Trabajo Seminario

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO
N
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N
0
1
4
6
7
A
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA
N
00
02
03
05
07
08
09
11
12
16
18
22
23
25
26
29
35
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
99
TABLA 4: TIPO DE MONEDA
N
01
02
09
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA
N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
91
92
93
94
95
96
97
98
99
Nota:
TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA
N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
99
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE
N
01
02
03
TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO
CDIGO
1
2
3
4
5
5 -A
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
34
35
36
37
50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99
TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA
N
019
028
046
055
082
091
118
127
145
154
163
172
181
190
217
226
235
244
262
271
280
299
884
893
910
929
938
947
956
965
TABLA 12: TIPO DE OPERACIN
N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
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24
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26
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28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
91
92
93
94
95
96
97
98
99
TABLA 13: CATLOGO DE EXISTENCIAS
N
1
3
9
TABLA 14: MTODO DE VALUACIN
N
1
2
3
4
5
9
TABLA 15: TIPO DE TTULO
N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
99
TABLA 16: TIPO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES
N
501
502
TABLA 17: PLAN DE CUENTAS
N
01
02
03
04
05
06
07
99
TABLA 18: TIPO DE ACTIVO FIJO
N
1
2
TABLA 19: ESTADO DEL ACTIVO FIJO

N
1
2
9
TABLA 20: MTODO DE DEPRECIACIN
N
1
2
9
TABLA 21: CDIGO DE AGRUPAMIENTO DEL COSTO DE PRODUCCIN VALORIZADO A
N
1
2
3
4
9
TABLA 22: CATLOGO DE ESTADOS FINANCIEROS
N
1
9
DENOMINAC
ION
CODIGO ABREVIADA
1011 IGVICP
1012 IGVIRT
1016 IVAP
1041 IGVNDO
2011 ISCCOM
2021 ISCA10
2031 ISCA17
2034 ISCA20
2041 ISCPVP
2054 ISCA30
2055 ISC4OT
2056 ISCPIS
2072 ISCLOT
2074 ISCHIP
3011 RTA1CP
3021 RTA2CP
3022 RTA2RT
3031 RTA3CP
3038 ITAN
3039 RERTLC
3041 RTA4CP
3042 RTA4RT
3052 RTA5RT
3061 RTA9CP
3062 RTA9RT
3111 RTAESP
3311 AMAZON
3411 AGRGRA
3611 RTAFRO
4100 NRUS
5210 SALUD
5310 PENREG
7011 RODAJE
7021 PROMUN
7031 SENCIC
7111 CASINO
7121 MQTRGM
7151 IER
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO
DESCRIPCIN
DEPSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DBITO
TARJETA DE CRDITO
CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL
INCISO F) DEL ARTICULO 5 DEL DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
DESCRIPCIN
OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS
DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)
CARNET DE EXTRANJERIA
REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES
PASAPORTE
CDULA DIPLOMTICA DE IDENTIDAD
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA
DESCRIPCIN
OTROS (ESPECIFICAR)
DE CRDITO DEL PER
INTERBANK
LATINO
CITYBANK N.A.
STANDARD CHARTERED
WIESE SUDAMERIS
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACIN
SANTANDER CENTRAL HISPANO - PER
DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PER
DEL PROGRESO
INTERAMERICANO FINANZAS
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO
BANK OF BOSTON
ORIN
DEL PAS
MI BANCO
DE PARIS
BANQUE BNP PARIBAS - ANDES
MIBANCO BANCO DE LA MICROEMPRESA - MIBANCO
BANCO DE LA NACIN
CORPORACIN FINANCIERA DE DESARROLLO - COFIDE
FINANCIERA CMR
FINANCIERA VOLVO FINANCE DEL PER
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO AREQUIPA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO CHINCHA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO CUSCO
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DEL SANTA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO HUANCAYO
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO ICA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO MAYNAS
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO PAITA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO PISCO
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO PIURA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO SULLANA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO TACNA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO TRUJILLO
CAJA MUNICIPAL DE CRDITO POPULAR LIMA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO CAJAMARCA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO DEL SUR
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO CHAVN
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO CRUZ DE CHALPN
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO LOS LIBERTADORES DE AYACUCHO
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO LOS ANDES
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO NOR PER
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO PROFINANZAS
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO PRYMERA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO QUILLABAMBA - CREDINKA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO DE LA REGIN DE SAN MARTN
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO SEOR DE LUREN
BANCOS DEL EXTERIOR
TABLA 4: TIPO DE MONEDA
DESCRIPCIN
NUEVOS SOLES
DLARES AMERICANOS
OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA
DESCRIPCIN
MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES
MATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROS
REPUESTOS
EMBALAJES
SUBPRODUCTOS
DESECHOS Y DESPERDICIOS
OTROS 1
OTROS 2
OTROS 3
OTROS 4
OTROS 5
OTROS 6
OTROS 7
OTROS 8
OTROS
En los casos que se brinden servicios de produccin, deber asignarse un cdigo diferente al tipo de existencia que
utilice internamente la empresa.
TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA
DESCRIPCIN
KILOGRAMOS
LIBRAS
TONELADAS LARGAS
TONELADAS MTRICAS
TONELADAS CORTAS
GRAMOS
UNIDADES
LITROS
GALONES
BARRILES
LATAS
CAJAS
MILLARES
METROS CBICOS
METROS
OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE
DESCRIPCIN
INTANGIBLE ADQUIRIDO
INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIN
INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO
TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO
NOMBRE O DESCRIPCIN
LIBRO CAJA Y BANCOS
LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34 DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DIARIO
LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO
LIBRO MAYOR
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS
REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE CONSIGNACIONES
REGISTRO DE COSTOS
REGISTRO DE HUSPEDES
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTCULO 23 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 266-2004/SUNAT
REGISTRO DEL RGIMEN DE PERCEPCIONES
REGISTRO DEL RGIMEN DE RETENCIONES
REGISTRO DE RETENCIONES ARTCULO 77-A DE LA LEY DE IMPUESTO A LA RENTA
REGISTRO IVAP
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTCULO 8 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 022-98/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA
N 021-99/SUNAT
N 142-2001/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA
N 256-2004/SUNAT
N 257-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA
N 258-2004/SUNAT
N 259-2004/SUNAT
LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO
LIBRO DE MATRCULA DE ACCIONES
LIBRO DE PLANILLAS
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIN
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidacin de compra
Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros
Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area
Nota de crdito
Nota de dbito
Gua de remisin - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
Ticket o cinta emitido por mquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros
Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico
Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas
Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos
Comprobante de Retencin
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima
Comprobante por Operaciones No Habituales
Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribucin (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19,
ltimo prrafo, R.S. N 022-98-SUNAT).
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la
ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de Regantes o
Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N 003-90-AG, Arts. 28 y 48)
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta
Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediante
tarjetas de crdito y dbito
Gua de Remisin - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que hace referencia
el numeral 7.6 del artculo 7 de la Ley N 27133 Ley de Promocin del Desarrollo de la Industria del Gas Natural
Documento del Operador
Documento del Partcipe
Recibo de Distribucin de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin de dicho
servicio
Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva
Despacho Simplificado - Importacin Simplificada
Declaracin de Mensajera o Courier
Liquidacin de Cobranza
Nota de Crdito Especial
Nota de Dbito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crdito - No Domiciliado
Nota de Dbito - No Domiciliado
Otros -Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA
DESCRIPCIN
TUMBES
TALARA
PAITA
CHICLAYO
SALAVERRY
CHIMBOTE
MARTIMA DEL CALLAO
PISCO
MOLLENDO MATARANI
AREQUIPA
ILO
TACNA
PUNO
CUZCO
PUCALLPA
IQUITOS
AREA DEL CALLAO
POSTAL DE LIMA
DESAGUADERO
TARAPOTO
PUERTO MALDONADO
LA TINA
DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA
DEPENDENCIA POSTAL TACNA
DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA
COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA
TERMINAL TERRESTRE TACNA
AEROPUERTO TACNA
CETICOS TACNA
DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY
TABLA 12: TIPO DE OPERACIN
DESCRIPCIN
VENTA NACIONAL
COMPRA NACIONAL
CONSIGNACIN RECIBIDA
CONSIGNACIN ENTREGADA
DEVOLUCIN RECIBIDA
DEVOLUCIN ENTREGADA
BONIFICACIN
PREMIO
DONACIN
SALIDA A PRODUCCIN
SALIDA POR TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIN
SALDO INICIAL
EXPORTACIN
IMPORTACIN
ENTRADA DE PRODUCCIN
ENTRADA POR DEVOLUCIN DE PRODUCCIN
ENTRADA POR TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
ENTRADA POR IDENTIFICACIN ERRONEA
SALIDA POR IDENTIFICACIN ERRONEA
ENTRADA POR DEVOLUCIN DEL CLIENTE
SALIDA POR DEVOLUCIN AL PROVEEDOR
ENTRADA PARA SERVICIO DE PRODUCCIN
SALIDA POR SERVICIO DE PRODUCCIN
AJUSTE POR DIFERENCIA DE INVENTARIO
ENTRADA DE BIENES EN PRSTAMO
SALIDA DE BIENES EN PRSTAMO
ENTRADA DE BIENES EN CUSTODIA
SALIDA DE BIENES EN CUSTODIA
MUESTRAS MDICAS
PUBLICIDAD
GASTOS DE REPRESENTACIN
RETIRO PARA ENTREGA A TRABAJADORES
RETIRO POR CONVENIO COLECTIVO
RETIRO POR SUSTITUCIN DE BIEN SINIESTRADO
OTROS 1
OTROS 2
OTROS 3
OTROS 4
OTROS 5
OTROS 6
OTROS 7
OTROS 8
OTROS
TABLA 13: CATLOGO DE EXISTENCIAS
DESCRIPCIN
NACIONES UNIDAS
GS1 (EAN-UCC)
OTROS
TABLA 14: MTODO DE VALUACIN
DESCRIPCIN
PROMEDIO PONDERADO
PRIMERAS ENTRADAS, PRIMERAS SALIDAS
EXISTENCIAS BSICAS
DETALLISTA
IDENTIFICACIN ESPECFICA
OTROS
TABLA 15: TIPO DE TTULO
DESCRIPCIN
VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO
VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL SISTEMA FINANCIERO
VALORES EMITIDOS POR LA EMPRESA
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIN PREFERENTE
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL
ACCIONES DE INVERSIN
CERTIFICADO DE PARTICIPACIN DE FONDOS
ASOCIACIONES EN PARTICIPACIN Y CONSORCIOS
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
OTROS TTULOS
TABLA 16: TIPO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES
DESCRIPCIN
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES EN TESORERIA
TABLA 17: PLAN DE CUENTAS
DESCRIPCIN
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
PLAN CONTABLE GENERAL REVISADO
PLAN DE CUENTAS PARA EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO, SUPERVISADAS POR SBS
PLAN DE CUENTAS PARA ENTIDADES PRESTADORAS DE SALUD, SUPERVISADAS POR SBS
PLAN DE CUENTAS PARA EMPRESAS DEL SISTEMA ASEGURADOR, SUPERVISADAS POR SBS
PLAN DE CUENTAS DE LAS ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES, SUPERVISADAS POR S
PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL
OTROS
TABLA 18: TIPO DE ACTIVO FIJO
DESCRIPCIN
NO REVALUADO O REVALUADO SIN EFECTO TRIBUTARIO
REVALUADO CON EFECTO TRIBUTARIO
TABLA 19: ESTADO DEL ACTIVO FIJO

DESCRIPCIN
ACTIVOS EN DESUSO
ACTIVOS OBSOLETOS
RESTO DE ACTIVOS
TABLA 20: MTODO DE DEPRECIACIN
DESCRIPCIN
LINEA RECTA
UNIDADES PRODUCIDAS
OTROS
TABLA 21: CDIGO DE AGRUPAMIENTO DEL COSTO DE PRODUCCIN VALORIZADO ANUAL
DESCRIPCIN
PROCESO PRODUCTIVO
LNEA DE PRODUCCIN
PRODUCTO
PROYECTO
OTROS
TABLA 22: CATLOGO DE ESTADOS FINANCIEROS
DESCRIPCIN
CONASEV
OTROS
TABLA ANEXA N 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS
DESCRIPCION COMPLETA
IGV - OPER. INT. - CTA. PROPIA
IGV - LIQUI COMPRA-RETENCIONES
IMPTO IGV ARROZ PILADO L.28211
IGV-SERV.PREST.NO DOMICILIADOS
ISC - APENDICE III - COMBUSTIB
ISC - APEND IV - LIT A - 10%
ISC - APEND IV-LIT C-P.V.PUBL.
ISC - APENDICE IV-OTRAS TASAS
ISC - APENDICE IV-LIT B PISCO
ISC - LOTERIAS, BINGOS, RIFAS
EVENTOS HIPICOS
RENTA-1RA. CATEGOR.-CTA.PROPIA
RENTA-2DA. CATEGOR.-CTA.PROPIA
RENTA-2DA. CATEG.-RETENCIONES
RENTA-3RA. CATEGOR.-CTA.PROPIA
IMP.TEMPORAL A LOS ACTIV.NETOS
RETENC. RTA. LIQUIDAC. COMPRAS
RENTA-4TA. CATEGOR.-CTA.PROPIA
RENTA-4TA. CATEG.-RETENCIONES
RENTA-5TA. CATEG.-RETENCIONES
RETEN - NO DOMIC-CTA. PROPIA
RENTA - NO DOMIC.-RETENCIONES
RENTA - REGIMEN ESPECIAL
RENTA - AMAZONIA - CTA. PROPIA
RENTA - AGRARIOS 885-C. PROPIA
RENTA-REGIMEN DE FRONTERA
NUEVO REGIMEN UNICO SIMPLIFICAD
ESSALUD-LEY 26790-AFIL.REGULAR
ONP -LEY 19990
IMPUESTO AL RODAJE
IMPUESTO DE PROMOC. MUNICIPAL
SENCICO
IMPUESTO A LOS CASINOS
IMP.A LAS MAQUINAS TRAGAMONED.
IMPTO.A LAS EMBARCA.DE RECREO
DAS POR SBS
RL
3,241.84 29,176.36
32,418.20
3241.82
PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS
PLAN DE CUENTAS
ELEMENTO 1 ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

10.1 Caja
10.2 Fondos Fijos
10.3 Remesas en Trnsito
10.4 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras
10.41 Cuentas Corrientes Operativas
10.411 Cuenta Corriente 1
10.412 Cuenta Corriente 2
10.42 Cuentas Corrientes para Fines Especficos
10.5 Otros Equivalentes de Efectivo
10.51 Otros equivalentes de efectivo
10.6 Depositos en Instituciones Financieras
10.61 Depsitos de Ahorro
10.62 Depsitos a Plazo
10.7 Fondos sujetos a restriccin
11 INVERSIONES FINANCIERAS
11.1 Inversiones Mantenidas para Negociacin
11.11 Valores Emitidos o Garantizados por el Estado
11.111 Costo
11.112 Valor Razonable
11.12 Valores Emitidos por el Sistema Financiero
11.121 Costo
11.13 Valores Emitidos por Empresas
11.131 Costo
11.14 Otros Ttulos Representativos de Deuda
11.141 Costo
11.15 Participaciones en Entidades
11.151 Costo
11.2 Inversiones disponibles para la venta
11.21 Valores emitidos o garantizados por el Estado
11.211 Costo
11.22 Valores emitidos por el sistema financiero
11.221 Costo
11.23 Valores emitidos por empresas
11.231 Costo
11.24 Otros ttulos representativos de deuda
11.3 Activos financieros compromiso de compra
11.31 Inversiones mantenidas para negociacin Acuerdo de compra
11.32 Inversiones disponibles para la venta Acuerdo de compra
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
12.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
12.11 No Emitidas
12.12 Emitidas en Cartera
12.13 En Cobranza
12.14 En Descuento
12.2 Anticipos de Clientes
12.3 Letras por Cobrar
12.31 En Cartera
12.32 En Cobranza
12.33 En Descuento
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
13.11 No Emitidas
13.111 Matriz
13.112 Subsidiarias
13.113 Asociadas
13.114 Sucursales
13.115 Otros
13.12 Emitidas en Cartera
13.13 En Cobranza
13.131 Matriz
13.132 Subsidiarias
13.133 Asociadas
13.134 Sucursales
13.135 Otros
13.14 En Descuento
13.2 Anticipos recibidos
13.3 Letras por cobrar
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GER
14.1 Personal
14.11 Prstamos
14.12 Adelanto de Remuneraciones
14.13 Entregas a Rendir Cuenta
14.19 Otras Cuentas por Cobrar al Personal
14.2 Accionistas (o socios)
14.21 Suscripciones por Cobrar a Socios o Accionistas
14.22 Prstamos
14.3 Directores
14.31 Prstamos
14.32 Adelanto de Dietas
14.4 Gerentes
14.41 Prstamos
14.42 Adelanto de Remuneraciones
14.8 Diversas
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
16.1 Prstamo
16.11 Con garanta
16.12 Sin garanta
16.2 Reclamaciones a Terceros
16.21 Compaas Aseguradoras
16.22 Transportadoras
16.23 Servicios Pblicos
16.3 Intereses, Regalas y Dividendos
16.31 Intereses
16.32 Regalas
16.33 Dividendos
16.4 Depsitos Otorgados en Garanta
16.5 Venta de Activo Inmovilizado
16.51 Inversin Mobiliaria
16.52 Inversin Inmobiliaria
16.53 Inmuebles, Maquinaria y Equipo
16.6 Activos por Instrumentos Financieros
16.61 Instrumentos Financieros Primarios
16.62 Instrumentos Financieros Derivados
16.8 Otras Cuentas por Cobrar Diversas
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
17.1 Prstamo
17.11 Con garanta
17.111 Matriz
17.112 Subsidiarias
17.113 Asociadas
17.114 Sucursales
17.115 Otros
17.12 Sin garanta
17.3 Intereses, regalas y dividendos
17.31 Intereses
17.32 Regalas
17.33 Dividendos
17.3 Depsitos otorgados en garanta
17.4 Venta de activo inmovilizado
17.5 Activos por instrumentos financieros derivados
17.8 Otras cuentas por cobrar diversas
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
18.1 Costos Financieros
18.2 Seguros
18.3 Alquileres
18.4 Primas pagadas por opciones
18.5 Mantenimiento de Activos Inmovilizados
18.9 Otros Gastos Contratados por Anticipado
19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
19.1 Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
19.13 Letras por Cobrar
19.2 Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas
19.3 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
19.4 Cuentas por cobrar diversas Terceros
19.5 Cuentas por cobrar diversas Relacionadas
ELEMENTO 2 ACTIVO REALIZABLE
20 MERCADERAS
20.1 Mercaderas Manufacturadas
20.11 Mercaderas Manufacturadas
20.111 Costo
20.2 Mercaderas de Extraccin
20.3 Mercaderas Agropecuarias y Pisccolas
20.31 De origen animal
20.32 De origen vegetal
20.4 Mercaderas Inmuebles
20.8 Otras mercaderas
21 PRODUCTOS TERMINADOS
21.1 Productos Manufacturados
21.2 Productos de Extraccin Terminados
21.3 Productos Agropecuarios y Pisccolas Terminados
21.4 Productos Inmuebles
21.5 Existencias de Servicios Terminados
21.7 Otros Productos Terminados
21.8 Costos de Financiacin Productos Terminados
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
22.1 Subproductos
22.2 Desechos y Desperdicios
23 PRODUCTOS EN PROCESO
23.1 Productos en Proceso de Manufactura
23.2 Productos Extrados en Proceso de Transformacin
23.3 Productos Agropecuarios y Pisccolas en Proceso
23.4 Productos Inmuebles en Proceso
23.5 Existencias de Servicios en Proceso
23.7 Otros Productos en Proceso
23.8 Costos de Financiacin Productos en Proceso
24 MATERIAS PRIMAS
24.1 Materias primas para productos manufacturados
24.2 Materias primas para productos de extraccin
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
25.1 Materiales auxiliares
25.2 Suministros
25.21 Combustibles
25.22 Lubricantes
25.23 Energa
25.24 Otros suministros
25.3 Repuestos
26 ENVASES Y EMBALAJES
26.1 Envases
26.2 Embalajes
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR
28.1 Mercaderas
28.4 Materias primas
28.5 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
28.6 Envases y embalajes
29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
29.1 Mercaderas
29.2 Productos terminados
29.3 Subproductos, desechos y desperdicios
29.4 Productos en proceso
29.8 Existencias por recibir
ELEMENTO 3 ACTIVO INMOVILIZADO
30 INVERSIONES MOBILIARIAS
30.1 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
30.11 Instrumentos financieros representativos de deuda
30.2 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
30.21 Certificados de suscripcin preferente
30.22 Acciones representativas de capital social Comunes
30.23 Acciones representativas de capital social Preferentes
30.24 Acciones de inversin
30.25 Certificados de participacin de fondos de inversin
30.26 Certificados de participacin de fondos mutuos
30.27 Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios
30.8 Inversiones mobiliarias Acuerdos de compra
30.81 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Acuerdo de compra
30.82 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acuerdo de compra
31 INVERSIONES INMOBILIARIAS
31.1 Terrenos
31.11 Urbanos
31.12 Rurales
31.2 Edificaciones
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
32.1 Inversiones inmobiliarias
32.2 Inmuebles, maquinaria y equipo
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
33.1 Terrenos
33.2 Edificaciones
33.3 Maquinarias y equipos de explotacin
33.4 Unidades de transporte
33.41 Vehculos motorizados
33.42 Vehculos no motorizados
33.5 Muebles y enseres
33.6 Equipos Diversos
33.61 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
33.62 Equipo de comunicacin
33.69 Otros equipos
33.7 Herramientas y unidades de reemplazo
33.8 Unidades por recibir
33.9 Construcciones y obras en curso
33.91 Adaptacin de Terrenos
33.92 Construcciones en Curso
33.93 Maquinaria en Montaje
33.94 Inversin Inmobiliaria en Curso
33.98 Costo de Financiacin Inmuebles, Maquinaria y Equipo
34 INTANGIBLES
34.1 Concesiones, licencias y otros derechos
34.2 Patentes y propiedad industrial
34.21 Patentes
34.22 Marcas
34.3 Programas de computadora (software)
34.31 Aplicaciones informticas
34.4 Costos de exploracin y desarrollo
34.5 Frmulas, diseos y prototipos
34.51 Frmulas
34.52 Diseos y prototipos
34.6 Reservas de recursos extrables
34.7 Plusvala mercantil
34.9 Otros activos intangibles
35 ACTIVOS BIOLGICOS
35.1 Activos biolgicos en produccin
35.2 Activos biolgicos en desarrollo
36 DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
36.1 Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
36.11 Terrenos
36.12 Edificaciones
36.3 Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo
36.4 Desvalorizacin de intangibles
36.5 Desvalorizacin de activos biolgicos
36.6 Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
36.61 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
36.62 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial
37 ACTIVO DIFERIDO
37.1 Impuesto a la renta diferido
37.2 Participaciones de los trabajadores diferidas
37.3 Intereses diferidos
37.31 Intereses no devengados en transacciones con terceros
38 OTROS ACTIVOS
38.1 Bienes de arte y cultura
38.2 Diversos
39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
39.1 Depreciacin acumulada
39.13 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
39.131 Edificaciones
39.132 Maquinarias y equipos de explotacin
39.133 Equipo de transporte
39.134 Muebles y enseres
39.135 Equipos diversos
39.136 Herramientas y unidades de reemplazo
39.2 Amortizacin acumulada
39.21 Intangibles - Costo
39.211 Concesiones, Licencias y otros Derechos
39.212 Patentes y propiedad industrial
39.213 Programas de computadora (software)
39.214 Costos de Exploracin y Desarrollo
39.215 Frmulas, diseos y prototipos
39.3 Agotamiento acumulado
ELEMENTO 4 PASIVO
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD PO

40.1 Gobierno Central
40.11 Impuesto General a las Ventas
40.111 IGV - Cuenta Propia
40.112 IGV - Servicios prestados por no domiciliados
40.113 IGV - Rgimen de Percepciones
40.114 IGV - Rgimen de Retenciones
40.12 Impuesto Selectivo al Consumo
40.15 Derechos aduaneros
40.17 Impuesto a la renta
40.171 Renta de tercera categora
40.172 Renta de cuarta categora
40.173 Renta de quinta categora
40.174 Renta de no domiciliados
40.175 Otras retenciones
40.18 Otros impuestos y contraprestaciones
40.181 Impuesto a las transacciones financieras
40.182 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
40.183 Tasas por la prestacin de servicios pblicos
40.184 Regalas
40.185 Impuesto a los dividendos
40.2 Certificados tributarios
40.3 Instituciones pblicas
40.31 ESSALUD
40.32 ONP
40.33 Contribucin al SENATI
40.5 Gobiernos regionales
40.6 Gobiernos Locales
40.61 Impuestos
40.611 Impuesto al Patrimonio Vehicular
40.612 Impuesto a las Apuestas
40.613 Impuesto a los Juegos
40.614 Impuesto de Alcabala
40.615 Impuesto Predial
40.616 Impuesto a los Espectculos Pblicos no Deportivos
40.62 Contribuciones
40.63 Tasas
40.7 Administradoras de fondos de pensiones
40.8 Empresas prestadoras de servicios de salud
40.9 Otros costos administrativos e intereses
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
41.1 Remuneraciones por Pagar
41.11 Sueldos y salarios por pagar
41.12 Comisiones por pagar
41.13 Remuneraciones en especie por pagar
41.14 Gratificaciones por pagar
41.15 Vacaciones por pagar
41.3 Participacin de los trabajadores por pagar
41.5 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
41.51 Compensacin por Tiempo de Servicios
41.52 Adelanto de Compensacin por Tiempo de Servicios
41.9 Otras remuneraciones y participaciones por pagar
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
42.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar
42.11 No Emitidas
42.12 Emitidas
42.2 Anticipos a proveedores
42.3 Letras por Pagar
42.4 Honorarios por pagar
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
43.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar
43.11 No Emitidas
43.111 Matriz
43.112 Subsidiarias
43.113 Asociadas
43.114 Sucursales
43.115 Otros
43.12 Emitidas
43.2 Anticipos Otorgados
43.3 Letras por Pagar
43.4 Honorarios por pagar
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
44.1 Accionistas (o Socios
44.11 Prstamos
44.12 Dividendos
44.19 Otras cuentas por pagar
44.2 Directores
44.3 Gerentes
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
45.1 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
45.11 Instituciones financieras
45.12 Otras entidades
45.2 Contratos de arrendamiento financiero
45.3 Obligaciones emitidas
45.4 Otros Instrumentos financieros por pagar
45.5 Costos de Financiacin por Pagar
45.6 Prstamos con Compromisos de Recompra
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
46.1 Reclamaciones de terceros
46.4 Pasivos por instrumentos financieros
46.5 Pasivo por Compra de Activo Inmovilizado
46.7 Depsitos Recibidos en Garanta
46.9 Otras Cuentas por Pagar Diversas
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
47.1 Prstamos
47.2 Costos de financiacin
47.3 Anticipos recibidos
48 PROVISIONES
48.1 Provisin para Litigios
48.2 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
48.3 Provisin para reestructuraciones
48.4 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
48.5 Provisin para Gastos de Responsabilidad Social
48.6 Provisin para Garantas
49 PASIVO DIFERIDO
49.1 Impuesto a la renta diferido
49.2 Participaciones de los trabajadores diferidas
49.3 Intereses diferidos
49.4 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo
49.5 Subsidios recibidos diferidos
49.6 Ingresos diferidos
49.7 Costos diferidos
ELEMENTO 5 PATRIMONIO NETO
50 CAPITAL
50.1 Capital Social
50.2 Acciones en tesorera
52 CAPITAL ADICIONAL
52.1 Primas (descuento) de acciones
52.2 Capitalizaciones en Trmite
52.3 Reducciones de Capital Pendientes de Formalizacin
56 RESULTADOS NO REALIZADOS
56.1 Diferencia en Cambio de Inversiones Permanentes en Entidades Extranjeras
56.2 Instrumentos Financieros Cobertura de Flujo de Efectivo
56.3 Ganancia o Prdida en Activos o Pasivos Financieros Disponibles para la Venta
56.31 Ganancia
56.32 Prdida
56.4 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Compra o Venta Conv
56.41 Ganancia
56.42 Prdida
57 EXCEDENTE DE REVALUACIN
57.1 Excedente de Revaluacin
57.11 Inversiones Inmobiliarias
57.12 Inmuebles, Maquinaria y Equipos
57.13 Intangibles
57.2 Excedente de Revaluacin Acciones Liberadas Recibidas
57.3 Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas
58 RESERVAS
58.1 Reinversin
58.2 Legal
58.3 Contractuales
58.4 Estatuarias
58.5 Facultativas
59 RESULTADOS ACUMULADOS
59.1 Utilidades no Distribuidas
59.2 Prdidas Acumuladas
ELEMENTO 6 GASTOS POR NATURALEZA
60 COMPRAS
60.1 Mercaderas
60.11 Mercaderas manufacturadas
60.12 Mercaderas de extraccin
60.13 Mercaderas agropecuarias y pisccolas
60.14 Mercaderas inmuebles
60.18 Otras mercaderas
60.9 Costos vinculados con las compras
60.91 Costos vinculados con las compras de mercaderas
60.911 Transporte
60.912 Seguros
60.913 Derechos aduaneros
60.914 Comisiones
60.919 Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
60.92 Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
61.1 Mercaderas
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
62.1 Remuneraciones
62.11 Sueldos y salarios
62.12 Comisiones
62.13 Remuneraciones en especie
62.14 Gratificaciones
62.15 Vacaciones
62.2 Otras remuneraciones
62.3 Indemnizaciones al personal
62.4 Capacitacin
62.5 Atencin al personal
62.6 Gerentes
62.7 Seguridad y previsin social
62.71 Rgimen de prestaciones de salud
62.72 Rgimen de pensiones
62.73 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
62.74 Seguro de vida
62.75 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
62.76 Caja de beneficios de seguridad social del pescador
62.77 Contribuciones al SENCICO y el SENATI
62.8 Retribuciones al directorio
62.9 Beneficios sociales de los trabajadores
62.91 Compensacin por tiempo de servicio
62.92 Pensiones y jubilaciones
62.93 Otros beneficios post-empleo
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
63.1 Transporte, correos y gastos de viaje
63.2 Asesora y Consultora
63.21 Administrativa
63.22 Legal y tributaria
63.23 Auditora y contable
63.4 Mantenimiento y Reparaciones
63.5 Alquileres
63.6 Servicios bsicos
63.61 Energa elctrica
63.62 Gas
63.63 Agua
63.64 Telfono
63.65 Internet
63.66 Radio
63.7 Publicidad, Publicaciones, Rel. Pblicas
63.8 Servicios de contratistas
63.9 Otros servicios prestados por terceros
64 GASTOS POR TRIBUTOS
64.1 Gobierno Central
64.11 Impuesto General a las Ventas y Selectivo al Consumo
64.12 Impuesto a las Transacciones Financieras
64.2 Gobierno Regional
64.3 Gobierno Local
64.31 Impuesto Predial
64.4 Otros gastos por tributos
64.41 Contribucion al SENATI
65 OTROS GASTOS DE GESTIN
65.1 Seguros
65.2 Regalas
65.3 Suscripciones
65.4 Licencias y derechos de vigencia
65.5 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
65.51 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
65.52 Operaciones discontinuadas
65.6 Suministros
65.8 Gestin medioambiental
65.9 Otros gastos de gestin
65.91 Donaciones
65.92 Sanciones administrativas
66 PERDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
66.1 Activo Realizable
66.2 Activo Inmovilizado
67 GASTOS FINANCIEROS
67.1 Gastos en Operaciones de Endeudamiento y Otros
67.11 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
67.12 Contratos de arrendamiento financiero
67.13 Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
67.14 Documentos Vendidos o Descontados
67.2 Prdida por Instrumentos Financieros Derivados
67.3 Intereses por Prstamos y otras Obligaciones
67.4 Gastos en Operaciones de Factoraje (Factoring)
67.5 Descuentos Concedidos por Pronto Pago
67.6 Diferencia de cambio
67.7 Prdida por Medicin de Activos y Pasivos Financieros al Valor Razonable
67.8 Participacin en Resultados de Entidades Relacionadas
67.9 Otros gastos financieros
68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
68.1 Depreciacin
68.2 Amortizacin de Intangibles
68.3 Agotamiento
68.4 Valuacin de activos
68.5 Deterioro del valor de los activos
68.6 Provisiones
69 COSTO DE VENTAS
69.1 Mercaderas
69.2 Productos terminados
69.3 Subproductos, desechos y desperdicios
69.4 Servicios
69.41 Terceros
69.5 Gastos por Desvalorizacin de Existencias
ELEMENTO 7 INGRESOS
70 VENTAS
70.1 Mercaderas
70.2 Productos Terminados
70.3 Subproductos, Desechos y Desperdicios
70.4 Prestacin de Servicios
70.9 Devoluciones sobre Ventas
71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
71.1 Variacin de productos terminados
71.2 Variacin de subproductos, desechos y desperdicios
71.3 Variacin de productos en proceso
71.35 Existencias de Servicios en Proceso
71.4 Variacin de envases y embalajes
71.5 Variacin de existencias de servicios
72 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
72.1 Inversiones inmobiliarias
72.3 Intangibles
72.4 Activos biolgicos
72.5 Costos de financiacin capitalizados
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
73.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
74.1 Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos
75 OTROS INGRESOS DE GESTIN
75.1 Servicios en beneficio del personal
75.2 Comisiones y corretajes
75.3 Regalas
75.4 Alquileres
75.5 Recuperacin de cuentas de valuacin
75.6 Enajenacin de activos inmovilizados
76 GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
76.1 Activo Realizable
76.2 Activo Inmovilizado
77 INGRESOS FINANCIEROS
77.1 Ganancia por Instrumento Financiero Derivado
77.2 Rendimientos Ganados
77.21 Depositos en Instituciones Financieras
77.22 Cuentas por cobrar comerciales
77.23 Prstamos otorgados
77.3 Dividendos
77.4 Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)
77.5 Descuentos Obtenidos por Pronto Pago
77.6 Diferencia en Cambio
77.7 Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
77.8 Participacin en resultados de entidades relacionadas
77.9 Otros Ingresos Financieros
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
79.8 Cargas Imputables a Cuenta de Costos, ACM
ELEMENTO 8 SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIN Y DETERMINACIN DE LOS RESULTAD
80 MARGEN COMERCIAL
81 PRODUCCIN DEL EJERCICIO
82 VALOR AGREGADO
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
84 RESULTADO DE EXPLOTACIN
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
87.1 Participacin de los trabajadores corriente
87.2 Participacin de los trabajadores diferida
88 IMPUESTO A LA RENTA
88.1 Impuesto a la renta corriente
88.2 Impuesto a la renta - diferido
89 DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
89.1 Utilidad
89.2 Prdida
ELEMENTO 9 CONTABILIDAD ANALTICA DE EXPLOTACIN: COSTOS DE PRODUCCIN Y GAS
90 COSTO DE SERVICIO
91 COSTO DE PRODUCCIN
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
94.1 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
94.2 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
94.3 GASTOS POR TRIBUTOS
94.4 OTROS GASTOS DE GESTION
94.5 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
95 GASTOS DE VENTAS
95.1 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
95.2 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
95.3 GASTOS POR TRIBUTOS
95.4 OTROS GASTOS DE GESTION
95.5 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
97.1 Gastos en Operaciones de Endeudamiento y Otros
97.2 Prdida por Instrumentos Financieros Derivados
97.3 Intereses por Prstamos y otras Obligaciones
97.4 Gastos en Operaciones de Factoraje (Factoring)
97.5 Descuentos Concedidos por Pronto Pago
97.6 Diferencia de cambio
97.7 Prdida por Medicin de Activos y Pasivos Financieros al Valor Razonable
97.8 Participacin en Resultados de Entidades Relacionadas
97.9 Otros gastos financieros
ELEMENTO 0 CUENTAS DE ORDEN

S
OS), DIRECTORES Y GERENTES
de compra
NSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
nta Compra o Venta Convencional Fecha de Liquidacin
stros y repuestos
medades profesionales
RAZONABLE
R RAZONABLE
CIN DE LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO
DE PRODUCCIN Y GASTOS POR FUNCIN

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - EFECTIVO Y
EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
EJERCICIO 2017 FOLIO N 001

RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCI : REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
CUENTA CONTABLE REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL
TIPO DE
ENTIDAD FINANCIERA NUMERO DE LA MONEDA
CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR
(TABLA 3) CUENTA (TABLA
4)
10.1 Caja 01 8,560.00
10.411 Cuenta Corriente 1 DE CRDITO DEL PER 191-12736538-0-12 01 85,330.18
10.7 Fondos sujetos a restriccin NACIN 00-005-069432 01 630.00
TOTALES S/.94,520.18 S/.0.00

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR
COMERCIALES - TERCEROS"

RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O R: REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
INFORMACIN DEL CLIENTE CUENTA CONTABLE SALDO CONTABLE FINAL

FECHA DE COMPROBANTE DE
DOCUMENTO DE FECHA DE
EMISION DEL PAGO O
IDENTIDAD VENCIMIENT
APELLIDOS Y NOMBRES, COMPROBAN DOCUMENTO DE
TIPO CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR O
DENOMINACION O RAZON SOCIAL TE DE PAGO REFERENCIA
(TABL NUMERO
A 2)
Factura N 001-
6 2.0535E+10 CHULES E.I.R.L. 12.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes p 11,115.73 12/1/2014 1/14/2015
1234
Factura N 001-
6 2.0478E+10 HANAMI S.A.C. 12.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes p 10,557.86 12/6/2014 1/19/2015
1239
Factura N 001-
6 2.0575E+10 SOTESI PERU E.I.R.L. 12.1 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes p 17,283.08 12/28/2014 2/3/2015
1287
Letra De Cambio N
6 2.0538E+10 PAKSUR S.A.C. 12.3 Letras por Cobrar 10,500.00 12/28/2014 2/15/2015
098
Factura N 001-
6 2.0536E+10 AUTOCAR E.I.R.L. 12.2 Anticipos de Clientes 15,254.24 12/1/2014
1266
SALDO FINAL TOTAL S/. 49,456.67 15,254.24

FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALD
CONTRATADOS POR ANTICIPADO
EJERCICIO: 2017
RUC: : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: : REPRESENTACIONES JUSCAMAITA
INFORMACIN DE PROVEEDORES CUENTA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO
CODIGO
NUMERO DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(TABLA 2)
6 2010002565 INTERBANK
18.1
1 28715383 PARIONA INCA, Mara
18.3
REPRESENTANTE LEGAL
ANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS
TRATADOS POR ANTICIPADO"
FOLIO N
: 20506128561
: REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

FECHA DE EMISION
COMPROBANTE
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
DE PAGO O FECHA
DOCUMENTO DE
DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR DE INICIO DE LA
REFERENCIA
OPERACION
Contrato N
Costos Financieros
95.62 5/1/2014
08833445
Contrato N
Alquileres 12/31/2014
30,000.00 003-2015
SALDO FINAL TOTAL S/. 30,095.62 -
CPC
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 -
MERCADERAS"

RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN S: REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
FRMULAS DE CLCULO DE COSTOS APLICADO : CPP
CODIGO
TIPO DE
DE LA
CDIGO DEL INVENTARI DESCRIPCIO COSTO COSTO TOTAL
DESCRIPCION DESCRIPCION DE LA MERCADERIA UNIDAD DE CANTIDAD
INVENTARIO OS (TABLA N UNITARIO S/ S/.
MEDIDA
5)
(TABLA 6)
MERCADERI
20.11 Mercaderas Manufactura 01 CEMENTO ANDINO TIPO I 07 1,500 16.07 24,112.37
AS
MERCADERI
20.11 Mercaderas Manufactura 01 CEMENTO ANDINO TIPO I-P 07 1,100 14.83 16,318.41
AS
MERCADERI
20.11 Mercaderas Manufactura 01 CEMENTO SOL 07 1,080 14.67 15,848.91
AS
COSTO TOTAL GENERAL S/. 56,279.69
14.67 100%
23.00 157%
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
PERODO 2017
RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOC
DETALLE DE LAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO DEPRECIACIN
FECHA DE ADQUISICION
CUENTA CONTABLE DEL
CDIGO RELACIONADO
ADQUISICIONES Y/O
CON EL ACTIVO FIJO
RETIROS Y/O BAJAS
OTROS AJUSTES
N DE DOCUMENTO
MTODO APLICADO
DEPRECIACIN DEL
DEPRECIACIN DEL
RELACIONADA CON
RELACIONADA CON
CUENTA CONTABLE
DE AUTORIZACIN
ACTIVO FIJO
DEPRECIACI
OTROS AJUSTES
LOS RETIRO Y/O
ADICIONES
PORCENTAJE DE
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
NUMERO
DEPRECIADO
DEL ACTIVO
COMPROBANTE N
EJERCICIO
EJERCICIO
MARCA MODELO DE SERIE SALDO MEJORA COSTO FECHA DE TOTAL
DE PAGO Y/O ACUMULADA
BAJAS
DEL DEL Y/O PLACA INICIAL S TOTAL USO DEPRECIACI
DESCRIPCIN DOCUMENTO AL CIERRE
ACTIVO ACTIVO DEL N
DE INGRESO O DEL
FIJO FIJO ACTIVO ACUMULADA
SALIDA EJERCICIO
FIJO
ANTERIOR
Factura N003-
33.4 Unidades de transporte VOLVO HWG-564 O4Q-238 95,000.00 95,000.00 5/1/2014 5/1/2014 39.133 12,666.67 12,666.67
256
Factura N 003-
33.6 Equipos Diversos HP 1360 12,288.14 12,288.14 1/1/2014 1/1/2014 39.135 3,072.03 3,072.03
7656
Escritorio
Factura N 004-
33.5 Muebles y enseres PINO de 9,152.54 9,152.54 10/1/2014 10/1/2014 39.134 228.81 228.81
777
madera
Factura N 001-
33.4 Unidades de transporte MOTOCARGMotor 250 D3F-222 9,152.54 9,152.54 1/10/2015 1/15/2015 39.134 0.00 0.00
2343
125,593.22 - - - ### 15,967.51 - - - 15,967.51

TOTALES
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO"
EJERCICIO: 2017 FOLIO N

RUC: : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: : REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
SALDO CONTABLE
INFORMACIN DE TERCEROS CUENTA CONTABLE
FINAL FECHA DE EMISION
FECHA DE COMPROBANTE
DEL COMPROBANTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD VENCIMIENTO
DE PAGO O FECHA DE
DE PAGO O
APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DOCUMENTO DE
ACREEDO INICIO DE LA
TIPO
DENOMINACION O RAZON CDIGO DENOMINACION DEUDOR R
OBLIGACION
OPERACION
REFERENCIA
(TABLA 2)
NUMERO SOCIAL
Contrato N
6 2010002565 INTERBANK
37.3 Intereses diferidos 1,735.91 4/30/2015 5/1/2014
08833445
SALDO FINAL TOTAL S/. 1,735.91 -
REPRESENTANTE LEGAL CPC

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR"

RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O : REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
TRIBUTOS POR PAGAR

CUENTA CONTABLE SALDO FINAL
DOCUMENTO DE REFERENCIA
CDIGO TABLA ANEXA N
DE 10: TIPO DE PERIODO FECHA DE
CDIG TRIBUT CODIFICACION DE
DENOMINACION DECLARACIN NUMERO TRIBUTAR VENCIMIEN DEUDOR ACREEDOR
O O TRIBUTOS DETERMINATIVA IO TO
IGV - OPER. INT. -

40.111 IGV - Cuenta Propia 1011 PDT N 621 345 12/2014 3,450.00
CTA. PROPIA
RENTA-3RA.
40.171 Renta de tercera categora 3031 CATEGOR.- PDT N 670 13 13/2013 3/24/2014 9,520.00
CTA.PROPIA
40.32 ONP 5310 ONP -LEY 19990 12/2014 221.00
RENTA-3RA.
INTERS
40.9 Otros costos administrativos 3031 CATEGOR.- 1,073.86
MORATORIO
CTA.PROPIA
ESSALUD-LEY
40.31 ESSALUD 5210 26790- Essalud 153.00
AFIL.REGULAR
TOTAL 3,450.00 ###

CALCULO DE INTERESES MORATORIOS
PERIODO DIAS IM
MARZO 7
ABRIL 30
MAYO 31
JUNIO 30
JULIO 31
AGOSTO 31
SEPTIEMBRE 30
OCTUBRE 31
NOVIEMBRE 30
DICIEMBRE 31
282 1,073.86
ENERO 30 114
REMUNERACIONES POR PAGAR"

RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O R : REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
DATOS DEL TRABAJADOR

CUENTA CONTABLE
DOCUMENTO DE
MES DE
IDENTIDAD SALDO FINAL S/.
CDIGO DEL DEUDA
APELLIDOS Y NOMBRES TIPO
CDIGO DENOMINACIN TRABAJADOR NMERO
(TABLA 2)
41.11 Sueldos y salarios por pagar 2652 BALDEN SICHA, Roger David 1 28319567 DICIEMBRE 1,479.00
TOTAL S/. 1,479.00

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR
PAGAR COMERCIALES - TERCEROS"

RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RA: REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
SALDO CONTABLE
INFORMACIN DEL PROVEEDOR CUENTA FECHA DE
FINAL
EMISION COMPROBANTE
DOCUMENTO DE FECHA DE FECHA DE
DEL DE PAGO O
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, VENCIMIEN VENCIMIEN
COMPROBA DOCUMENTO DE
DENOMINACION O CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR TO TO
TIPO NTE DE REFERENCIA
(TABLA NUMERO RAZON SOCIAL PAGO
2)
CORPORACION Facturas, Boletas y Otros Factura N 001-
6 20545488265 42.1 33,002.00 12/13/2014 2/9/2015
INDUSTRIAL SAC Comprobantes por Pagar 654
Facturas, Boletas y Otros Factura N 002-

6 20505969074 COMERCIAL DIXMAX EIRL 42.1 28,752.58 12/20/2014 2/16/2015
Comprobantes por Pagar 6588
Factura N 002-
6 20555190132 CEMENTOS SOL SAC 42.2 Anticipos a proveedores ### 12/1/2014 1/31/2015
6911
SALDO FINAL TOTAL S/. ### ###

FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES
FINANCIERAS"
RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCI : REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
INFORMACIN DE ENTIDADES DEL SISTEMA FECHA DE

CUENTA CONTABLE EMISION
FINANCIERO
DEL
COMPROBANTE
DOCUMENTO DE COMPROBA MONTO
DESCRIPCION DE LA DE PAGO O
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, NTE DE PENDIENTE
OBLIGACION DOCUMENTO DE
DENOMINACION O RAZON CODIGO DENOMINACION PAGO O DE PAGO S/.
REFERENCIA
TIPO FECHA DE
SOCIAL
(TABLA NUMERO INICIO DE LA
2) OPERACION
Prstamos de instituciones financieras y otras Por los prestamos Contrato N

6 2010002565 INTERBANK 45.1 5/1/2014 29,323.96
entidades obtenidos 08833445
Por los intereses,

seguro de
Contrato N
6 2010002565 INTERBANK 45.5 Costos de Financiacin por Pagar desgravamen y 5/1/2014 1,831.53
08833445
comisiones del
prestamo obtenido
SALDO TOTAL 31,155.49

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"

RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL : REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 01.01-2015 S/. 150,000.00

VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL S/. 15.00
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 10,000.00
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS 10,000.00
NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 2
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE VALOR
CUENTA CONTABLE NMERO DE SALDO CONTABLE FINAL
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, NOMINAL DE
ACCIONES O PORCENTAJE
DENOMINACION O RAZN TIPO DE CADA
TIPO DE TOTAL DE
SOCIAL DEL ACCIONISTA O ACCIONES ACCION O
CDIGO DENOMINACIN (TABL NMERO PARTICIPACION DEUDOR ACREEDOR PARTICIPACIN
SOCIO PARTICIPACIO
A 2) ES SOCIALES
N S/.
50.1 Capital Social 1 70021184 Juscamaita Mendoza, Elena COMUNES 2,000 15.00 30,000.00 20.00%
50.1 Capital Social 6 20452355648 ABSALON SAC COMUNES 8,000 15.00 120,000.00 80.00%
TOTALES 10,000 - ### 100.00%

FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 58 -
RESERVAS"

RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZ : REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
REFERENCIAS DE LAS RESERVAS SALDO CONTABLE FINAL

CUENTA CONTABLE
PERIODO CONTABLE FINES ESPECIFICOS DE LAS DOCUMENTO

DEUDOR ACREEDOR
DENOMINACION DETRAIDO RESERVAS SUSTENTATORIO
CDIGO
58.2 Legal 2014 7,811.19
TOTALES
7,811.19
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA
CUENTA 59 - RESULTADOS ACUMULADOS"

RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RA: REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
REFERENCIAS DE LOS RESULTADOS

SALDO CONTABLE FINAL
CUENTA CONTABLE ACUMULADOS
PERIODO
SITUACION DEUDOR ACREEDOR
DENOMINACION CONTABLE
CDIGO
59.1 Utilidades no Distribuidas 2014 POR DISTRIBUIR 70,300.75
TOTALES 70,300.75
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
EJERCICIO: 2017 FOLIO N 00

RUC: : 20506128561
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
FECHA DE LA NMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELATIVO DEL DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN
OPERACIN LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo

1/1/2015 01 94,520.18 0.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO
1/31/2015 08 243196.88
1/31/2015 08 0.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO
1/31/2015 09 0.00
1/31/2015 09 139,115.02
12/30/1899 11 0.00
12/30/1899 11 0.00
12/30/1899 12 0.00
12/30/1899 12 0.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. ENTRADAS DEL MES
1/31/2015 11 ENERO 320.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. SALIDAS DEL MES ENERO
1/31/2015 12 0.00
Centralizacin de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES ENERO

12/30/1899 17 0.00

12/30/1899 17 0.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO

12/30/1899 18 0.00

1/31/2015 13 2,803.00
TOTALES
338,037.06 141,918.02
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

RUC: : 20506128561
11 INVERSIONES FINANCIERAS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 49,456.67 15,254.24
Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO

1/31/2015 04 246,401.12

1/31/2015 04 0.00
Por la Contabilizacin de RETENCIONES IGV de los CLIENTES del Mes ENERO

1/31/2015 05 6,084.24
1/31/2015 08 240,316.88
POR EL ASIENTO DE AJUSTE DEL ANTICIPO RECIBIDO DEL I.I.

1/31/2015 20 -
TOTALES 295,857.79 261,655.36

RUC: : 20506128561
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00

1/31/2015 04 0.00

1/31/2015 04 0.00
Por la Contabilizacin de RETENCIONES IGV de los CLIENTES del Mes ENERO

1/31/2015 05 0.00
1/31/2015 08 0.00
1/31/2015 09 0.00
12/30/1899 11 0.00
12/30/1899 12 0.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. ENTRADAS DEL
1/31/2015 11 MES ENERO 0.00

12/30/1899 17 0.00

12/30/1899 18 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00
Centralizacion de PLANILLA MES ENERO

1/31/2015 06 0.00
1/31/2015 08 0.00
1/31/2015 09 0.00
12/30/1899 11 0.00
12/30/1899 12 0.00

12/30/1899 17 0.00

12/30/1899 18 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00
1/31/2015 04 3,200.00
1/31/2015 08 2,880.00
1/31/2015 09 0.00
12/30/1899 11 0.00
12/30/1899 12 0.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. ENTRADAS DEL
1/31/2015 11 MES ENERO 320.00

12/30/1899 17 0.00

12/30/1899 18 0.00
TOTALES 3,200.00 3,200.00
RPP 080013140

RUC: : 20506128561
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 30,095.62 0.00
Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO

1/31/2015 02 0.00
TOTALES 30,095.62 -

RUC: : 20506128561
19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
20 MERCADERAS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 56,279.69 0.00
Por Almacenamiento y Gastos por Funcin REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO

1/31/2015 03 108,819.63
Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS

1/31/2015 19 0.00
POR EL ASIENTO DE AJUSTE DEL ANTICIPO OTORGADO DEL I.I.

1/31/2015 21 0.00
TOTALES 165,099.32 -

RUC: : 20506128561
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00

1/31/2015 03 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR

DEUDOR ACREEDOR

0.00 0.00

1/31/2015 03 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
30 INVERSIONES MOBILIARIAS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 116,440.68 0.00

1/31/2015 02 8,135.59
TOTALES 124,576.27 -

RUC: : 20506128561
34 INTANGIBLES

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00
1/31/2015 02 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
36 DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
37 ACTIVO DIFERIDO

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 1,735.91 0.00

1/31/2015 02 1,016.95
1/31/2015 22 POR EL DEVENGAMIENTO DE LOS INTERESES POR EL PRESTAMO 0.00
1/31/2015 23 POR EL DEVENGAMIENTO DE LOS INTERESES DE LAS GARANTIAS - 28 DIAS 0.00
TOTALES 2,752.86 -
RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES : INVERSIONES TANTA S.A.C.
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
40
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
NMERO
CORRELA SALDOS Y
FECHA
TIVO MOVIMIENTOS
DE LA
DEL DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN
OPERACI
LIBRO DEUDOR ACREEDOR
N
DIARIO
(2)
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del
1/1/2015 01 3,450.00 10,967.86
Periodo
Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES
1/31/2015 02 21,379.91
DE ENERO
Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES
1/31/2015 04 38,074.75
ENERO
Por la Contabilizacin de RETENCIONES IGV de
1/31/2015 05 6,084.24
los CLIENTES del Mes ENERO
1/31/2015 06 Centralizacion de PLANILLA MES ENERO 2,051.14
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA

1/31/2015 08 0.00
CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO
1/31/2015 09 9,520.00
CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO
1/31/2015 11 0.00
CTE2 ENTRADAS DEL MES ENERO
1/31/2015 12 0.00
CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO
1/31/2015 15 CTE DETRACCIONES B. N. SALIDAS DEL MES 0.00
ENERO
Centralizacin de LIBRO CAJA Y BANCOS
1/31/2015 17 0.00
EFECTIVO ENTRADAS DEL MES ENERO
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS
1/31/2015 18 374.00
EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO
POR UTILIZAR LAS PERCEPCIONES AL PAGAR EL
1/31/2015 24 0.00
IGV MENSUAL EN PDT 621
POR UTILIZAR LAS PERCEPCIONES AL PAGAR EL
1/31/2015 24 0.00
TOTALES 40,808.15 51,093.74


RUC: : 20506128561
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 1,479.00

1/31/2015 06 7,272.01
1/31/2015 09 1,073.86
12/30/1899 12 0.00

1/31/2015 13 1,479.00
Por Asientos de CTS

1/31/2015 17 210.42
TOTALES 2,552.86 8,961.42

RUC: : 20506128561
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 12,711.86 61,754.58

1/31/2015 02 0.00

1/31/2015 02 129,357.16
1/31/2015 08 0.00
1/31/2015 09 128,407.16
12/30/1899 12 0.00

1/31/2015 13 950.00
1/31/2015 21 POR EL ASIENTO DE AJUSTE DEL ANTICIPO OTORGADO DEL I.I. 0.00
TOTALES 142,069.03 191,111.74

RUC: : 20506128561
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00

1/31/2015 02 0.00

1/31/2015 02 0.00
1/31/2015 08 0.00
1/31/2015 09 0.00
12/30/1899 12 0.00

1/31/2015 13 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES

44

DEUDOR ACREEDOR
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 31,155.49
1/31/2015 08 0.00
1/31/2015 09 0.00
12/30/1899 11 0.00
12/30/1899 12 0.00

12/30/1899 17 0.00

1/31/2015 13 0.00
TOTALES - 31,155.49

RUC: : 20506128561
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 0.00

1/31/2015 02 10,800.00

1/31/2015 06 400.00
1/31/2015 09 0.00
12/30/1899 12 0.00

1/31/2015 13 0.00
TOTALES - 11,200.00

RUC: : 20506128561
49 PASIVO DIFERIDO

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 04 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
50 CAPITAL

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 150,000.00
TOTALES - 150,000.00

RUC: : 20506128561
52 CAPITAL ADICIONAL

DEUDOR ACREEDOR
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
58 RESERVAS
DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 7,811.19
TOTALES - 7,811.19

RUC: : 20506128561
59 RESULTADOS ACUMULADOS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2015 01 0.00 70,300.75
TOTALES - 70,300.75

RUC: : 20506128561
60 COMPRAS

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 02 108,819.63
TOTALES 108,819.63 -

RUC: : 20506128561
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 03 108,819.63
TOTALES - 108,819.63

RUC: : 20506128561
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 06 9,723.14
Por Asientos de CTS

1/31/2015 17 210.42
TOTALES 9,933.56 -

RUC: : 20506128561
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 02 805.08
1/31/2015 09 0.00
12/30/1899 12 0.00

1/31/2015 13 0.00
TOTALES 805.08 -

RUC: 2017
64 GASTOS POR TRIBUTOS

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 02 0.00
1/31/2015 09 0.00
12/30/1899 12 0.00

1/31/2015 13 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
65 OTROS GASTOS DE GESTIN

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 02 0.00
1/31/2015 09 114.00
12/30/1899 12 0.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. SALIDAS DEL MES
1/31/2015 12 ENERO 0.00

1/31/2015 13 0.00
TOTALES 114.00 -

RUC: : 20506128561

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 02 0.00
1/31/2015 09 0.00
12/30/1899 12 0.00

1/31/2015 13 0.00
1/31/2015 22 POR EL DEVENGAMIENTO DE LOS INTERESES POR EL PRESTAMO 0.00
1/31/2015 23 POR EL DEVENGAMIENTO DE LOS INTERESES DE LAS GARANTIAS - 28 DIAS 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

DEUDOR ACREEDOR
Por la DEPRECIACION DE ACTIVOS INMOVILZADOS EN USO

1/31/2015 15 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
69 COSTO DE VENTAS

DEUDOR ACREEDOR
Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS

1/31/2015 19 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
70 VENTAS

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 04 208,814.51
1/31/2015 20 POR EL ASIENTO DE AJUSTE DEL ANTICIPO RECIBIDO DEL I.I. 0.00
TOTALES - 208,814.51

RUC: : 20506128561
75 OTROS INGRESOS DE GESTIN

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 04 2,711.86
TOTALES - 2,711.86

RUC: : 20506128561
77 INGRESOS FINANCIEROS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 04 0.00
1/31/2015 08 0.00
12/30/1899 11 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 03 805.08
Por Gastos por Funcin de PLANILLA MES ENERO

1/31/2015 07 9,723.14
GASTOS POR FUNCION DEL LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 DEL MES ENERO
1/31/2015 10 114.00
12/30/1899 13 0.00
GASTOS POR FUNCION DEL LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES DEL MES
12/30/1899 16 ENERO 0.00
Por Gastos por Funcin LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES ENERO
1/31/2015 14 0.00
Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

1/31/2015 16 0.00
Por Gastos por Funcin del CTS

1/31/2015 18 210.42
POR EL DESTINO DE LOS INTERESES GENERADOS

1/31/2015 22-23 0.00
TOTALES - 10,852.64

RUC: : 20506128561
90 COSTO DE SERVICIO

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 03 0.00

1/31/2015 07 0.00
Por Gastos por Funcin DEPRECIACION DE ACTIVOS INMOVILIZADOS EN USO

12/30/1899 21 0.00

12/30/1899 23 0.00
TOTALES - -

RUC: : 20506128561
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 03 423.73

1/31/2015 07 6,970.89
1/31/2015 10 114.00
12/30/1899 13 0.00
GASTOS POR FUNCION DEL LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES DEL MES
12/30/1899 16 ENERO 0.00
12/30/1899 19 0.00

12/30/1899 21 0.00

1/31/2015 18 147.92
TOTALES 7,656.54 0.00


RUC: : 20506128561
95 GASTOS DE VENTAS

DEUDOR ACREEDOR

1/31/2015 03 381.36

1/31/2015 07 2,752.25
1/31/2015 10 0.00
12/30/1899 13 0.00
12/30/1899 19 0.00

1/31/2015 16 0.00

1/31/2015 18 62.50
TOTALES 3,196.11 -

RUC: : 20506128561

DEUDOR ACREEDOR
1/31/2015 03 0.00
1/31/2015 10 0.00
12/30/1899 13 0.00
1/31/2015 14 0.00
1/31/2015 22-23 POR EL DESTINO DE LOS INTERESES GENERADOS 0.00
TOTALES - -
1
DATOS
FECHA 1/5/2015
PROVEEDOR CEMENTO ANDINO S.A.
RUC 20494267471
FACTURA 001-55786
VALOR
DETALLE CANTIDAD
UNITARIO
MERCADERA Cemento Andino I 2000 14.38
MERCADERA Cemento Andino I-P 2800 13.14
COSTO DE MERCADERA COMPRADA

DETALLE Q COMPRADA
1 Cemento Andino I 2000
2 Cemento Andino I-P 2800
FLETE
DETALLE Q COMPRADAFLETE UNITARIO
1 Cemento Andino I 2000 2.97
2 Cemento Andino I-P 2800 2.97
VALOR DE COMPRA 1
DETALLE
1 Cemento Andino I
2 Cemento Andino I-P
TOTALES
VALOR DE COMPRA 2
VALOR DE COMPRA 1
FLETE , EMBALAJE Y OTROS
TOTAL VALOR DE COMPRA 2
IGV 18%
PRECIO DE COMPRA
DATOS
FECHA 1/10/2015
PROVEEDOR BAJAJ PER S.A.C.
RUC 20548599882
FACTURA 001-2343
ACTIVO MOTOCARGA
MARCA TO-KAY
MODELO MOTOR 250
COSTO UNITARI 6,779.66

DETALLE Q COMPRADA
1 TO-KAY 1
DESCUENTOS OBTENIDOS
DETALLE % Q APLICADA
1 TO-KAY 5% 1
VALOR DE COMPRA 1
DETALLE
1 TO-KAY
TOTALES
DETALLE VALOR IGV
FLETE - -
EMBALAJE - -
INTERESES(POR CREDITO) 1,016.95 183.05
TOTAL
VALOR DE COMPRA 2
VALOR DE COMPRA 1
IGV 18%
PRECIO DE COMPRA
DATOS
FECHA 1/11/2017
PROVEEDOR CEMENTOS SOL SAC.
RUC 20555190132
FACTURA 002-7011
MERCADERA CEMENTOS SOL
CANTIDAD 2 900 BOLSAS
COSTO UNITARI 12.98 932.20338983

DETALLE Q COMPRADA
1 CEMENTOS SOL 2900
DESCUENTOS OBTENIDOS
1 CEMENTOS SOL 10% 2900
VALOR DE COMPRA 1
DETALLE
1 CEMENTOS SOL
TOTALES
DETALLE VALOR IGV
FLETE 7,864.41 1,415.59
EMBALAJE - -
OTROS
TOTAL
VALOR DE COMPRA 2
VALOR DE COMPRA 1
IGV 18%
PRECIO DE COMPRA
ANTICIPO
NETO A PAGAR
FLETE UNITARIO
2.97
2.97
COMPRADA
COSTO UNITARIO IMPORTE TOTAL
14.38 28,760.00
13.14 36,792.00
E UNITARIO IMPORTE TOTAL

5,932.20
8,305.08
A1
IMPORTE TOTAL
34,692.20
45,097.08
79,789.29
A 2
65,552.00
14,237.29
79,789.29
14,362.07
94,151.36
COMPRADA
6,779.66 6,779.66
NIDOS
DESCUENTO UNITAR IMPORTE TOTAL
338.98 338.98
A1
IMPORTE TOTAL
6,440.68
6,440.68
OTROS
PRECIO IMPORTE TOTAL
-
-
1,200.00 1,016.95
1,016.95
A 2
6,440.68
1,016.95 FLETE 2,000.00
7,457.63 DETRACCIONES 4% 80.00
1,342.37 PAGO A PROVEEDOR 1,920.00
8,800.00 DEPOSITO AL BN 80.00
COMPRADA
12.98 37,642.00
NIDOS
DESCUENTO UNITAR IMPORTE TOTAL
1.30 3,764.20
A1
IMPORTE TOTAL
33,877.80
33,877.80
OTROS
9,280.00 7,864.41
-
7,864.41
A 2
33,877.80
7,864.41
41,742.21
7,513.60
49,255.80
15,000.00 Precio Flete
34,255.80 ### 9,280.00
DETERMINACIN DEL PRECIO DE VENTA DE LAS MERCAD
DETALLE CANTIDAD ACTUAL

COSTO UNITARIO
CEMENTO ANDINO TIPO I 1500 16.07
CEMENTO ANDINO TIPO I-P 1100 14.83
CEMENTO SOL 1080 14.67
1 COSTO DE MERCADERA VENDIDA SEGN INVENTARIO

DETALLE % DE Q VENDIDA Q VENDIDA
1 CEMENTO ANDINO TIPO 60% 900
3 CEMENTO SOL 60% 648
2 MARGEN DE UTILIDAD APLICADA
3 DESCUENTOS OFRECIDOS
4 VALOR DE VENTA 1
DETALLE
1 CEMENTO ANDINO TIPO I
2 CEMENTO ANDINO TIPO I-P
3 CEMENTO SOL
TOTALES
5 FLETE , EMBALAJE Y OTROS
DETALLE VALOR IGV
FLETE 677.97 122.03
EMBALAJE - -
OTROS
TOTAL
VALOR DE VENTA 2
4 VALOR DE VENTA 1
TOTAL VALOR DE VENTA 2
IGV 18%
PRECIO DE VENTA
Adelanto AL 01/12/2014
Neto a cobrar
Valor de venta 42,793.16

Flete 800.00
DETERMINACIN DEL PRECIO DE VENTA DE LAS MERCAD
DETALLE CANTIDAD ACTUAL

COSTO UNITARIO
CEMENTO ANDINO TIPO I 2600 17.05
CEMENTO ANDINO TIPO I-P 3240 15.93
CEMENTO SOL 3332 14.43
1 COSTO DE MERCADERA VENDIDA SEGN INVENTARIO

DETALLE % DE Q VENDIDA Q VENDIDA
2 MARGEN DE UTILIDAD APLICADA
3 CEMENTO SOL 57% 2665.6
3 DESCUENTOS OFRECIDOS
3 CEMENTO SOL 10% 2665.6
4 VALOR DE VENTA 1
DETALLE
1 CEMENTO ANDINO TIPO I
2 CEMENTO ANDINO TIPO I-P
3 CEMENTO SOL
TOTALES
DETALLE VALOR IGV
FLETE 1,186.44 213.56
EMBALAJE - -
OTROS
TOTAL
VALOR DE VENTA 2
4 VALOR DE VENTA 1
TOTAL VALOR DE VENTA 2
IGV 18%
PRECIO DE VENTA
Retencin 3%
Neto a cobrar
Valor de venta 201,407.96

Flete 1,400.00
VENTA DE LAS MERCADERAS 5
DA SEGN INVENTARIO
16.07 14,467.42
14.83 9,791.04
14.67 9,509.35
D APLICADA
MARGEN UNITARIO IMPORTE TOTAL
9.00 8,101.76
11.72 7,734.92
8.36 5,420.33
RECIDOS
DESCUENTO UNITA IMPORTE TOTAL
- -
5.31 3,505.19
- -
NTA 1
IMPORTE TOTAL
22,569.18
14,020.78 (1+2-3)
14,929.67
51,519.63
Y OTROS
800.00 677.97
-
677.97
NTA 2
51,519.63
677.97
52,197.59 (4+5)
9,395.57
61,593.16
18,000.00
43,593.16
VENTA DE LAS MERCADERAS
DA SEGN INVENTARIO
17.05 35,469.72
15.93 41,299.56
14.43 38,465.42
D APLICADA
MARGEN UNITARIO IMPORTE TOTAL
9.55 19,863.04
12.59 32,626.65
8.23 21,925.29
RECIDOS
DESCUENTO UNITA IMPORTE TOTAL
2.66 5,533.28
2.85 7,392.62
2.27 6,039.07
NTA 1
IMPORTE TOTAL
49,799.49
66,533.59 (1+2-3)
54,351.63
170,684.71
Y OTROS
1,400.00 1,186.44
-
1,186.44
NTA 2
170,684.71
1,186.44
171,871.15 (4+5)
30,936.81
202,807.96
6,084.24
196,723.72
DATOS
Arrendamiento de vehiculo
Fecha 1/15/2015
Arrendatario TRIANGULO S.R.L.

Ruc 20452682258
Factura 001-1301
Monto de alquiler 2,711.86 3813.55932
Valor 2,711.86
IGV 488.14
Monto total de alquiler 3,200.00
Detraccin 10% 320.00 Cliente lo deposita en mi cta

Neto a cobrar 2,880.00
te lo deposita en mi cta cte de detracciones
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO N DE : ENERO-2015 FO
COMPROBA
RUC NTE DE : 20506128561
PAGO,
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
DOCUMENT ADQUIS
O, N DE GRAVADAS
ORDEN DE DESTINADAS
N DE COMPROBANTE EMITIDO POR

N CORRELATIVO DEL REGISTRO O
FORMULAR ADQUIS REFE

ADQUIS GRAVADAS A OP
CODIGO UNICO DE OPERACIN
COMPROBANTE GRAVADAS COMP
OTROS TRIBUTOS Y CARGOS

IO FISICO O DESTINADAS A GRAVADAS CONSTANCIA DE DEPOSITO
SUJETO NO DOMICILIADO
DE PAGO O VIRTUAL, INFORMACIN DEL PROVEEDOR PCGE DESTINADAS A PCGE PAGO O
OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE DE DETRACCION
FECHA DE DOCUMENTO N DE DUA OPERACIONES ORIGI
Y/O DE EXPORTACIN EXPORT Y A VALOR
EMISION O DSI O NO GRAVADAS TIPO M
OPERACIONE DE LAS
DEL FECHA DE LIQUIDACI S NO DE
ADQUI
COMPROBA VENCIMIENTO ON DE GRAVADAS IMPORTE CAM
SERIE O SICON ISC
NTE DE O FECHA DE COBRANZA DOCUMENTO DE TOTAL HABE BIO
AO DE EMISION DE
DEBE ES NO
CODIGO IDENTIDAD R
TIPO (TABLA 10)
PAGO O PAGO U OTROS T/C

DE LA GRAVA
DOCUMENT DOCUMENT (V)
DUA O DSI
TIPO (TABLA 2)
DAS
POR FUNCION
O DEPENDE OS APELLIDOS Y NOMBRES BASE BASE
CONTROL Y
BASE FECHA DE FECH
ACTIVOS Y
PASIVOS
NCIA DENOMINACION O IGV IMPONI IGV IMPONIB IGV N
GASTOS
EMITIDOS IMPONIBLE EMISION A
ADUANE POR SUNAT N RAZON SOCIAL BLE LE
RA PARA
(TABLA ACREDITAR
11) EL
CREDITO CEMENTO ANDINO
01 1/5/2015 1/5/2015### 001 FISCAL EN 06 20494267471 S.A.
55786 60.1 20 65,552.00 11,799.36 77,351.36 42.1
LA CEMENTO ANDINO
02 1/5/2015 1/5/2015### 001 55786
IMPORTACI 06 20494267471 60.9 20 14,237.29 2,562.71 16,800.00 42.1
S.A.
ON
03 1/10/2015 2/9/2015### 001 2343 06 20548599882 BAJAJ PER S.A.C. 33.4 6,440.68 1,159.32 7,600.00 46.5
04 1/10/2015 2/9/2015### 001 2343 06 20548599882 BAJAJ PER S.A.C. 37.3 1,016.95 183.05 1,200.00 46.5
05 1/10/2015 2/9/2015### 001 2344 06 20548599882 BAJAJ PER S.A.C. 33.4 1,694.92 305.08 2,000.00 46.5 ### 1/10/2015
06 1/11/2015 1/11/2015### 002 7011 06 20555190132 CEMENTOS SOL SAC 60.1 20 21,165.94 3,809.87 24,975.80 42.1
07 1/11/2015 1/11/2015### 002 7011 06 20555190132 CEMENTOS SOL SAC 60.9 20 7,864.41 1,415.59 9,280.00 42.1
08 1/28/2015 1/28/2015### 751 34567 06 20129646099 ELECTROCENTRO 63.6 95 254.24 45.76 300.00 42.1
09 1/28/2015 1/28/2015### 005 3754 06 20101026001 EPSASA 63.6 95 127.12 22.88 150.00 42.1
10 1/28/2015 1/28/2015### 004 897654 06 20494389232 TELEFONICA DEL PERU 63.6 94 423.73 76.27 500.00 42.1
TOTALES 118,777.26 ### 0.00### 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ###
ISTRO DE COMPRAS
FOLIO N
001
REFERENCIA DEL
COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO
ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
TIPO (TABLA 10)

N DEL
COMPROB
SERIE
ANTE DE
PAGO O
DOCUME
NTO
FORMATO 14.1 :REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO :ENERO-2015 FOLIO N
RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
OTRO
N CORRELATIVO DEL REGISTRO O
CODIGO UNICO DE LA OPERACIN
IMPORTE TOTAL
S REFERENCIA D
DE LA
COMPROBANTE DE TRIBU COMPROBANTE DE
INFORMACION DEL CLIENTE PCGE OPERACIN PCGE
PAGO O DOCUMENTO TOS Y DOCUEMENTO OR
EXONERADA O
FECHA DE CARG QUE SE MODIF
INAFECTA TIPO
EMISION DEL VALOR BASE OS
FECHA DE IMPORTE DE
COMPROBAN DOCUMENTO DE FACTURA IMPONIBLE QUE
HABER - INGRESOS
VENCIMIEN TOTAL DEL CAM
TE DE PAGO N DE DO DE LA DE LA ISC IGV Y/O IPM NO
COMPROBAN DEBE
TIPO (TABLA 10)
TIPO (TABLA 10)

IDENTIDAD
DIFERIDOS Y/O
TO Y/O BIO
DEVENGADOS
O SERIE O EXPORTA OPERACIN FORM CTAS
PAGO APELLIDOS Y TE DE PAGO T/C(
DOCUMENT N SERIE CIN GRAVADA AN POR
TIPO (TABLA
NOMBRES, EXONE INAFEC V)
O DE LA NUMERO PARTE COBRA FECHA
DENOMINACION RADA TA DE LA
MAQUINA N RY
2)
ORAZON SOCIAL BASE
REGISTR ACT
ADORA IMPO EXIG
NIBLE
01 1/3/2015 1/3/2015 01 001 1300 6 20536393995 AUTOCAR E.I.R.L. 70.1 36,265.39 6,527.77 42,793.16 12.1
02 1/3/2015 1/3/2015 01 001 1300 6 20536393995 AUTOCAR E.I.R.L. 70.4 677.97 122.03 800.00 12.1
03 1/15/2015 1/15/2015 01 001 1301 6 20452682258 TRIANGULO S.R.L. 75.4 2,711.86 488.14 3,200.00 16.8
04 1/18/2015 1/18/2015 1 001 1302 6 20505969074 STAREX SAC 70.1 170,684.71 30,723.25 201,407.96 12.1
05 1/18/2015 1/18/2015 1 001 1302 6 20505969074 STAREX SAC 70.4 1,186.44 213.56 1,400.00 12.1
0.00 211,526.37 0.00 0.00 0.00 38,074.75 0.00 249,601.12

RO DE VENTAS E INGRESOS
FOLIO N 001
REFERENCIA DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUEMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA
N DEL
COMPRO
BANTE
SE
DE PAGO
RIE
O
DOCUME
NTO
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO
VALORIZADO"
PERODO 2017 FOLIO N 001
RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZ: REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
ESTABLECIMIENTO (1) Jr. Manco Capac 123
CDIGO DE LA EXISTENCIA 20.11 Mercaderas Manufacturadas
TIPO (TABLA 5) 01 MERCADERAS
DESCRIPCIN CEMENTO ANDINO TIPO I
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) 07 UNIDADES
FRMULAS DE CLCULO DEL COSTO CPP
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE
OPERACIN
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
(TABLA 12)
DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
TIPO COSTO COSTO CANTIDA COSTO COSTO CANTIDA COSTO
FECHA (TABLA SERIE NUMERO CANTIDAD COSTO TOTAL
UNITARIO TOTAL D UNITARIO TOTAL D UNITARIO
10)
1/1/2015 16 1,500 16.07 24,112.37
1/3/2015 01 001 1300 01 900 16.07 14,467.42 600 16.07 9,644.95
1/5/2015 01 001 55786 02 2,000 17.35 34,692.20 2,600 17.05 44,337.15
1/18/2015 01 001 1302 01 2,080 17.05 35,469.72 520 17.05 8,867.43
TOTALES 2,000 34,692.20 2,980 49,937.15 520 17.05 8,867.43
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.

VALORIZADO"
RUC : 20506128561
DESCRIPCIN CEMENTO ANDINO TIPO I-P
OPERACIN
(TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
TIPO DE
DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR

10)
1/1/2015 16 1,100 14.83 16,318.41
1/3/2015 01 001 1300 01 660 14.83 9,791.04 440 14.83 6,527.36
1/5/2015 01 001 55786 02 2,800 16.11 45,097.08 3,240 15.93 51,624.45
1/18/2015 01 001 1302 01 2,592 15.93 41,299.56 648 15.93 10,324.89
TOTALES 2,800 45,097.08 3,252 51,090.60 648 15.93 10,324.89

VALORIZADO"
RUC : 20506128561
DESCRIPCIN CEMENTO SOL
OPERACIN
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

(TABLA 12)
TIPO DE
DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR

10)
1/1/2015 16 1,080 14.67 15,848.91
1/3/2015 01 001 1300 01 648 14.67 9,509.35 432 14.67 6,339.56
1/12/2015 01 2 7011 02 2,900 14.39 41,742.21 3,332 14.43 48,081.77
1/18/2015 01 001 1302 01 2,666 14.43 38,465.42 666 14.43 9,616.35
TOTALES 2,900 41,742.21 3,314 47,974.76 666 14.43 9,616.35

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: 2017 FOLIO N 00

RUC: : 20506128561
ESTABLECIMIENTO (1): AV. . N
CDIGO DE LA EXISTENCIA: 20.11 Mercaderas Manufacturadas
TIPO (TABLA 5): 01 MERCADERAS
DESCRIPCIN: 0
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07 UNIDADES
FRMULAS DE CLCULO DEL COSTO PEPS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
OPERACIN
(TABLA 12)
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR

TIPO DE
COSTO COSTO COSTO

TIPO (TABLA CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL
FECHA 10) SERIE NUMERO UNITARIO UNITARIO UNITARIO
- - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
TOTALES - - - -

RUC: : 20506128561
DESCRIPCIN: 0
OPERACIN
(TABLA 12)

TIPO DE
COSTO COSTO COSTO

- - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
TOTALES - - - -

RUC: : 20506128561
DESCRIPCIN: 0

OPERACIN
(TABLA 12)
TIPO DE

COSTO COSTO COSTO
- - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
TOTALES - - - -

RUC: : 20506128561
DESCRIPCIN: 0

OPERACIN
(TABLA 12)
TIPO DE

COSTO COSTO COSTO
- - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
TOTALES - - - -

RUC: : 20506128561
DESCRIPCIN: 0

OPERACIN
(TABLA 12)
TIPO DE

COSTO COSTO COSTO
- - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
TOTALES - - - -

RUC: : 20506128561
DESCRIPCIN: 0

OPERACIN
(TABLA 12)
TIPO DE

COSTO COSTO COSTO
- - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
TOTALES - - - -

RUC: : 20506128561
DESCRIPCIN: 0

OPERACIN
(TABLA 12)
TIPO DE

COSTO COSTO COSTO
- - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
TOTALES - - - -

DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS AL ..
INVENTARIO INICIAL 56,279.69 56,279.69

COMPRAS (SEGN REG DE COMPRAS y REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE) 121,531.49 34,692.20
(-) INVENTARIO FINAL -28,808.67 -28,808.67
TOTAL COSTO DE VENTAS 149,002.51 62,163.22
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
MES : ENERO
RUC : 20506128561
NMERO
CORRELATIVO COMPROBANTE DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEL REGISTRO FECHA DE LA PAGO O
DESCRIPCION DE LA OPERACIN
O CODIGO OPERACIN DOCUMENTO DE
UNICO DE LA REFERENCIA CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR
OPERACION
01 Saldo Inicial 10.1 Caja 8,560.00 -
PAGO DE SUELDOS DEL MES DE

02 1/20/2015 41.1 Remuneraciones por Pagar 1,479.00
DICIEMBRE 2014
03 1/20/2015 PAGO DE ESSALUD - DICIEMBRE 2014 40.31 ESSALUD 221.00
04 1/20/2015 PAGO DE ONP - DICIEMBRE 2014 40.32 ONP 153.00
Facturas, Boletas y Otros

05 1/28/2015 PAGO DE SERVICIOS BASICOS 42.1 300.00
Comprobantes por Pagar
SUB-TOTALES 8,560.00 2,803.00
SALDO FINAL 5,757.00
TOTALES 8,560.00 8,560.00

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
MES : ENERO
RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SO: REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
ENTIDAD FINANCIERA : INTERBANK
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE : 0301- 832664300
COMPR
NMERO OBANT
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIV E DE
O DEL PAGO
FECHA DE
REGISTRO O O
LA APELLIDOS Y NUMERO DE TRANSACCION
CODIGO DOCU MEDIO
OPERACIN DESCRIPCION DE LA NOMBRES, BANCARIA, DE DOCUMENTO
UNICO DE MENTO DE PAGO CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR
LA DE OPERACIN DENOMINACION O SUSTENTATORIO O DE
(TABLA 1)
OPERACION REFER RAZON SOCIAL CONTROL INTERNO
ENCIA
01 1/1/2015 SALDO INICIAL 10.411 Cuenta Corriente 1 85,330.18 -
POR EL COBRO DE LA Facturas, Boletas y Otros

02 1/3/2015 001 AUTOCAR E.I.R.L. VOUCHER/100-517 12.1 43,593.16
MERCADERA VENDIDA Comprobantes por Cobrar
POR EL PAGO DE LA CEMENTO ANDINO Facturas, Boletas y Otros
03 1/5/2015 003 Cheque N 400-4505 42.1 94,151.36
MERCADERA COMPRADA S.A. Comprobantes por Pagar
POR EL PAGO DE LA Facturas, Boletas y Otros
04 1/11/2015 003 CEMENTO SOL SAC. Cheque N 400-4506 42.1 34,255.80
MERCADERA COMPRADA Comprobantes por Pagar
POR EL COBRO DEL
05 1/15/2015 001 TRIANGULO S.R.L. VOUCHER /100-456 16.8 Otras Cuentas por Cobrar Diversas 2,880.00
ALQUILER DE VEHICULO
POR EL COBRO DE LA Facturas, Boletas y Otros
06 1/18/2015 001 STAREX SAC VOUCHER/100-432 12.1 ###
MERCADERA VENDIDA Comprobantes por Cobrar
07 1/30/2015 003 PAGO DE IR ANUAL 2013 SUNAT Cheque N 400-4507 40.171 Renta de tercera categora 9,520.00
PAGO DE INTERESES
Otros costos administrativos e
08 1/30/2015 003 MORATORIOS - GENERADOS SUNAT Cheque N 400-4508 40.9 1,073.86
intereses
EL 2014
PAGO DE INTERESES
08 1/30/2015 003 MORATORIOS - GENERADOS SUNAT Cheque N 400-4509 65.92 Sanciones administrativas 114.00
EL 2015
SUB-TOTALES ### ###
SALDO FINAL ###
TOTALES ### ###

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
RUC : 20506128561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN: REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L
CUENTA CONTABLE
REFERENCIA DE LA OPERACIN MOVIMIENTO
UNICO DE LA OPERACIN
DEL ASIENTO O CODIGO
NMERO CORRELATIVO
ASOCIADA A LA OPERACIN
O REGISTRO (TABLA
CDIGO DEL LIBRO
FOLIO O NOTA DE
CORRELATIVO DE
CONTABILIDAD
FECHA DE
LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA
NMERO
OPERACI OPERACIN NMERO DEL DOCUMENTO CDIG
DENOMINACIN DEBE HABER
8)
N SUSTENTATORIO O
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y

Por El Activo, Pasivo y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA
01 1/1/2015
Patrimonio al inicio del Periodo
3 001
CUENTA 10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE
10.1 Caja 8,560.00 -
DE EFECTIVO"
01 1/1/2015
3 001 CUENTA 10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE
10.2 Fondos Fijos - -
DE EFECTIVO"
01 1/1/2015
3 001
10.3 Remesas en Trnsito - -
DE EFECTIVO"
01 1/1/2015
3 001
10.411 Cuenta Corriente 1 85,330.18 -
DE EFECTIVO"
Por El Activo, Pasivo y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA Otros Equivalentes
01 1/1/2015
3 001
10.5
de Efectivo
- -
DE EFECTIVO"
Depositos en
01 1/1/2015
10.6 Instituciones - -
DE EFECTIVO" Financieras
Por El Activo, Pasivo y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA Fondos sujetos a
01 1/1/2015
10.7
restriccin
630.00 -
DE EFECTIVO"
Inversiones
01 1/1/2015
3 000
CUENTA 11 - INVERSIONES
11.1 Mantenidas para -
FINANCIERAS" Negociacin
Inversiones
01 1/1/2015
3 000 CUENTA 11 - INVERSIONES
11.2 disponibles para la -
FINANCIERAS" venta
Facturas, Boletas y
01 1/1/2015
3 002 CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR
12.1 Otros Comprobantes 38,956.67 -
COMERCIALES - TERCEROS" por Cobrar
01 1/1/2015
12.2 Anticipos de Clientes - 15,254.24
01 1/1/2015
3 002
CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR
12.3 Letras por Cobrar 10,500.00 -
Facturas, Boletas y
01 1/1/2015
3 0
13.1 Otros Comprobantes - -
COMERCIALES - TERCEROS" por Cobrar
01 1/1/2015
13.2 Anticipos recibidos - -
01 1/1/2015
13.3 Letras por cobrar - -
BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA
Por El Activo, Pasivo y
01 1/1/2015
3 0 CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL 14.1 Personal - -
PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS)
FORMATO 3.4:Y "LIBRO
DIRECTORES DE INVENTARIOS Y
GERENTES"
01 1/1/2015
3 0 CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL 14.2 Accionistas (o socios) - -
GERENTES"
01 1/1/2015
3 0 CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL 14.3 Directores - -
GERENTES"
01 1/1/2015
3 0 CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL 14.4 Gerentes - -
GERENTES"
01 1/1/2015
3 0 CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL 14.8 Diversas - -
GERENTES"
01 1/1/2015
3 0 CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL 14.9 Diversas - -
DIRECTORES Y GERENTES"
01 1/1/2015
16.1 Prstamo - -
DIVERSOS - TERCEROS"
Por El Activo, Pasivo y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA Reclamaciones a
01 1/1/2015
16.2
Terceros
- -
Por El Activo, Pasivo y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA Intereses, Regalas y
01 1/1/2015
3 00
16.3
Dividendos
- -
Por El Activo, Pasivo y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA Depsitos Otorgados
01 1/1/2015
3 00
16.4
en Garanta
- -
Por El Activo, Pasivo y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA Venta de Activo
01 1/1/2015
16.5
Inmovilizado
- -
Activos por
01 1/1/2015
16.6 Instrumentos - -
DIVERSOS - TERCEROS" Financieros
Por El Activo, Pasivo y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA Otras Cuentas por
01 1/1/2015
3 00
16.8
Cobrar Diversas
- -
Por El Activo, Pasivo y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA Otras Cuentas por
01 1/1/2015
3 00
16.9
Cobrar Diversas
- -
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
01 1/1/2015
3 0 LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS
18.1 Costos Financieros 95.62 -
CONTRATADOS POR ANTICIPADO"
01 1/1/2015
18.2 Seguros - -
01 1/1/2015
3 0
LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS
18.3 Alquileres 30,000.00 -
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE Primas pagadas por
01 1/1/2015
3 0
18.4
opciones
- -
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE Mantenimiento de
01 1/1/2015
3 0
18.5
Activos Inmovilizados
- -
Otros Gastos
01 1/1/2015
18.9 Contratados por - -
CONTRATADOS POR ANTICIPADO" Anticipado
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y
Cuentas por Cobrar
01 1/1/2015
3 0 CUENTA 19 - ESTIMACIN DE CUENTAS
19.1 Comerciales - -
DE COBRANZA DUDOSA" Terceros
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y
Cuentas por cobrar
01 1/1/2015
3 0
CUENTA 19 - ESTIMACIN DE CUENTAS
19.2 comerciales -
DE COBRANZA DUDOSA" Relacionadas
Por El Activo, Pasivo y Mercaderas
01 1/1/2015
3 003 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 20.11
Manufacturadas
56,279.69
CUENTA 20 - MERCADERAS"
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y
01 1/1/2015
3 00 CUENTA 25 - MATERIALES AUXILIARES,
25.24 Otros suministros -
SUMINISTROS Y REPUESTOS"
01 1/1/2015
3 00 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 28.1 Mercaderas -
CUENTA 28 - EXISTENCIAS POR RECIBIR"
01 1/1/2015
3 00
CUENTA 29 - DESVALORIZACION DE
29.1 Mercaderas -
EXISTENCIAS"
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y Inversiones a ser
01 1/1/2015
3 0 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 30.1 mantenidas hasta el -
CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS" vencimiento
Instrumentos
Por El Activo, Pasivo y financieros
01 1/1/2015
representativos de
-
CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
derecho patrimonial
Participaciones en
Por El Activo, Pasivo y asociaciones en
01 1/1/2015
participacin y
-
consorcios
Por El Activo, Pasivo y FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS
01 1/1/2015
7 0
FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS "
33.1 Terrenos -

01 1/1/2015
7 0
33.2 Edificaciones -
Maquinarias y
01 1/1/2015
7 0 FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS "
33.3 equipos de -
explotacin
Por El Activo, Pasivo y FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS Unidades de

01 1/1/2015
7 0
33.4
transporte 95,000.00

01 1/1/2015
7 0
33.5 Muebles y enseres 9,152.54

01 1/1/2015
7 0
33.6 Equipos Diversos 12,288.14
Herramientas y
01 1/1/2015
33.7 unidades de -
reemplazo

01 1/1/2015
7 0
33.8 Unidades por recibir -
Por El Activo, Pasivo y FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS Construcciones y

01 1/1/2015
7 0
33.9
obras en curso
-

01 1/1/2015
3 0 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 34.21 Patentes -
CUENTA 34 - INTANGIBLES"
01 1/1/2015
3 0 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 34.22 Marcas -

Por El Activo, Pasivo y Aplicaciones
01 1/1/2015
informticas
-

01 1/1/2015
3 0 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 34.51 Frmulas -

01 1/1/2015
3 0 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 34.52 Diseos y prototipos -

Por El Activo, Pasivo y Otros activos
01 1/1/2015
intangibles
-
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y Inversiones a ser

01 1/1/2015
3 000 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 36.61 mantenidas hasta el -
CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS" vencimiento
Inversiones
Por El Activo, Pasivo y financieras
01 1/1/2015
representativas de
-
derecho patrimonial
Por El Activo, Pasivo y Impuesto a la renta
01 1/1/2015
diferido
- -
CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO"
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y Participaciones de los

01 1/1/2015
3 000 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 37.2 trabajadores - -
CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO" diferidas
01 1/1/2015
3 000 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 37.3 Intereses diferidos 1,735.91 -
CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO"

01 1/1/2015
39.131 Edificaciones -
Maquinarias y
01 1/1/2015
39.132 equipos de -
explotacin

01 1/1/2015
7 0
39.133 Equipo de transporte 12,666.67

01 1/1/2015
39.134 Muebles y enseres 228.81

01 1/1/2015
39.135 Equipos diversos 3,072.03
Herramientas y
01 1/1/2015
39.136 unidades de -
reemplazo
Por El Activo, Pasivo y Patentes y propiedad
01 1/1/2015
industrial
-
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y Programas de

01 1/1/2015
3 0 BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA 39.213 computadora -
CUENTA 34 - INTANGIBLES" (software)
Por El Activo, Pasivo y Frmulas, diseos y
01 1/1/2015
prototipos
-
01 1/1/2015
3 004 CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL 40.111 IGV - Cuenta Propia 3,450.00 -
SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR
FORMATO
PAGAR" 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y
Por El Activo, Pasivo y Renta de tercera
01 1/1/2015
3 004 CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL 40.171
categora
- 9,520.00
FORMATO
01 1/1/2015
3 004 CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL 40.31 ESSALUD - 153.00
FORMATO
01 1/1/2015
3 004 CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL 40.32 ONP - 221.00
FORMATO
Por El Activo, Pasivo y Administradoras de
01 1/1/2015
3 004 CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL 40.7
fondos de pensiones - -
FORMATO
BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA Otros costos
01 1/1/2015
CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL 40.9 administrativos e 1,073.86
SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR intereses
PAGAR"
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE Sueldos y salarios
01 1/1/2015
3 005
LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR
41.11
por pagar
1,479.00
PAGAR"
Beneficios sociales
01 1/1/2015
3 005 LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR
41.5 de los trabajadores -
PAGAR" por pagar
Facturas, Boletas y
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE
01 1/1/2015
3 006
LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR
42.1 Otros Comprobantes - 61,754.58
COMERCIALES - TERCEROS" por Pagar
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE Anticipos a
01 1/1/2015
3 006
42.2
proveedores
12,711.86 -
01 1/1/2015
3 006
42.3 Letras por Pagar - -
Facturas, Boletas y
01 1/1/2015
3 00
43.1 Otros Comprobantes - -
COMERCIALES - RELACIONADAS" por Pagar
01 1/1/2015
3 00 LA CUENTA 43 - CUENTAS POR PAGAR
43.2 Anticipos Otorgados - -
COMERCIALES - RELACIONADAS"
01 1/1/2015
43.3 Letras por Pagar - -
COMERCIALES - RELACIONADAS"
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Prstamos de
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE instituciones
01 1/1/2015
3 007
LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES
45.1
financieras y otras
29,323.96
FINANCIERAS" entidades
Costos de
01 1/1/2015
3 007
LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES
45.5 Financiacin por 1,831.53
FINANCIERAS" Pagar
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE Reclamaciones de
01 1/1/2015
46.1
terceros
-
DIVERSAS - TERCEROS"
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE Pasivo por Compra de
01 1/1/2015
46.5
Activo Inmovilizado
-
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE Depsitos Recibidos
01 1/1/2015
3 008
46.7
en Garanta
-
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE Otras Cuentas por
01 1/1/2015
3 008
46.9
Pagar Diversas
-
01 1/1/2015
3 009 Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE 50.1 Capital Social 150,000.00
LA CUENTA 50 - CAPITAL"

01 1/1/2015
3 009 Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE 50.2 Acciones en tesorera -
LA CUENTA 50 - CAPITAL"

01 1/1/2015
3 010 Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE 58.2 Legal - 7,811.19
LA CUENTA 58 - RESERVAS"
Por El Activo, Pasivo y Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE Utilidades no
01 1/1/2015
3 011
LA CUENTA 59 - RESULTADOS
59.1
Distribuidas
70,300.75
ACUMULADOS"
01 1/1/2015
3 011 LA CUENTA 59 - RESULTADOS
59.2 Prdidas Acumuladas -
ACUMULADOS"
Centralizacion de REGISTRO DE
02 1/31/2015
COMPRAS MES DE ENERO
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 18.2 Seguros -
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 18.3 Alquileres -
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 33.2 Edificaciones -
Maquinarias y
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 33.3 equipos de -
explotacin
Centralizacion de REGISTRO DE Unidades de

02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 33.4
transporte
8,135.59
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 33.5 Muebles y enseres -
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 33.6 Equipos Diversos -
Herramientas y
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 33.7 unidades de -
reemplazo
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 33.8 Unidades por recibir -
Programas de
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 34.3 computadora -
(software)
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 37.3 Intereses diferidos 1,016.95
Centralizacion de REGISTRO DE Anticipos a

02 1/31/2015
proveedores
-
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 43.2 Anticipos Otorgados -
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 60.1 Mercaderas 86,717.94
Materiales auxiliares,
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 60.3 suministros y -
repuestos
Centralizacion de REGISTRO DE Costos vinculados

02 1/31/2015
con las compras
22,101.69
Centralizacion de REGISTRO DE Transporte, correos y
02 1/31/2015
gastos de viaje
-
Centralizacion de REGISTRO DE Asesora y

02 1/31/2015
Consultora
-
Centralizacion de REGISTRO DE Mantenimiento y

02 1/31/2015
Reparaciones
-
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 63.5 Alquileres -
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 63.6 Servicios bsicos 805.08
Publicidad,
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 63.7 Publicaciones, Rel. -
Pblicas
Centralizacion de REGISTRO DE Servicios de

02 1/31/2015
contratistas
-
Otros servicios
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 63.9 prestados por -
terceros
Centralizacion de REGISTRO DE Contribucion al

02 1/31/2015
SENATI
-
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 65.3 Suscripciones -
Centralizacion de REGISTRO DE Licencias y derechos

02 1/31/2015
de vigencia
-
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 65.6 Suministros -
Centralizacion de REGISTRO DE Otros gastos de

02 1/31/2015
gestin
-
Intereses por
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 67.3 Prstamos y otras -
Obligaciones
Descuentos
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 67.5 Concedidos por -
Pronto Pago
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 40.111 IGV - Cuenta Propia 21,379.91
Centralizacion de REGISTRO DE IGV - Rgimen de

02 1/31/2015 8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 40.113
COMPRAS MES DE ENERO Percepciones
Facturas, Boletas y
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 42.1 Otros Comprobantes 129,357.16
por Pagar
Facturas, Boletas y
02 1/31/2015
8 001 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 43.1 Otros Comprobantes -
por Pagar
Centralizacion de REGISTRO DE Pasivo por Compra de

02 1/31/2015
Activo Inmovilizado
10,800.00
Centralizacion de REGISTRO DE Otras Cuentas por

02 1/31/2015
Pagar Diversas
-
Por Almacenamiento y Gastos

03 1/31/2015 por Funcin REGISTRO DE 8 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 20 MERCADERAS 108,819.63
COMPRAS MES ENERO
MATERIALES
AUXILIARES,
03 1/31/2015 por Funcin REGISTRO DE 8 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 25
SUMINISTROS Y
-
COMPRAS MES ENERO
REPUESTOS
EXISTENCIAS POR
RECIBIR -
COMPRAS MES ENERO
03 1/31/2015 por Funcin REGISTRO DE 8 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 90 COSTO DE SERVICIO -
COMPRAS MES ENERO
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
423.73
COMPRAS MES ENERO
03 1/31/2015 por Funcin REGISTRO DE 8 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 95 GASTOS DE VENTAS 381.36
COMPRAS MES ENERO
GASTOS
FINANCIEROS
-
COMPRAS MES ENERO
VARIACIN DE
EXISTENCIAS
108,819.63
COMPRAS MES ENERO
Por Almacenamiento y Gastos CARGAS IMPUTABLES
03 1/31/2015 por Funcin REGISTRO DE 8 FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS 79 A CUENTAS DE 805.08
COMPRAS MES ENERO COSTOS Y GASTOS
Facturas, Boletas y
Centralizacion de REGISTRO DE FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E
04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001
INGRESOS
12.1 Otros Comprobantes 246,401.12
por Cobrar
Facturas, Boletas y
04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
13.1 Otros Comprobantes -
por Cobrar
Centralizacion de REGISTRO DE FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E Intereses, Regalas y

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
16.3
Dividendos
-
Centralizacion de REGISTRO DE FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E Venta de Activo

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001
INGRESOS
16.5
Inmovilizado
-
Centralizacion de REGISTRO DE FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E Otras Cuentas por

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001
INGRESOS
16.8
Cobrar Diversas
3,200.00

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
40.111 IGV - Cuenta Propia 38,074.75

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
49.3 Intereses diferidos -

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001
INGRESOS
49.6 Ingresos diferidos -

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001
INGRESOS
12.2 Anticipos de Clientes -

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001
INGRESOS
13.2 Anticipos recibidos -

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
70.1 Mercaderas 206,950.10
Centralizacion de REGISTRO DE FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E Prestacin de

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
70.4
Servicios
1,864.41
Centralizacion de REGISTRO DE FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E Servicios en beneficio

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001
INGRESOS
75.1
del personal
-

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
75.3 Regalas -

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
75.4 Alquileres 2,711.86
Centralizacion de REGISTRO DE FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E Enajenacin de

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
75.6
activos inmovilizados
-
Centralizacion de REGISTRO DE FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E Cuentas por cobrar

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001
INGRESOS
77.22
comerciales
-

04 1/31/2015
VENTAS MES ENERO
14 001 INGRESOS
77.23 Prstamos otorgados -
Por la Contabilizacin de
FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E IGV - Rgimen de
05 1/31/2015 RETENCIONES IGV de los
INGRESOS
40.114
Retenciones
6,084.24
CLIENTES del Mes ENERO
Por la Contabilizacin de Facturas, Boletas y
FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E
05 1/31/2015 RETENCIONES IGV de los
INGRESOS
12.1 Otros Comprobantes 6,084.24
CLIENTES del Mes ENERO por Cobrar
Por la Contabilizacin de Facturas, Boletas y
FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E
05 1/31/2015 RETENCIONES IGV de los 13.1 Otros Comprobantes
INGRESOS
CLIENTES del Mes ENERO por Cobrar
Centralizacion de PLANILLA MES

06 1/31/2015
ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 62.11 Sueldos y salarios 8,650.00

06 1/31/2015
ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 62.12 Comisiones -

06 1/31/2015
ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 62.14 Gratificaciones -

06 1/31/2015
ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 62.15 Vacaciones -
Centralizacion de PLANILLA MES Otras

06 1/31/2015
ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 62.2
remuneraciones
270.31
Centralizacion de PLANILLA MES Seguridad y previsin

06 1/31/2015
ENERO
social
802.83
Centralizacion de PLANILLA MES Adelanto de

06 1/31/2015
ENERO
Remuneraciones
-
Centralizacion de PLANILLA MES Renta de quinta

06 1/31/2015
ENERO
categora
88.67

06 1/31/2015
ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 40.31 ESSALUD 802.83
06 1/31/2015
ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 40.32 ONP 1,159.64
Centralizacion de PLANILLA MES Administradoras de

06 1/31/2015
ENERO
fondos de pensiones
-
Centralizacion de PLANILLA MES Remuneraciones por

06 1/31/2015
ENERO
Pagar
7,272.01
Centralizacion de PLANILLA MES Otras Cuentas por

06 1/31/2015
ENERO
Pagar Diversas
400.00
Por Gastos por Funcin de

07 1/31/2015
PLANILLA MES ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 90 COSTO DE SERVICIO -
Por Gastos por Funcin de GASTOS

07 1/31/2015
PLANILLA MES ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 94
ADMINISTRATIVOS
6,970.89

07 1/31/2015
PLANILLA MES ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 95 GASTOS DE VENTAS 2,752.25
CARGAS IMPUTABLES
07 1/31/2015
PLANILLA MES ENERO
31 LIBRO DE PLANILLAS 79 A CUENTAS DE 9,723.14
COSTOS Y GASTOS
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS -
08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.411 Cuenta Corriente 1 243,196.88
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE"

08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.1 Caja -

08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.2 Fondos Fijos -

08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.412 Cuenta Corriente 2 -

Fondos sujetos a
08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.7
restriccin
-
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Facturas, Boletas y
08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 12.1 Otros Comprobantes 240,316.88
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" por Cobrar
08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 12.3 Letras por Cobrar -
08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 13.1 Otros Comprobantes -
08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 13.3 Letras por cobrar -

08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 14.1 Personal -

08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 14.3 Directores -

08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 16.1 Prstamo -

Intereses, Regalas y
Dividendos
-

Depsitos Otorgados
en Garanta
-

Venta de Activo
Inmovilizado
-

Otras Cuentas por
Cobrar Diversas 2,880.00

IGV - Rgimen de
Percepciones
-

IGV - Rgimen de
Retenciones
-
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" por Pagar
08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 42.3 Letras por Pagar -
08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 43.3 Letras por Pagar -
Prstamos de
instituciones
financieras y otras
-
entidades
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Costos de
08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 45.5 Financiacin por -
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" Pagar
Rendimientos
Ganados
-

08 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 77.3 Dividendos -

09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.1 Caja -
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 12.1 Otros Comprobantes -
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 12.3 Letras por Cobrar -
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 13.3 Letras por cobrar -

09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 14.1 Personal -

09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 14.3 Directores -

09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 16.1 Prstamo -

Depsitos Otorgados
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 16.4
en Garanta
-

09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.111 IGV - Cuenta Propia -

IGV - Rgimen de
Percepciones
-

IGV - Rgimen de
Retenciones
-

Renta de tercera
categora
9,520.00

09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.31 ESSALUD -

09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.32 ONP -

Contribucin al
SENATI
-

Administradoras de
fondos de pensiones -
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Otros costos
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.9 administrativos e 1,073.86
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" intereses
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Beneficios sociales
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 41.5 de los trabajadores -
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" por pagar
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 42.1 Otros Comprobantes 128,407.16
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 42.3 Letras por Pagar -
Prstamos de
instituciones
financieras y otras
-
entidades
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 45.5 Financiacin por -
Pasivo por Compra de
Activo Inmovilizado
-

Otras Cuentas por
Pagar Diversas
-

Asesora y
Consultora
-

09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 63.5 Alquileres -
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Impuesto a las
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 64.12 Transacciones -
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" Financieras
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 64.31 Impuesto Predial -

09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 65.3 Suscripciones -

Sanciones
administrativas
114.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Otros servicios
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 63.9 prestados por -
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" terceros
Otros gastos
CUENTA CORRIENTE" financieros
DEL MES ENERO
09 1/31/2015 BANCOS CTA CTE1 SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.411 Cuenta Corriente 1 139,115.02
GASTOS POR FUNCION DEL FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS -

GASTOS
10 1/31/2015 LIBRO CAJA Y BANCOS CTA DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 94
ADMINISTRATIVOS
114.00
CTE1 DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE"

10 1/31/2015 LIBRO CAJA Y BANCOS CTA DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 95 GASTOS DE VENTAS

GASTOS
FINANCIEROS
-
GASTOS POR FUNCION DEL FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - CARGAS IMPUTABLES
10 1/31/2015 LIBRO CAJA Y BANCOS CTA DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 79 A CUENTAS DE 114.00
CTE1 DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" COSTOS Y GASTOS
11 BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.412 Cuenta Corriente 2 -

11 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.1 Caja -
11 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 12.3 Letras por Cobrar -
11 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 13.3 Letras por cobrar -

11 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 14.1 Personal -

11 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 14.3 Directores -

11 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 16.1 Prstamo -

Dividendos
-

Depsitos Otorgados
en Garanta
-

Venta de Activo
Inmovilizado
-

Otras Cuentas por
Cobrar Diversas
-
IGV - Rgimen de
Percepciones
-

IGV - Rgimen de
Retenciones
-
Prstamos de
instituciones
financieras y otras
-
entidades
11 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 45.5 Financiacin por -
Rendimientos
Ganados
-

11 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 77.3 Dividendos -

12 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.1 Caja -
12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 12.3 Letras por Cobrar -
12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 13.3 Letras por cobrar -

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 14.1 Personal -

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 14.3 Directores -

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 16.1 Prstamo -

Depsitos Otorgados
en Garanta -

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.111 IGV - Cuenta Propia -

IGV - Rgimen de
Percepciones
-

IGV - Rgimen de
Retenciones
-

Renta de tercera
categora
-

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.31 ESSALUD -

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.32 ONP -

Contribucin al
SENATI
-

Administradoras de
fondos de pensiones
-

Remuneraciones por
Pagar -
12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 41.5 de los trabajadores -
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" por pagar
Prstamos de
instituciones
financieras y otras
-
entidades
12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 45.5 Financiacin por -
Activo Inmovilizado
-

Otras Cuentas por
Pagar Diversas
-

Asesora y
Consultora
-

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 63.5 Alquileres -
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Impuesto a las
12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 64.12 Transacciones -
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" Financieras
12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 64.31 Impuesto Predial -

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 65.3 Suscripciones -

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 65.6 Suministros -
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Intereses por
12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 67.3 Prstamos y otras -
DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" Obligaciones
Otros gastos
financieros
-

12 12/30/1899 BANCOS CTA CTE2 SALIDAS 1 00 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.412 Cuenta Corriente 2 -

GASTOS
13 LIBRO CAJA Y BANCOS CTA DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 94
CUENTA CORRIENTE" ADMINISTRATIVOS
CTE2 DEL MES ENERO
13 12/30/1899 LIBRO CAJA Y BANCOS CTA DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 95 GASTOS DE VENTAS

GASTOS
FINANCIEROS -
GASTOS POR FUNCION DEL FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - CARGAS IMPUTABLES
13 12/30/1899 LIBRO CAJA Y BANCOS CTA DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 79 A CUENTAS DE -
CTE2 DEL MES ENERO CUENTA CORRIENTE" COSTOS Y GASTOS
Centralizacion de LIBRO CAJA Y
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS -
BANCOS CTA CTE Fondos sujetos a
11 1/31/2015
DETRACCIONES B. N.
1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 10.7
restriccin
320.00
CUENTA CORRIENTE"
ENTRADAS DEL MES ENERO
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Facturas, Boletas y
BANCOS CTA CTE
11 1/31/2015
DETRACCIONES B. N.
1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 12.1 Otros Comprobantes -
CUENTA CORRIENTE" por Cobrar
BANCOS CTA CTE
11 1/31/2015
DETRACCIONES B. N.
1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 12.3 Letras por Cobrar -
CUENTA CORRIENTE"
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Facturas, Boletas y
BANCOS CTA CTE
11 1/31/2015
DETRACCIONES B. N.
1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 13.1 Otros Comprobantes -
CUENTA CORRIENTE" por Cobrar
BANCOS CTA CTE
11 1/31/2015
DETRACCIONES B. N.
1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 13.3 Letras por cobrar -
CUENTA CORRIENTE"
BANCOS CTA CTE Intereses, Regalas y
11 1/31/2015
DETRACCIONES B. N.
Dividendos
-
CUENTA CORRIENTE"
BANCOS CTA CTE Venta de Activo
11 1/31/2015
DETRACCIONES B. N.
Inmovilizado
-
CUENTA CORRIENTE"
BANCOS CTA CTE Otras Cuentas por
11 1/31/2015
DETRACCIONES B. N.
Cobrar Diversas 320.00
CUENTA CORRIENTE"
BANCOS CTA CTE
15
DETRACCIONES B. N. SALIDAS
1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.111 IGV - Cuenta Propia -
CUENTA CORRIENTE"
DEL MES ENERO
BANCOS CTA CTE IGV - Rgimen de
15 12/30/1899
Percepciones
-
CUENTA CORRIENTE"
DEL MES ENERO
BANCOS CTA CTE IGV - Rgimen de
15 12/30/1899
Retenciones
-
CUENTA CORRIENTE"
DEL MES ENERO
BANCOS CTA CTE Renta de tercera
12 1/31/2015
categora
-
CUENTA CORRIENTE"
DEL MES ENERO
BANCOS CTA CTE Renta de quinta
12 1/31/2015
categora
-
CUENTA CORRIENTE"
DEL MES ENERO
BANCOS CTA CTE
12 1/31/2015
1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.31 ESSALUD -
CUENTA CORRIENTE"
DEL MES ENERO
BANCOS CTA CTE
12 1/31/2015
1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 40.32 ONP -
CUENTA CORRIENTE"
DEL MES ENERO
BANCOS CTA CTE Sanciones
12 1/31/2015
administrativas
-
CUENTA CORRIENTE"
DEL MES ENERO
BANCOS CTA CTE Fondos sujetos a
12 1/31/2015
restriccin
-
CUENTA CORRIENTE"
DEL MES ENERO
GASTOS POR FUNCION DEL
LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE GASTOS
16
DETRACCIONES DEL MES
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 94
ADMINISTRATIVOS
-
CUENTA CORRIENTE"
ENERO
GASTOS POR FUNCION DEL
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - CARGAS IMPUTABLES
LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE
16 12/30/1899
DETRACCIONES DEL MES
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA 79 A CUENTAS DE -
CUENTA CORRIENTE" COSTOS Y GASTOS
ENERO
Centralizacin de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS -
17 BANCOS EFECTIVO ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 10.1 Caja -
DEL MES ENERO EFECTIVO"
Centralizacin de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Cuentas Corrientes
17 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 10.4 en Instituciones -
DEL MES ENERO EFECTIVO" Financieras
Centralizacin de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Facturas, Boletas y
17 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 12.1 Otros Comprobantes -
DEL MES ENERO EFECTIVO" por Cobrar
17 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 12.3 Letras por Cobrar -
Centralizacin de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Facturas, Boletas y
17 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 13.1 Otros Comprobantes -
17 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 13.3 Letras por cobrar -

17 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 14.1 Personal -

17 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 14.2 Accionistas (o socios) -

17 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO ENTRADAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 16.3
Dividendos
-

Venta de Activo
Inmovilizado -

Otras Cuentas por
Cobrar Diversas
-

IGV - Rgimen de
Percepciones
-
Prstamos de
instituciones
financieras y otras
-
entidades
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Cuentas Corrientes
18 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 10.4 en Instituciones -
DEL MES ENERO EFECTIVO" Financieras
18 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 12.1 Otros Comprobantes -
18 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 12.3 Letras por Cobrar -
18 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 13.3 Letras por cobrar -

18 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 14.1 Personal -

18 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 14.3 Directores -

18 12/30/1899 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 16.1 Prstamo -

Depsitos Otorgados
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 16.4
en Garanta
-

13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 40.111 IGV - Cuenta Propia -

Renta de tercera
categora
-

Renta de quinta
categora
-
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 40.31 ESSALUD 221.00

13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 40.32 ONP 153.00

Administradoras de
fondos de pensiones
-
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Otros costos
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 40.9 administrativos e -
DEL MES ENERO EFECTIVO" intereses
Remuneraciones por
Pagar
1,479.00
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 41.5 de los trabajadores -
DEL MES ENERO EFECTIVO" por pagar
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 42.1 Otros Comprobantes 950.00
DEL MES ENERO EFECTIVO" por Pagar
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 42.3 Letras por Pagar -
DEL MES ENERO EFECTIVO" por Pagar
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 43.3 Letras por Pagar -
Prstamos de
instituciones
financieras y otras
-
entidades
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 45.5 Financiacin por -
DEL MES ENERO EFECTIVO" Pagar
Activo Inmovilizado
-

Depsitos Recibidos
en Garanta
-

Asesora y
Consultora -

13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 63.5 Alquileres -

13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 64.3 Gobierno Local -

Sanciones
administrativas
-
Centralizacion de LIBRO CAJA Y FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - Intereses por
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 67.3 Prstamos y otras -
DEL MES ENERO EFECTIVO" Obligaciones
13 1/31/2015 BANCOS EFECTIVO SALIDAS 1 001 DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 10.1 Caja 2,803.00
Por Gastos por Funcin LIBRO FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS -
GASTOS
19 CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 94
EFECTIVO" ADMINISTRATIVOS
MES ENERO
19 12/30/1899 CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 95 GASTOS DE VENTAS
MES ENERO EFECTIVO"
GASTOS
14 1/31/2015 CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 94
ADMINISTRATIVOS
-
MES ENERO EFECTIVO"
Por Gastos por Funcin LIBRO FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - CARGAS IMPUTABLES
14 1/31/2015 CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE 79 A CUENTAS DE -
MES ENERO EFECTIVO" COSTOS Y GASTOS
Por la DEPRECIACION DE
15 1/31/2015 ACTIVOS INMOVILZADOS EN PAPELES DE TRABAJO 68.1 Depreciacin -
USO
Por la DEPRECIACION DE Inmuebles,
15 1/31/2015 ACTIVOS INMOVILZADOS EN PAPELES DE TRABAJO 39.13 maquinaria y equipo -
USO - Costo
Por Gastos por Funcin
21 DEPRECIACION DE ACTIVOS PAPELES DE TRABAJO 90 COSTO DE SERVICIO -
INMOVILIZADOS EN USO
Por Asientos de DESTINO POR
GASTOS
21 12/30/1899 DEPRECIACION DE ACTIVOS PAPELES DE TRABAJO 94
ADMINISTRATIVOS
-
FIJOS
Por Asientos de DESTINO POR
16 1/31/2015 DEPRECIACION DE ACTIVOS PAPELES DE TRABAJO 95 GASTOS DE VENTAS -
FIJOS
Por Asientos de DESTINO POR CARGAS IMPUTABLES
16 1/31/2015 DEPRECIACION DE ACTIVOS PAPELES DE TRABAJO 79 A CUENTAS DE -
FIJOS COSTOS Y GASTOS
Compensacin por
17 1/31/2015 Por Asientos de CTS PAPELES DE TRABAJO 62.91
tiempo de servicio
210.42
Beneficios sociales
17 1/31/2015 Por Asientos de CTS PAPELES DE TRABAJO 41.5 de los trabajadores 210.42
por pagar
23 Por Gastos por Funcin del CTS PAPELES DE TRABAJO 90 COSTO DE SERVICIO -
GASTOS
18 1/31/2015 Por Gastos por Funcin del CTS PAPELES DE TRABAJO 94
ADMINISTRATIVOS
147.92
18 1/31/2015 Por Gastos por Funcin del CTS PAPELES DE TRABAJO 95 GASTOS DE VENTAS 62.50
CARGAS IMPUTABLES
18 1/31/2015 Por Gastos por Funcin del CTS PAPELES DE TRABAJO 79 A CUENTAS DE 210.42
COSTOS Y GASTOS
Por Asientos del COSTO DE SEGN REGISTRO DE INVENTARIO

19 1/31/2015 13 69.1 Mercaderas
VENTAS DE MERCADERIAS PERMANENTE
Por Asientos del COSTO DE SEGN REGISTRO DE INVENTARIO Mercaderas

19 1/31/2015
VENTAS DE MERCADERIAS
13 PERMANENTE
20.11
Manufacturadas
-
POR EL ASIENTO DE AJUSTE DEL

20 1/31/2015 AJUSTE 12.2 Anticipos de Clientes
ANTICIPO RECIBIDO DEL I.I.

20 1/31/2015
ANTICIPO RECIBIDO DEL I.I.
AJUSTE 70.1 Mercaderas -

21 1/31/2015 AJUSTE 60.1 Mercaderas
ANTICIPO OTORGADO DEL I.I.
POR EL ASIENTO DE AJUSTE DEL Anticipos a

21 1/31/2015
AJUSTE 42.2
proveedores -
Cuentas por cobrar

21 1/31/2015
AJUSTE 20 diversas -
Relacionadas
Costos vinculados
con las compras de
POR EL ASIENTO DE AJUSTE DEL materias primas,
21 1/31/2015
AJUSTE 61
materiales,
-
suministros y
POR EL DEVENGAMIENTO DE repuestos
Intereses por
22 1/31/2015 LOS INTERESES POR EL AJUSTE 67.3 Prstamos y otras
PRESTAMO Obligaciones
POR EL DEVENGAMIENTO DE
22 1/31/2015 LOS INTERESES POR EL AJUSTE 37.3 Intereses diferidos -
PRESTAMO
POR EL DESTINO DE LOS GASTOS

22 1/31/2015
INTERESES GENERADOS
AJUSTE 97
FINANCIEROS
-
CARGAS IMPUTABLES
POR EL DESTINO DE LOS
22 1/31/2015
INTERESES GENERADOS
AJUSTE 79 A CUENTAS DE -
COSTOS Y GASTOS
POR EL DEVENGAMIENTO DE Intereses por
23 1/31/2015 LOS INTERESES DE LAS AJUSTE 67.3 Prstamos y otras
GARANTIAS - 28 DIAS Obligaciones
POR EL DEVENGAMIENTO DE
23 1/31/2015 LOS INTERESES DE LAS AJUSTE 37.3 Intereses diferidos -
GARANTIAS - 28 DIAS
POR EL DESTINO DE LOS GASTOS

23 1/31/2015
INTERESES GENERADOS
AJUSTE 97
FINANCIEROS
-
CARGAS IMPUTABLES
POR EL DESTINO DE LOS
23 1/31/2015
INTERESES GENERADOS
AJUSTE 79 A CUENTAS DE -
COSTOS Y GASTOS
POR UTILIZAR LAS
24 1/31/2015 PERCEPCIONES AL PAGAR EL AJUSTE 40.111 IGV - Cuenta Propia
POR UTILIZAR LAS
IGV - Rgimen de
24 1/31/2015 PERCEPCIONES AL PAGAR EL AJUSTE 40.113
Percepciones
-
### ###
364,690.61 364,690.61
140,157.16 140,157.16
109,624.72 109,624.72
-
249,601.12 249,601.12
6,084.24 6,084.24
-
9,723.14 9,723.14
9,723.14 9,723.14
-
243,196.88 243,196.88
-
139,115.02 139,115.02
114.00 114.00
-
-
- -
- -
320.00 320.00
-
- -
- -
-
2,803.00 2,803.00
- -
- -
-
210.42 210.42
210.42 210.42
- -
-
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
MES ENERO
RUC : 20506128561
ENTIDAD FINANCIERA DE CRDITO DEL PER
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE : 401-23456778
NMERO
CORRELA OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
TIVO DEL
COMPROBANTE
REGISTRO
FECHA DE LA DE PAGO O
O CODIGO
OPERACIN DOCUMENTO DE
UNICO NUMERO DE
REFERENCIA APELLIDOS Y
DE LA MEDIO DE TRANSACCION BANCARIA,
OPERACIO DESCRIPCION DE LA NOMBRES,
PAGO DE DOCUMENTO CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR
N OPERACIN DENOMINACION O
(TABLA 1) SUSTENTATORIO O DE
RAZON SOCIAL
CONTROL INTERNO
01 1/1/2015 SALDO INICIAL 10.7 Fondos sujetos a restriccin 630.00 -
Otras Cuentas por Cobrar

02 1/15/2015 DEPSITO 001 DEPOSITO DE DETRACCIONES TRIANGULO S.R.L VOUCHER/ 100-345 16.8 320.00
Diversas
SUB-TOTALES 950.00 -
SALDO FINAL 950.00
TOTALES 950.00 950.00
PLANILLA DE REMUNERACIONES
MES DE ENERO - 2015
APORTES
DEL
DESCUENTOS AL TRABAJADOR DISTRIBUCION
REMUNERA EMPLEAD
REMUNERA REMUNERA
DIAS CIN O GRATIFI ASIGNACI BONIFI TOTAL OR
FECHA DE CIN O COMISIO CIN HORAS TOTAL TOTAL NETO A TOTAL
N APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIN LABORA JORNAL CACION N CACION REMUNER AFP CUOTA
INGRESO JORNAL NES VACACIONA EXTRAS AFP AFP RENTA DE ESSALU ADELAN DSCTO. APORTES PAGAR GASTOS
DOS BASICO ES FAMILIAR ES ACIONES AFP PRIMA PROFUTUR SINDICA OTROS
BASICO L HABITAT INTEGRA QUINTA D VIDA TOS DEL 90
NETO ONP O L ESSALUD
CATEGORIA PERSONA
13.00% 12.80% 12.88% 12.93% 13.02% 0% 0% 0% 0% 9% L
01 Linares Rua, Carlos Alberto Contador 8/1/2014 1500.00 31 1500 120.31 1620.31 210.64 210.64 145.83 145.83 1409.67 1766.14
02 Soto Palomino, Jhon Gerente 10/1/2014 2800.00 31 2800 75.00 2875.00 373.75 88.67 400.00 862.42 258.75 258.75 2012.58 3133.75
03 Mendoza de la Cruz, Marisol Administradora 11/1/2014 1900.00 31 1900 1900.00 247.00 247.00 171.00 171.00 1653.00 2071.00
04 Huamani Perez, Daria Vendedora 01 1/1/2015 850.00 31 850 850.00 110.50 110.50 76.50 76.50 739.50 926.50
05 Rodriguez Hurtado, Fiorella Vendedora 02 11/1/2014 850.00 31 850 75.00 925.00 120.25 120.25 83.25 83.25 804.75 1008.25
06 Jimenez Tueros, Mariano Almacenero 12/1/2014 750.00 31 750 750.00 97.50 97.50 67.50 67.50 652.50 817.50
TOTALES 8,650.00 8,650.00 - - - 150.00 120.31 - 8,920.31 1,159.64 - - - - 88.67 - - - 400.00 1,648.31 802.83 802.83 7,272.01 9,723.14 0.00
62.11 62.12 62.14 62.15 62.2 62.2 62.2 62 62.71
40.32 40.7 40.7 40.7 40.7 40.173 40.31 14.12 46.9 46.9 40.31 41.1
|
STRIBUCION
94 95
1766.14
3133.75
2071.00
926.50
1,008.25
817.50
6,970.89 2,752.25
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"
EJERCICIO O PERODO 2017 FOLIO N 001
RUC : 20506128561
SALDOS FINALES DEL
SALDOS FINALES DEL ESTADO
CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES ESTADO DE SITUACIN
DEL RESULTADO POR FUNCIN
FINANCIERA
SALDOS FINALES DEL
SALDOS FINALES DEL ESTADO
CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES ESTADO DE SITUACIN
DEL RESULTADO POR FUNCIN
FINANCIERA
GASTOS INGRESOS
CDIG PASIVO Y
DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO ORDINARIOS Y ORD. Y
O PATRIMONIO
PRDIDAS GANANCIAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 94,520.18 0.00 53,516.88 141,918.02 148,037.06 141,918.02 6,119.04
11 INVERSIONES FINANCIERAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 49,456.67 15,254.24 236,401.12 246,401.12 285,857.79 261,655.36 24,202.43
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),
14 DIRECTORES Y GERENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 0.00 0.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 30,095.62 0.00 0.00 0.00 30,095.62 0.00 30,095.62
19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20 MERCADERAS 56,279.69 0.00 108,819.63 0.00 165,099.32 0.00 165,099.32
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 116,440.68 0.00 7,235.59 0.00 123,676.27 0.00 123,676.27
34 INTANGIBLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
35 ACTIVOS BIOLGICOS 0.00 0.00 0.00
36 DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
37 ACTIVO DIFERIDO 1,735.91 0.00 1,016.95 0.00 2,752.86 0.00 2,752.86
38 OTROS ACTIVOS 0.00 0.00
39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 15,967.51 0.00 0.00 0.00 15,967.51 15,967.51
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 3,450.00 10,967.86 37,358.15 40,125.88 40,808.15 51,093.74 10,285.59
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 0.00 1,479.00 2,552.86 7,482.42 2,552.86 8,961.42 6,408.57
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 12,711.86 61,754.58 129,357.16 129,357.16 142,069.03 191,111.74 49,042.72
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00 31,155.49 0.00 0.00 0.00 31,155.49 31,155.49
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 0.00 0.00 0.00 11,200.00 0.00 11,200.00 11,200.00
49 PASIVO DIFERIDO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
50 CAPITAL 0.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 150,000.00
52 CAPITAL ADICIONAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
58 RESERVAS 0.00 7,811.19 0.00 0.00 0.00 7,811.19 7,811.19
59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00 70,300.75 0.00 0.00 0.00 70,300.75 0.00 70,300.75
60 COMPRAS 108,819.63 0.00 108,819.63 0.00
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS 0.00 108,819.63 0.00 108,819.63
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 9,933.56 0.00 9,933.56 0.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 805.08 0.00 805.08 0.00
64 GASTOS POR TRIBUTOS 0.00 0.00 0.00 0.00
65 OTROS GASTOS DE GESTIN 114.00 0.00 114.00 0.00
67 GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00
68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 0.00 0.00 0.00 0.00
69 COSTO DE VENTAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
70 VENTAS 0.00 8,814.51 0.00 8,814.51 8,814.51
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 0.00 0.00 0.00
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 0.00 0.00 0.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIN 0.00 1,811.86 0.00 1,811.86 1,811.86
77 INGRESOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0.00 10,852.64 0.00 10,852.64
90 COSTO DE SERVICIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 7,656.54 0.00 7,656.54 0.00 7,656.54
95 GASTOS DE VENTAS 3,196.11 0.00 3,196.11 0.00 3,196.11
97 GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 364,690.61 364,690.61 709,983.25 709,983.25 ### 1,074,673.87 351,945.54 352,171.81 10,852.64 10,626.37
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 226.27 226.27
TOTALES 352,171.81 352,171.81 10,852.64 10,852.64
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 20XX
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 40,179 Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras 0 Obligaciones Financieras 0
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 0 Cuentas por Pagar Comerciales 0
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas ((Neto) 0 Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 0
Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) 0 Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0
Existencias (Neto) 0 Otras Cuentas por Pagar 0
Activos Biologicos 0 Provisiones 0
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta 0 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0
Gastos Contratados por Anticipado 0
Otros Activos 0 PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 40,179 Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
ACTIVOS NO CORRIENTES Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Efectivo y Equivalentes de Efectivo Provisiones
Inversiones Financieras 0 Ingresos Diferidos (netos) 0
Cuentas por Cobrar Comerciales TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto) TOTAL PASIVOS 0
Activos Biolgicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 0
Activos Intangibles (neto) 0
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Credito Mercantil
Otros Activos 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 0 PATRIMONIO NETO
Capital 0
Acciones de Inversin
Capital Adicional 0
Resultados no Realizados
Reservas Legales 0
Otras Reservas 0
Resultados Acumulados 0
TOTAL PATRIMONIO NETO 0
TOTAL ACTIVOS 40,179 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 0

40,179.00
. ..
GERENTE CPCC
ESTADO DEL RESULTADO (POR FUNCION)
AL 31 DE DICIEMBRE 20XX
(Expresado en Nuevos Soles)
Ingresos Operacionales Nota a los eeff

Ventas Netas (Ingresos Operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de Ventas (Operacionales)

Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Venta
Gastos de Administracin
Ganancia (Perdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Ganancia (Perdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultados antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta
Participacion de los Trabajadores

Impuesto a la Renta
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio

L
51,520
678
52,198
-
-
-
52,198
3,196
7,657
-
1,812
-
43,157
-
-
43,157
-
13,247
29,910

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TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

TABLA 13: CATLOGO DE EXISTENCIAS

TABLA 14: MTODO DE VALUACIN

TABLA 15: TIPO DE TTULO

TABLA 16: TIPO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES

TABLA 17: PLAN DE CUENTAS

TABLA 18: TIPO DE ACTIVO FIJO

TABLA 19: ESTADO DEL ACTIVO FIJO

TABLA 20: MTODO DE DEPRECIACIN

TABLA 21: CDIGO DE AGRUPAMIENTO DEL COSTO DE PRODUCCIN VALORIZADO A

TABLA 22: CATLOGO DE ESTADOS FINANCIEROS

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

TABLA 13: CATLOGO DE EXISTENCIAS

TABLA 14: MTODO DE VALUACIN

TABLA 15: TIPO DE TTULO

TABLA 16: TIPO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES

TABLA 17: PLAN DE CUENTAS

TABLA 18: TIPO DE ACTIVO FIJO

TABLA 19: ESTADO DEL ACTIVO FIJO

TABLA 20: MTODO DE DEPRECIACIN

TABLA 21: CDIGO DE AGRUPAMIENTO DEL COSTO DE PRODUCCIN VALORIZADO ANUAL

TABLA 22: CATLOGO DE ESTADOS FINANCIEROS

TABLA ANEXA N 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS

ELEMENTO 1 ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

ELEMENTO 2 ACTIVO REALIZABLE

ELEMENTO 3 ACTIVO INMOVILIZADO

40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD PO

ELEMENTO 5 PATRIMONIO NETO

ELEMENTO 6 GASTOS POR NATURALEZA

ELEMENTO 8 SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIN Y DETERMINACIN DE LOS RESULTAD

ELEMENTO 9 CONTABILIDAD ANALTICA DE EXPLOTACIN: COSTOS DE PRODUCCIN Y GAS

ELEMENTO 0 CUENTAS DE ORDEN

CIN DE LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO

DE PRODUCCIN Y GASTOS POR FUNCIN

EJERCICIO 2017 FOLIO N 001

CUENTA CONTABLE REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

10.1 Caja 01 8,560.00

10.411 Cuenta Corriente 1 DE CRDITO DEL PER 191-12736538-0-12 01 85,330.18

10.7 Fondos sujetos a restriccin NACIN 00-005-069432 01 630.00

TOTALES S/.94,520.18 S/.0.00

EJERCICIO 2017 FOLIO N 002

INFORMACIN DEL CLIENTE CUENTA CONTABLE SALDO CONTABLE FINAL

SALDO FINAL TOTAL S/. 49,456.67 15,254.24

INFORMACIN DE PROVEEDORES CUENTA

CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

SALDO FINAL TOTAL S/. 30,095.62 -