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RELATRIO N: 2016005
TIPO DE AUDITORIA: Auditoria operacional e de avaliao de gesto.
OBJETO: Patrimnio Imobilirio (Bens Mveis)
SETOR AUDITADO: DEPAG (Setor de Patrimnio e Almoxarifado).
AUDITORES: Davi de Arajo Sampaio (coordenador), Thaise Lamara Almeida
Carvalho e Marcilene Couto.
PERODO: 27/06/2016 a 30/08/2016
ORDEM DE SERVIO: n 004/2016
4. GESTO PATRIMNIAL
4.1 CONSTATAO:
4.1.1. Ausncia de normatizao interna dos procedimentos operacionais relativos
aos bens mveis, como tambm, instrumento que defina competncias e atribuies
dos setores de gesto patrimonial.
RECOMENDAES:
1 Providenciar normatizao interna para os procedimentos operacionais relativos aos
bens mveis, assim como, instrumento que defina competncias e atribuies dos
setores de gesto patrimonial;
2 - Elaborar fluxos de informaes para a guarda e utilizao de bens mveis;
3 Propor atualizao do Regimento Geral da Unifap no que se refere s competncias
e atribuies de cada setor envolvido no processo de gesto patrimonial.
Responsvel: DEPAG e SEPAT
Prazo: At janeiro de 2017.
No quadro 3, nota-se que o nmero de veculos est aqum do que foi informado
pelo SETRAP (32 veculos) e distinto do que foi informado pelo SEPAT (09 veculos).
RECOMENDAO:
Organizar e armazenar bens mveis em sintonia com a IN 205 do SEDAP e outras
legislaes.
Responsvel: DEPAG e SEPAT
Prazo: Imediato.
CAUSA: Nem todos os setores que lidam com o registro e guarda de bens mveis esto
integrados quanto utilizao do SIPAC ou detm o conhecimento necessrio ao
domnio do sistema.
RECOMENDAO:
Promover treinamentos aos servidores da Unifap quanto utilizao do mdulo
Patrimnio no SIPAC e garantir que todos os setores envolvidos no registro e guarda
de bens patrimoniais utilizem o sistema.
Responsvel: DEPAG
Prazo: At janeiro de 2017.
8. INVENTRIO
8.1 CONSTATAO
8.1.1. Ausncia de Inventrio Fsico do ano de 2015
RECOMENDAO:
Realizar Inventrio Fsico e confrontar com os registros contbeis, a fim de que ambos
estejam compatveis.
Responsvel: DEPAG
Prazo: At
CONSIDERAES FINAIS
Davi de A. Sampaio______________________
(Auditor Coordenador)
No podemos mudar o rumo do vento, mas podemos contribuir para ajustar as velas.
Confcio
PROVIDNCIAS SITUAO
N UNIDADE ITEM DO SETOR
CONSTATAO RECOMENDAO PRAZO PELA UNIDADE
RELATRIO AUDITADA RELATRIO RESPONSVEL
AUDITADA
2016005
4.1.1. Ausncia de normatizao 1 Providenciar normatizao
interna dos procedimentos interna para os procedimentos
operacionais relativos aos bens operacionais relativos aos bens
At janeiro de
mveis, como tambm, mveis, assim como,
PROAD 2017
instrumento que defina instrumento que defina
competncias e atribuies dos competncias e atribuies dos
setores de gesto patrimonial. setores de gesto patrimonial;