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Fralbin
PLANO DE NEGOCIO
2014
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PLANO DE NEGCIOS:
Fralbin
Rio de Janeiro
2014
2
SUMRIO EXECUTIVO
1. Introduo, p. 4
2 Plano de Negcios, p.4
2.1. Anlise Estratgica, p. 4
2.1.1 Apresentao da Empresa, p. 4
2.1.1.2 Competncia responsvel, p. 4 5
2.1.2. Produtos, p. 5
2.1.2.1. Os produtos e a tecnologia, p.5
2.1.3. O Mercado, p. 5 7
2.1.3.1. O Mercado potencial a oportunidade, p.5 7
2.1.3.2. Elementos de diferenciao, p.7
2.13.3. Pontos fortes, p.7
2.13.4. Pontos fracos, p.7
2.1.4. Investimento e Projees financeiras, p. 8
2.1.4.1. Investimento, p. 8
2.1.4.2. Previso de Vendas e rentabilidade financeira e projeo financeira, p. 8
2.1.5. Definio de Parmetros Estratgicos, p. 8
2.1.5.1. Misso e objetivo, p.8
2.1.5.2. Situao planejada desejada, p.8 9
2.1.6. Ficha tcnica e Localizao, p. 9
2.1.6.1. Ficha Tcnica da atividade, p.9
2.1.6.2. Localidade, p. 9
2.2. Estrutura organizacional e legal, p. 9 10
2.2.1. Descrio legal, p. 9
2.2.2. Entidades, p. 9 10
2.2.3. Estrutura funcional, Diretoria e Departamentos, p. 12
2.2.4. Descrio do processo de fabricao, p. 12
2.2.5. Maquinas,p.12
2.3. Plano Operacional, p. 13
2.3.1. Administrao, p. 13
2.3.2. Comercial, p. 13
2.3.3. Controle de qualidade, p. 13
2.3.4. Terceirizao, p.13
2.3.5. Sistema de gesto, p 13
2.4 Plano de Marketing, p. 13 16
2.4.1. Anlise de mercado, p. 13 16
2.4.1.1. O setor, p 13 14
2.4.1.2. Oportunidades e ameaas, p. 14
2.4.1.3. Clientes, p. 14
2.4.1.4. Concorrncia, p. 14
2.4.1.5. Fornecedores, p. 14 15
2.4.1.6. Estratgia de marketing, p. 15 16
2.5. Produtos, p. 16 17
2.5.1. Armazenamento, p. 16
2.5.2. Tecnologia e ciclo da vida, p. 16
2.5.3. Vantagens competitivas, p. 16
2.5.4. Plano de pesquisa e desenvolvimento, p. 16
2.5.5. Preo, p. 16
2.5.6. Distribuio
2.5.7. Promoes e publicaes, p. 17
2.5.8. Fatores de sucesso, p. 17
2.5.9. Servios aos clientes, p. 17
2.6. Plano Financeiro, p. 18 23
2.6.1. Investimento, p.18
2.6.2. Custo da empresa, p. 19 20
2.6.3. Faturamento, p. 21 22
2.6.4. Demonstrao de Resultado, p. 22
2.6.5. Indicadores de Viabilidade, p. 23
2.7. Referencias bibliogrficas, p. 24
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1. Introduo
2. Plano de negcios
A indstria Fralbin uma fabrica com uma rea de 200m, sendo seu
galpo alugado que ter sua sede na Rua Senador Alencar 38B, So Cristovo
rio de Jane ira, com todos os requisitos necessrios para o seu funcionamento
com tima localidade e de fcil acesso.
Com especialidade na fabricao de fraldas geritricas e absorventes
geritricos tipo reto, tendo uma equipe de com poucos funcionrios, mas com
alto ndice de produtividade, devido s mquinas de alta capacidade produtiva.
Os funcionrios vo possuir todos os requisitos necessrios para trabalhar na
fabricao.
Os equipamentos so capazes de produzir fraldas: uma fralda h 1
segundo e o absorventes
Contatos:
Letcia Rodrigues
Endereo sate:www.fralbin.com.br
Email: fralbin@hotmail.com
Telefone: 21-22782268
Responsvel: Ana
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Alm das suas experincias profissionais com administrao e gesto
de recursos, buscam juntas informaes cruciais em instituies como o
SEBRAE, SENAI, em outras diretamente ligadas rea de fraldas geritricas e
absorventes, alm das informaes adquiridas pelo SEBRAE E SENAI.
Possui ainda suporte de 02 Responsveis de produo, 03 auxiliares
de produo, 01 profissional de venda que atendem ao pblico, 01 auxiliar
administrativo.
2.1.2. Produtos
2.1.3. O Mercado
Pesquisas:
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A populao brasileira est envelhecendo e um dos impactos no mercado de
consumo o aumento nas vendas de produtos cujo pblico-alvo inclui os idosos.
Um dos segmentos beneficiados o de fraldas, absorventes e roupas ntimas
para adultos que sofrem de incontinncia urinria. Nos ltimos anos, esse
mercado tem registrado crescimento anual em torno de 20% e j movimenta
mais de R$ 1 bilho, segundo dados da Nielsen. Daqui para a frente, o
desempenho tem tudo para melhorar ainda mais. Afinal, se os idosos
representam hoje 12,1% da populao do Pas, segundo o IBGE, a estimativa
de, at 2030, mais de 18% dos brasileiros terem idade superior a 60 anos.
Vesper Trabulsi, diretora de marketing da Hypermarcas, cita ainda dados da
Sociedade Brasileira de Urologia para destacar o potencial da categoria. "Dez
milhes A de brasileiros tm incontinncia urinria", destaca. Vesper ressalta
que o consumo concentra-se no pblico da terceira idade, no entanto lembra que
o problema no acomete apenas os idosos. "Um tero das mulheres acima de
40 anos apresenta algum nvel de incontinncia", afirma, tambm com base em
informaes da Sociedade Brasileira de Urologia. Essa uma das razes pelas
quais as indstrias deixaram de tratar o produto pelo nome de "fralda geritrica".
A fabricante Baby Roger lembra ainda que a categoria utilizada tambm por
pessoas que passam por cirurgias e precisam ficar de cama por um tempo.
Alguns cadeirantes e pessoas com deficincia mental tambm entram na lista
usurios.
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urina mais fraco, conforme explica Gabriel Arruda, gerente da marca Plenitud,
fabricada pela Kimberly-Clark. "J os homens so mais propensos a ter
incontinncia aps operao da prstata", completa. Uma das pesquisas nas
quais a Kimberly se pauta para entender esse mercado foi feita pela Ipsos
Marketing e mostrou que 66% dos adultos com incontinncia urinria so
pessoas ativas, que geralmente apresentam incontinncia leve a moderada. Elas
buscam solues para no deixar de realizar suas atividades normais. O mesmo
levantamento, no entanto, mostra que a maioria ainda no encontrou a soluo
adequada para o problema: 87% das mulheres com incontinncia usam
absorventes menstruais, e 48% dos homens apelam para solues alternativas,
como paninhos e at fraldas infantis.
http://www.sm.com.br/Editorias/Categorias/Cuidado-especial-20073.html
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2.1.4. Investimento e Projees financeiras
2.1.4.1 Investimentos
8
Para superar a concorrncia do setor a empresa vai focar em algumas
estratgias, como pesquisas com os consumidores dos produtos sendo sempre
feitas pelos vendedores, sempre no ato da venda da mercadoria.
Para implantar uma estrutura organizacional desejada de acordo com
o objetivo proposto, que viabilize a empresa, a Fralbin monta um canal de
comunicao direta com seus compradores atravs de email e site, para a
prestao de servio com vendas, compreender as necessidades dos
compradores e consumidores finais, com intuito de manter a qualidade e atender
o mercado consumidor, atravs desse sistema teremos um nvel minimizado de
custos e mantendo a qualidade do produto.
Pretendemos ainda um crescimento na empresa nos exerccios
seguintes que ser planejado, esse crescimento vai acontecer por que Frabin
capaz de enfrentar os maiores desafios adquiridos, sempre mantendo uma
situao financeira saudvel, com controles precisos.
2.1.6.2. Localizao
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Ser inspecionado corpo de bombeiros e Inmetro, dentre outros rgos de
inspeo do municpio do Rio de Janeiro, para possuir todos os requisitos
exigidos pela lei brasileira para a uma indstria.
Legislao Especfica
- Lei Federal n. 7.967/89. Dispe sobre o valor das multas por infrao
legislao sanitria.
- Lei Federal n 6.360, de 23 de setembro de 1976, dispe sobre a vigilncia
sanitria a que ficam sujeitos os medicamentos, as drogas, os insumos
farmacuticos ecorrelatos, cosmticos, saneantes e outros produtos, e d outras
providncias, alterada pela Lei Federal ns 6.480/1977 e 10.742/2003.
- Portaria n. 1.480/90. Isenta produtos absorventes higinicos, destinados ao
asseio corporal de registro da Secretaria de Vigilncia Sanitria.
2.2.2. Entidades
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Central Fcil Central de Atendimento Empresarial
um sistema da atendimento que prev a simplificao, racionalizao e
padronizao dos processos de abertura de empresas, atravs de reduo da
burocracia.
Avenida Nossa Senhora da Penha, 1433 Santa Luzia Vitria ES CEP
29045-401
Fone: 27- 2127- 3000
E-mail: facil@es.sebrae.com.br
Horrio de funcionamento: Segunda a sexta: 12 as 17:30 h.
PROCON VITRIA
Casa do Cidado Joo Luiz Barone
Av. Marupe, n. 2544 - Itarar - Vitria/ES - CEP: 29.045-230
Tel.: (0xx27) 3382-5545
http://www.vitoria.es.gov.br/procon/procon.htm
PREFEITURA DE VITRIA
SEDEC DCOPP Secretaria de Desenvolvimento Urbano
Rua Vitria Nunes da Mota, 220, CIAC, Ed. talo Batan Regis
Enseada do Su Vitria/ES - CEP: 29010-331
Tel.: (0xx27) 3135-1097
http://www.vitoria.es.gov.br/home.htm
PREFEITURA DE VITRIA
SEMUS - Sec. Municipal de Sade Vigilncia Sanitria do Municpio de
Vitria.
Av. Mal. Mascarenhas de Moraes, 1185
Forte So Joo Vitria/ES - CEP: 29010-331
Tel.: (027) 3132-5047 / 3132-5044 / 3132-5045
http://www.vitoria.es.gov.br/home.htm
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Cep: 29052-121
Tel.: (027) 3137 2427 - Fax: (027) 3137- 2432 / 2472
E-mail:visa@saude.es.gov.br
http://www.saude.es.gov.br
MINISTRIO DA SADE
http://www.saude.gov.br
02 auxiliares de Produo.
Etapas do processo:
2.2.5. Mquinas
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2.2. Plano Operacional
2.3.1. Administrao
2.3.2. Comercial
2.2.4. Terceirizao
Como alternativa para diminuir o custo inicial da empresa, ser
terceirizado o frete do caminho para a distribuio dos produtos finais, a
propaganda com sets e outros tipos de propagandas.
2.4.1.1. O setor
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supermercados e pequenos armarinhos, mas a margem de lucro pode no ser
superior a 10%, principalmente em funo da reunio dos supermercados em
centrais de compras, o que diminui poder de barganha e margem de lucro dos
fornecedores. J as fraldas geritricas permitem margem maior - algo em torno
de 30% por pea.
Como desvantagem no tem grande demanda quanto s fraldas infantis.
Ainda h certa resistncia a este tipo de produto.
Oportunidade
Setor com alto ndice de venda;
Preo acessvel;
Tecnologia para fabricao avanadas.
Ameaas
2.4.1.3. Clientes
2.4.1.4. Concorrncia
2.4.1.5. Fornecedores
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Sami Fraldas Ind. E Comercio De Produtos Higinicos Ltda.
Adefix Ltda.
Fraldas.Com
KITS
Cola sachet
Fita reposicionvel larga
Manta geritrica
Polietileno geritrico
Filtrante geritrica
Elstico
Embalagens
Cola sachet
Fita reposicionvel
Manta infantil
Polietileno infantil
Filtrante infantil
Elstico
Embalagens
O kit para absorvente o mesmo das fraldas infantis, mas diferente das fraldas
geritricas por ela ser maior que a comum.
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Inicialmente, o pblico-alvo ser abordado atravs de aes como e-mail,
site, propaganda em encartes de lojas, com grande fluxo de informaes se ter
ainda uma pgina de site para pesquisa para os consumidores dar sugestes,
reclamaes e dicas para saber como est nosso produto no mercado. Estas
estratgias resultam num timo retorno e baixo custo de implantao.
2.4. Produtos
2.5.1. Armazenamento
2.4.5. Preo
custos de fabricao;
preos praticados pela concorrncia;
intensidade da demanda.
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2.4.6. Distribuio
encartes em lojas
site: www.fralbin.com.br
Profissionais capacitados
Preos compatveis com o mercado
Qualidade no produto e servio
Atendimento diferenciado
Atendimentos tambm atravs de site e email
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2.6 PLANO FINANCEIRO
2.6.1 INVESTIMENTOS
ESTIMATIVA DOS INVESTIMENTOS FIXOS
A - Mquinas e Equipamentos
N Descrio Quantidade Valor Uni. Total
1 Mquina de Fraldas Geritrica Snior 3 R$ 12.600,00 R$ 37.800,00
2 Computador 3 R$ 1.000,00 R$ 3.000,00
1 Geladeira 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00
4 Purificador de gua 1 R$ 350,00 R$ 350,00
5 Ar condicionado 1 R$ 500,00 R$ 500,00
6 Ventilador 1 R$ 150,00 R$ 150,00
TOTAL R$ 42.800,00
B - Mveis e utenslios
N Descrio Quantidade Valor Uni. Total
1 Instante 2 R$ 450,00 R$ 900,00
2 Balco de Venda 1 R$ 700,00 R$ 700,00
3 Cadeira 6 R$ 70,00 R$ 420,00
4 Mesa 2 R$ 420,00 R$ 840,00
5 Armrio 2 R$ 800,00 R$ 1.600,00
TOTAL R$ 4.460,00
2. INVESTIMENTOS PR - OPERACIONAIS
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2.6.2. CUSTO DA EMPRESA
1. ESTIMATIVA DO CUSTO UNITRIO COM MATRIA PRIMA
1.1. FRALDAS
Material Quantidade kts Custo unitrio Total (R$)
R$
1 kit 1000 fraldas 100 R$ 70.000,00
700,00
TOTAL R$ 70.000,00
1.2. ABSORVENTE
Material Quantidade kts Custo unitrio Total (R$)
R$
1 kit 2000 absorvente 156 R$ 28.080,00
180,00
TOTAL R$ 28.080,00
CUSTO UNI. DE
ESTIMATIVA DE
PRODUTO/SERVIO MATERIAIS AQUISIO CMD / CMV (R$)
VENDAS EM UNI. (R$)
1 kit fraldas 200 R$ 350,00 R$ 70.000,00
2 kit absorvente 230 R$ 122,09 R$ 28.080,00
TOTAL R$ 98.080,00
% DO
DESCRIO FATURAMENTO ESTIMADO CUSTO TOTAL
IMPOSTO
1. IMPOSTOS
ISS 5,00% R$ 249.800,00 R$ 12.490,00
Pis 0,65% R$ 249.800,00 R$ 1.623,70
Cofins 3,00% R$ 249.800,00 R$ 7.494,00
IRPJ 3,30% R$ 249.800,00 R$ 8.243,40
IRPJ (Adicional 10% -
R$ 249.800,00 R$ 5.993,60
Acima R$ 20.000,00) 10,00%
CSLL 1,88% R$ 249.800,00 R$ 4.696,24
INSS S/FATURAMENTO 2,00% R$ 249.800,00 R$ 4.996,00
SUB TOTAL 1 R$ 45.536,94
TOTAL ( 1 + 2 ) R$ 48.234,94
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4. ESTIMATIVA DOS CUSTOS COM MO DE OBRA
ENCARG
N DE SALRIO % DE
SUB TOTAL OS
FUNO EMPREGAD MENSAL ENCARGOS TOTAL (R$)
(R$) SOCIAIS
OS (R$) SOCIAIS
(R$)
1 Vendedor 1 R$1.300,00 R$1.300,00 12,00% R$ 1.144,00
R$156,00
Assitente Operador de
2 2 R$1.000,00 R$2.000,00 12,00% R$ 1.760,00
Maquina R$240,00
3 Responsavel Produtivo 2 R$2.000,00 R$4.000,00 12,00% R$ 3.520,00
R$480,00
4 Assistente Marketing 1 R$1.000,00 R$1.000,00 12,00% R$ 880,00
R$120,00
Assistente
5 1 R$ 907,00 R$ 907,00 12,00% R$ 798,16
Administrativo R$108,84
20
2.6.3. FATURAMENTO
1. CAPITAL DE GIRO
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TOTAL DE B - CAIXA MINIMO (4 X 5) R$ 107.796,21
DESCRIO R$ %
1 Receita total com vendas R$ 249.800,00 100,00%
2 Custos variveis totais
(-) Custos com materiais diretos
R$ 98.080,00 0,392634107
e/ou CMV(*)
(Subtotal 1) (-) Impostos sobre
R$ 45.536,94 18,23%
vendas
(Subtotal 2) (-) Gastos com
R$ 2.698,00 1,08%
vendas
Subtotal de 2 R$ 146.314,94 58,57%
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2.6.5. INDICADORES DE VIABILIDADE
PE (Ponto de equilbrio)
1.2. LUCRATIVIDADE
1.3. RENTABILIDADE
Demonstra de forma fcil o perodo de tempo para comear a lucrar. O tempo ilustrado no resultado,
define o perodo que a empresa ficar em recesso de investimentos.
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BIBLIOGRAFIA
http://www.sm.com.br/Editorias/Categorias/Cuidado-especial-20073.html
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