SEGUNDO PARCIAL

Clasificacin de los seguros .......................................................................................................... 2

Seguro publico .......................................................................................................................... 2
Prstamos hipotecarios .............................................................................................................. 3
Prstamos quirografarios ........................................................................................................... 3
Fondos de reserva ...................................................................................................................... 3
Prestaciones ............................................................................................................................... 3
Quienes pueden acogerse a la jubilacin de acuerdo a la edad y aos de aportacin ................... 4
Ejercicios ................................................................................................................................... 5
Mejora de cuanta .......................................................................................................................... 5
Montepo ....................................................................................................................................... 6
Auxilios Funerales ........................................................................................................................ 7
Servicios de Salud ......................................................................................................................... 7
Maternidad .................................................................................................................................... 7
Paternidad...................................................................................................................................... 7
CONTRATO DE SEGUROS...................................................................................................... 11
 Clasificacin de los seguros
Seguro publico
Instituto ecuatoriano de seguridad social
Fondos previsionales cerrados
Fondos complementarios de jubilacin y pensin
Sistemas de contribucin

Personas jovenes que aportan para respaldar

Sistema de cuentas solidarias la jubilacion de adultos mayores
Iess isfa espol

Aporte del individuo servira para cuando se

Sistema de cuentas individuales jubile
FPC =fondo de pensiones

Financiamiento IESS
Aporte personal
Aporte patronal
Crditos

Hipotecario Quirografario

Mercado de
valores
ecuatoriano

Beneficios

Prestamos
quirografarios

Prestamos
Jubilaciones
hipotecarios

Auxilio de Fondos de
funerales reserva

Prendarios
Prstamos hipotecarios
Caractersticas
Presta hasta 25 aos en adquisiciones y construcciones
15 aos en caso de remodelacin, ampliacin o mejora
Se calcula en la probabilidad de vida
Se demora de 3 a 4 meses en ser aprobado
Frmula de clculo:
= de los ingresos PH-PQ-CBC
=neto*40%
=base para conocer el valor
=plazo mximo

Prstamos quirografarios
Caractersticas
Plazo mximo de 60 meses
40% de la capacidad de endeudamiento
36 imposiciones mensuales y 12 consecutivas
Hasta 60 salarios bsicos ($32500)
Se demora 48 para su aprobacin
= (Fondos de reserva +cuenta de cesanta) /base imponible =valor mximo a prestar
Fondos de reserva
Caractersticas
Permanecern congelados durante 36 meses
Se pueden pedir antes de tiempo si permanece sin empleo durante seis
meses consecutivos
Al llegar a $1500 se bloquean
Se demoran en ser aprobados 48 horas
Prestaciones

Pension de vejez por Pension ordinaria de Pension de viudes y

edad avanzada invalidez orfandad

Subsidio transitorio por Prestacion de asitencia

Por vejez o invalidez
incapasidad no contributiva
 Quienes pueden acogerse a la jubilacin de acuerdo a la edad y aos de aportacin
Edad Imposiciones Aos de aportacin
Sin lmite de edad 480 o mas 40 o mas
60 aos o mas 360 o mas 30 o mas
65 aos o mas 180 o mas 15 o mas
70 aos o mas 120 o mas 10 o mas

Calculo de la jubilacin
5 mejores aos de sueldo
=base imponible calculada
Pensin mxima= $2062,50
Pensin mnima= $187,50
Tabla de pensin mnima segn aos aportados

Tiempo en aos aportados Pensin mnima mensual Pensin mnima general

en % del SBUM de la del ao 2017
categora
Hasta 10 50 % 187.50
11-20 60 % 225.00
21-30 70% 262.50
31-35 80% 300.00
36-39 90% 337.50
40 y mas 100% 375.00

Tabla de pensin mxima segn aos aportados

Tiempo en aos Pensin mxima Pensin mxima
aportados mensual en % del general del ao 2017
SBUM del trabajador
general
10-14 250% 937.50
15-19 300% 1125.00
20-24 350% 1312.50
25-29 400% 1500.00
30-34 450% 1687.50
35-39 500% 1875.00
40 y mas 550% 2062.50
Ejercicios
1. El seor ngel Lpez de 63 aos de edad a aportado durante 34 aos obteniendo
los siguientes promedios de sueldo
14500 Ao 1
7800 Ao 2
16800 Ao 3
1520 Ao 4
24000 Ao 5
64620 Total
64620/60 1077

63 aos de edad y 34 aos de aportacin, si puede

Calculo
1077*0.80 =861.60
Esta entre el rango de $300 a $1687.50 de su categora, su pensin jubilar seria $861.60
2. El seor ngel Duarte nacido el 1 de marzo de 1950 a trabajado y aportado a la
seguridad social durante 36 aos de manera continua, el 6 de mayo del presente
ao presenta su solicitud de jubilacin y en el reporte de seguridad social
registra los siguientes 5 mejores sueldos
14000 Ao 1
15700 Ao 2
13700 Ao 3
16000 Ao 4
16500 Ao 5
75900 Total
75900/60 1265

67 aos y 36 aos de aportacin, si puede

Calculo
1265-0.8325 =1053.11
Esta entre el rango de $337.50 a $1875 de su categora, su pensin jubilar es de
$1053.11

Mejora de cuanta
Supongamos que el seor ngel Duarte, decide el 15 de agosto del ao 2018 regresar a
trabajar percibiendo una remuneracin de $40000 mensuales y que el 1 de marzo del
2019 decide acogerse nuevamente a la pensin jubilar y solicitar la mejora de la cuanta
de su jubilacin, tomando como base
14000 Ao 1
15700 Ao 2
26120 Ao 3
 16000 Ao 4
16500 Ao 5
75900 Total
88320/60 1472
Edad =69 aos
Meses=6.53
16/30=0.53
Formula
=coeficiente (0.001) *promedio 5 mejores sueldos*#de meses trabajados en la
reincorporacin
MC=0.001*1472*6.53
MC=9.61
Nueva pensin
=anterior+ mejora
=1053.11+9.61
=1062.72
La nueva pensin del seor ngel, por el nmero de meses trabajados adicionalmente
ser de $1062.72

Montepo
Edad=68 aos
Tiempo de aportacin =32 aos
Nmero de hijos= 1
5 mejores sueldos=
24500 Ao 1
28300 Ao 2
29500 Ao 3
32000 Ao 4
20500 Ao 5
134800 Total
134800/60 2246.67
Supongamos que el seor muere al cumplir sus 70 aos de edad.
Se pide:
Calcule la pensin jubilar
Calcule el montepo para su esposa e hijo
Calculo:
2246.67*0.7750
=1741.17
El valor no est entre los establecidos para su rango, por lo que se toma en cuenta la
pensin mxima a pagar en su rango que es de $1687.50
Calculo del montepo
Cnyuge 40% =675
Hijos 20%=337.50

Auxilios Funerales
Cofre mortuorio
Velacin
Carraza
Inhumacin- cremacin
Arrendamiento o compra nicho

Salario bsico Unificado

=375*400% = 1.500 es lo mximo que da la ley, devuelve el IESS y la diferencia corre
a nuestra cuenta cnyuge y fallecido (requisitos factura, copia, papeleta de votacin y se
lo devolver en 7-15 das)

Servicios de Salud

El 3,41% adicional para afiliar al del cnyuge y conviviente al IESS

7 meses
Maternidad 3 meses
No es necesario notificar al Iess el embarazo, pero si avisar que se da a luz12 lactancia
Las mujeres deben tener una afiliacin de 12 meses consecutivas. 22*1000=2200
La licencia de maternidad son 12 semanas (2 antes 0 10 despus) o doce 0
despus.
12 meses de lactancia ( 2 horas por da) en funcin de la necesidad particular de
cada empresa.

Paternidad
Solo 10 das por parto natural
Cesara o gemelar por 15 das
Si el hijo nace con problemas serios se le extiende la licencia hasta 24 das.
Si la mama muere durante el parto, pasa a ser beneficiario de todos los beneficios de
licencia maternal de la madre.
Validar el certificado medico
Nmeros en das en nmeros y en letras
Nombres completos y firma del medio
 Sello del doctor
Cdigo del doctor

Empresas de seguro
Empresas de Seguros

DEFINICIN: Las empresas de seguros podrn desarrollar otras

Las compaas annimas constituidas en
el territorio nacional y las sucursales de
empresas extranjeras, establecidas en el
pas, en concordancia con lo dispuesto
en la presente Ley y cuyo objeto
exclusivo es el negocio de asumir
directa o indirectamente o aceptar y
ceder riesgos en base a primas
actividades afines o complementarias con el giro
normal de sus negocios, excepto aquellas que
tengan relacin con los asesores productores de
seguros, intermediarios de seguros y peritos de
seguros con previa autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y Seguros.

Seguros Generales Seguros de Vida Patrimonio estipulado por la ley

Son aquellas que aseguren los
riesgos causados por afecciones,
prdidas o daos de la salud, de los
bienes o del patrimonio y los
riesgos de fianza o garantas.
Son aquellas que cubren los riesgos
de las personas o que garanticen a
stas dentro o al trmino de un ART 14. Ser de USD 8'000.000
plazo, un capital o una renta (ocho millones de dlares de los
peridica para el asegurado y sus Estados Unidos de Amrica).
beneficiarios.

Las empresas de seguros de vida,

tendrn objeto exclusivo y debern
constituirse con capital,
administracin y contabilidad
propias

Las empresas de seguros que

operen conjuntamente en los
ramos de seguros generales y en el
ramo de seguros de vida,
continuarn manteniendo
contabilidades separadas.

Antes de abril de 1998 podan realizar 2 actividades es decir seguros generales y de vida,
pero despus de 1998 solo pueden dedicarse a uno de ellas, aunque dentro de la ley nos
dice que ahora ya pueden operar en ambas actividades pero con distintos software
contabilidad ya que la contabilizacin son distintos.
Debern enviar reportes mensuales. Trimestrales, anuales y hasta semanales
Asistencia medica
Enfermedad
Hospitalizacin
 Incendios, lneas y aliados
Robos con fractura y asalto
Vehculos
Transporte mercancas
LAP
CAP
Toco Riesgo
Tipos de plizas
Montaje
Rotura de maquinaria
Agrario
Buen uso anticipo
Fiel cumplimiento contrato
Garantas Aduanera
Riesgos Petroleros

Reaseguro patrimonio que estipula la ley

Son compaas de reaseguros las compaas annimas constituidas en el territorio
nacional y las sucursales de empresas extranjeras establecidas en el pas de conformidad
con la ley; y cuyo objeto es el de otorgar coberturas a una o ms empresas de seguros
por los riesgos que stas hayan asumido, as como el realizar operaciones de
retrocesin.
Las compaas de reaseguros se sujetarn a las disposiciones de esta Ley, relativas a las
empresas de seguros, en los que les fuere aplicable.

Patrimonio estipulado por la ley

De reaseguros ser de trece millones de dlares de los Estados Unidos de Amrica
(USD $ 13 '000.000, 00). En el caso de las compaas que operen en seguros y
reaseguros, el capital ser de trece millones de dlares de los Estados Unidos de
Amrica (USD $13 '000.000,00);
Intermediarios de reaseguros
Los intermediarios de reaseguros, son personas jurdicas, cuya nica actividad es la de
gestionar y colocar reaseguros y retrocesiones para una o varias empresas de seguros o
compaas de reaseguros.
Reaseguro activo: Es dispersar el riesgo a diferentes reasegurados
Reaseguro Pasivo (retrocesin): Es cuando la reasegurada lo vuelve a reasegurar
Su objeto principal es otorgar cobertura una o ms empresas de seguros por los riesgo
que estn hayan asumido.
El intermediario es entre reaseguros (reaseguro activo y pasivo)
Los Brker son entre la personas y los riesgos
Peritos de seguros
Son peritos de seguros:

Despus del siniestro

Antes del contrato
a) Los inspectores de riesgos,
personas naturales o jurdicas
cuya actividad es la de examinar y
calificar los riesgos en forma
previa a la contratacin del seguro
y durantela vigencia del contrato;
b) Los ajustadores de siniestros, personas
naturales jurdicas, cuya actividad
profesional es la de examinar las causas de
los siniestros y valorar la cuanta de las
prdidas en forma equitativa y justa, de
acuerdo con las clusulas de la respectiva
pliza. El ajustador tendr derecho a
solicitar al asegurado la presentacin de
libros y documentos que estime
necesarios para el ejercicio de su
actividad.

Si no est firmado en contrato por el dueo del

activo y del inspector no es vlido aun el seguro

Los ajustadores son los que indican como se va a pagar el siniestro

Reparacin
Monetariamente
Reemplazo
Asesores productores de seguros
a) Los agentes de seguros, personas naturales que a nombre de una empresa de
seguros se dedican a gestionar y obtener contratos de seguros, se regirn por el
contrato de trabajo suscrito entre las partes y no podrn prestar tales servicios en
ms de una entidad aseguradora por clase de seguros; y, los agentes de seguros,
personas naturales que a nombre de una o varias empresas de seguros se dedican
a obtener contratos de seguros, se regirn por el contrato mercantil de
agenciamientos suscrito entre las partes;
b) Las agencias asesoras productoras de seguros, personas jurdicas con
organizacin cuya nica actividad es la de gestionar y obtener contratos de
seguros para una o varias empresas de seguros o de medicina prepagada
autorizada a operar en el pas.
 Cliente puede elegir 2 formas de colocar su riesgo
Los recursos para el aumento de capital podr provenir
Coberturas generales
Especiales
Excusiones
Requisitos para el cobro
Traer un caso de estudio pequeo (interactuar y dar una solucin a ese caso)
Resumen ejecutivo para los chicos 2 paginas
Enviar a la plataforma virtual

CONTRATO DE SEGUROS

Es un contrato consensual mediante el cual una persona jurdica denominada asegurador

debidamente autorizada para ello asume los riesgos que otra persona natural o jurdica
le traslada a cambio de una prima
Caractersticas del contrato de seguros
1. Consensual. - El documento por medio del cual se perfecciona y prueba el
contrato de seguros, se denomina pliza. La con sensualidad responde a la
mayor agilidad que demandan los negocios en el mundo moderno. Evitando en
la pliza y las clusulas que en ellas se estipula cualquier tipo de controversias y
posibles litigios entre el asegurador y el asegurado.

2. Bilateral. - Genera obligaciones para cada una de las dos partes. Para el
asegurado pagar la prima del seguro y para la aseguradora cancelar la
indemnizacin en caso de ocurrir un siniestro.

3. Oneroso. - Cuando tiene por objeto que los contratantes (el tomador) con el
pago de la prima y la aseguradora con el pago del siniestro.

4. Aleatorio. El contrato oneroso es conmutativo cuando cada una de las partes se

obliga a dar o hacer una cosa que se mida como equivalente a lo que la otra parte
debe dar o hacer generndose una contingencia incierta de ganancia o prdida
(aleatorio).

5. De ejecucin sucesiva. Las obligaciones se cumplirn durante la ejecucin del

contrato esta puede extenderse previo a acuerdo de las partes manifestando el
particular de forma escrita.
Partes de la pliza
Prima para seguros de vida
La tabla de mortalidad adjunta es un registro estadstico en el que partiendo de un
grupo numeroso de personas de una edad uniforme se va contabilizando las muertes
ocurridas aos tras ao y la esperanza de vida de cada edad hasta la extincin del
grupo original
Tasa prima natural o costo de contingencia
La prima no es otra cosa que el precio del seguro o costo de proteccin requerida. Es
la contraprestacin que debe recibir el asegurador por asumir el riesgo se denomina tasa
o prima natural porque la prima es el precio del seguro y natural porque crece o se
incrementa con el aumento de la edad por lo cual es natural que crezca.
Ejemplo
Supongamos que un grupo natural de individuos a una edad de 20, 25, 35, 45, 83 y 99
aos deciden calcular su prima individual resultante considerando que en caso de
fallecimiento se pagara $ 1000 USD por concepto de indemnizacin a sus beneficiarios.
X: 20 aos
Lx: 100000
Dx: 345
Pagos futuros PF: DX X I PF: DX X I
PF: DX X I PF: 348 x 1000 PF: 358 x 1000
PF: 345 x 1000 PF:348000 PF:358000
PF:354000 Prima Individual Prima Individual
Prima Individual PI= PF/LX PI= PF/LX
PI= PF/LX PI= 3480000/98269 PI= 358000/94745
PI= 345000/100000 PI= 3,54 PI= 3,78
PI= 3,45

X: 45 X: 83 X: 99
LX:91004 LX:29837 LX:2
DX:427 DX:4054 DX:2
PF: DX X I PF: DX X I PF: DX X I
PF: 427 x 1000 PF: 4054 x 1000 PF: 2 x 1000
PF:427000 PF:4054000 PF:2000
Prima Individual Prima Individual Prima Individual

PI= PF/LX PI= PF/LX PI= PF/LX

PI= 427000/91004 PI= 4054000/29837 PI= 2000/2
PI= 4,69 PI= 135,87 PI= 1000
Podemos observar que se cumple la ecuacin P= S
P= Primas calculadas
S= Siniestros futuros esperados
Factor de inters
Acorde con la presuncin del depsito del dinero de primas en poder del asegurador
hasta cuando se pagan los siniestros este ha de reconocer una tasa de inters. A esa tasa
se la denomina inters tcnico y puede ser fijada por la Superintendencia o por cada
aseguradora con el fin de precautelar o garantizar los contratos a mediano y a largo
plazo de sus asegurados.
Tasa de la prima neta natural
Se denomina tasa o prima neta natural por cuanto prima es el precio del seguro, natural
porque crece o se incrementa con el natural aumento de la edad y neta porque ya tiene
descontado el inters tcnico.
Calcule la tasa prima neta natural para las siguientes edades:
20, 30, 40, 50 y 60 aos
20 aos de edad
X= 30 aos
X= 20 aos Lx= 96521
Lx= 100000 DX= 352
DX= 345 PF=352 X 1000
PF=345 X 1000 PF=352.000
PF=345.000 Prima individual res= 352.000/96521
Prima individual res= 345.000/100.000 = 3,65
= 3,45 Inters tcnico= 12%
Inters tcnico= 12% [[ .]/()
PNN= (1+)
[[ .]/()
PNN= (1+) 3,65
PNN=(1+0,12)1 PNN=3,258928571
3,45
PNN=(1+0,12)1 PNN=3,080357143
X= 40 aos X= 50 aos
Lx= 92936 Lx= 88545
DX= 371 DX= 619
PF=371 X 1000 PF=619X 1000
PF=371.000 PF=619.000
Prima individual res= 371.000/92936 Prima individual res= 619.000/88545
= 3,99 = 6,99
Inters tcnico= 12% Inters tcnico= 12%
[[ .]/() [[ .]/()
PNN= (1+)
PNN= (1+)

3,99 6,99
PNN=(1+0,12)1 PNN=3,5625 PNN=(1+0,12)1 PNN=6,241071429

X= 60 aos
Lx= 80610
DX= 951
PF=951X 1000
PF=951.000
Prima individual res= 951.000/80610
= 11,80
Inters tcnico= 12%
[[ .]/()
PNN= (1+)

611,80
PNN=(1+0,12)1 PNN=10,53571429

Cuando ejecutamos la divisin (1 + ) estamos calculando el valor de la suma o monto

en un periodo n, dado y a una tasa de inters i determinada previamente.
Recordemos que es resultado de aplicar formulas sencillas y principios algebraico-
simples tales como:
Monto= (capital) (1 + )

Valor presente = (capital) (1+)