La adquisicin de los cdigos fuentes del sistema para poder desarrollar la

interfaz de cajeros automticos, se efectu sin ningn tipo de estudio de la

arquitectura racional que deba disearse en la cooperativa, tampoco existe un
portafolio de planes tcticos que puedan justificar la adquisicin del software
sealado ni su alineamiento con los procesos actuales y futuros de la
cooperativa.

Ni en la documentacin presentada proporcionada por SONDA y que reposa

en los archivos del rea de sistemas, ni en la documentacin de la cooperativa
, se ha podido encontrar documento emitidos oficialmente donde se detallen los
procedimientos para garantizar la integridad y consistencia de todos los datos
almacenados ni en formato electrnico ni en impresos.

La oficina matriz se comunica con las agencias a travs de correo electrnico,

cuando se necesita realizar consultas entres empleados, gerente y directivos
para tomar todo tipo de decisiones, desde estratgicas hasta operativas a todo
nivel.

Tambin se cuenta con cajeros que estn interconectados con la RED

CONECTA para poder realizar transacciones. Adems maneja una pgina de
internet con informacin muy limitada de la cooperativa, ya que en ella se
detalle cada una de las agencias con nmeros telefnicos de contactos y
direcciones, pero informacin financiera en si no posee. Tambin La CACPE-
SIEMPRE AHORANDO cuenta con un departamento de sistemas el cual se
encarga de brindar u mantenimiento al sistema, con la finalidad de que su
funcionamiento sea el adecuado. El sistema financiero-contable (FINANCIAL)
que maneja la cooperativa, ayuda en la continuidad del negocio en la
cooperativa, pero al momento se encuentra investigando uno actualizado y
mejorado.

La cooperativa maneja el sistema operativo FINANCIAL, el cual sopor las

actividades que realiza, mediante un registro de transacciones, como son: la
facturacin con proveedores, manejo de ingreso y gastos, registro de los
crditos y sus cobros, adems el sistema cuenta con restricciones a personal
no autorizado a manejar cierta informacin lo cual es un medio de seguridad
para la entidad. Para la revisin del registro de estas transacciones, a fin de
verificar si se est o no cumpliendo con los requerimientos para los objetivos
del negocio, no se ha diseado ni aplicado ningn tipo de indicadores; tampoco
se han analizado la solidez de las restricciones de acceso al sistema.

La cooperativa, en la actualidad, no dispone de manuales de procedimientos

actualizados que incluya los procedimientos automatizados, para sus sistemas
administrativos, operacionales y contables, cuando se debe tomar alguna
decisin se consulta con el gerente para poder proceder, tanto en la matriz
como desde las agencias.
Tampoco se pudo constatar la existencia ni la panificacin, de proceso alguno
que pueda garantizar la continuidad del servicio y pueda asegurar el mnimo
impacto al negocio en caso de una interrupcin de los servicios de TI,
especialmente del software FINANCIAL.

No se ha encontrado ninguna evidencia que los directivos de la cooperativa

hayan efectuado estudio alguno de requerimientos de usuario para, sobre esa
base, adquirir el software mencionado.

Para la prestacin de servicios adicionales que brinda la cooperativa (BONO

SOLIDARIO, RISE, SOAT, etc.) se ha desarrollado aplicativos en la misma
cooperativa que funcionan de forma independiente al software FINANCIAL.

No se pudieron ubicar respaldos actualizados de los datos magnticos que

genera el sistema, tampoco respaldos del software que se utiliza. Los ltimos
datos respaldados son de una fecha anterior a diez meses a la fecha de inicio
de la auditoria.

Ninguna persona o rea funcional est encargada oficialmente de montear y

evaluar el control interno para proteger el logro de los objetivos de TI,
incluyendo cubrir las leyes y reglamentos relacionados con TI.

La cooperativa tambin cuenta agencias en la ciudad de Cuenca, Macas,

Logroo, Arcangelito Gabriel y Chiguinda.

El sistema informtico que maneja la CACPEC-SIEMPRE AHORRANDO, no

cuenta con todas las aplicaciones necesarias en el proceso de crdito. No
puede recalcular intereses cuando los pagos se hacen por anticipado; por lo
que los funcionarios de crdito deben de hacerlo de manera manual. Esto ha
ocasionado graves molestias en los usuarios, quienes inclusive acusan a la
cooperativa de ser perjudicados en el recalculo de intereses.

La CACPEC-SIEMPRE AHORRANDO, en algunas ocasiones carece de una

comunicacin eficiente entre procesos, especialmente entre sus diferentes
sucursales, los canales de comunicacin ms utilizados como el telfono o el
internet que son de gran utilidad y una herramienta de trabajo muy importante
en estos tiempos, no son permanentes ni de buena calidad, debido a la baja
calidad de los servicios que dan lo proveedores con los cuales ha contratado la
cooperativa.

El sistema automatizado para el proceso de inversiones de la CACPEC-

SIEMPRE AHORRANDO, no cuenta con facilidades de usuario que le permitan
cumplir con el reglamento para prevenir el lavado de activos. Esto impide que
las operaciones se realicen de manera uniforme y bajo lineamientos claros.
Se pudo constatar que no existe ninguna metodologa para evaluar y gestionar
riesgos organizacionales, ni aun los requerimientos por las instituciones de
control de intermediarias financieras.