Manual Plan de Mejora CETPRO 20-08-2014 PDF

Manual de elaboracin,
costeo y presupuesto de
PLANES de MEJORA para
Centros de Educacin
Tcnico Productiva
Proceso de mejora de la gestin de Centros de Educacin Tcnico
Productiva, camino a la acreditacin
Consejo Nacional de Administracin Peregrina Morgan Lora, Presidenta
Luis Bretel Bibus, Presidente Consejo Directivo SINEACE
Manuel Santos Montoro
Jess Ruitn Cabanillas Direccin de Evaluacin y Acreditacin
Guadalupe Mndez Zamalloa Ada Candiotti Sarmiento, Directora
Jos Nacimento Beltrn
Gerente Ejecutivo Rossemery Saavedra Cancn
Francisco Fidel Rojas Lujn Nancy Tacilla Ramrez
Germn Tern Snchez
Unidad de Gestin del Financiamiento Silvia Velarde Hoyos
Manuela Claudet Abanto, Responsable Luis Velsquez Crdenas
Alonso Castro Williams
Jess Baquerizo Aliaga
Luis Hiraoka Meja
Fernando Obregn Cabrera
Hermelinda Sullcapuma Portillo
Diseo y Diagramacin
Carlos Cuadros Oriundo
Primera Edicin
Lima, julio 2014
Impresin
xxxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxxx
Hecho el Depsito Legal en la Biblioteca Nacional del Per N 2014-xxxxxx
ISBN: xxxxxxxxxxxxxxxxx
Fondo Nacional de Desarrollo de la Sistema Nacional de Evaluacin, Acreditacin y

Educacin Peruana (FONDEP) Certificacin de la Calidad Educativa (SINEACE)
Calle Paseo del Bosque 940, San Borja, Per. Calle Tudela y Varela 215, Miraflores, Lima 18, Per.
Telfonos: (51-1) 4353903 / 4353904 Telfonos: / (511) 2214807 - 2214826 anexo 112
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CONTENIDO
Presentacin 5
Parte 1: Cmo se elabora un PLAN de MEJORA? 7

1. Qu entiendes por Plan de Mejora? 8
2. Condiciones previas para la elaboracin del Plan de Mejora 11
2.1. Comprensin del contexto 12
2.2. Reflexin sobre los resultados de la autoevaluacin 12
2.3. Compromiso de los actores con la mejora 12
2.4. Claridad sobre el sentido que tiene implementar el Plan de Mejora 13
Consideracin Adicional: Organizacin de equipos de apoyo 12
3. Elaboracin del Plan de Mejora 14
3.1. Priorizar las mejoras 15
3.2. Analizar las causas 17
3.3. Determinar soluciones 20
3.4. Elaborar el Plan de Mejora 22
Parte 2: Costeo y presupuesto deL PLAN de MEJORA 27

1. Qu entiendes por costear? 29
2. Qu entiendes por costo? 31
3. Qu es presupuesto? 34
4. Qu contiene un presupuesto? 36
5. Cmo se elabora el presupuesto del Plan de Mejora? 39
Paso 1: Definicin de lo que se necesita para implementar su Plan de
Mejora 40
Paso 2: Definicin de la cantidad de recursos que se necesitan 42
Paso 3: Determinacin del costo unitario de los requerimientos previstos 43
Paso 4: Definicin del rubro presupuestal de los requerimientos previstos 44
Paso 5: Determinacin del presupuesto total asignado a la actividad o
accin 46
Paso 6: Establecimiento del cronograma presupuestal por actividad o 47
accin
Anexo 1: Herramienta Presupuestal para el costeo de Planes de Mejora 50
Bibliografa 53
PRESENTACIN
Uno de los mayores problemas de la Educacin Tcnico Productiva en el Per es la

desarticulacin que existe entre la oferta de especialidades u opciones ocupacionales
que ofrece nuestro sistema educativo y la demanda real del mercado laboral, las
prioridades de produccin y, en general, los procesos de desarrollo humano a nivel
local, regional y nacional.
En gran medida, esta situacin corresponde a una demanda social de calificacin que
se asienta en percepciones y valoraciones distorsionadas de los saberes tcnicos y su
relevancia en los procesos de desarrollo, pero tambin a la necesidad de actualizacin
del catlogo de ttulos y certificaciones de la educacin superior tecnolgica y tcnico
productiva, que no responde a las necesidades del pas y del mundo actual.
Como respuesta a esta situacin, el Estado, en asocio con la cooperacin internacional,

ha desarrollado un conjunto de iniciativas de apoyo a la educacin tcnico profesional
en diversas regiones del pas, que han permitido alcanzar resultados alentadores
y una proyeccin expectante; sin embargo, debemos reconocer que en el caso
especfico de las instituciones de Educacin Tcnico Productiva se evidencia una serie
de necesidades de fortalecimiento de capacidades, tanto a nivel individual como
institucional, que permitan a los Centros de Educacin Tcnico Productiva (CETPRO)
cumplir un rol protagnico y con mayor impacto.
En este contexto, un nmero creciente de los CETPRO han empezado a desarrollar

procesos de autoevaluacin con fines de acreditacin que les est permitiendo
reconocer fortalezas y debilidades para luego elaborar y costear sus planes de mejora.
Por este motivo, el FONDEP y el SINEACE, en el marco del convenio de cooperacin
suscrito para promover los procesos de mejora de la calidad de la Educacin Bsica y
la Educacin Tcnico Productiva, ponen a disposicin de los CETPRO, la comunidad
educativa y el pblico en general, el presente manual de elaboracin, costeo y
presupuesto de planes de mejora.
El manual permitir a los CETPRO, a partir de los resultados de la autoevaluacin, planificar
las mejoras estableciendo prioridades en relacin a cada uno de los factores definidos en la
matriz oficial.
De esta manera, el instrumento que se pone a su disposicin, permitir a los Centros de

Educacin Tcnico Productiva elaborar planes de mejora que podrn presentar a diversos
fondos concursables, tal como el que ofrece FONDEP.
Luis Adrin Bretel Bibus Peregrina Morgan Lora

Presidente del FONDEP Presidenta del SINEACE
Parte 1
Cmo se elabora un
PLAN de MEJORA?
1 Qu entiendes por Plan
de Mejora?
Un Plan de Mejora es un conjunto de medidas de cambio que se toman en una

organizacin para mejorar su rendimiento (Formacin de Profesorado en Navarra).
Entonces Qu se entiende por Plan de Mejora dentro del proceso de

autoevaluacin de la gestin con fines de acreditacin?
El Plan de Mejora, como parte del proceso de autoevaluacin institucional, es un

instrumento de gestin que se elabora con el fin de establecer las estrategias para lograr
los estndares de calidad de la gestin, que estn relacionados con las condiciones
que debe proveer el CETPRO, para asegurar la pertinencia de su oferta, el logro de
aprendizajes y la formacin integral de los participantes de su opcin ocupacional o
especialidad en proceso de autoevaluacin.
Se elabora teniendo en cuenta el logro de todos y cada uno de los estndares de

gestin. La duracin de su implementacin es variable dependiendo de la cantidad
de acciones de mejora que se requieran, de la disponibilidad de recursos, e incluso de
la dedicacin del propio CETPRO para su ejecucin.
En el Plan de Mejora se establece el

IMPORTANTE orden en que se irn aplicando las
mejoras, proyectando los cambios
Si tu CETPRO planea postular a implementar en el mediano y
a los fondos concursables del corto plazo. Esto posibilitar la
FONDEP para el financiamiento incorporacin de las acciones
de su Plan de Mejora, su tiempo priorizadas en el Plan Anual de
de ejecucin no debe exceder los
Trabajo del CETPRO, ya sea del ao en
(2) dos aos
curso, o del siguiente ao.
8 Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA

1. Qu entiendes por Plan de Mejora?
En el proceso de autoevaluacin, la elaboracin del Plan de Mejora constituye la

tercera fase, y es necesario haber concluido las fases previas para elaborarlo, como se
puede observar en el siguiente grfico:
IMPLEMENTACIN
DEL PLAN DE
MEJORA
7 Difundimos
Sensibilizacin e informacin permanente

nuestro IV Socializacin
Informe de AE
Comisin de
autoevaluacin
6 Elaboramos nuestro
Informe de AE
III Planificacin
5 Elaboramos nuestro
de la mejora
Plan de mejora
4 Procesamos la informacin y
reflexionamos sobre lo encontrado II Identificacin
de fortalezas y
3 Recogemos la informacin
aspectos por
mejorar
2 Informamos a los miembros de nuestra IE sobre

los beneficios de la AE y los motivamos a paricipar
I Preparacin del
proceso de
autoevaluacin
1 Planificamos y organizamos nuestra
autoevaluacin (AE)
PASOS FASES
ETAPA PREVIA: Sensibilizacin para participar en la autoevaluacin / Formacin y

capacitacin de la Comisin de autoevaluacin / Comunicacin de decisin a IPEBA
Esto quiere decir que se necesita conocer los resultados del procesamiento de
la informacin recogida en la fase II de la autoevaluacin, pues sobre esa base se
identifican las reas que requieren mejoras y se programan las acciones del plan a
travs de un proceso participativo, buscando el consenso de la comunidad educativa.
Ahora un ejemplo de Plan de Mejora:
En nuestro CETPRO, despus de realizar el proceso

de autoevaluacin, nos hemos dado cuenta que
existen varias debilidades en la gestin de nuestra opcin ocupacional de confeccin
textil.
Por ejemplo, hemos identificado debilidades en la formulacin del perfil de la especialidad
y su validacin a partir de un diagnstico de los requerimientos del sector productivo
local para asegurar su actualizacin; por ello hemos decidido conformar un Comit
Consultivo para la actualizacin del perfil identificando los requerimientos claves del
sector productivo. Esta es nuestra primera propuesta o medida de cambio para mejorar
la gestin de nuestra opcin ocupacional. Esta medida luego formar parte de nuestro
Plan de Mejora.
Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA 9

PARTE 1: Cmo se elabora un PLAN de MEJORA?
Recuerda
El Plan de Mejora est estrechamente
relacionado con la idea de la mejora continua,
mediante la cual la opcin ocupacional o
especialidad del CETPRO se plantea como
objetivo mejorar permanentemente las
condiciones para que todos sus estudiantes
aprendan y se inserten laboralmente.
Qu es el Plan Anual de Trabajo Supongamos que es medio ao y

(PAT)? por lo tanto el PAT ya est elaborado y
ejecutndose. Has realizado tu proceso
El PAT es un instrumento de gestin de autoevaluacin y ya has diseado
de corto plazo en el que se plantean tu Plan de Mejora Empieza a
acciones y/o actividades que la implementarlo! Puedes implementar
comunidad educativa debe realizar las mejoras y, cuando sea el momento
para hacer posible que las propuestas de elaborar el PAT del ao siguiente,
planteadas en el Proyecto Educativo incluyes las mejoras que te hayan faltado
Institucional (PEI) se hagan realidad implementar.
progresivamente ao a ao. As se irn
logrando los objetivos de la propuesta
pedaggica y de gestin del PEI. En ese
sentido, podemos afirmar que se trata
de un plan operativo1. Plan
de
Mejora
Cmo se articulan el Plan de Mejora y
el Plan Anual de Trabajo (PAT)?
Como se ha sealado anteriormente,

el Plan de Mejora puede tener una
duracin variable. La escuela podra
tomar 1, 2 o ms aos en implementarlo.
Sin embargo se recomienda que Plan Anual de Trabajo
el fragmento del Plan de Mejora
correspondiente a un ao, se incluya en
el PAT.
1 UNESCO PER (2011). Manual de Gestin para directores de instituciones educativas. Pg. 91. 1ra Edicin, Lima.

2 Condiciones previas para la
elaboracin del Plan de Mejora
Antes de empezar a elaborar el Plan de Mejora, debes tener en cuenta una cuestin
preliminar: Quieres realmente que tu CETPRO mejore? Crees realmente que es
posible mejorar y asumir este reto? Si tu respuesta es afirmativa, entonces ten en
cuenta lo siguiente:
Grfico 1. Condiciones previas para la elaboracin de Planes de Mejora
Se deben
La mejora controlar las Evitar las
siempre es actitudes excusas para
posible derrotistas o no mejorar
desmotivadoras
Sin embargo, existen algunas condiciones que son necesarias para garantizar la eficacia
de los Planes de Mejora, nos referimos a aquellos aspectos que pueden contribuir
con el xito o el fracaso, tanto en la elaboracin de los objetivos de mejora como en
la ejecucin y valoracin de sus resultados, entre esas condiciones se consideran las
siguientes:
Comprensin del contexto.

Reflexin sobre los resultados de la autoevaluacin.
Compromiso de los actores educativos con la mejora.
Claridad sobre el sentido que tiene implementar el
Plan de Mejora.

2.1 Comprensin del contexto sobre los resultados obtenidos en el

proceso, este paso permitir generar
Todos los miembros de la Comisin el compromiso que se requiere para
de autoevaluacin deben estar fami- encaminar los cambios necesarios y
liarizados con el contexto interno y lograr las mejoras.
externo de la opcin ocupacional o
especialidad del CETPRO para com- 2.3 Compromiso de los actores con
prender su naturaleza y caractersticas. la mejora
Para ello se recomienda revisar algunos
aspectos clave: Considerando que una mejora eficaz es
el resultado del trabajo en equipo de los
La Misin y Visin institucional (si es actores educativos, es necesario lograr el
que la tiene y est bien definida). compromiso de todos con las mejoras,
Los estudios sobre demanda laboral generando un clima de confianza y
y oferta formativa existentes en la promoviendo constantemente su par-
regin o localidad. ticipacin e involucramiento en las
Las situaciones adversas del decisiones y en la ejecucin de las
entorno y el tejido empresarial de acciones de mejora.
la localidad en relacin al sector
productivo en particular. La comisin de autoevaluacin es
Las instituciones pblicas y privadas la encargada de liderar el proceso y
de su entorno interesadas en de impulsar la participacin de los
colaborar o relacionadas con la miembros de la comunidad educativa
formacin tcnica. en la elaboracin, implementacin
Los planes de desarrollo concertado y evaluacin del Plan de Mejora.
local y regional (si hubiera). Sin embargo, ten presente que la
participacin de cada uno de los actores
2.2 Reflexin sobre los resultados debe estar en relacin a sus propios roles.
de la autoevaluacin
Ejemplo: el anlisis sobre el proceso
De acuerdo a la Gua de Autoevaluacin, pedaggico sera responsabilidad de los
es necesario que la comunidad educativa docentes y directivos; en el anlisis sobre
de la opcin ocupacional o especialidad el clima institucional, podran participar
en autoevaluacin, conozca y reflexione todos los actores.
IDEA CLAVE
Es importante la participacin de los actores

educativos en el anlisis de causas de los resultados
obtenidos y en la propuesta de soluciones. Es una
manera de motivar su compromiso con el CETPRO as
como con las acciones orientadas a la mejora.

2. Condiciones previas para la elaboracin del Plan de Mejora
2.4 Claridad sobre el sentido que nuestra situacin, ya sea en el mbito de

tiene implementar el Plan de la administracin educativa o del centro.
Mejora No tiene sentido utilizar tiempo y esfuerzos
para diagnosticar algo sino intervenimos
Para lograr un cambio real en la despus sobre esa realidad.
opcin ocupacional o especialidad
de tu CETPRO, tu Plan de Mejora debe Es ms, en muchas ocasiones el esfuerzo y
centrarse en las necesidades especficas tiempo dedicado a la fase del diagnstico
identificadas luego del proceso de es tan grande que cuando llega el
autoevaluacin. momento de disear procesos de mejora
ya no queda ni tiempo, ni ilusin, ni deseo.
El PLAN DE MEJORA es la finalidad Por lo tanto, cuando se disean todas las
por la que elaboramos y ejecutamos la actuaciones habra que tener en cuenta ya
evaluacin. Es su justificacin y su sentido. desde el principio esta fase, sin la que todo
Para qu queremos tener informacin de lo el proceso no tiene sentido2.
que hacemos si no nos sirve para mejorar
Consideracin Adicional: Organizacin de equipos de apoyo
La comisin de autoevaluacin podra considerar necesario organizar equipos

de apoyo, segn la naturaleza del CETPRO y de las reas que requieran mejoras.
Estos equipos aportarn con diferentes opiniones al anlisis y al logro del

consenso de soluciones que se aplicarn en el CETPRO. Son pequeos y de
preferencia liderados por miembros de la comisin de autoevaluacin. Los
miembros de la comunidad (docentes, estudiantes, egresados, entre otros) se
podrn integrar en alguno de los equipos de apoyo en los que su experiencia y
aportes podran ser valiosos, de acuerdo a sus roles en el CETPRO.
El director o directora debe asegurarse de que estos mantengan informados a la

comunidad educativa sobre los resultados de su trabajo.
2 Bernal Agudo, Jos (2001). "Procesos de mejora. Y despus de la evaluacin, qu..?". En: Jornadas sobre la evaluacin
de centros docentes de Canarias.

3 Elaboracin del Plan
de Mejora
Ahora ya ests preparado para elaborar el Plan de Mejora. Te recomendamos empezar

diseando un plan de mediano plazo (con una temporalidad de 2 aos como mximo)
que contenga todos los estndares e indicadores por mejorar y luego, a partir de este,
desglosar planes de corto plazo (con una temporalidad menor o igual a 1 ao) cuyas
actividades deberan ser incorporadas en el Plan Anual de Trabajo del CETPRO.
Recuerda
El Plan de Mejora
Tiene como antecedente un proceso de
autoevaluacin.
Debe ser objetivo y vinculado a las necesidades
identificadas.
Debe ser concreto y sencillo en su diseo para facilitar
su implementacin.
Debe estar articulado al Plan Anual de Trabajo (PAT)
del CETPRO, para facilitar su integracin a la vida
institucional.
Debe estar orientado a lograr los estndares para que
el CETPRO alcance aquellos que le faltan (segn la
matriz de acreditacin de la calidad de la gestin de
CETPRO del SINEACE), para estar en condiciones de
superar la evaluacin externa y acreditar la calidad de
su gestin.

3. Elaboracin del Plan de Mejora
Cada CETPRO, de acuerdo a sus caractersticas particulares, puede desarrollar una

metodologa propia para elaborar su Plan de Mejora. Con fines didcticos en este
manual, seguiremos la metodologa recomendada en la Gua de Autoevaluacin de la
gestin educativa de CETPRO, en la que se sugieren los siguientes pasos:
3.1 Priorizar las mejoras

Recuerda que los
Es probable que en el primer proceso de niveles de logro se
autoevaluacin los resultados muestren han establecido de la
un gran nmero de estndares e siguiente manera:
indicadores que no logran alcanzar
un nivel ptimo de calidad, por ello,
debemos identificar aquellos que son
indispensables de mejorar y que son
posibles de lograr. De acuerdo a ello,
seguiremos las siguientes tareas:
Niveles Puntajes
Haremos un listado de los estndares
En inicio 1.00 1.49
calificados como En inicio, Poco
avance y Avance significativo e Poco avance 1.50 2.99
identificamos la relacin entre ellos. Avance significativo 3.00 3.69
Es importante tener en cuenta
Logrado 3.70 4.00
los estndares que son calificados
como Logrado (A pesar de saber
que dichos estndares no son
considerados para el costeo del Plan Y los resultados se han obtenido, a partir
de Mejora), ya que pueden servir del procesamiento de la informacin
como referencia para superar las de las encuestas, la ficha estadstica y
debilidades identificadas. la ficha de anlisis documental, con la
Reflexionamos sobre aquellos que ayuda de la herramienta informtica
son centrales para la mejora de la que est disponible para las opciones
especialidad o de la opcin ocupa- ocupacionales o especialidades en
cional. Nos podemos guiar por la autoevaluacin. Para mayor informacin
pregunta: cul de ellos responde a consulta la Gua de Autoevaluacin de
las caractersticas principales de la CETPRO.
matriz?
Algunas caractersticas importantes Una vez identificados los estndares
a considerar son: vinculacin con menos avanzados, se ubican aquellos
el sector productivo, metodologas indicadores que corresponden a cada
orientadas al quehacer, recursos uno de stos, que se encuentran por
necesarios para el logro del perfil debajo del nivel de Logrado y que
de egresado, mecanismos de auto- guardan estrecha relacin con el sentido
rregulacin, planificacin y ejecu- del estndar.
cin de las actividades del centro,
y participacin de los actores
educativos.

Veamos el
siguiente ejemplo:
Cuadro 1. Identificacin y priorizacin de los indicadores
Estndar Listado de indicadores que Calificacin del Prioridad

requieren mejora indicador
1. PEI basado en un diag- 1.2. Perfil de la especialidad se valida y

nstico de las necesidades precisa a partir de un diagnstico de los
1.3
del sector productivo con requerimientos del sector productivo y 1
(En inicio)
potencialidad. de las prioridades de desarrollo local o
regional para asegurar su actualizacin.
3. Liderazgo que asegura 3.2. Sistema de informacin sobre

el mantenimiento de una las necesidades del sector productivo
visin comn, adecuada y oportunidades laborales, para
organizacin y articulacin promover la insercin laboral de los 2.6
2
de funciones y procesos, la egresados. (Poco avance)
especialidad y a la insercin
laboral.
5. Propuesta curricular de 5.1. Unidades didcticas de los

la especialidad u opcin mdulos guardan coherencia entre s
ocupacional se implementa para garantizar que cada una de ellas
en concordancia con el aporte al logro del perfil.
desarrollo de las capacida- 1.4
5.3. Evaluacin de los estudiantes 3
des y competencia. (En inicio)
identifica el logro de las capacidades
especficas y complementarias, y
permite brindar retroinformacin y
apoyo oportuno a los estudiantes para
asegurar el logro del perfil.
6. Oportunidades para 6.2. Prcticas pre-profesionales y

que los estudiantes se pasantas que realizan los estudiantes
vinculen con el sector permiten evaluar y consolidar las capa-
productivo y estn prepara- cidades especficas y complementarias
dos para la insercin laboral del perfil. 3.2
o la continuacin de su (En avance 4
6.3. Mecanismos institucionales para significativo)
trayectoria educativa.
orientar a los estudiantes en la bs-
queda de empleo, en la gestin de
un negocio propio y en la formacin
continua.

En el proceso de
priorizacin, es necesario Se recomienda iniciar
considerar si se tienen los las mejoras con aquellos
recursos necesarios para aspectos en los cuales
abordar la solucin de el CETPRO dispone
una problemtica de los recursos para su
identificada implementacin
3.2 Analizar las causas Los participantes del taller son

organizados en grupos de trabajo mixtos
Para realizar el anlisis sobre las razones (por tipos de actores), que analizarn
o motivos por los cuales los estndares los estndares que guardan relacin
que hemos seleccionado se ubican en entre s. En el caso, del ejemplo anterior,
bajos niveles de avance, organizamos un haramos un grupo encargado de los
taller con miembros de la especialidad indicadores 1.2; 3.2 y 6.2; un segundo
o de la opcin ocupacional. Este taller grupo encargado de los indicadores 5.1,
tiene como finalidad: a) validar los 5.3 y, el tercer grupo encargado del 6.3.
estndares seleccionados para ser
mejorados; b) identificar las causas; y, Cada grupo de trabajo debe estar
c) recoger las posibles soluciones a las integrado por miembros que tengan el
dificultades encontradas. conocimiento y motivacin para analizar
los aspectos a ser revisados y contar, de
El taller deber considerar un tiempo preferencia, con un facilitador, es decir,
prudente para el anlisis de causas con una persona que dirija y modere
y para la definicin de acciones de la intervencin de los participantes.
mejora. Asisten docentes, participantes, Asimismo, se deber contar con alguien
administrativos y egresados, adems que pueda ir tomando nota de los
de los miembros de la comisin de resultados obtenidos.
autoevaluacin.

Cmo identificamos las causas? indicadores no se cumplen. Veamos el

El grupo de trabajo deber analizar siguiente ejemplo en el que se muestra
cada una siguiendo la pregunta qu el estndar seleccionado sobre la
causa que este estndar no se realice vinculacin con el sector productivo.
con efectividad en la especialidad? Es
importante diferenciar entre aquellos Analizamos, cules son las causas de
aspectos que son causa del problema que la especialidad no cuente con un
o aquellos que son efecto de que no perfil validado y precisado a partir de
se cumpla el estndar. Para identificar un diagnstico de los requerimientos del
las causas del bajo nivel del estndar, sector productivo y de las prioridades de
se debe recurrir a los indicadores desarrollo local o regional para asegurar
identificados para analizar por qu estos su actualizacin?

Se puede
usar un grfico o un
cuadro, de acuerdo a la
comodidad del
grupo
Cuadro 2. Identificacin y posibles causas
Calificacin
Estndar Indicador Causas
del indicador
1. PEI basado en 1.2. Perfil de la 1.3 No hemos establecido vnculos

un diagnstico de especialidad se (En inicio) formales con el entorno productivo.
las necesidades del valida y precisa No contamos con una estrategia de
sector productivo a partir de un acercamiento a las empresas.
con potencialidad. diagnstico
de los Poco reconocimiento de las empresas
requerimientos a nuestra labor.
del sector No se tiene recursos para hacer
productivo y de diagnstico de necesidades del sector
las prioridades productivo.
de desarrollo Las empresas no muestran disposicin
local o regional a realizar trabajos conjuntos.
para asegurar su No sabemos cmo hacer el perfil del
actualizacin. egresado basado en competencias
laborales.
Los estudiantes no logran formarse
con el perfil requerido por el mercado.
En el listado de causas, encontramos 4 No contamos con una estrategia de

que la resaltada en color verde es uno acercamiento a las empresas.
de los efectos de no contar con un perfil
validado con el sector productivo, y no Entonces, cmo organizamos estas
es por tanto una causa. Entonces, esa causas?
afirmacin no debe considerarse en el La causa 4 pareciera ser la causa principal y
cuadro. la raz de las otras, es decir, al no contar con
una estrategia o una forma de acercarse a
Ahora, identifiquemos si algunas de ellas las empresas entonces, no contamos con
son parte de una misma. Por ejemplo: vnculos formales con las empresas, hay
poco reconocimiento de las empresas a
1 El poco reconocimiento de las nuestra labor y no hay disposicin positiva
empresas a nuestra labor; de las empresas para un trabajo conjunto.
2 Las empresas no muestran disposi- Por otra parte, el no tener claridad sobre
cin a realizar trabajos conjuntos; cmo elaborar el perfil limita validarlo
3 No hemos establecido vnculos y precisarlo de manera adecuada, an
formales con el entorno productivo; si se contara con una estrategia de
y, acercamiento a las empresas.

De acuerdo a lo anterior,
entonces el cuadro de causas
para este estndar y para el
indicador identificado quedara
de la siguiente manera:
Cuadro 3. Anlisis de causas probables
Calificacin
Indicador Causas
del indicador
1.2. Perfil de la especialidad se 1.3 No contamos con estrategias de

valida y precisa a partir de un (En inicio) acercamiento a las empresas.
diagnstico de los requerimientos No se cuenta con vnculos formales con el
del sector productivo y de las entorno productivo.
prioridades de desarrollo local
o regional para asegurar su Las empresas no muestran disposicin a
actualizacin. realizar trabajos conjuntos.
Poco reconocimiento de las empresas a
nuestra labor.
No sabemos cmo hacer el perfil de egreso
basado en competencias laborales.
No se tiene recursos para hacer diagnstico
de necesidades del sector productivo.
3.3 Determinar soluciones

Cmo llegamos a identificar las posibles soluciones? Una vez que se cuenta con las
causas de los estndares e indicadores priorizados debemos pensar en cules son las
posibles soluciones para atacar esa deficiencia o debilidad. Es decir, pensamos en qu
debemos hacer para superarlas.
Las soluciones deben ser acciones especficas y orientadas a mejorar la gestin

educativa de la especialidad o de la opcin ocupacional con la finalidad de superar
estas debilidades.

Continuemos con
el ejemplo:
Cuadro 4. Anlisis de las posibles soluciones
Calificacin de Posibles Soluciones

Estndar Indicador indicadores Causas soluciones consensuadas
1. PEI 1.2. Perfil de la 1.3 No contamos Conformar un comit Conformar

basado en un especialidad se (En inicio) con estrategias consultivo para la un comit
diagnstico de valida y precisa de acercamiento elaboracin del perfil. consultivo
las necesidades a partir de un a las empresas. Desarrollar una para la
del sector diagnstico No se cuenta estrategia de elaboracin
productivo con de los con vnculos acercamiento a del perfil.
potencialidad. requerimientos formales con las empresas para
del sector el entorno establecer convenios o
productivo productivo. alianzas formales con
y de las algunas empresas en la
Las empresas
prioridades de que nuestros egresados
desarrollo local no muestran
disposicin a trabajan o quisiramos
o regional para que trabajen.
asegurar su realizar trabajos
conjuntos. Desarrollar estrategias
actualizacin.
de vinculacin
Poco
con empresas y
reconocimiento
sector productivo
de las empresas
para identificar
a nuestra labor.
sus necesidades
No sabemos peridicamente.
cmo hacer
Recibir asesora/
el perfil del
capacitacin/
egresado
acompaamiento en la
basado en
actualizacin del perfil
competencias
del egresado de acuerdo
laborales.
a las necesidades del
No se tiene entorno productivo.
recursos
Gestionar con el GR el
para hacer apoyo necesario para
diagnstico de iniciar el trabajo con las
necesidades empresas.
del sector
Implementar un proceso
productivo.
de recojo permanente
de diagnsticos ya
realizados por otras
instituciones, el GR, los
Planes de Desarrollo
Concertado, etc.
Establecer alianzas
con otros CETPRO que
tengan las mismas
dificultades que
nosotros para desarrollar
una estrategia conjunta
necesidades del sector
productivo.

Es probable que algunas de las causas 3.4 Elaborar el Plan de Mejora

identificadas, especialmente en el
Factor 1, no estn bajo el control de Una vez que la comisin de autoeva-
la especialidad u opcin ocupacional luacin ha recogido la informacin
y tengan una vinculacin estrecha de los miembros de la comunidad
con otras instancias, como el centro educativa, se procede a la elaboracin
en su conjunto, la Direccin Regional del Plan de Mejora. La comisin es la
de Educacin o la Unidad de Gestin encargada de elaborar dicho plan y
Educativa Local. En este caso se luego integrarlo a un informe preliminar
sugiere, en primer lugar, identificar de autoevaluacin.
a los involucrados o responsables y
luego en base a ello, realizar las alianzas El Plan de Mejora debe contener los
estratgicas requeridas que contribuyan resultados que alcanzaremos en uno
a la solucin de esta problemtica. o dos aos, segn lo considere la
comisin, y que ayudarn a superar las
Finalmente, la discusin al interior de deficiencias identificadas. Es necesario
la comisin debe dar como resultado que el plan determine los responsables,
soluciones que surjan del consenso del el plazo en que debe lograrse y los
Grupo, de manera que estas puedan recursos necesarios para ello.
finalmente alinearse a la determinacin
de los productos, actividades y acciones
correspondientes.
PLAN DE
EJORA

Podemos usar la
siguiente matriz para
la formulacin del Plan
de Mejora:
Cuadro 5. Organizacin del Plan de Mejora
Soluciones
consesuadas Producto Actividad Acciones
Perfil de la especialidad Conformacin Recojo de informacin

de Confeccin Textil de consejo de diagnsticos
actualizado y validado. consultivo. de la demanda de
la especialidad de
confeccin textil.
Identificacin y
convocatoria de
empresas del sector
textil de la regin o
localidad.
Realizacin de
mesas de trabajo de
sensibilizacin con
empresarios textiles.
Contratacin de
consultor para la
validacin del perfil.
Suscripcin de
convenios y firma de
acta de conformacin
de consejo consultivo.
Entonces,
cmo llenamos esta Veamos con el
matriz con la informacin ejemplo anterior:
recopilada en el taller de
causas y soluciones?

Pensemos en las soluciones planteadas para el indicador 1.2: Perfil de la especialidad se

valida y precisa a partir de un diagnstico de los requerimientos del sector productivo
y de las prioridades de desarrollo local o regional para asegurar su actualizacin. Una
de las soluciones planteadas ha sido:
Conformar un comit consultivo para la actualizacin y validacin del perfil.
La pregunta que
debe guiar nuestra
reflexin es: Qu resultado
queremos lograr para superar
esta dificultad?
Siguiendo esta reflexin, el producto Realizacin de mesas de trabajo

planteado sera el de conformar un de sensibilizacin con empresarios
Comit consultivo para la actualizacin textiles.
y validacin del perfil y cules son las Contratacin de consultor para la
actividades y acciones que debemos validacin del perfil.
realizar al respecto. Suscripcin de convenios y firma de
acta de conformacin de consejo
Podra ser: un Comit consultivo con- consultivo.
formado por las empresas del entorno
productivo de la especialidad o de la
opcin ocupacional y contar con un perfil A partir de ello
actualizado/elaborado/precisado con el definimos fechas,
comit consultivo. responsables y
recursos de acuerdo al
Veamos las acciones: siguiente ejemplo:
Recojo de informacin de diagnsti-

cos de la demanda de la especialidad
de confeccin textil.
Identificacin y convocatoria de em-
presas del sector textil de la regin o
localidad.

Cuadro 5. Organizacin del Plan de Mejora
Cronograma Recursos
Producto Actividad Acciones Recursos humanos Responsables

materiales y equipos
Ene
Feb
Mar
Abr
May
...
Propios
Terceros
Perfil de la Conformacin Recojo de Movilidad para visitas a

especialidad de consejo informacin de instituciones pblicas y Director del
de consultivo. diagnsticos de privadas vinculadas al rubro CETPRO/Jefe o
x docente de la
Confeccin la demanda de la textil (Cmara de Comercio,
Textil especialidad de Direccin Regional de especialidad
actualizado y confeccin textil. Produccin, etc.).
validado.
Identificacin y Material de oficina, uso de
Director del
convocatoria de PC, movilidad.
CETPRO/Jefe o
empresas del sector x
docente de la
textil de la regin o
especialidad
localidad.
Realizacin de Alquiler de local, refrigerios, Director del

mesas de trabajo de transporte, fotocopias, faci- CETPRO/Jefe o
x
sensibilizacin con litador, plumones gruesos y docente de la
empresarios textiles. cinta masking tape. especialidad
Contratacin de Consultor. Director del

consultor para la x CETPRO/Jefe o
validacin del perfil. docente de la
especialidad
Suscripcin de Material de oficina, cmara Director del

convenios y firma de fotogrfica y movilidad. CETPRO/Jefe o
x
Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA

acta de conformacin docente de la
de consejo consultivo. especialidad
25
El Plan de Mejora
que elaboremos debe
formar parte del
Proyecto Educativo ...pues los resultados
Institucional... que se quieren alcanzar
se convierten en
objetivos del proyecto
Asimismo, las acciones deben

ser incluidas en el Plan Anual de
Trabajo y presupuestadas por la
especialidad u opcin ocupacional
para su realizacin efectiva

Parte 2
Costeo y presupuesto
del PLAN de MEJORA
PARTE 2: Costeo y presupuesto del PLAN de MEJORA
Implementar un Plan de Mejora implica contar con una cantidad mayor o

menor de recursos humanos y financieros dependiendo de las acciones
previstas. Muchas acciones no requerirn de muchos recursos financieros,
por ejemplo, las relacionadas a la mejora del clima institucional, intercambio
de experiencias entre docentes, mejora del trabajo en equipo, entre otras. Sin
embargo, existen algunas que s requieren de estos recursos y es necesario
saber determinar cunto es lo que se necesita para poder hacer las gestiones
para contar con los recursos.
El objetivo principal de esta parte del manual, es que aprendas a cuantificar

las actividades o acciones que identificaste durante la planificacin de tu Plan
de Mejora, para esto debes aprender a costear y a presupuestar los recursos,
servicios y equipos necesarios para cumplir con dichas actividades.
Para que puedas comprender de manera sencilla este proceso, primero

abordaremos algunos conceptos bsicos como costeo, costo y presupuesto.
As aprenders a presupuestar las acciones de tu Plan de Mejora.
Comenzamos

1 Qu entiendes
por costear?
Debes empezar por comprender el concepto bsico de costear, a continuacin

definimos ese concepto de una manera clara y sencilla:
Costear es la accin mediante la cual determinas o calculas el costo referencial de

cierta actividad, proceso, producto o servicio.
Procedimiento para costear
1 2 3 4
Identifica y haz un Determina las Determina las Determina los
listado de los recursos caractersticas o cantidades de cada costos referenciales
(materiales) que especificaciones por recurso previsto. de diferentes
emplears. producto a costear. proveedores.
COSTEO
1
2
3

Retomando el ejemplo del Perfil de la Especialidad de Confeccin

Textil previsto en la planificacin de las actividades:
Como parte de la actividad o accin Realizacin de mesas de trabajo de sensi-

bilizacin con empresarios textiles decidimos contratar a un facilitador para que
nos ayude a conducir las mesas de trabajo con empresarios, se requiere tambin el
fotocopiado de algunos documentos y comprar algunos materiales que utilizaremos:
papelote, plumones gruesos y cinta masking tape.
Sobre los recursos materiales, debemos costear los materiales que emplearemos en el
taller para 30 personas, siguiendo el procedimiento recomendado.
Costo
Recursos Especificaciones Cantidades
Proveedor 1 Proveedor 2 Proveedor 3
Papelote Blanco de 56 grs.
Papelote Tamao de 61 cm x 86 cm 30 S/. 1.20 S/. 1.50 S/. 1.00

Plumn Azul, punta gruesa.
Plumones 30 S/. 2.50 S/. 3.00 S/. 3.50
Ancho de Trazo: 3.1. mm. a 5 mm.

Cinta Masking Cinta Masking Tape. tamao: 1/2" 2 S/. 3.50 S/. 2.00 S/. 4.00
Tape x 40 yd
Cuando conseguimos las proformas de los proveedores, las organizamos en cuadro

de doble entrada a fin de poder realizar las comparaciones correspondientes. Para ello
podemos ayudarnos con una Hoja de clculo, cmo se muestra en la figura, que nos
facilitar precisamente los clculos.
Ahora que ya comprendiste

como costear los recursos,
debes emplear esta tcnica
al momento de definir los
costos finales de tu Plan
de Mejora

2 Qu entiendes
por costo?
Posiblemente la palabra costo sea una de las palabras ms usadas en el lenguaje
empresarial o comercial y, en general, es una palabra que usas con mucha naturalidad
en tu lenguaje diario pero Qu es costo?
A continuacin te presentamos algunos conceptos de costo:
Cantidad que se da o se paga por algo (RAE, REAL ACADEMIA ESPAOLA).

Es el importe o cifra que representa un producto o servicio de acuerdo a la inversin
tanto de material, de mano de obra, decapacitaciny de tiempo que va a necesitar
para desarrollar una accin o actividad.
Es el valor de los bienes y servicios adquiridos, los cuales te generan un beneficio
en el futuro. (Altahona Quijano, 2009).
Ya has realizado el clculo de los costos de los materiales para tu mesa de trabajo con
empresarios, ahora debes identificar el costo que ms se adece a tus necesidades
teniendo en cuenta los siguientes criterios de seleccin:
Calidad del material: Entendido en funcin a su durabilidad, pertinencia

de uso, grosor, composicin, adecuada textura, entre otros.
Costo: Entendido en funcin al costo que le asigna el proveedor al

recurso o material.
Ubicacin geogrfica del proveedor: Entendido en funcin a la

distancia que existe entre el proveedor y el CETPRO que requiere los
materiales o recursos (cercano o lejano).
Tiempo de entrega de los bienes: Se refiere al tiempo que el proveedor

define como tiempo mximo de entrega de los materiales y/o recursos
en el mismo CETPRO.
Otros criterios que puedan influir directa o indirectamente sobre los

materiales.

Ahora que ya contamos con el listado de costos por proveedores, debemos de

seleccionar los proveedores que nos ofrecen los mejores costos en relacin a las
necesidades que requerimos para el desarrollo de nuestras mesas de trabajo de
sensibilizacin con empresarios textiles.
Para ello primero identificamos la calidad, el costo, la ubicacin del proveedor y el

tiempo de entrega de los materiales a la IE:
Costo
Recursos Especificaciones Cantidades
Proveedor 1 Proveedor 2 Proveedor 3
Papelote Papelote Blanco de 56 grs. Buena Muy Buena Mala

30
Tamao de 61 cm x 86 cm S/. 1.20 S/. 1.50 S/. 1.00
Plumn Azul, punta gruesa. Buena Buena Muy Buena
Plumones 30
Ancho de Trazo: 3.1. mm. a 5 mm. S/. 2.50 S/. 3.00 S/. 3.50
Cinta Masking Cinta Masking Tape. tamao: 1/2" Buena Mala Muy Buena
x 40 yd 2 S/. 3.50 S/. 2.00 S/. 4.00
Tape
Total de materiales por proveedor S/. 7.20 S/. 6.50 S/. 8.50
Otros criterios Proveedor 1 Proveedor 2 Proveedor 3

Ubicacin geogrfica del proveedor en relacin al CETPRO Cerca Cerca Lejos
Tiempo de entrega del material en el mismo CETPRO 2 das 5 das 7 das
Al sumar el costo de los materiales que nos propone el proveedor 1, nos dimos cuenta
que el monto es un poco ms alto en relacin al proveedor 2, pero la ventaja es que
los materiales son de mejor calidad, el proveedor est cerca a nuestro centro y solo
demorara 2 das la entrega de los materiales.
El proveedor 2 lo descartamos, pues cuenta con variedad de materiales entre malos

(1 material), buenos (1 material) y muy buenos (1 material), mientras que algunos
costos son ms altos y otros ms bajos en relacin al proveedor 1, sin embargo la
demora en la entrega sera de 5 das.
El proveedor 3 fue el que descartamos desde el inicio, pues a pesar que cuenta con
buenos materiales, sus costos son altos y se encuentra muy lejos para la entrega
inmediata.

2. Qu entiendes por costo?
Muy bien! Tomando en

cuenta el caso planteado,
puedes llegar a la conclusin
siguiente:
No necesariamente el precio ms alto es sinnimo de mejor producto,

hay que tener en cuenta otros criterios asociados al costo del recurso
como la calidad, la durabilidad del material, los beneficios del mismo,
el tipo de uso de cada bien, el tiempo de entrega, entre otros.
Este tipo de tratamiento (para costear y Alojamiento: referido al servicio

definir el costo final) tambin se aplica a de alojamiento fuera de la zona
los servicios que podrs requerir como: laboral que se realiza para acciones
clave prevista en tu Plan de Mejora
Consultoras: referido a profesionales como: pasantas, encuentros con
con experiencia en los temas o otras instituciones educativas para
aspectos que requiere tu CETPRO procesos de autoformacin, entre
reforzar o trabajar. otros.
Fotocopias: referido a los materiales
en original que han seleccionado
y requieres contar con copias NOTA:
para el trabajo con tus docentes, Los servicios de
estudiantes, egresados, entre otros. Alimentacin y Alojamiento
Impresiones: referido a los diversos debern ser considerados
tipos de producciones impresas que como aporte de la IE
tienes previsto desarrollar como
afiches, trpticos, libros, entre otros.
Alimentacin: referido al servicio de
alimentacin, break que has previsto
entregar durante el desarrollo de
alguna jornada definida en tu Plan
de Mejora y que ha sido definida
considerando la permanencia de los
participantes en dicha jornada.

3 Qu es
presupuesto?
Ahora que ya tienes una idea bsica sobre costos, puedes diferenciarlas de la idea
de presupuesto, pues inicialmente puede que hayas usado indistintamente ambos
trminos.
Para aclarar el concepto de presupuesto te daremos algunas ideas bsicas:
Es una herramienta de gestin que te permite calcular, organizar y ejecutar

anticipadamente los costos (ya definidos de los recursos, bienes, servicios, equipos,
etc.) de una actividad o conjunto de actividades.
Se planifica y ejecuta en un perodo de tiempo determinado, que para el caso de
los planes de mejora con fines de financiamiento, desde FONDEP, ser hasta de 2
aos.
Permite cumplir con metas y resultados previstos, en este caso el cumplimiento de
indicadores y estndares considerados en la matriz de acreditacin de la Gestin
Educativa, orientada a mejorar las condiciones de la oferta formativa de acuerdo
a las demandas laborales.
Se expresa en trminos financieros, que consiste en el valor total que se asigna
a tu Plan de Mejora, es decir en trminos monetarios. As se puede saber cunto
cuesta todo el Plan de Mejora, cunto cuestan las actividades destinadas al
cumplimiento de los estndares e indicadores que se han identificado como
dbiles y se requieren mejorar.
El presupuesto tambin te servir para utilizar mejor los recursos,

as como tambin evitar y corregir gastos no presentes en tu plan.
(Martinere, 2007)

3. Qu es presupuesto?
Para poder organizar tu presupuesto, es recomendable que puedas usar los formatos
en Excel, pues te permiten sumar, restar, multiplicar costos de los recursos, bienes y
servicios que has previsto en las diversas acciones o actividades tu Plan de Mejora.
Recuerda que podrs descargar la herramienta presupuestal para el costeo de Planes
de Mejora (Anexo 1) desde la pgina web del FONDEP.
Recuerda
Si tu CETPRO cuenta con un docente que tiene
experiencia en manejo de Excel, podras delegarle esta
funcin. Pero ten en cuenta que el presupuesto se
construye participativamente.
Ms adelante,
desarrollaremos a manera de
ejemplo el presupuesto de
algunos indicadores del Plan
de Mejora

4 Qu contiene un
presupuesto?
Un presupuesto tiene un conjunto de rubros o partidasque permiten organizar la

informacin de los montos de inversin en cada una de las acciones o actividades, o
en el total del mismo presupuesto de tu Plan de Mejora.
En cada rubro presupuestal se asigna un monto total financiero (valor del servicio,
bien, etc.) previa identificacin de costos, para el pago de los diversos requerimientos
previstos en el Plan de Mejora.
IMPORTANTE
Los recursos que se incluyen en el

presupuesto deben tener relacin y
pertinencia con las actividades o
acciones a desarrollar
A continuacin te
presentamos una adaptacin
de los rubros presupuestales
que desarrolla la Comunidad
de Valencia (Espaa)...
...para el diseo de iniciativas
y proyectos y que puede
servir como referencia para
organizar los presupuestos
de tu Plan de Mejora

4. Qu contiene un presupuesto?
Grfico 2. Rubros presupuestales de un Plan de Mejora
Infraestructura
El estndar de infraestructura para CETPRO no evala el contar
con infraestructura sofisticada. Lo que si evala es que el CETPRO,
o mejor dicho, la especialidad/opcin ocupacional que desee
acreditarse GESTIONE contar con lo que realmente requiere.
Servicios
Asesoras o consultoras especializadas por profesionales
independientes o instituciones. Ejemplo: elaboracin del PEI,
proyecto curricular, produccin de videos, entre otros.
Servicios especficos para el desarrollo de las actividades. Ejemplo:
fotocopias, impresin de materiales educativos, edicin de videos,
alimentacin para participantes en un taller o jornada de trabajo,
entre otros.
Equipos y
Equipos que permiten efectivizar el trabajo como: computadoras, mobiliario
impresoras, televisores, cmaras fotogrficas.
Mobiliario para el desarrollo de las actividades del Plan de Mejora
como: estantes, mesas, sillas, tarimas para el desarrollo de las
actividades de gestin pedaggica y/o de gestin institucional de
los CETPRO.
Requieren ser inventariados por el CETPRO, una vez adquiridos.
Materiales y
Materiales como: papelera, lapiceros, borradores, cuadernos,
suministros
colores, libros, videos, telas, entre otros.
Suministros para el funcionamiento de los equipos como: tonner
para impresora, pilas para las cmaras fotogrficas, etc.
No requieren ser inventariados, pues son materiales y suministros
fungibles, pero si requieren ser registrados como adquiridos y
como utilizados.
Viajes, alojamiento
Viajes areos o terrestres para desplazarse de su zona de origen y viticos
hacia una zona de inters, con una finalidad definida y prevista en el
Plan de Mejora.
Alojamiento: se refiere a la estada (hotel) en el lugar visitado por un
periodo de tiempo definido y para cumplir con la actividad prevista.
Viticos: son gastos que se definen en funcin al desplazamiento en
la zona visitada, as como montos asignados para alimentacin.

Cuando se disea un
presupuesto siempre
tienes que pensar en los
siguientes aspectos:
1. Has considerado todo lo necesario que algunos procesos administrativos

para que puedas lograr los escapan de tus manos?
resultados esperados? En este caso
4. Has considerado que algunos
el cumplimiento de los indicadores
requerimientos que coloques, son
previstos a ser reforzados.
con los que ya cuentas, por tanto
2. Has considerado la verdadera slo tienes que valorarlo como
necesidad que se tiene para adquirir aporte de tu CETPRO?
un material, servicio, un alquiler, etc.?
5. Has considerado cuntos actores
De esta manera aseguras que lo que
se benefician con el presupuesto
realmente has previsto es lo que
previsto para implementar el Plan
requieres.
de Mejora? Si el presupuesto slo
3. Has considerado si la adquisicin considera a un grupo reducido
de los materiales, bienes, equipos, entonces, lo previsto a ejecutar o
servicios sern giles, considerando desarrollar, no es significativo.
Sabas quees frecuente que, al momento de planificar un presupuesto, las personas

pierdan objetividad y carguen mayor nivel de presupuesto en aquellos rubros o
categoras donde es ms difcil conseguir recursos financieros, o recargan ms gastos
en acciones que no se orientan realmente al cumplimiento de los estndares previstos
a lograr?
Para que ello no suceda, se acostumbra a darle ciertos porcentajes a cada rubro o
categora, para poder equilibrar mejor el presupuesto; el ejemplo que encontrars a
continuacin es solo un referente.
Porcentaje asignado a cada rubro presupuestal
8.0%
15% I. Infraestructura y/o construccin

II. Servicios
20% 40%
III. Equipos y mobiliarios
17%
IV. Materiales y suministros
V. Viajes, alojamientos y viticos

5 Cmo se elabora el presupuesto
del Plan de Mejora?
Para iniciar la elaboracin de tu presupuesto es necesario revisar lo previsto en el

diseo de tu Plan de Mejora:
a. Desde lo que requieres lograr:
Estndare(s) y/o Que has priorizado y que requieren ser mejorados

Indicador(es)
piorizados
Que requieres lograr, tomando en cuenta los

Producto(s) estndares y/o indicadores priorizados
b. Hasta lo que requieres hacer para lograrlo:
Que has identificado para

Actividades o
concretar la obtencin de
acciones los productos previstos.
Que requieres para

Recursos (humanos desarrollar la actividad
y materiales) y o accin y lograr el/los
servicios producto(s).
De la actividad o accin que vas a
desarrollar para preveer la adquisin
El cronograma de los recursos y/o servicios, de
acuerdo a las categoras establecidas.
Que se han comprometido

Los responsables a impulsar el desarrollo de
la actividad o accin.

Y ahora ya ests listo

para un nuevo reto:
la elaboracin del
presupuesto de tu Plan
de Mejora!
A continuacin te presentamos los siguientes pasos para elaborar el presupuesto de

tu Plan de Mejora:
Define lo que se necesita para implementar tu

1 Plan de Mejora
PRESUPUEST
O DEL
2 Define la cantidad de recursos que necesitas
JORA
PLAN DE ME
Determina el costo unitario de los requerimientos

3 previstos
Define la categora o partida presupuestal de los

4 requerimientos previstos
Determina el presupuesto total asignado a la actividad

5 o accin o al conjunto de actividades
Establece el cronograma presupuestal por

6 actividad o accin
Es tiempo de empezar a desarrollar cada uno de los pasos previstos para elaborar el
presupuesto de tu Plan de Mejora:
Paso 1: Definicin de lo que se necesita para implementar su

Plan de Mejora
Para poder comprender cada uno de los pasos, retomamos el ejemplo:
Producto a lograr: Actualizacin y validacin del Perfil de la especialidad de

Confeccin Textil.
Actividad que aporta al logro del producto: Mesas de trabajo de sensibilizacin
con empresarios textiles.

5. Cmo se elabora el presupuesto del Plan de Mejora?
Ahora debes proceder a definir lo que necesita tu CETPRO para desarrollar la actividad
o accin antes mencionada:
Para poder realizar nuestra Mesa de trabajo de sensibilizacin con empresarios

textiles, ya hemos identificado y definido los materiales que utilizaremos. Ahora, lo
organizamos en la siguiente hoja de clculo que denominaremos Herramienta de
gestin presupuestal que la descargamos de la web: www.fondep.gob.pe
Objetivo del Plan de Mejora: Mejorar la gestin educativa del CETPRO para generar un mejor
servicio orientado al logro de aprendizajes
Producto 1 Perfil de la especialidad de Confeccin Textil actualizado y validado

(Indicador relacionado: 1.2)
N Actividad Actividad/Accin Descripcin del gasto
Realizacin de mesas de trabajo de sensibilizacin con
3 Alquiler de Local de reunin
empresarios textiles (30 personas)
3 Refrigerios
Realizacin de mesas de trabajo de sensibilizacin con Transporte al local de
3 empresarios textiles (30 personas) reunin
Realizacin de mesas de trabajo de sensibilizacin con Papelote Blanco de 56 grs.
3 empresarios textiles (30 personas) Tamao de 61 cm x 86 cm
Realizacin de mesas de trabajo de sensibilizacin con Plumn Azul, punta gruesa.
3 empresarios textiles (30 personas) Ancho de Trazo: 3.1 mm a 5 mm
Realizacin de mesas de trabajo de sensibilizacin con Cinta Masking Tape. Tamao
3 empresarios textiles (30 personas) 1/2'' x 40 yd
3 Fotocopias
3 Facilitador
Suscripcin de convenios y firma de acta de
5 Papel bond de 75 grs.
conformacin de consejo consultivo
5 conformacin de consejo consultivo Cmara fotogrfica

5 Transporte
conformacin de consejo consultivo
Al inicio nos tom tiempo elaborar el presupuesto de la actividad, porque tenamos

que analizar bien qu debemos lograr y para ello definir qu es lo que necesitamos.
Nuestras decisiones se centraron en desarrollar la Mesa de trabajo de sensibilizacin

con empresarios textiles, con el apoyo de un facilitador externo, pero como no
podamos desarrollarla en nuestro CETPRO por falta de espacio, decidimos hacerla
en un local, por lo que tuvimos que considerar el transporte y los refrigerios de los
representantes de la comunidad educativa, as como los materiales que necesitaramos.

Muy bien!
Imaginamos que al igual que en
el ejemplo presentado para tu CETPRO
ha sido una experiencia interesante
identificar lo que requieren en cada una de
las acciones o actividades de tu Plan
de Mejora, con la finalidad de:
Lograr los productos previstos en relacin a los indicadores seleccionados.

Lograr el cumplimiento de indicadores y/o estndares identificados con mayor
debilidad.
Mejorar la gestin de tu CETPRO para que favorezca el logro de aprendizajes en los
estudiantes, as como avanzar hacia el proceso de acreditacin.
Paso 2: Definicin de la cantidad de recursos que se necesitan

Y continuamos con el siguiente paso que consiste en precisar la cantidad de recursos
que requieres para el desarrollo de cada actividad o accin prevista en el Plan de
Mejora.
Seguimos con el ejemplo de la Mesa de trabajo de sensibilizacin con empresarios

textiles:
Ahora que ya hemos identificado los materiales y/o recursos que vamos a utilizar
para el desarrollo de nuestra Mesa de trabajo de sensibilizacin con empresarios
textiles, hemos analizado la cantidad que se requiere de los mismos, para ello tuvimos
en cuenta los siguientes puntos:
El nmero de participantes que estarn presentes en la jornada.

La cantidad de material de oficina que podemos necesitar y que nos servira para
poder organizar la informacin que produciremos en el taller. Esta cantidad es
definida considerando las unidades de medida que conocemos y existen en el
mercado.
As nos qued nuestra Herramienta de gestin presupuestal, cuando ya definimos

las cantidades con su unidad de medida:

Objetivo del Plan de Mejora: Mejorar la gestin educativa del CETPRO para generar un mejor
servicio orientado al logro de aprendizajes

Descripcin del Unidad de
N Actividad Actividad/Accin Cantidad
gasto medida
Realizacin de mesas de
3 trabajo de sensibilizacin con Alquiler de Local de 200 Da
empresarios textiles (30 personas) reunin
Personas x
3 trabajo de sensibilizacin con Refrigerios 30
1 da
Transporte al local de Personas x
3 trabajo de sensibilizacin con 30
reunin 1 da
Realizacin de mesas de Papelote Blanco de
3 trabajo de sensibilizacin con 56 grs. Tamao de 10 Unidad
empresarios textiles (30 personas) 61 cm x 86 cm
Realizacin de mesas de Plumn Azul, punta
3 trabajo de sensibilizacin con gruesa. Ancho de 2 Unidad
empresarios textiles (30 personas) Trazo: 3.1 mm a 5 mm
Cinta Masking Tape.
3 trabajo de sensibilizacin con 40 Unidad
Tamao 1/2'' x 40 yd
3 trabajo de sensibilizacin con Fotocopias 300 Unidad
3 trabajo de sensibilizacin con Facilitador 1 Servicio
Como sabes, las medidas ms usadas son las unidades, docenas y cientos, pero
tambin es necesario usar otras unidades como:
Persona por da (para el caso de alimentacin y/o alojamiento).

Paquete (que puedes ser, por ejemplo paquete x 500 para el caso de papelera).
Resma (que tambin es usado para el caso de la papelera).
Servicio (para el caso de los servicios de diseo, impresin, consultoras, etc.).
Paso 3: Determinacin del costo unitario de los requerimientos

previstos
Y ahora vamos precisando los costos. En este momento es necesario que traslades
los costos elegidos (en la etapa de costeo) por cada proveedor seleccionado, para
plasmarlo en el presupuesto; as podrs relacionarlos con las cantidades requeridas,
obteniendo un total por actividad o accin para orientarlo hacia el producto que
requieres lograr.

Al fin podemos poner en nuestra Herramienta de gestin presupuestal los montos

que hemos costeado. Ha sido un poco difcil tomar decisiones al respecto, pero
debemos asegurar que los materiales no sean tan caros, que sean de calidad y nos lo
entreguen en el mismo CETPRO.
Tambin hicimos otras gestiones para costear los servicios del facilitador, as como los
gastos de refrigerios y transporte de los participantes, para desarrollar nuestra Mesa
de trabajo de sensibilizacin con empresarios textiles. Ahora ya tenemos todos los
costos en orden y por unidad de medida, y los organizamos de la siguiente manera:
Objetivo del Plan de mejora: Mejorar la gestin educativa del CETPRO para generar un mejor servicio
orientado al logro de aprendizajes

N Descripcin del Unidad de Costo
Actividad/Accin Cantidad
Actividad gasto medida unitario
Realizacin de mesas de trabajo
Alquiler de Local de
3 de sensibilizacin con empresarios 200 Da 1
reunin
textiles (30 personas)
Personas
3 de sensibilizacin con empresarios Refrigerios 30 5
x 1 da
Transporte al Personas
3 de sensibilizacin con empresarios 30 5
local de reunin x 1 da
Realizacin de mesas de trabajo Papelote Blanco de
3 de sensibilizacin con empresarios 56 grs. Tamao de 10 Unidad 1.2
textiles (30 personas) 61 cm x 86 cm
Realizacin de mesas de trabajo Plumn Azul, punta
3 de sensibilizacin con empresarios gruesa. Ancho de 2 Unidad 2.5
textiles (30 personas) Trazo: 3.1 mm a 5 mm
Cinta Masking Tape.
3 de sensibilizacin con empresarios 40 Unidad 3.5
Tamao 1/2'' x 40 yd
3 de sensibilizacin con empresarios Fotocopias 300 Unidad 0.3
3 de sensibilizacin con empresarios Facilitador 1 Servicio 2000
Paso 4: Definicin del rubro presupuestal de los requerimientos

previstos
Ya has avanzado hasta la definicin de los recursos, las cantidades y los costos que se
requieren. Ahora es importante que puedas discriminar los recursos en funcin a los
rubros o partidas que hemos descrito previamente; de esta manera tendrs una mayor
precisin de los montos presupuestales por categoras o rubros asignados.

En nuestro CETPRO, hemos querido saber en qu categoras o partidas presupuestales

estbamos asignando mayor presupuesto, y hemos identificado que en nuestra Mesa
de trabajo de sensibilizacin con empresarios textiles el mayor peso presupuestal lo
estamos colocando en servicios y materiales y suministros.
Esta organizacin por rubros o partidas presupuestales nos ayuda mucho en la

definicin de nuestro presupuesto. Este es nuestro avance
Objetivo del Plan de Mejora: Mejorar la gestin educativa del CETPRO para generar un mejor servicio

N Descripcin del Unidad de Costo Rubro
Actividad/Accin Cant.
Actividad gasto medida unitario Presupuestal
Alquiler de Local de
3 trabajo de sensibilizacin con 200 Da 1 II.- Servicios
reunin
Personas x
3 trabajo de sensibilizacin con Refrigerios 30 5 II.- Servicios
1 da
Realizacin de mesas de V.- Viajes,
Transporte al local Personas x
3 trabajo de sensibilizacin con 30 5 alojamiento
de reunin 1 da
empresarios textiles (30 personas) y viticos
Realizacin de mesas de Papelote Blanco de
3 trabajo de sensibilizacin con 56 grs. Tamao de 10 Unidad 1.2 IV.- Materiales
empresarios textiles (30 personas) 61 cm x 86 cm y suministros
Realizacin de mesas de Plumn Azul, punta
IV.- Materiales
3 trabajo de sensibilizacin con gruesa. Ancho de 2 Unidad 2.5
y suministros
empresarios textiles (30 personas) Trazo: 3.1 mm a 5 mm
Cinta Masking Tape. IV.- Materiales
3 trabajo de sensibilizacin con 40 Unidad 3.5
Tamao 1/2'' x 40 yd y suministros
3 trabajo de sensibilizacin con Fotocopias 300 Unidad 0.3 II.- Servicios
3 trabajo de sensibilizacin con Facilitador 1 Servicio 2000 II.- Servicios
Creemos que hasta el momento, el presupuesto que hemos desarrollado, para esta
actividad, es pertinente y equilibrado en funcin a lo que estamos requiriendo y a los rubros
o partidas presupuestales asignadas en la medida que avancemos en la elaboracin del
presupuesto del Plan de Mejora nos daremos cuenta si es necesario reajustar.
Es un gran reto para tu CETPRO y los miembros de la comisin de autoevaluacin

elaborar su presupuesto, ms aun identificar las partidas presupuestales en las cuales
van asignando mayor presupuesto para poder gestionar la implementacin de sus
planes de mejora.

Paso 5: Determinacin del presupuesto total asignado a la

actividad o accin
nimo! Ya ests en la penltima fase. Ahora podrs identificar el monto presupuestal
previsto para una actividad o accin determinada, en funcin a los recursos y rubros
presupuestales asignados.
Con el desarrollo del presupuesto para nuestra Mesa de trabajo de sensibilizacin

con empresarios textiles ya sabemos cunto vamos a utilizar en recursos financieros.
El mayor monto que asciende a S/. 2,000.00 nuevos soles corresponde al servicio
del facilitador, quien nos dar pautas para conducir la mesa de trabajo. La diferencia
del monto total de la actividad es de S/. 747.00 nuevos soles. Es decir, esta actividad
tendr una inversin total de S/. 2,747.00 nuevos soles, tal como se presenta en
nuestra herramienta de gestin presupuestal:

2,747.00
N Descripcin del Unidad de Costo Rubro Total
Actividad/Accin Cant.
Actividad gasto medida unitario Presupuestal S/.
trabajo de sensibilizacin Alquiler de Local
3 200 Da 1 II.- Servicios 200.00
con empresarios textiles de reunin
(30 personas)
trabajo de sensibilizacin Personas
3 Refrigerios 30 5 II.- Servicios 150.00
con empresarios textiles x 1 da
(30 personas)
V.- Viajes,
trabajo de sensibilizacin Transporte al Personas
3 30 5 alojamiento 150.00
con empresarios textiles local de reunin x 1 da
(30 personas) y viticos
Papelote Blanco de IV.- Materiales
trabajo de sensibilizacin
3 56 grs. Tamao de 10 Unidad 1.2 12.00
con empresarios textiles y suministros
(30 personas) 61 cm x 86 cm
Plumn Azul, punta
3 trabajo de sensibilizacin IV.- Materiales
con empresarios textiles
gruesa. Ancho de 2 Unidad 2.5 5.00
y suministros
(30 personas) Trazo: 3.1 mm a 5 mm
3 trabajo de sensibilizacin Cinta Masking Tape. IV.- Materiales
40 Unidad 3.5 140.00
(30 personas)
trabajo de sensibilizacin II.- Servicios
3 Fotocopias 300 Unidad 0.3 90.00
(30 personas)
3 Facilitador 1 Servicio 2000 II.- Servicios 2,000.00
(30 personas)

Aqu lo vemos de otra manera, es decir en datos estadsticos para poder identificar en
que partidas estamos asignando ms y menos presupuesto:
Presupuesto de la actividad
"Mesa de trabajo de sensibilizacin con empresarios textiles"
6% 5% 0%
I. Infraestructura
0% II. Servicios
89% III. Equipos y mobiliarios
IV. Materiales y suministros
V. Viajes, alojamientos y viticos
En la medida que vamos desarrollando los presupuestos de las otras actividades

tendremos el presupuesto total o final de nuestro Plan de Mejora sigamos
avanzando
Paso 6: Establecimiento del cronograma presupuestal por

actividad o accin
Felicidades! Acabas de llegar a la ltima fase. En esta ltima etapa es necesario que
revises el cronograma que diseaste en la fase de planificacin de tu Plan de Mejora
de la Parte I del presente Manual.
Justamente en esa parte te podrs dar cuenta en qu momento tienes previsto

realizar la accin o actividad o conjunto de acciones de tu Plan de Mejora; de esta
manera definirs en qu momento utilizars tu presupuesto y qu parte del mismo.
Hemos concluido el presupuesto de nuestra Mesa de trabajo de sensibilizacin con

empresarios textiles y ya sabemos cunto y cundo vamos a utilizar el presupuesto;
ser en el mes de Abril. Tambin hemos desarrollado los presupuestos de la otra
actividad Suscripcin de convenios y firma de acta de conformacin del consejo
consultivo para el desarrollo de todo el producto previsto miren cmo qued:

Cronograma

3,079.50 ENE FEB MAR ABR MAY
N Descripcin del Unidad de Costo Rubro Total
Actividad/Accin Cant. 0.00 0.00 0.00 2747.00 332.50
Actividad gasto medida unitario Presupuestal S/.
trabajo de sensibilizacin Alquiler de Local
3 200 Da 1 II.- Servicios 200.00 200.00
con empresarios textiles de reunin
(30 personas)
trabajo de sensibilizacin Personas
3 Refrigerios 30 5 II.- Servicios 150.00 150.00
con empresarios textiles x 1 da
(30 personas)
V.- Viajes,
trabajo de sensibilizacin Transporte al Personas
3 30 5 alojamiento 150.00 150.00
con empresarios textiles local de reunin x 1 da
(30 personas) y viticos
Papelote Blanco de IV.- Materiales
3 56 grs. Tamao de 10 Unidad 1.2 12.00 12.00
con empresarios textiles y suministros
(30 personas) 61 cm x 86 cm
Plumn Azul, punta
3 trabajo de sensibilizacin IV.- Materiales
gruesa. Ancho de 2 Unidad 2.5 5.00 5.00
y suministros
(30 personas) Trazo: 3.1 mm a 5 mm
3 trabajo de sensibilizacin Cinta Masking Tape. IV.- Materiales 140.00
40 Unidad 3.5 140.00
(30 personas)
trabajo de sensibilizacin II.- Servicios
3 Fotocopias 300 Unidad 0.3 90.00 90.00
(30 personas)
trabajo de sensibilizacin 2,000.00
3 Facilitador 1 Servicio 2000 II.- Servicios 2,000.00
(30 personas)
Suscripcin de convenios
y firma de acta de Papel bond de Paquete
5 1 12.5 IV.- Materiales 12.50 12.50
conformacin de consejo 75 grs. x 500
consultivo
y suministros
y firma de acta de Cmara fotogrfica III.- Equipos y 300.00
5 1 Unidad 300 300.00
conformacin de consejo mobiliarios
consultivo
y firma de acta de V.- Viajes,
Transporte Personas
5 conformacin de consejo 2 10 alojamiento 20.00 20.00
x 1 da
consultivo y viticos

Ha sido una experiencia interesante pensar, planificar y presupuestar las diversas

acciones o actividades que requiere desarrollar tu CETPRO para lograr los estndares
de gestin, tomando siempre en cuenta que todo lo que logren impulsar debe estar
orientado a:
Mejorar las condiciones para lograr aprendizajes y formacin integral de todos tus
estudiantes.
Generar cambios en la prctica educativa.
Es por ello que debes tener presente que:
Se debe definir los productos que se espera lograr con cada actividad o accin
prevista, en funcin a los indicadores o estndares que requieren mejorarse.
Los presupuestos que se asignan se deben orientar a los cambios previstos
vinculados directamente con: los indicadores y estndares para acreditar a la
institucin educativa y crear las condiciones para todos tus estudiantes aprendan y
alcancen su formacin integral.
A manera de ejercicio y gua se ha desarrollado uno de los aspectos clave de la gestin

del CETPRO, que es la Actualizacin y validacin del Perfil de la especialidad; sin
embargo tu CETPRO tiene como misin definir las dems actividades y acciones que
se vinculan con los indicadores y/o estndares que se requieren mejorar o mantener
en un nivel logrado.
Es hora de
empezar este gran
reto en tu CETPRO!

ANEXO 1: Herramienta Presupuestal para el
costeo de Planes de Mejora
PRESUPUESTO SOLICITADO DETALLADO POR ACTIVIDADES DEL PLAN DE MEJORA
Unidad de Costo Partida Total

Cant.
medida unitario Presupuestaria S/.
OBJETIVO DEL PLAN DE MEJORA
Nota: Considerar el Nombre del Producto a lograr, as como los indicadores que se relacionan con el mismo.
Ejemplo: PEI construido participativamente (1.1, 1.2, 1.3, 3.1)
Producto 1 0.00
N Descripcin
Actividad/Accin
Actividad del gasto
TOTAL 0.00

Anexo 1
Presupuesto
Cronograma
solicitado FONDEP
Ao 1 Ao 2
0.00 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY XXX
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Esta es la pestaa
para la planificacin del
presupuesto que va a
aportar al Plan de Mejora
la misma escuela
PRESUPUESTO DEL PLAN DE MEJORA - APORTE IE
MEDIOS FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Costo N Total Presupuesto
(S/.) Unidades Frecuencia Partida Presupuestaria S/. APORTE IE
OBJETIVO DE LA INICIATIVA O PROYECTO:
Local 100 1 2 I.- Infraestructura 200.00 200.00

Docentes 5 4 1 II.- Servicios 20.00 20.00
Proyector 5 1 2 III.- Equipos y mobiliarios 100.00 100.00
Hojas bond 0.05 50 1 IV.- Materiales y suministros 2.50 2.50
V.- Viajes, alojamientos y

Pasajes 20 15 1 300.00 300.00
viticos
TOTAL 622.50 622.50
RESUMEN APORTE IE POR PARTIDAS

RECUERDEN:
Descripcin Presupuesto El aporte de la IE no
necesariamente es en
I.- Infraestructura 200.00
efectivo, puede ser un
II.- Servicios 20.00 aporte
III.- Equipos y mobiliarios 100.00
IV.- Materiales y suministros 2.50
V.- Viajes, alojamientos y viticos 300.00

Anexo 1
RESUMEN PRESUPUESTO SOLICITADO POR PARTIDAS - PLAN DE MEJORA
DESCRIPCIN Presupuesto Proyecto
I.- Infraestructura
Producto 1 0.00
Esta es la pestaa
del presupuesto solicitado
a FONDEP distribuido
II.- Servicios por partidas
Producto 1 0.00
presupuestales
III.- Equipos y mobiliarios

Producto 1 0.00
Esta es la pestaa de
materiales y suministros,
no es necesario que
IV.- Materiales y suministros #REF! la modifiquen, pues
est vinculada a otras
Producto 1 0.00
pestaas
V.- Viajes, alojamientos y viticos

Producto 1 0.00
Presupuesto TOTAL S/.

RESUMEN PRESUPUESTO SOLICITADO POR PRODUCTO - PLAN DE MEJORA
DESCRIPCIN Presupuesto Proyecto DESCRIPCIN Presupuesto Proyecto
Producto 1
I.- Infraestructura I.- Infraestructura

II.- Servicios II.- Servicios
III.- Equipos y mobiliarios III.- Equipos y mobiliario
IV.- Materiales y suministros IV.- Materiales y suministros
V.- Viajes, alojamientos y viticos V.- Viajes, alojamiento y viticos

III.- Equipos y mobiliario III.- Equipos y mobiliario
V.- Viajes, alojamiento y viticos V.- Viajes, alojamiento y viticos




Presupuesto TOTAL S/.

Anexo 1
Esta es la pestaa
de resumen de todo
el presupuesto
No es necesario
que la modifiquen,
pues est vinculada a
otras pestaas
RESUMEN DEL PRESUPUESTO DEL PLAN DE MEJORA
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Aporte Presupuestado
DESCRIPCIN Aporte propio - Local Total S/.
FONDEP
PARTIDAS
I.- Infraestructura 200.00

II.- Servicios 20.00
III.- Equipos y mobiliarios 100.00
IV.- Materiales y suministros 2.50
V.- Viajes, alojamientos y viticos 300.00

TOTAL
Presupuesto TOTAL (nuevos soles) 622.50
Gracias por pensar

en nuestra educacin y Suerte en el
en nuestro futuro concurso!

BIBLIOGRAFA
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Manual de elaboracin,

Fondo Nacional de Desarrollo de la Sistema Nacional de Evaluacin, Acreditacin y

Se autoriza la reproduccin total o parcial siempre y cuando se mencione la fuente.

Parte 1: Cmo se elabora un PLAN de MEJORA? 7

Parte 2: Costeo y presupuesto deL PLAN de MEJORA 27

Anexo 1: Herramienta Presupuestal para el costeo de Planes de Mejora 50

Uno de los mayores problemas de la Educacin Tcnico Productiva en el Per es la

Como respuesta a esta situacin, el Estado, en asocio con la cooperacin internacional,

En este contexto, un nmero creciente de los CETPRO han empezado a desarrollar

De esta manera, el instrumento que se pone a su disposicin, permitir a los Centros de

Luis Adrin Bretel Bibus Peregrina Morgan Lora

Un Plan de Mejora es un conjunto de medidas de cambio que se toman en una

Entonces Qu se entiende por Plan de Mejora dentro del proceso de

El Plan de Mejora, como parte del proceso de autoevaluacin institucional, es un

Se elabora teniendo en cuenta el logro de todos y cada uno de los estndares de

En el Plan de Mejora se establece el

8 Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA

En el proceso de autoevaluacin, la elaboracin del Plan de Mejora constituye la

Sensibilizacin e informacin permanente

2 Informamos a los miembros de nuestra IE sobre

ETAPA PREVIA: Sensibilizacin para participar en la autoevaluacin / Formacin y

Ahora un ejemplo de Plan de Mejora:

En nuestro CETPRO, despus de realizar el proceso

Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA 9

Qu es el Plan Anual de Trabajo Supongamos que es medio ao y

Como se ha sealado anteriormente,

10 Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA

Grfico 1. Condiciones previas para la elaboracin de Planes de Mejora

Comprensin del contexto.

Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA 11

2.1 Comprensin del contexto sobre los resultados obtenidos en el

Es importante la participacin de los actores

12 Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA

2.4 Claridad sobre el sentido que nuestra situacin, ya sea en el mbito de

Consideracin Adicional: Organizacin de equipos de apoyo

La comisin de autoevaluacin podra considerar necesario organizar equipos

Estos equipos aportarn con diferentes opiniones al anlisis y al logro del

El director o directora debe asegurarse de que estos mantengan informados a la

Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA 13

Ahora ya ests preparado para elaborar el Plan de Mejora. Te recomendamos empezar

14 Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA

Cada CETPRO, de acuerdo a sus caractersticas particulares, puede desarrollar una

3.1 Priorizar las mejoras

Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA 15

Cuadro 1. Identificacin y priorizacin de los indicadores

Estndar Listado de indicadores que Calificacin del Prioridad

1. PEI basado en un diag- 1.2. Perfil de la especialidad se valida y

3. Liderazgo que asegura 3.2. Sistema de informacin sobre

5. Propuesta curricular de 5.1. Unidades didcticas de los

6. Oportunidades para 6.2. Prcticas pre-profesionales y

16 Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA

3.2 Analizar las causas Los participantes del taller son

Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA 17

Cmo identificamos las causas? indicadores no se cumplen. Veamos el

18 Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA

Cuadro 2. Identificacin y posibles causas

1. PEI basado en 1.2. Perfil de la 1.3 No hemos establecido vnculos

En el listado de causas, encontramos 4 No contamos con una estrategia de

Manual de elaboracin, costeo y presupuesto de PLANES de MEJORA 19

Cuadro 3. Anlisis de causas probables

1.2. Perfil de la especialidad se 1.3 No contamos con estrategias de

3.3 Determinar soluciones

Las soluciones deben ser acciones especficas y orientadas a mejorar la gestin