1.

08
270 250

0.5% kg 0.09
AOS OFERTA PRODUCCION C FAMILIAR C FAMILIAR
1998
1999
2000 10,813 11,678 2,335,500 2,336
2001 12,500 13,500 2,700,000 2,700
2002 12,760 13,781 2,756,250 2,756
2003 13,656 14,749 2,949,750 2,950
2004 14,900 16,092 3,218,400 3,218
2005 15,429 16,663 3,332,610 3,333
2006 16,716 18,053 3,610,553 3,611
2007 17,489 18,888 3,777,638 3,778
2008 18,080 19,527 3,905,348 3,905
2009 20,479 22,118 4,423,500 4,424
2010 20,396 22,028 4,405,500 4,406
2011 16,792 18,135 818,242 3,627,000 3,627
2012 20,708 22,365 892,627 4,473,000 4,473
2013 21,927 23,681 948,416 4,736,250 4,736
2014 27,705 29,922 1,016,603 5,984,303 5,984
2015 31,688 34,223 1,081,691 6,844,500 6,845
2016 36,458 39,375 1,146,778 7,875,000 7,875
2017 38,563 41,648 1,211,865 8,329,500 8,330
2018 39,792 42,975 1,276,953 8,595,000 8,595
2019 43,229 46,688 1,342,040 9,337,500 9,338

Poblacin La L 1,859,640
Part% 3.8%

Consumo de 2011 2012 2013 2014 2015

% Consumo 44% 48% 51% 55% 58%

Demanda 818,242 892,627 948,416 1,016,603 1,081,691

Participacin 31,093 33,920 36,040 38,631 41,104

Demanda Oferta Demanda

Ao %
Proyectada Proyectada Insatisfecha
2011 31,093 16,792 14,302 46%
2012 33,920 20,708 13,212 39%
2013 36,040 21,927 14,113 39%
2014 38,631 27,705 10,926 28%
2015 41,104 31,688 9,417 23%
2016 43,578 36,458 7,119 16%
2017 46,051 38,563 7,488 16%
2018 48,524 39,792 8,733 18%
2019 50,998 43,229 7,768 15%
 0.15 0.27 0.49
VINO MESA PISCO Libertad Nacional

0.25
3,893 7,007 12,716 25,950 103,800 0.03
4,500 8,100 14,700 30,000 120,000 0.06
4,594 8,269 15,006 30,625 122,500 0.10
4,916 8,849 16,060 32,775 131,100 0.10
5,364 9,655 17,522 35,760 143,040 0.08
5,554 9,998 18,144 37,029 148,116 0.13
6,018 10,832 19,657 40,117 160,469 0.16
6,296 11,333 20,567 41,974 167,895 0.15
6,509 11,716 21,262 43,393 173,571 0.22
7,373 13,271 24,084 49,150 196,600 0.26
7,343 13,217 23,986 48,950 195,800 0.30
6,045 10,881 19,747 40,300 161,200 0.46
7,455 13,419 24,353 49,700 198,800 0.45
7,894 14,209 25,786 52,625 210,500 0.49
9,974 17,953 32,581 66,492 265,969 0.43
11,408 20,534 37,265 76,050 304,200 0.43
13,125 23,625 42,875 87,500 350,000 0.42
13,883 24,989 45,350 92,550 370,200 0.44
14,325 25,785 46,795 95,500 382,000 0.46
15,563 28,013 50,838 103,750 415,000 0.46

2016 2017 2018 2019

62% 65% 69% 72%

1,146,778 1,211,865 1,276,953 1,342,040

43,578 46,051 48,524 50,998
EXPORTACION PRODUCCION
1998 632 TONELADAS
1999 2088 AOS PERU ICA LIMA
2000 3400 2000 107200 31100 26100
2001 7700 2001 127700 44800 30600
2002 13600 2002 136100 50600 32000
2003 14900 2003 146000 59600 32300
2004 12800 2004 155840 61272 37355
2005 21800 2005 169916 69729 41534
2006 31300 2006 191769 88145 44339
2007 29300 2007 197195 83289 50486
2008 49300 2008 222871 102717 55466
2009 67800 2009 264400 127100 54100
2010 84700 2010 280500 121000 55700
2011 135700 2011 296900 133100 54200
2012 163100 2012 361900 149800 59600
2013 199700 2013 410200
2014 204031 2014 470000
2015 228200 2015 532400
2016 255000 2016 605000
2017 290000 2017 660200
2018 328500 2018 710500
2019 355000 2019 770000
LA LIBERTAD PIURA AREQUIPA TACNA LANBAYEQUE MOQUEGUA CAJAMARCA
39900 0 10100
42500 0 9800
43600 0 9900
44600 0 9500
45785 0 2112 3934 226 1260 2048
45650 0 2287 4311 397 1757 2182
44441 200 3577 4291 648 1677 1968
44997 400 3848 4653 2404 2068 2254
41285 500 5865 5237 4288 2846 2190
43366 15100 24734
43400 35000 25400
43700 34000 31900
44000 65600 42900
SAN MARTIN ANCASH PIURA AYACUCHO TUMBES

1127 656 0 65 0
1359 644 0 66 0
1689 518 205 71 0
1742 576 400 73 5
1713 230 452 75 7
Terreno
m2 796
Soles 100650 Soles
126.44 176 22254

Cantidad
1
1
2
4
2
1
1
1
5
5
5
5
1
12
1
Maquinarias y equipos Precio (Nuevos Soles) Cantidad Trabajador Unitario Total
Balanza Industrial 100 1 Jefe de Produccin 2,000 2,000
Pulpeadora (500 kg/hora) 15,000 1 Administracin 1,500 1,500
Marmitas (150 litros c/u) 15,000 5 Operarios 850 4,250
Mesas de acero 4,000 7 Total 4,350 7,750
Lavadero de acero curvo 1,000
Refractmetro 240
pH metro 250
Termmetro 50
Baldes de acero 200
Jarras de acero 50
Cuchillos 50
Uniformes de trabajo 500
Equipos de seguridad 150
Tabla de picar acrlicas 240
tiles de limpieza 100
Total 36,930
 base 2
PRONOSTICO SIMPLE PRONOSTICO MOVIL
MES OFERTA PRONOSTICO /ERROR/ PRONOSTICO
2014 27705 - - -
2015 31688 27705 3982 -
2016 36458 29696 6762 29696
2017 38563 31950 6612 34073
2018 39792 33603 6188 37510
2019 43229 34841 8388 39177
mayo 36239 31933 41510

MAD 6,387

X
1 2014
2 2015
3 2016
4 2017
5 2018
6 2019
7

v SUMATORIA 21
PROMEDIO 3.5

B
A
 base 2 base 3 base 2
PRONOSTICO MOVIL PRONOSTICO MOVIL PRONOSTICO MOVIL PONDERADO
/ERROR/ PRONOSTICO /ERROR/ PRONOSTICO RESULTADO /ERROR/
- - -
- - -
6762 - - (22*3+19*2)/5 30095 6364
4490 31950 6612 (20*3+22*2)/5 34550 4013
2281 35569 4222 (21*3+20*2)/5 37721 2071
4052 38271 4958 (23*3+21*2)/5 39300 3929
17585 40528 15793 (22*3+23*2)/5 41854 16376

4,396 5,264 4,094

Y XY X^2
27705 27705 1
31688 63375 4
36458 109375 9
38563 154250 16
39792 198958 25
43229 259375 36
49

217434 813038 91
36239 135506 15.2

= 2972.5
= 25835.3
 PROMEDIO SUAVIZADO EXPONENCIAL LINEA DE TENDENCIA
2014 27705 MINIMOS CUADRADOS
alpha 0.6 Y=0.543X+19.267
PRONOSTICO RESULTADO /ERROR/ PRONOSTICO /ERROR/
28808 1103
(0.6*19+0.4*20.50) 27705 3982 31780 93
(0.6*22+0.4*19.60) 30095 6364 34753 1706
(0.6*20+0.4*21.04) 33913 4650 37725 837
(0.6*21+0.4*20.42) 36703 3089 40698 906
(0.6*23+0.4*20.77) 38556 4673 43670 441
(0.6*22+0.4*22.11) 41360 22758 46643 5085

4,552 848
 base 2
PRONOSTICO SIMPLE PRONOSTICO MOVIL
MES OFERTA PRONOSTICO /ERROR/ PRONOSTICO
2014 1,016,603 - - -
2015 1,081,691 1016603 65087 -
2016 1,146,778 1049147 97631 1049147
2017 1,211,865 1081691 130175 1114234
2018 1,276,953 1114234 162718 1179322
2019 1,342,040 1146778 195262 1244409
mayo 1179322 650874 1309497

MAD 130,175

X
1 2014
2 2015
3 2016
4 2017
5 2018
6 2019
7

v SUMATORIA 21
PROMEDIO 3.5

B
A
 base 2 base 3 base 2
PRONOSTICO MOVIL PRONOSTICO MOVIL PRONOSTICO MOVIL PONDERADO
/ERROR/ PRONOSTICO /ERROR/ PRONOSTICO RESULTADO
- - -
- - -
97631 - - (22*3+19*2)/5 1055656
97631 1081691 130175 (20*3+22*2)/5 1120743
97631 1146778 130175 (21*3+20*2)/5 1185830
97631 1211865 130175 (23*3+21*2)/5 1250918
390524 1276953 390524 (22*3+23*2)/5 1316005

97,631 130,175

Y XY X^2
1016603 1016603 1
1081691 2163381 4
1146778 3440334 9
1211865 4847462 16
1276953 6384764 25
1342040 8052241 36
49

7075930 25904785 91
1179322 4317464 15.2

= 65087.4
= 951515.8
 PROMEDIO SUAVIZADO EXPONENCIAL LINEA DE TENDENCIA
e2 2014 1016603 MINIMOS CUADRADOS
VIL PONDERADO alpha 0.6 Y=0.543X+19.267
/ERROR/ PRONOSTICO RESULTADO /ERROR/ PRONOSTICO
0
(0.6*19+0.4*20.50) 1016603 65087 0
91122 (0.6*22+0.4*19.60) 406641 740137 0
91122 (0.6*20+0.4*21.04) 162657 1049209 0
91122 (0.6*21+0.4*20.42) 65063 1211890 0
91122 (0.6*23+0.4*20.77) 26025 1316015 0
364489 (0.6*22+0.4*22.11) 10410 4382338 0

91,122 876,468
LINEA DE TENDENCIA
MINIMOS CUADRADOS
Y=0.543X+19.267
/ERROR/
1016603
1081691
1146778
1211865
1276953
1342040
7075930

1,179,322
 Disponibilidad de Servicio de agua y
X/Y Mano de Obra
Materia Prima desague

Disponibilidad de Materia 1 1
Prima

Mano de Obra 0 1

Servicio de agua y 0 1
desague
Disponibilidad de energia 0 1 1
electrica

Comunicaciones 0 1 1

Vias de acceso 0 1 1

Servicios de insumos 0 1 1
disponibles

Centro de acopio 0 1 1

Disponibilidad de terreno 0 1 1

Buen clima tropical 0 1 0

Buena tierra para 0 1 1

cosechas

Factor Localizacional Ponderado Casa Grande

Disponibilidad de Materia 12% 2 0.24

Prima

Mano de Obra 8% 6 0.49

Servicio de agua y 9% 1 0.09

desague
Disponibilidad de energia 11% 4 0.42
electrica

Comunicaciones 9% 2 0.19
 Vias de acceso 9% 1 0.09

Servicios de insumos 8% 5 0.41

disponibles

Centro de acopio 11% 2 0.21

Disponibilidad de terreno 9% 4 0.38

Buen clima tropical 2% 6 0.14

Buena tierra para 11% 4 0.42

cosechas

3.09
 Servicios de
Disponibilidad de Comunicaciones Vias de acceso insumos Centro de acopio
energia electrica disponibles

1 1 1 1 1

1 1 1 1 0

1 1 1 1 0

1 1 1 1

1 1 1 0

1 1 1 0

1 0 1 0

1 1 1 1

1 1 1 1 0

0 0 1 0 0

1 1 1 1 1

Cascas Ascope

4 0.47 2 0.24

6 0.49 2 0.16

2 0.19 1 0.09

2 0.21 2 0.21

8 0.75 4 0.38
8 0.75 2 0.19

6 0.49 4 0.33

6 0.64 4 0.42

6 0.56 4 0.38

8 0.19 2 0.05

8 0.85 2 0.21

5.60 2.66
Disponibilidad de Buen clima Buena tierra para %
terreno tropical cosechas

1 1 1 10 12%

1 1 0 7 8%

1 1 1 8 9%

1 1 1 9 11%

1 1 1 8 9%

1 1 1 8 9%

1 1 1 7 8%

1 1 1 9 11%

1 1 8 9%

0 0 2 2%

1 1 9 11%

85 100%

CUADRO DE PONDERACION

EXCELENTE 8

MUY BUENO 6

BUENO 4

REGULAR 2
MALO 1
PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION

Costo de materia prima

Materia prima Cantidad por lote (kg)

Uva Morada 2700

Azucar 2500
Limon 50
Canela 5
Clavo de Olor 5

LOTE= 26 000
Costo de envases y embalajes
Cantidad por lote

Envases de vidrio 250 gr 26,000

Cajas de carton 1,084
cinta de embajale 20

Otros materiales
Concepto Consumo mensual

mascarillas 20
Guantes de latex 20
tocas 15
lentes 10
botas 5
escobas 5
Detergente industrial 10
lejia 5
mangueras a presion 5
Cepillos industriales 5

Planilla de pagos mensual Mano de obra directa

Cargo N de personas
Operarios de Produccion 5
Operarios de Envasado 5

Provisiones Planilla de Pagos Mensual

Cargo Bsico
Operarios de Produccion 950
Operarios de Envasado 850

Mano de obra indirecta

Cargo Haber Bruto

Jefe de produccion 2000

Administracion 1500

Provisiones Planilla de Pagos Mensual

Cargo Bsico
Jefe de produccion 2000.00
Administracion 1500.00

Otros gastos indirectos de fabricacin

ENERGIA CONSUMO PROMEDIO

ELECTRICIDAD 1500kw
AGUA 1000 m3
GAS 10 galones
LIMPIEZA 1
MANTENIMIENTO
DEPRECIACION
TOTAL

Presupuesto de costos de produccion

Concepto Costo
Materia Prima 185,400
Envases y Embajales 3,586,035
Otros Materiales 8,376
Mano de obra Directa 138,945
Mano de ObraIndirecta 56,595
Otros gastos #VALUE!
Total #VALUE!
PRESUPUESTO DE GASTO DE ADMINISTRACION

Gastos de administracion
Gastos Administrativos sueldo mensual (S/.)
Gerente General 2,200
Secretario 1,200
Contabilidad 1,400
Limpieza 850
Total

Gastos de administracion
Concepto Costo
Sueldos 67,800
Gastos de oficina 7,500
Total Anual 75,300

PRESUPUESTO DE GASTO DE VENTAS

Gastos de ventas Costo (S/.)

Chofer 850
Repartidor 850
Vendedor 1,000
Total

Gasto de ventas
Concepto Costo
Sueldos 32,400
Publicidad 10,000
Operacion de vehiculos 9,000
Total Anual 51,400

COSTO TOTAL DE OPERACIN DE LA EMPRESA

COSTO TOTAL DE OPERACIN

CONCEPTO ANUAL
Costo de produccin #VALUE!
Costo de administracin 75,300
Costo de ventas 51,400
Total #VALUE!
 Costo unitario/250 gr #VALUE!

INVERSION INICIAL EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDO

Activo Fijo de Produccion

Cantidad Equipo

1 Balanza Industrial
1 Pulpeadora (500 kg/hora)
2 Marmitas (150 litros c/u)
4 Mesas de acero
2 Lavadero de acero curvo
1 Refractmetro
1 pH metro
1 Termmetro
5 Baldes de acero
5 Jarras de acero
5 Cuchillos
5 Uniformes de trabajo
1 Equipos de seguridad
12 Tabla de picar acrlicas
1 tiles de limpieza

activo fijo de oficinas y ventas

cantidad concepto
2 Computadoras e impresora
2 Escritorio secretarial
2 Silla secretarial
2 fax
2 Camioneta 2 toneladas
TOTAL

Costo Total de Terreno y Construccion:

Concepto Costo en Soles
Terreno S/. 300,000.00
Contruccion S/. 250,000.00
TOTAL S/. 550,000.00
DEPRECIACION Y AMORTIZACION

Depreciacion y Amortizacion de activo fijo y diferido ( soles)

Concepto Valor
Equipo de produccion 37,669
vehiculos 120,000
Computadoras 7,000
equipo de oficina 1,760
Obra civil 550,000
Total
Consumo diario en Costo total
Costo soles/kg Consumo anual (kg)
10 lotes (kg) anual en soles
270 4.0 27,000.00 108,000
250 3 25,000.00 75,000
5 3 500.00 1,500
0.5 10 50.00 500
0.5 8.0 50.00 400
Total 185,400

Consumo/ ao
Cantidad por dia mas 2% de merma Costo por millar (miles)
13,000 13,260 900 3,978
542 553 35 166
10 10 10 3
Total

Consumo anual Costo unitario en pesos Costo anual en pesos

240 0.5 120 12

240 0.5 120
180 0.2 36
120 5 600
60 20 1,200
60 5 300
120 25 3,000
60 25 1,500
60 20 1,200
60 5 300
Total anual 8,376

Haber Bruto Descuentos

 850 85.00 12.75 11.48
850 85.00 12.75 11.48

Gratific CTS Provisin

158.33 79.17 237.50
141.67 70.83 212.50
TOTAL 450.00

Descuentos Total Dsctos

AFP Com. Seg.

200.00 30.00 27.00 257.00
150.00 22.50 20.25 192.75

Gratific CTS Provisin

333.33 166.67 500.00
250.00 125.00 375.00
TOTAL 875.00

PRECIO TOTAL/MENSUAL TOTAL ANUAL

0,3 #VALUE! #VALUE!

1,8 #VALUE! #VALUE!
30 180 2,160
100 100 1,200
2,580
#VALUE!
TOTAL #VALUE!
Sueldo Anual(S/.)
26,400
14,400
16,800
10,200
67,800

Costo Anual(S/.)
10,200
10,200
12,000
32,400

Porcentaje
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
 3900000

2%
precio 2% fletes y seguros costo total
unitario/soles
100 2 102
15,000 300 15,300
15,000 300 15,300
4,000 80 4,080
1,000 20 1,020
240 5 245
250 5 255
50 1 51
200 4 204
50 1 51
50 1 51
500 10 510
150 3 153
240 5 245
100 2 102
Total 37,669

precio unitario costo total

3,500 7,000
300 600
80 160
500 1,000
60,000 120,000
64,380 128,760

Inversion total en activo fijo

Concepto Costo en soles
Equipo de produccion 255
 Equipo de oficinas y ventas 128,760
Terreno y obra civil 550,000
Subtotal 679,015
mas 5% imprevistos 33950.75
Total 712,966

% 1 2 3
8 3013.488 3013.488 3013.488
20 9600 9600 9600
25 560 560 560
10 140.8 140.8 140.8
5 44000 44000 44000
57314.288 57314.288 57314.288
 10% lotes /diario LOTE 1000
100 dias laborables

13,000
3900000

3900
1
0.5

0.5 lotes /diario

300 dias laborables
Costo total anual en soles
2% merma
3,580,200 0.2 sachet/ und
5,805 0.5 cinta/ und
31 0.5 cinta/ und
3,586,035 0.4 cajas/ und

Neto a Aportacione
Total Dsctos Total Aportac.
Pagar s
 109.23 740.78 76.50 6.38 82.88
109.23 740.78 76.50 6.38 82.88
Sueldo
mensual Sueldo Total
Cargo Sueldo Total anual
por mensual
operario
Jefe de Produccin 1,170.38 5,851.88 70,222.50
Administracin 1,145.38 5,726.88 68,722.50
Total 2,315.75 11,578.75 138,945.00

Aportacione Total
Neto a Pagar s Aportac.
Essalud Senati
1743.00 180.00 15.00 195.00
1307.25 135.00 11.25 146.25

Sueldo Sueldo Total

Cargo mensual Anual

Jefe de produccion 2695.00 32340

Administracion 2021.25 24255
Total 4716.25 S/. 56,595
 4 5 VS
3013.488 3013.488 22,601
9600 9600 72,000
560 0 4,760
140.8 140.8 1,056
44000 44000 330,000
57314.288 56754.288 430,417
PROYECCIN DE LA DEMANDA(unidades)
1 2
Demanda inicio Crecimiento(%) 1179322
Proyeccin ao 2 10% 1297254.2
Proyeccin ao 3 3%
Crecimiento progresivo 2%
TOTAL 1179322 1297254.2
ESTRATEGIA COMERCIAL
1 2
Precio inicio($) 3 3 3
Precio final($) 3.5

INVERSIONES($) DEPRECIACIN(ao VALOR DEPRECIAC

VALOR ADQUISICIN s) ANUAL($)
Terrenos 300,000
Construcciones 250,000 40 6,250
Maquinaria 37,669 8 4,709

COSTOS
Costo variable unitario($) 1.33
Costo fijo anual($) 2.5

IMPUESTO A LA RENTA 30%

0 1 2
Ingreso 3537966 3891762.6
Venta de activos
Costos variables -1568498 -1725348
Costos fijos -2.5 -2.5
Depreciacin construccin -6250 -6250
Depreciacin maquinaria -4708.625 -4708.625
Valor libro
Utilidad 1958507 2155453
Impuesto -587552 -646636
Utilidad neta 1370955 1508817
Depreciacin construccin 6250 6250
Depreciacin maquinaria 4708.625 4708.625
Valor libro
Terreno -300000
Construccin -250000
Maquinaria -37669
Capital de trabajo -784250.38 -78425 -25880
Valor de desecho
Flujo del proyecto -$1,371,919 $1,303,488 $1,493,896
 3 4 5 6 7 8 9

1336171.826
1362895 1390153 1417956 1446315 1475242 1504746
1336171.826 1362895 1390153 1417956 1446315 1475242 1504746

3 4 5 6 7 8 9
3 3 3
4 4 4 4

VALOR EN LIBROS
AO 10
300,000
187,500
18,835

3 4 5 6 7 8 9
4008515.478 4088685.7876 4170459.50331 4962847 5062104 5163346 5266613

-1777109 -1812651 -1848904 -1885882 -1923599 -1962071 -2001313

-2.5 -2.5 -2.5 -2.5 -2.5 -2.5 -2.5
-6250 -6250 -6250 -6250 -6250 -6250 -6250
-4708.625 -4708.625 -4708.625 -4708.625 -4708.625 -4708.625 -4708.625

2220446 2265074 2310595 3066004 3127543 3190313 3254339

-666134 -679522 -693178 -919801 -938263 -957094 -976302
1554312 1585552 1617416 2146203 2189280 2233219 2278037
6250 6250 6250 6250 6250 6250 6250
4708.625 4708.625 4708.625 4708.625 4708.625 4708.625 4708.625
0

-17771 -18127 -18489 -18859 -19236 -19621 -20013

$1,547,500 $1,578,384 $1,609,886 $2,138,303 $2,181,003 $2,224,557 $2,268,983
 10

1534841
1534841

10

10
5371945

-2041339
-2.5
-6250
-4708.625

3319645
-995893
2323751
6250
4708.625

1020671
 506,335
$3,861,715
Resumen de la reas de la empresa
rea m^2
Terreno 234
Almacen MP 50
Almacen PT 50
Almacen Insumos 24
Sala de Produccin 80
rea de envasado 30

Terreno Cantidad Ancho Largo Superficie m^2

Almacen MP 1 5 10 50
Almacen PT 1 5 10 50
Almacen Insumos 1 3 8 24
Sala de Produccin 1 10 8 80
rea de envasado 1 3 10 30
Total 234

Precio por M2 126

Costo Terreno 29,588
uperficie m^2