9.

ANALISIS FINANCIERO

10.1. ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS FIJOS
EQUIPOS
RECIPIENTES
TAG TIPO MATERIAL COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO RESIDUAL ($us)
F-410 Tanque de almacenamiento Acero Inox. 5000 1 10 500
F-315 Tanque de desecho Acero Inox. 3000 1 10 300
TOTAL GASTO RECIPIENTE 800
VLVULAS
TAG TIPO MATERIAL COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO RESIDUAL ($us)
V-100 Vlvula de paso Acero al Carbono 100 1 5 20
V-110 Vlvula de paso Acero al Carbono 100 1 5 20
V-120 Vlvula de paso Acero al Carbono 100 1 5 20
V-130 Vlvula de paso Acero al Carbono 100 1 5 20
TOTAL GASTO VLVULAS 80
BOMBAS
TAG TIPO MATERIAL COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO RESIDUAL ($us)
L-211 Bomba centrfuga Acero 300 1 6 50
L-212 Bomba centrfuga Acero 300 1 6 50
L-314 Bomba centrfuga Acero 300 1 6 50
L-420 Bomba centrfuga Acero 300 1 6 50
L-520 Bomba centrfuga Acero 300 1 6 50
TOTAL GASTO BOMBAS 250
 TRANSPORTADORAS
TAG TIPO MATERIAL COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO RESIDUAL ($us)
P-100 De cintas Goma resist. 1000 1 10 100
TOTAL COSTO TRANSPORTADOAS 100
EQUIPOS DE CAMBIO FISICO
TAG TIPO MATERIAL COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO RESIDUAL ($us)
H-210 Mezclador Acero al Carbono 13000 1 8 1625
C-610 Extrusor Acero al Carbono 17000 1 5 3400
TOTAL COSTO EQUIPOS DE CAMBIO FISICO 5025
EQUIPOS DE CAMBIO FISICO-QUIMICO
TAG TIPO MATERIAL COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO RESIDUAL ($us)
B-110 Fundidor Acero al Carbono 20000 1 5 4000
V-510 Secador de lecho fluidizado Acero Inox. 26050 1 10 2605
G-312 Compresor de nitrgeno Acero al Carbono 25000 1 5 5000
TOTAL COSTO EQUIPOS DE CAMBIO FISICO-QUIMICO 11605
EQUIPOS DE CAMBIO QUIMICO
TAG TIPO MATERIAL COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO RESIDUAL ($us)
R-310 Reactor Acero Inox. 30500 1 10 3050
V-410 Evaporador Acero Inox. 25000 1 5 5000
TOTAL COSTO EQUIPOS DE CAMBIO QUIMICO 8050
TOTAL COSTO EQUIPOS 25910

OBRAS CIVILES
DETALLE COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO RESIDUAL ($us)
Azfaltado de galpon de
(1500m) 8000 1 30 266,7
Amurallado 9000 1 30 300
Terreno 25000 1 30 833,35
TOTAL COSTO OBRAS CIVILES 1400,1
VEHICULOS Y CAMIONES
DETALLE COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO ($us)
Camin 25500 2 7 3642,7
TOTAL COSTO VEHICULOS Y CAMIONES 3642,7
MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA
DETALLE COSTO UNITARIO ($us) CANTIDAD VIDA UTIL COSTO ($us)
Muebles de oficina 250 10 10 250
Muebles de cafeteria 500 4 10 200
Equipos de escritorio 600 10 10 600
Electrodomesticos bsicos 100 2 15 13,35
TOTAL COSTO MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA 1063,35
TOTAL INVERSIONES FIJAS 32016,15
 10.2. INGRESOS
INGRESOS p/mes
DETALLE UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO ($us.) INGRESO ($us.)
Bolsas de nylon Kg. 416808 1,3 541850,4
INGRESO TOTAL POR VENTAS 541850,4

10.3. EGRESOS
COSTOS DE OPERACIN
GASTOS DIRECTOS p/mes
DETALLE UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO ($us.) COSTO TOTAL ($us.)
Caprolactama solida Kg. 540720 0,18 97329,6
Agua L. 54072 80
Acido Benzoico L. 27036 1 27036
Envases y etiquetas Kg. 416808 0,5 209601,7
COSTO TOTAL DIRECTOS 334047,3
GASTOS INDIRECTOS
Luz 73 73
Telefono 88 88
Internet 56 56
Librera/papeleria 146 146
Agua 30 30
Gas 175 175
COSTO TOTAL INDIRECTOS 611

GASTOS OTROS
Prestamo del Banco 500 500
Intereses 35 35
COSTO TOTAL CREDITO FISCAL BANCO 535
GASTOS MARKETING
Promociones y otros 5000 5000
COSTO TOTAL MARKETING 5000
COSTO TOTAL OPERACIN 340193,3

COSTOS MANO DE OBRA

GASTOS DIRECTOS p/mes
N DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD COSTO UNITARIO ($us.) COSTO TOTAL ($us.)
1 Gerente General 1 $us. 2915,4 2915,4
2 Jefe de Produccion 1 $us. 2478,1 2478,1
3 Auxiliar de Control de Calidad 1 $us. 1020,4 1020,4
4 Auxiliar de Produccion 1 $us. 1020,4 1020,4
5 Operario 5 $us. 291,5 1457,5
COSTO TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 8891,8

GASTOS INDIRECTOS
N DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD COSTO UNITARIO ($us.) COSTO TOTAL ($us.)
 1 Jefe de Recursos Humanos 1 $us. 2186,6 2186,6
2 Jefe de Logistica 1 $us. 2186,6 2186,6
3 Jefe de Marketing 1 $us. 2186,6 2186,6
4 Auxiliar de Almacenamiento 1 $us. 874,6 874,6
5 Auxiliar de Logistica 1 $us. 874,6 874,6
6 Auxiliar de RR.HH. 2 $us. 874,6 874,6
7 Auxiliar de ventas 1 $us. 874,6 874,6
8 Auxiliar de Imagen. 1 $us. 874,6 874,6
8 Operario 15 $us. 291,5 4372,5
COSTO TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 15305,3
COSTO TOTAL MANO DE OBRA 24197,1

EGRESOS
ESPECIFICACION COSTO TOTAL ($us.)
COSTO TOTAL OPERACIN 340193,3
COSTO TOTAL MANO OBRA 24197,1
EGRESOS TOTALES 364390,4

10.4. ESTADO DE RESULTADOS

 ESTADO DE RESULTADOS
DESCRIPCION AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
INGRESOS 6502204,8 6502204,8 6502204,8 6502204,8 6502204,8
Ventas 6502204,8 6502204,8 6502204,8 6502204,8 6502204,8
EGRESOS 364390,4 364390,4 364390,4 364390,4 364390,4
Costos Fijos 24732,1 24732,1 24732,1 24732,1 24732,1
Costos Variables 339658,3 339658,3 339658,3 339658,3 339658,3
UTILIDAD 6137814,4 6137814,4 6137814,4 6137814,4 6137814,4
IVA 276837,6 276837,6 276837,6 276837,6 276837,6
IT 63885,6 63885,6 63885,6 63885,6 63885,6
UTILIDAD BRUTA 5797091,2 5797091,2 5797091,2 5797091,2 5797091,2
IUE 1449272,8 1449272,8 1449272,8 1449272,8 1449272,8
UTILIDAD NETA 4347818,4 4347818,4 4347818,4 4347818,4 4347818,4

DESCRIPCION

1.- Impuesto al Valor Agregado (IVA)

2.- Impuesto a las Transacciones (IT)

3.- Impuesto a la Utilidad de Empresas (IUE)