rp 18,375,000.00
3 H-1100 2 unit Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00

Total Penjualan Rp 34,937,500.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp 69,875.00
Keuangan PPN 10% Rp 3,500,737.50
Piutang Dagang Rp 38,508,112.50
Endang Kawuryan, SE, MM. Intan Arumsari, SE,Ak.

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000057

No. Faktur : 058/FPJ

Tanggal : 04 Desember 2009

Kepada : PT. Meteor Abadi Termin : 2/10, n/30

Jl. Brigjen Slamet Riyadi No. 10 Malang

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 C-5000 12 unit Rp 1,712,500.00 Rp 20,550,000.00
2 G-2100 10 unit Rp 2,625,000.00 Rp 26,250,000.00
3 H-1100 5 unit Rp 4,000,000.00 Rp 20,000,000.00

Total Penjualan Rp 66,800,000.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp 133,600.00
Keuangan PPN 10% Rp 6,693,360.00
Piutang Dagang Rp 73,626,960.00
Endang Kawuryan, SE, MM. Intan Arumsari, SE,Ak.

14
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000058

14
 BKK No. : 02/BKK
Tanggal : 04 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT. OKE JAYA MANDIRI

Enam puluh sembilan juta tiga ratus lima puluh ribu rupiah
Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pelunasan Hutang Dagang atas pembelian kredit tertanggal

25 November 2009. Termin 5/10, n/30

Rp 69,350,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 03/BKM

Tanggal : 05 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : IVAN CELLULAR

Tiga puluh tiga juta sembilan ratus lima puluh tujuh ribu rupiah
Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit

tertanggal 30 Nopember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp 33,957,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

15
( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

15
 BKM No. : 04/BKM
Tanggal : 05 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : CV. AGUNG SAKTI

Empat puluh delapan juta lima ratus sepuluh ribu rupiah

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit

tertanggal 26 Nopember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp 48,510,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 05/BKM

Tanggal : 06 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan Tunai

Empat puluh juta dua puluh tiga ribu enam ratus tiga puluh tujuh
Jumlah Diterima : rupiah

Keterangan : Penjualan Tunai Week I, dengan rincian sbb:

C-5000 5 unit Rp 8,562,500.00
G-2100 6 unit Rp 15,750,000.00
H-1100 3 unit Rp 12,000,000.00
Total Penjulan Rp 36,312,500.00
Asuransi 0.2% Rp 72,625.00
PPN 10% Rp 3,638,512.50

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilampiri

dengan Faktur Pajak Standar
Rp 40,023,637.50
No. 010.000-09.00000059; 010.000-09.00000060; 010.000-09.00000061

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

16
( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

16
 BKK No. : 03/BKK
Tanggal : 07 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : MERDEKA SECURITIES

Jumlah Dibayar : Seratus empat juta empat puluh ribu rupiah

Keterangan : Pembelian 1000 lembar saham biasa PT. Perkasa Indah Sentosa dengan
nilai nominal Rp. 100.000,00 per lembar. Kurs 102, provisi dan meterai
sebesar 2%. Dividen akan dibayarkan pada setiap tanggal 31 Maret.

Rp 104,040,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

No. Faktur : 62/FPJ

Tanggal : 08 Desember 2009

Kepada : CV. Agung Sakti Termin : 2/10, n/30

Jl. Surabaya No. 25 Malang

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 C-5000 7 unit Rp 1,712,500.00 Rp 11,987,500.00
2 G-2100 12 unit Rp 2,625,000.00 Rp 31,500,000.00
3 H-1100 5 unit Rp 4,000,000.00 Rp 20,000,000.00

Total Penjualan Rp 63,487,500.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp 126,975.00
Keuangan PPN 10% Rp 6,361,447.50
Piutang Dagang Rp 69,975,922.50
Endang Kawuryan, SE, MM. Intan Arumsari, SE,Ak.

17
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000062

17
 BKK No. : 04/BKK
Tanggal : 09 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PLN, PDAM, TELKOM

Satu juta tujuh ratus lima puluh ribu rupiah

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran rekening listrik, air dan telepon bulan Nopember 2009

Rp 1,750,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKK No. : 05/BKK

Tanggal : 10 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : KAS NEGARA (Via Bank Persepsi)

Tiga ratus tujuh puluh lima ribu rupiah

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran pajak masa Nopember 2009 dengan rincian sbb:

PPh Pasal 21 Rp 375,000.00

Rp 375,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

18
( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

18
 BKK No. : 06/BKK
Tanggal : 11 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Andika Pratama

Satu juta tujuh ratus lima puluh ribu rupiah

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Piutang karyawan a/n Andika Pratama

Rp 1,750,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 06/BKM

Tanggal : 12 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : IVAN CELLULAR

Tiga puluh tujuh juta tujuh ratus tiga puluh tujuh ribu sembilan
Jumlah Diterima : ratus lima puluh rupiah

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit

tertanggal 03 Desember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp 37,737,950.25

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

19
19
 BKK No. : 07/BKK
Tanggal : 12 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT. OKE JAYA MANDIRI

Dua puluh tujuh juta enam ratus empat puluh satu ribu dua ratus
Jumlah Dibayar : sembilan puluh lima rupiah

Keterangan : Pelunasan Hutang Dagang atas pembelian kredit tertanggal

03 Desember 2009. Termin 5/10, n/30

Rp 27,641,295.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 07/BKM

Tanggal : 13 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : PT. Meteor Abadi

Tujuh puluh dua juta seratus lima puluh empat ribu empat ratus
Jumlah Diterima :
dua puluh rupiah

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit

tertanggal 04 Desember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp 72,154,420.80

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

20
( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

20
 BKM No. : 08/BKM
Tanggal : 13 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan Tunai

Dua puluh dua juta seratus lima puluh empat ribu dua ratus dua
Jumlah Diterima : puluh rupiah

Keterangan : Penjualan Tunai Week II, dengan rincian sbb:

C-5000 4 unit Rp 6,850,000.00
G-2100 2 unit Rp 5,250,000.00
H-1100 2 unit Rp 8,000,000.00
Piutang Dagang Rp 20,100,000.00
Asuransi 0.2% Rp 40,200.00
PPN 10% Rp 2,014,020.00

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilampiri

dengan Faktur Pajak Standar
Rp 22,154,220.00
No. 010.000-09.00000063; 010.000-09.00000064

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

No. Faktur : 65/FPJ

Tanggal : 14 Desember 2009

Kepada : PT. METEOR ABADI Termin : 2/10, n/30

Jl. Brigjen Slamet Riyadi No. 10 Malang

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 C-5000 5 unit Rp 1,712,500.00 Rp 8,562,500.00
2 G-2100 1 unit Rp 2,625,000.00 Rp 2,625,000.00
3 H-1100 1 unit Rp 4,000,000.00 Rp 4,000,000.00

Total Penjualan Rp 15,187,500.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp 30,375.00
Keuangan PPN 10% Rp 1,521,787.50
Piutang Dagang Rp 16,739,662.50
Endang Kawuryan, SE, MM. Intan Arumsari, SE,Ak.

21
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000065

21
 BKK No. : 08/BKK
Tanggal : 15 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Kas Negara (Via Bank Persepsi)

Jumlah Dibayar : Delapan belas juta sembilan ratus enam puluh sembilan ribu rupiah

Keterangan : Pembayaran pajak masa Nopember 2009, dengan rincian sbb:

Uang Muka PPh Pasal 25 Rp 4,300,000.00
PPN Keluaran Rp 21,115,000.00
PPN Masukan Rp (6,446,000.00)

Rp 18,969,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 09/BKM

Tanggal : 15 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Agung Putra

Tiga ratus lima puluh ribu rupiah

Jumlah Diterima :

Keterangan : Pelunasan piutang karyawan a/n Agung Putra

Rp 350,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

22
 BKK No. : 09/BKK
Tanggal : 16 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Karya Sakti Consultants

Seratus dua puluh dua juta lima ratus ribu rupiah

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran jasa pelaksana konstruksi

(pembangunan gedung) Rp 125,000,000.00
PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong Rp 2,500,000.00

Rp 122,500,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

PT. OKE JAYA MANDIRI

Kompleks Industri Rungkut 145 No. Faktur : 097/PJ
SURABAYA Tanggal : 16 Desember 2009

Kepada : PT. TIGA CAHAYA PUTRA Termin : 5/10, n/30

Jl. Mayjen Haryono No. 11 Malang

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 C-5000 22 unit Rp 1,372,000.00 Rp 30,184,000.00
2 G-2100 20 unit Rp 2,115,000.00 Rp 42,300,000.00
3 H-1100 17 unit Rp 3,100,000.00 Rp 52,700,000.00

Total Penjualan Rp 125,184,000.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Uang Muka Rp -
Keuangan PPN 10% Rp 12,518,400.00
Piutang Dagang Rp 137,702,400.00
Drs. Totok Subagyo Melani Putria, SE, Ak.

23
Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000097

23
 BM No. : 01/BM
Tanggal : 17 Desember 2009

: Berdasarkan nota retur no. 015/RET/OJM/XII/2009, mohon dikirimkan

kembali barang dagangan yang dibeli dari PT. Oke Jaya Mandiri pada
tanggal 16 Desember 2009. Adapun perhitungan harga barang sbb:
1 unit H-1100 3,100,000.00
PPN 10% 310,000.00
TOTAL 3,410,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan, HAL JM

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 10/BKM

Tanggal : 17 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : CV. AGUNG SAKTI

Enam puluh delapan juta lima ratus tujuh puluh enam ribu empat ratus
Jumlah Diterima : empat rupiah

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredit

tertanggal 08 Desember 2009. Termin 2/10, n/30

Rp 68,576,404.05

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

24
 BKM No. : 11/BKM
Tanggal : 20 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan tunai

Dua puluh satu juta dua ratus tujuh puluh dua ribu empat ratus
enam puluh rupiah
Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan Tunai Week III, dengan rincian sbb:

C-5000 2 unit Rp 3,425,000.00
G-2100 3 unit Rp 7,875,000.00
H-1100 2 unit Rp 8,000,000.00
Piutang Dagang Rp 19,300,000.00
Asuransi 0.2% Rp 38,600.00
PPN 10% Rp 1,933,860.00

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilampiri

dengan Faktur Pajak Standar
Rp 21,272,460.00
No. 010.000-09.00000066

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BM No. : 02/BM
Tanggal : 21 Desember 2009

: Dividen tahun 2009 untuk para pemegang saham diumumkan

sebesar Rp. 3.500,00 per lembar saham yang beredar.
PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong adalah sebesar 10%.

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan, HAL JM

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

25
 BKM No. : 12/BKM
Tanggal : 22 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : MERDEKA SECURITIES

Seratus delapan juta sembilan ratus tujuh puluh lima ribu sembilan
Jumlah Diterima : ratus enam puluh rupiah

Keterangan : Penjualan 1000 lembar saham biasa PT. Perkasa Indah Sentosa pada
kurs 108. Biaya penjualan 1%. Atas penghasilan yang diterima dari
transaksi penjualan saham di bursa efek dipotong PPh pasal 4 ayat (2)
dengan tarif 0,1% dari jumlah bruto nilai transaksi penjualan.

Rp 108,975,960.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

No. Faktur : 67/FPJ

Tanggal : 23 Desember 2009

Kepada : CV. AGUNG SAKTI Termin : 2/10, n/30

Jl. Surabaya No. 25 Malang

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 C-5000 6 unit Rp 1,712,500.00 Rp 10,275,000.00
2 G-2100 6 unit Rp 2,625,000.00 Rp 15,750,000.00
3 H-1100 6 unit Rp 4,000,000.00 Rp 24,000,000.00

Total Penjualan Rp 50,025,000.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp 100,050.00
Keuangan PPN 10% Rp 5,012,505.00
Piutang Dagang Rp 55,137,555.00
Endang Kawuryan, SE, MM. Intan Arumsari, SE,Ak.

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000067

26
 BM No. : 03/BM
Tanggal : 24 Desember 2009

: Berdasarkan nota retur no. 011/RET/TCP/XII/2009, mohon diterima

kembali barang dagangan yang dikirimkan kepada CV. Agung Sakti
tanggal 23 Desember 2009. Adapun perhitungan harga barang sbb:
1 unit H-1100 Rp 4,000,000.00
Asuransi 0.2% Rp 8,000.00
PPN 10% Rp 400,800.00
TOTAL Rp 4,408,800.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan, HAL JM

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

No. Faktur : 68/FPJ

Tanggal : 24 Desember 2009

Kepada : PT. METEOR ABADI Termin : 2/10, n/30

Jl. Brigjen Slamet Riyadi No. 10 Malang

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 C-5000 7 unit Rp 1,712,500.00 Rp 11,987,500.00
2 G-2100 5 unit Rp 2,625,000.00 Rp 13,125,000.00
3 H-1100 2 unit Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00

Total Penjualan Rp 33,112,500.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp 66,225.00
Keuangan PPN 10% Rp 3,317,872.50
Piutang Dagang Rp 36,496,597.50
Endang Kawuryan, SE, MM. Intan Arumsari, SE,Ak.

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000068

27
 BKM No. : 13/BKM
Tanggal : 25 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : PT. METEOR ABADI

Jumlah Diterima : Enam belas juta tujuh ratus tiga puluh sembilan ribu enam ratus
enam puluh dua rupiah

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang dagang atas penjualan kredit

tertanggal 14 Desember 2009. Termin 2/10, n/30.

Rp 16,739,662.50

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKM No. : 14/BKM

Tanggal : 27 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan Tunai

Dua puluh satu juta seratus empat puluh delapan ribu empat
Jumlah Diterima : ratus enam puluh dua rupiah

Keterangan : Penjualan Tunai Week IV, dengan rincian sbb:

C-5000 5 unit Rp 8,562,500.00
G-2100 1 unit Rp 2,625,000.00
H-1100 2 unit Rp 8,000,000.00
Total Penjulan Rp 19,187,500.00
Asuransi 0.2% Rp 38,375.00
PPN 10% Rp 1,922,587.50

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilampiri

dengan Faktur Pajak Standar Rp 21,148,462.50
No. 010.000-09.00000069; 010.000-09.00000070; 010.000-09.00000071)

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

28
 No. Faktur : 072/FPJ
Tanggal : 28 Desember 2009

Kepada : IVAN CELLULAR Termin : 2/10, n/30

Jl. WR. Supratman No. 112 Malang

FAKTUR PENJUALAN
No. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga
1 C-5000 3 unit Rp 1,712,500.00 Rp 5,137,500.00
2 G-2100 5 unit Rp 2,625,000.00 Rp 13,125,000.00
3 H-1100 2 unit Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00

Total Penjualan Rp 26,262,500.00

Direktur Pemasaran Direktur Akuntansi/ Asuransi 0,2% Rp 52,525.00
Keuangan PPN 10% Rp 2,631,502.50
Piutang Dagang Rp 28,946,527.50
Endang Kawuryan, SE, MM. Intan Arumsari, SE,Ak.

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar
No. 010.000-09.00000072

BKM No. : 15/BKM

Tanggal : 31 Desember 2009

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : PT. RAJAWALI

Lima juta sembilan ratus lima puluh ribu rupiah

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pendapatan dividen atas penyertaan saham PT. Rajawali

Dipotong PPh Pasal 23 dengan tarif sebesar 15%.
(lihat lampiran neraca saldo per 30 Nopember 2009)

Rp 5,950,000.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

29
 BKK No. : 10/BKK
Tanggal : 31 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Bank CBA

Jumlah Dibayar : Tiga juta sembilan ratus empat puluh tujuh ribu tujuh rupiah

Keterangan : Pembayaran Angsuran Hutang Bank

Angsuran Rp 941,938.74
Bunga Rp 3,005,068.89

Rp 3,947,007.63

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

BKK No. : 11/BKK

Tanggal : 31 Desember 2009

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Kasir Kas Kecil

Jumlah Dibayar : Dua juta tiga ratus tiga puluh ribu lima ratus rupiah

Keterangan : Pengisian dana kas kecil dengan rincian sebagai berikut :

Newspaper and Tabloids Expense Rp 178,000.00
Office Supplies Rp 662,500.00
Advertising Expense Rp 240,000.00
Other General & Adm. Expense Rp 175,000.00
Maintenance Expense Rp 1,075,000.00

Rp 2,330,500.00

Pimpinan, Direktur Akuntansi/ Keuangan,

( Andi Subekti, SE., MBA. ) ( Intan Arumsari, SE., Ak. )

30
 NO.
TANGGAL KETERANGAN
BUKTI
01/BKK 01/12/09 Pembayaran gaji karyawan bulan Nopember 2009 dengan rincian sbb:
Wages & Salaries (sales) 7,000,000.00
Wages & Salaries (general & administrative) 16,500,000.00
Total Gaji 23,500,000.00
PPh Pasal 21 yang dipotong 375,000.00
Gaji yang dibayarkan 23,125,000.00

01/BKM 01/12/09 Penerimaan pelunasan Piutang Karyawan tertanggal 25 Nopember 2009 a/n Totok S Rp 150,000.00

02/BKM 02/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari PT. METEOR ABADI atas penjualan kredit
tanggal 23 Nopember 2009 sebesar Rp 77,000,000.00 Termin 2/10, n/30

01/KK 02/12/09 Pembayaran langganan majalah dan koran bulan Nopember 2009 sebesar Rp 178,000.00
(voucher kas kecil)

085/PJ 03/12/09 Pembelian barang dagangan dari PT. Oke Jaya Mandiri dengan rincian sebagai berikut :
C-5000 7 Rp 1,368,000.00 Rp 9,576,000.00
G-2100 5 Rp 2,095,000.00 Rp 10,475,000.00
H-1100 2 Rp 3,200,000.00 Rp 6,400,000.00
Total Pembelian Rp 26,451,000.00
Uang Muka Pembelian Rp -
DPP Rp 26,451,000.00
PPN Masukan Rp 2,645,100.00
Beban Angkut Pembelian Rp -
Hutang Dagang Rp 29,096,100.00

057/FPJ 03/12/09 Penjualan barang dagangan kepada Ivan Cellular dengan rincian sebagai berikut:
C-5000 5 Rp 1,712,500.00 Rp 8,562,500.00
G-2100 7 Rp 2,625,000.00 Rp 18,375,000.00
H-1100 2 Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00
Total Penjulan Rp 34,937,500.00
Uang Muka Penjualan Rp -
DPP Rp 34,937,500.00
PPN Keluaran Rp 3,500,737.50
Premi Asuransi (0,2%) Rp 69,875.00
Piutang Dagang Rp 38,508,112.50

058/FPJ 04/12/09 Penjualan barang dagangan kepada PT. Meteor Abadi dengan rincian sebagai berikut:
C-5000 12 Rp 1,712,500.00 Rp 20,550,000.00
G-2100 10 Rp 2,625,000.00 Rp 26,250,000.00
H-1100 5 Rp 4,000,000.00 Rp 20,000,000.00
Total Penjulan Rp 66,800,000.00
Uang Muka Penjualan Rp -
DPP Rp 66,800,000.00
PPN Keluaran Rp 6,693,360.00
Premi Asuransi (0,2%) Rp 133,600.00
Piutang Dagang Rp 73,626,960.00

02/BKK 04/12/09 Pelunasan hutang dagang kepada PT. OKE JAYA MANDIRI atas pembelian
kredit tertanggal 25 Nopember 2009 sebesar Rp 73,000,000.00 Termin 5/10. n/30

03/BKM 05/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari IVAN CELLULAR atas penjualan kredit
tanggal 30 Nopember 2009 sebesar Rp 34,650,000.00 Termin 2/10, n/30

04/BKM 05/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari CV. AGUNG SAKTI atas penjualan kredit
tanggal 26 Nopember 2009 sebesar Rp 49,500,000.00 Termin 2/10, n/30

KAP. DRS. A. GHONIE ABUBAKAR - Jl. Baiduri Pandan No. 11 Malang 29

 NO.
TANGGAL KETERANGAN
BUKTI

05/BKM 06/12/09 Rekapan penjualan tunai week I dari bagian penjualan adalah sbb:
C-5000 5 Rp 1,712,500.00 Rp 8,562,500.00
G-2100 6 Rp 2,625,000.00 Rp 15,750,000.00
H-1100 3 Rp 4,000,000.00 Rp 12,000,000.00
Total Penjulan Rp 36,312,500.00
PPN Keluaran Rp 3,638,512.50
Premi Asuransi (0,2%) Rp 72,625.00
Kas Rp 40,023,637.50
(FAKTUR PAJAK STANDAR 59, 60, 61)
02/KK 07/12/09 Pembelian supplies sebesar Rp 662,500.00 (voucher kas kecil)

03/BKK 07/12/09 Pembelian 1000 lembar saham biasa PT. Perkasa Indah Sentosa dengan nilai nominal Rp. 100.000,00 per lembar.
Kurs 102, provisi dan meterai yang dibayar sebesar 2%. Dividen akan dibayarkan pada setiap tanggal 31 Maret.
(saham PT. Perkasa Indah sentosa diperjualbelikan di bursa efek).

62/FPJ 08/12/09 Penjualan barang dagangan kepada CV. Agung Sakti dengan rincian sbb:
C-5000 7 Rp 1,712,500.00 Rp 11,987,500.00
G-2100 12 Rp 2,625,000.00 Rp 31,500,000.00
H-1100 5 Rp 4,000,000.00 Rp 20,000,000.00
Total Penjulan Rp 63,487,500.00
Uang Muka Penjualan Rp -
DPP Rp 63,487,500.00
PPN Keluaran Rp 6,361,447.50
Premi Asuransi (0,2%) Rp 126,975.00
Piutang Dagang Rp 69,975,922.50

3/KK 08/12/09 Pembayaran biaya cetak spanduk dan brosur untuk promosi dengan rincian sbb:
~ 1 unit spanduk Full Colour 100 X 200 cm Rp 140,000.00
~ 200 lembar brosur 5 X 20 cm Rp 100,000.00
Total yang Dibayarkan Rp 240,000 voucher kas kecil

04/BKK 09/12/09 Pembayaran rekening listrik, air dan telepon bulan Nopember 2009 sebesar Rp 1,750,000.00

05/BKK 10/12/09 Pembayaran PPh pasal 21 atas gaji bulan Nopember 2009, dengan rincian sbb:
PPh Pasal 21 Rp 375,000.00
(pemindahbukuan dari bank)

06/BKK 11/12/09 Piutang Karyawan a/n Andika Pratama sebesar Rp 1,750,000.00

06/BKM 12/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari IVAN CELLULAR atas penjualan kredit
tanggal 03 Desember 2009 sebesar Rp 38,508,112.50 Termin 2/10, n/30

07/BKK 12/12/09 Pelunasan hutang dagang kepada PT. OKE JAYA MANDIRI atas pembelian
kredit tertanggal 03 Desember 2009 sebesar Rp 29,096,100.00 Termin 5/10. n/30

07/BKM 13/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari PT. METEOR ABADI atas penjualan kredit
tanggal 04 Desember 2009 sebesar Rp 73,626,960.00 Termin 2/10, n/30

08/BKM 13/12/09 Rekapan penjualan tunai week II dari bagian penjualan adalah sbb:
C-5000 4 Rp 1,712,500.00 Rp 6,850,000.00
G-2100 2 Rp 2,625,000.00 Rp 5,250,000.00
H-1100 2 Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00
Total Penjulan Rp 20,100,000.00
PPN Keluaran Rp 2,014,020.00
Premi Asuransi (0,2%) Rp 40,200.00
Kas Rp 22,154,220.00
(FAKTUR PAJAK STANDAR 63,64)
65/FPJ 14/12/09 Penjualan barang dagangan kepada PT. METEOR ABADI dengan rincian sbb:
C-5000 5 Rp 1,712,500.00 Rp 8,562,500.00
G-2100 1 Rp 2,625,000.00 Rp 2,625,000.00
H-1100 1 Rp 4,000,000.00 Rp 4,000,000.00
Total Penjulan Rp 15,187,500.00
Uang Muka Penjualan Rp -
DPP Rp 15,187,500.00
PPN Keluaran Rp 1,521,787.50
Premi Asuransi (0,2%) Rp 30,375.00
Piutang Dagang Rp 16,739,662.50

08/BKK 15/12/09 Pembayaran Uang Muka PPh Pasal 25 dan PPN masa pajak Nopember 2009, dengan rincian sbb:

KAP. DRS. A. GHONIE ABUBAKAR - Jl. Baiduri Pandan No. 11 Malang 30

 NO.
TANGGAL KETERANGAN
BUKTI
Uang Muka PPh Pasal 25 Rp 4,300,000.00
PPN Keluaran Rp 21,115,000.00
PPN Masukan Rp (6,446,000.00)
Total Rp 18,969,000.00

04/KK 15/12/09 Pembayaran iuran kebersihan dan keamanan kelurahan bulan Desember 2009
sebesar Rp 175,000.00
(Other General & Administrative Expense) Voucher kas kecil

09/BKM 15/12/09 Piutang Karyawan a/n Agung Putra sebesar Rp 350,000.00

09/BKK 16/12/09 Pembayaran kepada Karya Sakti Consultants atas jasa pelaksanaan konstruksi (pembangunan gedung) sebesar
Rp 125,000,000.00 . PPh Pasal 4 ayat (2) dipotong sebesar 2% dari pembayaran.
(Ketentuan diatur dalam Pasal 3 ayat 1 Peraturan Pemerintah Nomor 51 Tahun 2008)

097/PJ 16/12/09 Pembelian barang dagangan dari PT. Oke Jaya Mandiri dengan rincian sbb:
C-5000 22 Rp 1,372,000.00 Rp 30,184,000.00
G-2100 20 Rp 2,115,000.00 Rp 42,300,000.00
H-1100 17 Rp 3,100,000.00 Rp 52,700,000.00
Total Pembelian Rp 125,184,000.00
Uang Muka Pembelian Rp -
DPP Rp 125,184,000.00
PPN Masukan Rp 12,518,400.00
Beban Angkut Pembelian Rp -
Hutang Dagang Rp 137,702,400.00

01/BM 17/12/09 Mohon dikirimkan kembali barang dagangan yang dibeli dari PT. OKE JAYA MANDIRI tertanggal
16/12 berupa 1 unit H-1100 seharga Rp 3,100,000.00

10/BKM 17/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari CV. AGUNG SAKTI atas penjualan kredit
tanggal 08 Desember 2009 sebesar Rp 69,975,922.50 Termin 2/10, n/30

05/KK 19/12/09 Pemeliharaan bangunan, dengan rincian sbb:

5 unit Avian Paint 10 kg Rp 625,000.00
Biaya Pengecatan Rp 450,000.00
Total yang dibayarkan Rp 1,075,000.00 voucher kas kecil

11/BKM 20/12/09 Rekapan penjualan tunai week III dari bagian penjualan adalah sbb:
C-5000 2 Rp 1,712,500.00 Rp 3,425,000.00
G-2100 3 Rp 2,625,000.00 Rp 7,875,000.00
H-1100 2 Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00
Total Penjulan Rp 19,300,000.00
PPN Keluaran Rp 1,933,860.00
Premi Asuransi (0,2%) Rp 38,600.00
Kas Rp 21,272,460.00
(FAKTUR PAJAK STANDAR 66)
02/BM 21/12/09 Dividen tahun 2009 untuk para pemegang saham diumumkan sebesar Rp. 3.500,00 per lembar saham yang
beredar. PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong adalah sebesar 10%.

12/BKM 22/12/09 Penjualan 1000 lembar saham biasa PT. Perkasa Indah Sentosa pada kurs 108. Biaya penjualan sebesar 1%.
Berdasarkan Pasal 1 ayat (2) Peraturan Pemerintah Nomor 14 Tahun 1997 besarnya pajak penghasilan atas
penghasilan yang diterima atau diperoleh dari transaksi penjualan saham di bursa efek adalah 0,1% dari jumlah
bruto nilai transaksi penjualan dan bersifat final.

67/FPJ 23/12/09 Penjualan barang dagangan kepada CV. AGUNG SAKTI dengan rincian sbb:
C-5000 6 Rp 1,712,500.00 Rp 10,275,000.00
G-2100 6 Rp 2,625,000.00 Rp 15,750,000.00
H-1100 6 Rp 4,000,000.00 Rp 24,000,000.00
Total Penjulan Rp 50,025,000.00
Uang Muka Penjualan Rp -
DPP Rp 50,025,000.00
PPN Keluaran Rp 5,012,505.00
Premi Asuransi (0,2%) Rp 100,050.00
Piutang Dagang Rp 55,137,555.00

03/BM 24/12/09 Mohon diterima kembali barang dagangan yang dikirimkan kepada CV. AGUNG SAKTI Tertanggal
23/12/2009 berupa 1 unit H-1100 seharga Rp 4,000,000.00

68/FPJ 24/12/09 Penjualan barang dagangan kepada PT. METEOR ABADI dengan rincian sbb:
C-5000 7 Rp 1,712,500.00 Rp 11,987,500.00

KAP. DRS. A. GHONIE ABUBAKAR - Jl. Baiduri Pandan No. 11 Malang 31

 NO.
TANGGAL KETERANGAN
BUKTI
G-2100 5 Rp 2,625,000.00 Rp 13,125,000.00
H-1100 2 Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00
Total Penjulan Rp 33,112,500.00
Uang Muka Penjualan Rp -
DPP Rp 33,112,500.00
PPN Keluaran Rp 3,317,872.50
Premi Asuransi (0,2%) Rp 66,225.00
Piutang Dagang Rp 36,496,597.50

13/BKM 25/12/09 Diterima pelunasan piutang dagang dari PT. METEOR ABADI atas penjualan kredit
tanggal 14 Desember 2009 sebesar Rp 16,739,662.50 Termin 2/10, n/30

14/BKM 27/12/09 Rekapan penjualan tunai week IV dari bagian penjualan adalah sbb:
C-5000 5 Rp 1,712,500.00 Rp 8,562,500.00
G-2100 1 Rp 2,625,000.00 Rp 2,625,000.00
H-1100 2 Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00
Total Penjulan Rp 19,187,500.00
PPN Keluaran Rp 1,922,587.50
Premi Asuransi (0,2%) Rp 38,375.00
Kas Rp 21,148,462.50
(FAKTUR PAJAK STANDAR 69, 70, 71)
072/FPJ 28/12/09 Penjualan barang dagangan kepada IVAN CELLULAR dengan rincian sbb:
C-5000 3 Rp 1,712,500.00 Rp 5,137,500.00
G-2100 5 Rp 2,625,000.00 Rp 13,125,000.00
H-1100 2 Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00
Total Penjulan Rp 26,262,500.00
Uang Muka Penjualan Rp -
DPP Rp 26,262,500.00
PPN Keluaran Rp 2,631,502.50
Premi Asuransi (0,2%) Rp 52,525.00
Piutang Dagang Rp 28,946,527.50

10/BKK 31/12/09 Pembayaran angsuran hutang bank (lihat lampiran neraca saldo per 30 Nopember 2009)

15/BKM 31/12/09 Penerimaan pendapatan dividen dari PT. Rajawali.

11/BKK 31/12/09 Pengisian kembali dana kas kecil

KAP. DRS. A. GHONIE ABUBAKAR - Jl. Baiduri Pandan No. 11 Malang 32