Proyecto Presentar

ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD
PROYECTO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN

DE LECHUGAS HIDROPNICAS EN LA CIUDAD DE SULLANA
PROFESOR : ECON. ELIAS CASTILLO CORDOVA M.Sc.
PRESENTADO POR:
BARBA GARCA, EVA JULISSA (COORD.)

PALACIOS CRIOLLO, GIOVANNY
LEIGH BARRETO, JORGE ARTURO
LAMELA SALAZAR, VANESA DEL ROSARIO
PIURA PER
2
NDICE
INTRODUCCIN 08
CAPITULO I: ANTECEDENTES 09
1.1.NOMBRE DEL PROYECTO
1.2.OBJETIVOS
1.2.1. Objetivo General
1.2.2. Objetivos Especficos
1.3. IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIN
1.4. ENTORNO MACROECONMICO ACTUAL
1.5. MARCO LEGAL
1.6. CLASIFICACIN SECTORIAL PRODUCTIVA
1.7. GRUPO EJECUTOR
1.8. RESUMEN EJECUTIVO
CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO 18
2.1. DEFINICIN DEL SERVICIO A COMERCIALIZAR
2.1.1. Caractersticas Comerciales del Servicio
2.2. REA GEOGRFICA DEL MERCADO
2.3. ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA
2.3.1. Objetivos del Estudio de Mercado
2.3.2. Perfil del Consumidor
2.3.3. Resultados Estadsticos a Nivel de Pre Factibilidad
y Error Estadstico Cometido
2.3.4. Universo Poblacional de Mercado Objetivo
2.3.5. Tamao de Muestras y Encuestas
2.3.6. Anlisis Estadstico de los Resultados
2.3.7. Proyeccin de la Demanda con Informacin Primaria
3
2.4. ANLISIS DE LA OFERTA
2.4.1. Identificacin de los Competidores
2.4.2. Estructura del Mercado
2.4.3. Anlisis Cualitativo y Cuantitativo
2.4.4. Estimacin de la Oferta Futura
2.5. BALANCE DE LA DEMANDA OFERTA
2.6. DEMANDA PARA EL PROYECTO
2.7. ANLISIS DE LOS PRECIOS
2.7.1. Factores que Influyen en el Precio
2.7.2. Anlisis de la Tendencia de los Precios
2.7.3. Determinacin del Precio para el Proyecto
2.8. COMERCIALIZACIN
2.8.1. Polticas de Ventas
2.8.2. Canales de Comercializacin
2.8.3. Publicidad
CAPITULO III: TAMAO DEL PROYECTO 46
3.1. TAMAO MERCADO
3.2. TAMAO TECNOLOGA
3.3. TAMAO DISPONIBILIDAD DE RECURSOS
3.4. TAMAO CAPACIDAD DE INVERSIN
3.5. TAMAO COSTO UNITARIO
3.6. TAMAO RENTABILIDAD
3.7. ELECCIN DEL TAMAO DEL PROYECTO
CAPITULO IV: LOCALIZACIN DEL PROYECTO 49
4.1. ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN
4.1.1. Macro Localizacin
4.1.2. Micro Localizacin
4.2. FACTORES DE LOCALIZACIN
4.2.1. Factores de Macro Localizacin
4
4.2.2. Factores de Micro Localizacin
4.3. MTODOS DE SELECCIN
4.3.1. Mtodo de Ranking de Factores
4.4. SELECCIN DE LA ALTERNATIVA DE LOCALIZACIN
CAPITULO V: INGENIERA DEL PROYECTO 53
5.1. ESPECIFICACIONES TCNICAS DEL SERVICIO
5.2. DESCRIPCIN Y SELECCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO
5.3. REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO
5.4. PROGRAMAS DE PRODUCCIN
5.5. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO
5.6. PLANO DE DISTRIBUCIN INTERNO
CAPITULO VI: ORGANIZACIN 62
6.1. JUSTIFICACIN DEL TIPO DE EMPRESA ELEGIDA
6.2. RAZN SOCIAL
6.3. ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL
6.4. ORGANIGRAMA
6.5. MANUAL DE FUNCIONES
6.6. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA, ADMINISTRATIVA Y DE
VENTAS
6.7. MINUTA DE CONSTITUCIN
6.8. ASPECTOS LEGALES Y TRMITES DE CONSTITUCIN
CAPTULO VII: INVERSIN 68
7.1. ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
7.1.1. Inversin Fija Tangible
A. Terrenos
B. Obras Civiles
C. Maquinaria y Equipo
D. Equipos Complementarios
E. Mobiliario y Equipo de Oficina
F. Unidades de Transporte
5
G. Muebles y Enseres
7.1.2. Inversin Fija Intangible
7.1.3. Capital de Trabajo
7.1.3.1. Existencias
7.1.3.2. Disponible
7.2. CRONOGRAMA DE INVERSIONES
CAPITULO VIII: FINANCIAMIENTO 72
8.1. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
8.1.1. Fuentes de Financiamiento
8.2. LNEAS DE CRDITO Y SUS CONDICIONES
8.2.1. Lneas de Crdito
8.2.2. Condiciones
8.3. GARANTAS
8.4. SERVICIO DE DEUDA
CAPITULO IX: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 76
9.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS
9.2. PRESUPUESTO DE EGRESOS
9.2.1. Costos de Produccin
9.2.1.1. Directos
9.2.1.2. Indirectos
9.2.2. Gastos de Operacin
9.2.2.1. Ventas
9.2.2.2. Administracin
9.2.3. Depreciacin y Amortizacin de Cargas Diferidas
9.2.3.1. Depreciacin
9.2.3.2.Amortizacin
9.2.4. Gastos Financieros
9.2.5. Resumen Presupuesto de Egresos
9.3. PUNTO DE EQUILIBRIO
6
CAPTULO X: ESTADOS FINANCIEROS 84
10.1. BALANCE INICIAL
10.2. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
10.3. FLUJO DE CAJA ECONMICO Y FINANCIERO
10.3.1. Flujo de Caja Econmico
10.3.2. Flujo de Caja Financiero
CAPITULO XI: EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA 87
11.1. TASA DE DESCUENTO
11.1.1. Tasa de Descuento Econmica
11.1.2. Tasa de Descuento Financiera
11.2. EVALUACIN ECONMICA
11.2.1. VANE (Valor Actual Neto Econmico)
11.2.2. TIRE (Tasa Interna de Retorno Econmico)
11.2.3. B/CE (Beneficio/ Costo Econmico)
11.2.4. PRE (Periodo de Recuperacin Econmico)
11.3. EVALUACIN FINANCIERA
11.3.1. VANF (Valor Actual Neto Financiero)
11.3.2. TIRF (Tasa Interna de Retorno Financiero).
11.3.3. B/CF (Beneficio/ Costo Financiero)
11.3.4. PRF (Periodo de Recuperacin Financiero)
11.4. ANLISIS DE SENSIBILIDAD
CONCLUSIONES 98
RECOMENDACIONES 99
BIBLIOGRAFA 100
ANEXOS 101
7
INTRODUCCIN
El presente trabajo se denomina ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA

LA PRODUCCIN DE LECHUGAS HIDROPNICAS EN LA CIUDAD DE
SULLANA, el cual se ha desarrollado en 11 captulos.
La importancia del proyecto radica en que se va a utilizar una tcnica nueva para la
produccin de lechugas sin requerir de suelo, es decir obtendremos un producto final libre
de contaminantes y pesticidas. La hidropona juega un rol importante en la salubridad de
los productos obtenidos con dicho proceso debido a que en las ciudades existen cultivos de
hortalizas que se riegan con aguas servidas lo cual origina distintas enfermedades como la
tifoidea, clera, etc.
La produccin de lechugas con este mtodo puede programarse para cubrir la

demanda en los meses donde esta aumenta y su produccin obtenida tradicionalmente no
cubre las cantidades demandadas. Un factor importante es que se puede llegar a un control
de las variables climticas si esta produccin se hace en invernadero, ya que se pueden
controlar las temperaturas y la cantidad de luz que recibe el cultivo.
La homogeneidad del medio donde se cultiva que bsicamente es agua con una
mezcla de fertilizantes solubles, nos garantiza una homogeneidad del producto final o cual
incide directamente en el precio final. El presente proyecto, se presenta como una
alternativa para mejorar el problema de la demanda insatisfecha, la misma que es
parcialmente cubierta por productores de Trujillo y Lima, debido a la falta de productores
en la provincia de Sullana. Para la hidropona no necesitamos los atributos que califican el
valor monetario de los suelos, pero tenemos que tener en cuenta estas cosas porque
integran nuestro costo operativo, al menos el inicial.
GRUPO EJECUTOR.
8
CAPTULO I
ANTECEDENTES GENERALES
9
CAPTULO I
ANTECEDENTES GENERALES
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO
PROYECTO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA PRODUCCIN DE

LECHUGAS HIDROPNICAS EN LA CIUDAD DE SULLANA
1.2 OBJETIVOS DEL PROYECTO
1.2.1 OBJETIVO GENERAL
Evaluar preliminarmente la factibilidad, viabilidad y rentabilidad

econmica-financiera de la produccin de lechugas utilizando la tcnica de la
hidropona.
1.2.2 OBJETIVOS ESPECFICOS
1. Analizar la demanda potencial de lechugas.

2. Estudiar y analizar la oferta.
3. Determinar la demanda insatisfecha mediante el balance Demanda-
Oferta.
4. Determinar el tamao del proyecto y su localizacin
5. Establecer el proceso productivo adecuado para el proyecto.
6. Definir el tipo de sociedad a conformar y los requerimientos laborales.
7. Estimar los requerimientos de inversin y financiamiento para el
proyecto.
8. Evaluar o determinar la rentabilidad econmica y financiera del
proyecto.
9. Estimar los Estados Financieros pertinentes
10
10. Medir la sensibilidad del proyecto
1.3 IMPORTANCIA Y TRASCENDENCIA DEL PROYECTO
La importancia del proyecto radica en que el producto obtenido con el

cultivo hidropnico, esta libre de contaminantes y pesticidas, por lo tanto su
impacto sobre el medio ambiente es mnimo. La hidropona aunque parezca para
algunos an una utopa, es una herramienta idnea y sencilla para poner en practica
programas de capacitacin y empleo tanto urbano, suburbano y rural, es decir ser
una fuente generadora de puestos de trabajo y empleo que permitir el incremento
de la Poblacin Econmicamente Activa (PEA)
En los ltimos aos la agricultura nacional ha perdido gran parte de sus

integrantes, cada da menos personas se dedican al cultivo, adems suele haber
escasez de algunos productos agrcolas debido al abandono del campo para emigrar
a la ciudad y las condiciones climatolgicas actuales. Afortunadamente contamos
con una alternativa Los cultivos Hidropnicos que tienen inmensas ventajas
como tener nuestro propio negocio de algo tan necesario como es la alimentacin.
Este es el momento de pensar en el hecho de que somos un pas consumista;

pero hemos olvidado que podemos ser productores, que podemos, como pequeas
clulas reactivar la economa, rescatar a los futuros empresarios, ayudar a los
desempleados, utilizar la tierra ociosa, embellecer los lugares ridos y pobres,
limpiar nuestro aire, dar salud, alimentar a la gente y convertir esta tcnica no en
una esperanza sino en una alternativa de solucin para el Per.
A parte de lo antes mencionado tambin la importancia radicara en que es

posible crear pequeos o medianos centros de produccin agrcola as como
comercializadores, pues el mercado para los productos hidropnicos es an virgen,
con enormes posibilidades de ventas. Adems podemos heredar a nuestras familias
el conocimiento necesario para producir los alimentos bsicos, y con esto
contrarrestar en cierta medida el hambre y la desocupacin.
11
En la ciudad de Sullana no existe ningn cultivo de esta naturaleza, es por
eso que el proyecto es considerado innovador.
1.4. ENTORNO MACROECONMICO
Actualmente el pas, atraviesa por un proceso de recuperacin, despus de una

aguda crisis Econmica, Social y Poltica, producto de sucesos que han
desmerecido la gestin gubernamental en la que la democracia se ve truncada por
hechos de corrupcin por parte de funcionarios del Estado. A ello, se suma las
amenazas climticas que se presentan con ms frecuencia, lo que ocasiona que la
actividad econmica y productiva se vea afectada por la reduccin de la demanda y
en especial en la zona norte, debido al deterioro de las vas de comunicacin
terrestre.
Otro aspecto, que afect el entorno macroeconmico del pas son los factores
externos como la Crisis Rusa, que ocasion la restriccin del crdito complicando
el sistema bancario y originando cierta influencia sobre la disminucin del PBI, a
todo esto se suma el atentado al World Trade Center y la guerra librada por los
Estados Unidos contra el terrorismo el cual es apoyado por unos pases y rechazado
por otros. Asimismo tenemos el sistema de dolarizacin del vecino pas lo que ha
creado cierta incertidumbre y desestabilizacin en la economa nacional al variar
los precios de algunos productos del consumo humano.
Conviene hacer mencin que hoy en da vivimos en un mundo globalizado, ello

exige que la economa varie sustancialmente. Se espera que en el Per aumente sus
exportaciones, mantenga los niveles de inflacin de slo un dgito (1 3 % anual) y
que la poltica cambiaria se pueda mantener; puesto que el tipo de cambio refleja
una escasez o abundancia de la divisa de la Moneda Extranjera como tal ($ < S/.
3.50). ante estos problemas, no slo se trata de Bienes y Servicios, se trata de
Capitales y de Polticas Econmicas.
12
Somos conscientes de que la era que nos a tocado vivir est basada en la
informacin, a cual cada vez es ms variada y abundante lo que permite que el
consumidor se encuentre ms informado de los distintos productos y servicios
ofrecidos en el mercado; ocasionando esto que las empresas en la actualidad sean
ms competitivas buscando mejorar sus productos innovando constantemente,
sabemos que el Per cuenta con una multiplicidad de recursos naturales que
podemos explotar racionalmente, con una rica variedad de ecosistemas poco
utilizados, con grupos sociales que han demostrado una y otra vez su capacidad
organizativa y con individuos de gran creatividad, punto importante para llamar la
atencin del cliente. Actualmente las empresas se estn orientando ms hacia la
creacin y la venta de servicios ya que la fabricacin es asociada ms con el
problema de la contaminacin.
1.5. MARCO LEGAL
Teniendo en cuenta la normatividad que regula el saneamiento de los alimentos

en el Per y de acuerdo al Reglamento Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos
y Bebidas y en concordancia con el Manual de Calidad de los alimentos; el sistema
de vigilancia sanitaria y normalizacin esta determinado por los siguientes
organismos gubernamentales y Dispositivos legales vigentes:
La Direccin General de Saneamiento Ambiental (DIGESA), estableciendo

reglamentaciones sanitarias, certificacin y registro.
Ministerio de Agricultura, que tiene en cuenta la vigilancia sanitaria y
normalizacin de la Produccin de alimentos de origen animal y la
produccin de vegetales destinados para el consumo humano.
Las Municipalidades que controlan y vigilan la sanidad de los
establecimientos de elaboracin y expendi de alimentos y bebidas en
13
restaurantes y en forma ambulatoria, as como del transporte
almacenamiento y comercializacin de frutas y hortalizas.
Ley General de Salud 26842 (1997), quien establece los deberes, derechos,
restricciones y responsabilidades relacionados con la salud del ser humano.
Resolucin Ministerial 519-97-SA/DM (1997), se creo la Certificacin
Sanitaria de Higiene y Alimentos de consumo Humano
Resolucin Ministerial 535-97-SA/DM (1997), que establece el Cdigo de
Principios Generales de Higiene de Alimentos; acorde con el CODEES
ALIMENTARIUS, dispone la aplicacin Prctica de Higiene.
Resolucin Ministerial 536-97-SA/DM (1997), contiene el Cdigo de
Prcticas de Higiene para la elaboracin de esprragos en conserva.
El Decreto Supremo N 001-97 SA (1997), decreta el Reglamento Higinico
Sanitario de Alimentos y Bebidas de Consumo Humano; ella dispone
normas para la regulacin, vigilancia y control higinico sanitario en todas
las etapas de la cadena alimenticia.
1.6. CLASIFICACIN SECTORIAL DEL PROYECTO
Segn la Clasificacin Industrial Uniforme de Actividades Econmicas

(C.I.U.I) el presente proyecto se encuentra clasificado:
CLASE A: Agricultura; Ganadera; Caza y Selvicultura.
01 : Agricultura, Ganadera, Caza y Actividades de Servicio Conexos.
0112 : Cultivo de Hortalizas y Legumbres.
1.7. UNIDAD EJECUTORA

La unidad ejecutora del presente proyecto se encuentra compuesta por:
BARBA GARCA, EVA JULISSA (COORD.)
PALACIOS CRIOLLO, GIOVANNY
LEIGH BARRETO, JORGE ARTURO
LAMELA SALAZAR, VANESA DEL ROSARIO
14
1.8. RESUMEN EJECUTIVO
1.8.1 ASPECTOS ECONMICOS
Para el presente proyecto, el grupo ejecutor ha determinado tener en
cuenta como poblacin objetivo la ciudad de Sullana debido a que presenta
mejores condiciones climatolgicas para el cultivo de lechugas, adems de
contar con el terreno apropiado de propiedad de uno de los socios; asimismo,
la poblacin para el ao 2002 es de 154,923 habitantes, contando con un
promedio de 30,985 familias.
Existe en el mercado una notable demanda insatisfecha de familias

consumidoras de lechuga, debido a que la mayor parte de este producto o casi
todo viene procedente de Trujillo o Lima, para cuyo efecto en el primer ao
existe una Demanda Insatisfecha de 1051,325 cabezas de lechuga, cuyo
nivel de produccin es del 16.67% de la Capacidad Instalada, cubriendo en
un 22.82% la demanda insatisfecha por parte de los ofertantes y de 11.87%
la Demanda Insatisfecha Total de las Familias y Comerciantes Minoristas.
Definido el producto Lechugas Hidropnicas, as como tambin el

rea geogrfica donde se desarrollara el proyecto, se procedi a realizar el
estudio de mercado. Calculndose un tamao de muestra de 272 encuestas
luego de las cuales se obtuvo informacin como: nivel de consumo,
promedio de miembro por familia, preferencia de consumo de lechuga, se
supo adems que existe una gran demanda de este producto as como una
fuerte oferta en los meses de enero a junio, la demanda insatisfecha asciende
a 20,238 cabezas de lechuga limea semanales.
1.8.2 ASPECTOS TCNICOS

Por la informacin recogida, el tamao del proyecto representa el
49.74% de las familias que contestaron consumir el producto y el 33.33% de
15
los Comerciantes Minoristas que no se encuentran satisfechos con sus
proveedores; considerando los factores de produccin, el nivel de este
representa inicialmente el 16.67% para culminar durante la vida til del
proyecto en 24.40% de la capacidad instalada, el tipo de tecnologa a utilizar
es de avanzada y contamos con una capacidad de inversin de $ 11,981.61.
Para la localizacin del proyecto, se tomaron en cuenta los factores
cualitativos y cuantitativos, a travs del mtodo del ranking de factores
ponderados, por lo que se decidi ubicar el proyecto en Carretera
Panamericana Sullana Tambogrande Km. 1023, por la disponibilidad de
agua y terreno.
En el proceso productivo y la descripcin del mismo a travs de un

diagrama de flujo, esta determinado para producir 2,400 cabezas de lechugas
semanales lo cual indica que en el primer ao se tendr 124,800. planteado a
travs de un cronograma de implementacin fsica.
Se lleg por mutuo acuerdo conformar una Sociedad Comercial de

Responsabilidad Limitada, conforme a lo dispuesto por la Ley General de
Sociedades vigente, definiendo la Estructura del Capital Social en $ 7,188.97,
de los cuales $ 1,198.16 corresponde a cada socio, as como tambin se da a
conocer el organigrama respectivo.
1.8.3 ASPECTOS ECONMICOS Y FINANCIEROS
La estructura de inversin, asciende a $ 11,981.61 (40% Banco de

Crdito y 60% Aporte Propio). Los montos estimados ascienden a $
4,792.64 y a $ 7,188.97 respectivamente, se trabajar con el servicio de
deuda bancaria, as como tambin buscando la forma ms rentable de
financiamiento.
16
Los ingresos y egresos se presupuestaron de manera detallada, adems
de los estados financieros, estimando para el primer ao un total de $ 15,600,
incrementndose en los aos sucesivos en un 10% teniendo en cuenta el
nivel de produccin y adems una variacin del ndice de Precios al
Consumidor en el mercado, para lo cual estamos estimndolos en 5 %
(aplicable a los gastos), cuyo criterio se efecta para castigar ms el proyecto
en funcin al tiempo de vida til.
Finalmente la Evaluacin Econmica y Financiera del proyecto (TIR Y

VAN), confirman y demuestran que el presente proyecto de factibilidad es
econmica y financieramente rentable, tal como se muestra en el siguiente
cuadro:
CUADRO N 01
RESUMEN DE LA EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA
INDICADORES RESULTADOS
A. COK ECONMICO 17.00%
B. COK FINANCIERO 15.16%
C. VANE (Valor Actual Neto Econmico) $ 4,820.75
D. VANF (Valor Actual Neto Financiero) $ 6,370.91
E. TIRE (Tasa Interna de Retorno Econmico) 29.58%
F. TIRF (Tasa Interna de Retorno Financiero) 40.34%
G. B / Ce (Beneficio / Costo Econmico) 1.08
H. B / Cf. (Beneficio / Costo Financiero) 1.08
I. PRCe (Periodo de Recuperacin de Capital Econ.) 4 a. 0 m. 02 d.
J. PRCf (Periodo de Recuperacin de Capital Finan.) 3 a. 01 m. 28 d.
ELABORACIN: GRUPO EJECUTOR
17
CAPTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
18
CAPTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1 IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR:
El producto a ofertar es la lechuga para consumo humano directo, conocida

en el mercado como lechuga arrepollada o limea, cuyo nombre cientfico es
Latuca Sativa.
Es una especie originaria de las costas mediterrneas de Asia menor, siendo

cultivada como planta medicinal y comestible desde hace miles de aos (consumida
por persas, griegos y romanos cinco siglos antes de cristo).
El tipo de lechuga a cultivar ser la llamada lechuga de cabeza;

especficamente del tipo de hojas mantecosas (butterhead), cabezas medias (400 a
600 grs.), poco compactas.
La lechuga es de un alto valor nutritivo y medicinal debido a que se

constituye en un alimento que aporta gran cantidad de fibra en la alimentacin.
2.2 REA GEOGRFICA DEL MERCADO
Debido a que la lechuga tiene gran aceptacin por parte de los consumidores
finales, se podra contemplar una basta rea geogrfica.
El rea geogrfica del mercado se ha definido a la provincia de Sullana,

departamento de Piura, ubicado al noroeste Peruano. En dicha extensin es posible
localizar consumidores potenciales, es importante a la vez por que existen los
medios necesarios para la distribucin y comercializacin del producto, as mismo
cuenta con los recursos humanos y dispone de materias primas.
19
2.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA
2.3.1 OBJETIVOS DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA
a. Conocer el consumo promedio del producto por familia.
b. Determinar el grado de aceptacin del producto.
c. Identificar los gustos y preferencias de los consumidores.
d. Definir la frecuencia de compra del producto.
e. Identificar el lugar de compra de preferencia del consumidor.
f. Precisar las debilidades y fortalezas de la competencia.
2.3.2 PERFIL DEL CONSUMIDOR

CRITERIO GEOGRFICO. - Nuestro consumidor esta ubicado en la
provincia de Sullana que segn datos del INEI, para el ao 2,002 cuenta
con 154,923 habitantes, con un promedio de 30,985 familias.
CRITERIO DEMOGRFICO. - Nuestro mercado es abierto ya que
los consumidores potenciales son todos los miembros de la familia sin
distincin de sexo, edad, etc.
CRITERIO PSICOGRFICO.- Todas las personas que dentro de su
dieta alimenticia incluyen a la lechuga en los diferentes platos que se
pueden elaborar con ella.
2.3.3 RESULTADOS ESTADSTICOS A NIVEL DE PRE FACTIBILIDAD

Y ERROR ESTADSTICO COMETIDO
Teniendo en cuenta las investigaciones efectuadas al nivel de Pre

Factibilidad, se obtuvo que el nivel de aceptacin de las lechugas
Hidropnicas en la ciudad de Sullana por parte de los Consumidores Finales
y Comerciantes Minoristas fue de 86.86%, mediante la aplicacin de 137
20
encuestas. Para estimar un error de Prediccin y determinar un anlisis de
resultados por atributos es efectuado a a travs de la siguiente formula:
SE USO LAS SIGUIENTES FORMULAS
pxq
E Zp E Z
n
Z = Nmero de desviaciones estndar (1.96)
p = Probabilidad de xito (86.86%)
q = Probabilidad de Fracaso (13.14%)
n = Tamao de Muestra (137)
E = Error Muestral
E 1.96
0.8686 x0.1314
137
E 5.66%
Ello indica que el error probabilstico para el presente proyecto esta

determinado por dos puntos limitantes como intervalos, teniendo un rango
pesimista de 81.20% de nivel de aceptacin y un nivel optimista de 92.52%,
niveles de aceptacin determinados en funcin al porcentaje de aceptacin de
lechugas por parte de los clientes (CONSUMIDORES FINALES Y
MINORISTAS)
2.3.4 UNIVERSO POBLACIONAL DE MERCADO OBJETIVO
La unidad muestral es la familia sullanense y el elemento de la unidad

muestral ser la Ama de casa
El rea geogrfica del mercado ser la provincia de Sullana, priorizando

la zona del llamado mercadillo de Sullana, para lo cual se ha tomado datos
21
proporcionados por diferentes instituciones como el Instituto Nacional de
Estadstica e Informtica (INEI), Municipalidad Provincial de Sullana, entre
otras.
2.3.5 TAMAO DE MUESTRA Y ENCUESTA
Para efectos del presente proyecto usaremos el mtodo muestral,
mediante el muestreo aleatorio simple, puesto que todas las unidades
mustrales que conforman el universo poblacional presentan la misma
caracterstica de inters para el estudio.
Estimaremos la muestra de la poblacin finita (n<100,000) mediante la

siguiente frmula:
N .Z 2 . p.q
n
E 2 ( N 1) Z 2. p.q
30,985(1.96) 2 .(0.8686)(0.1314)
n 272
(0.04) 2 (30,985 1) (1.96) 2 .(0.8686)(0.1314)
DONDE:
n Tamao de la muestra
Z Nmero de la Desviacin Estndar en la Distribucin
Normal, considerando el valor de la tabla para niveles
normales de confianza
N Universo Poblacional.
E Margen de error o mxima diferencia que se acepta entre la
proporcin muestral y la proporcin poblacional a niveles de
confianza establecidos.
p Probabilidad de xito
q Probabilidad de fracaso.
1- Nivel de Confianza.
22
Los clculos realizados nos muestra que tenemos que aplicar una
encuesta a 272 familias de la ciudad de Sullana y a 24 comerciantes
mayoristas, tomando como nivel de confianza el 95% y un error de 4%.
2.3.6 ANLISIS ESTADSTICO DE LOS RESULTADOS
Por el mtodo de muestreo aleatorio simple se realizaron 272 encuestas
en distintas localidades comprendidas en el rea geogrfica antes
mencionada, luego de ello se obtuvieron los siguientes resultados.
2.3.5.1 ANLISIS ESTADSTICO DE LOS CONSUMIDORES.
Despus de haber efectuado la aplicacin de la encuesta se
procedi a la tabulacin de la informacin para determinar el nivel de
aceptacin, preferencia de consumo e idea de instalacin del negocio,
cuyos datos se apreciaran a continuacin.
CUADRO N 02
NIVEL DE ACEPTACIN DE LECHUGAS
01.-Consume su familia lechuga? f %

1.- SI 195 71.69%
2- NO 77 28.31%
TOTAL 272 100.00%
FUENTE : ENCUESTA APLICADA
ELABORACIN : GRUPO EJECUTOR
De acuerdo al resultado obtenido en la pregunta anterior, Cuadro N 02, se

puede deducir que un alto porcentaje (71.69%) de la poblacin de Sullana
23
consume lechuga en su alimentacin. El 28.31% de las personas encuestadas
nunca han comprado lechuga, las razones pueden ser varias, tal como se aprecia
en las interrogantes posteriores.
CUADRO N 03
TIPO DE LECHUGAS
02.-Qu tipo de lechuga consume su familia? f %

1.- Limea 61 31.28%
2.- Romana 98 50.26%
3. Ambas 36 18.46%
TOTAL 195 100.00%
GRFICO N 02
18% 31%
51%
1.- Limea 2.- Romana 3. Ambas
Al observar el Cuadro N 03 analizamos que ms del 50.26% consumen el

tipo de lechuga denominada Romana, y un 31.28% la variedad Limea,
24
mientras, que slo el 18.46% adquiere ambos tipos de lechuga. Por tal razn el
presente proyecto estar orientado a producir lechuga limea debido a que la
mayora de la poblacin encuestada coment que no consuman este producto
porque no la encontraban fresca en el mercado y que adems se escasea con
frecuencia.
CUADRO N 04
RAZONES DE CONSUMO DE LECHUGA
03.-Porqu su familia consume lechuga ? f %

1.- Por sus propiedades 26 26.80%
2.- Por su dieta 7 7.22%
3.- Porque les gusta 55 56.70%
4.- Por su rendimiento 9 9.28%
TOTAL 97 100.00%
NOTA: SE HA CREIDO CONVENIENTE TOMAR LA VARIEDAD LIMEA Y
AMBAS, CUYA SUMA TOTALIZA LA CANTIDAD DE 97.
GRFICO N 03
9% 27%
7%
57%
1.- Por sus propiedades 2.- Por su dieta
3.- Porque les gusta 4.- Por su rendimiento
25
El 56.70% de los encuestados que consumen lechuga limea y ambas,
manifest su preferencia debido mas por la satisfaccin del gusto que por otras
alternativas, seguido de un 26.80% que considera que tiene buenas propiedades
como una mejor combinacin con otros alimentos as como, sus propiedades
alimenticias.
CUADRO N 05
LUGARES DE COMPRA
04.-Dnde adquieren normalmente la lechuga? f %

1.- Mercado 89 91.75%
2.- Minimarket 3 3.09%
3.- Bodega 5 5.15%
TOTAL 97 100.00%
GRFICO N 04 3% 5%
92%
1.- Mercado 2.- Minimarket 3.- Bodega
Lo que se pretende con esta interrogante es establecer el lugar en dnde las

familias adquieren sus productos alimenticios y en especial las verduras,
encontrando as que el 91.75% de los encuestados manifest adquirir la lechuga
26
en el mercado, debido a que son ms frescas que las que existen en las bodegas o
Minimarkets, tal como lo veremos ms adelante en la Pregunta N 06. Adems
consideran que el precio es otro factor importante del lugar de compra, por ser un
poco ms bajo que la de otros establecimientos.
CUADRO N 06
CANTIDAD DE COMPRA POR FRECUENCIA
05.-Qu cantidad de lechuga compra y

con que frecuencia ? f %
1.- 1 Cab./sem. 44 45.36%
2.- 2 Cab./sem. 23 23.71%
3.- 3 Cab./sem. 18 18.56%
4.- 4 Cab./sem. 12 12.37%
TOTAL 97 100.00%
GRFICO N 05
12%
19% 45%
24%
1.- 1 Cab./sem. 2.- 2 Cab./sem.

3.- 3 Cab./sem. 4.- 4 Cab./sem.
La presente pregunta nos permiti deducir el consumo semanal promedio

de cabezas de lechuga, como observamos en el cuadro superior si realizamos el
27
calculo obtenemos que en promedio las familias sullanenses consumen este
alimento en la cantidad de 1.98 cabezas semanales. Se puede notar que el que
presenta mayor consumo lo hacen de una Cabeza / Semana (45.36%) y de Dos
Cabezas / Semana con 23.71%.
CUADRO N 07
ASPECTOS PRINCIPALES DE COMPRA
6.-Qu es lo que busca principalmente

cuando compra lechuga? f %
1.- Frescura 52 53.61%
2.- Calidad 15 15.46%
3.- Precio 8 8.25%
4.- Tamao 5 5.15%
5.- Otros 17 17.53%
* Todas las anteriores 2 2.06%
*1y2 7 7.22%
*1y4 5 5.15%
*1y3 3 3.09%
TOTAL 97 100.00%
GRFICO N 06
18%
5%
1.- Frescura
2.- Calidad
3.- Precio
8%
4.- Tamao
5.- Otros 15% 54%
28
Ante las respuestas a la pregunta N 06 del cuestionario, se deduce que el
factor preponderante para la decisin de compra de lechuga limea es la
frescura, ya que dicha alternativa obtuvo el 53.61% de apreciacin. Es por esta
razn que mediante la realizacin de nuestro proyecto a travs de la aplicacin de
la tcnica de HIDROPONA, se lograr presentar un producto con mejores
caractersticas de frescura, calidad y valor nutritivo.
CUADRO N 08
EVALUACIN DE UNA COMPRA
7.-Qu opina de la lechuga que normalmente compra? f %

1.- Excelente 9 9.28%
2.- Bueno 52 53.61%
3.- Regular 29 29.90%
4.- Malo 4 4.12%
5.- Muy malo 3 3.09%
TOTAL 97 100.00%
GRFICO N 07
4% 3%
9%
30%
1.- Excelente
2.- Bueno
3.- Regular
4.- Malo 54%
5.- Muy malo
Por las respuestas a la pregunta N 07, se puede observar que el 53.61%

de los encuestados manifiesta que el producto lechuga limea es bueno a
29
comparacin de otros tipos de lechuga; mientras que un tercio de los mismos,
considera que esta variedad es regular; por lo tanto, se puede afirmar que este tipo
de lechuga llega al mercado para su venta al pblico, sin cubrir las expectativas
requeridas por el total de familias consumidoras de dicho producto, razn
preponderante para la realizacin de nuestro proyecto.
CUADRO N 09
NIVEL DE SATISFACCIN DE LA COMPRA DE LECHUGA
8.-Est Ud., satisfecha con la lechuga

que compra? f %
1.- Si 78 80.41%
2.- No 19 19.59%
TOTAL 97 100.00%
GRFICO N 08
20%
1.- Si
2.- No 80%
En el Cuadro N 09, se observa que el 80.41 % de la poblacin encuestada

est conforme o satisfecha con el producto lechuga limea, a pesar de que en la
respuesta de la interrogante anterior una tercera parte de los mismos manifiesta
que el producto es regular o se encuentran parcialmente satisfechos con la lechuga
que compran, lo que hace que un producto de mejor calidad como el que se
30
obtiene mediante la tcnica de HIDROPONA tendra una mayor aceptacin por
el pblico sullanense.
2.3.5.2 ANLISIS ESTADSTICO COMERCIANTES
Para determinar el comportamiento de la comercializacin se

realizo un muestreo por juicio, entrevistando personalmente a casi el
total de los comerciantes mayoristas de verduras.
CUADRO N 10
RAZONES DE VENTA DE LECHUGA
1.-Por qu vende lechuga limea? f %

1.- Porque la gente lo consume mucho 18 75.00%
2.- Porque es barata 3 12.50%
3.- Porque se mantiene fresca 2 8.33%
4.- Porque da buenas ganancias al venderla 1 4.17%
TOTAL 24 100.00%
GRFICO N 09 8% 4%
13%
75%
1.- Porque la gente lo consume mucho
2.- Porque es barata
3.- Porque se mantiene fresca
4.- Porque da buenas ganancias al venderla
31
Segn la respuesta a esta pregunta, los comerciantes manifestaron en
un 75.00% que venden lechuga limea por su alto consumo, esta
respuesta ratifica el resultado a la pregunta N 01 de los consumidores, lo que
demuestra la existencia de una fuerte disponibilidad por comercializar esta
variedad, lo cual es conveniente para nuestro proyecto.
CUADRO N 11
LUGARES DE COMPRA DE LOS COMERCIANTES
2.-Dnde compra normalmente

la lechuga limea? f %
1.- En la localidad 2 8.33%
3.- Trujillo 15 62.50%
2.- Lima 7 29.17%
TOTAL 24 100.00%
GRFICO N 10
29% 8%
63%
1.- En la localidad 3.- Trujillo
2.- Lima
De acuerdo a la respuesta obtenida en la pregunta N 02, de la

encuesta a los comerciantes, se puede afirmar que gran parte de ellos
adquieren la lechuga fuera de la localidad, ocasionndoles un sobrecosto por
32
concepto de fletes, lo que hace incrementar el precio del producto en el
mercado, adems porque no existe un productor local que abastezca de dicho
producto a los mayoristas, ya que la cantidad mnima de productores que
existen cerca de Sullana son ellos mismos los que la comercializan. Hecho
que permite que nuestro proyecto sea viable.
CUADRO N 12
ASPECTOS DE UNA BUENA COMPRA DE LECHUGAS
4.- Qu caractersticas busca

compra la lechuga limea? f %
1.- Calidad 11 45.83%
2.- Frescura 7 29.17%
3.- Precio comodo 4 16.67%
4.- Tamao 2 8.33%
TOTAL 24 100.00%
GRFICO N 11 8%
17%
46%
29%
1.- Calidad 2.- Frescura
3.- Precio comodo 4.- Tamao
33
Mediante las respuestas obtenidas a esta pregunta, podemos afirmar
que los factores preponderantes en la decisin de compra considerados por
los comerciantes mayoristas son la calidad y el precio. Esto nos sirve como
estrategia de venta para enfatizar estas dos cualidades al momento de
comercializar nuestro producto, adems de resaltar la frescura con la que ha
de contar el mismo por estar ms cerca de los centros de comercializacin
existentes en la zona.
CUADRO N 13
NIVEL DE SATISFACCIN DE SUS PROVEEDORES
5.- Est satisfecho con su proveedor? f %

1.- SI 16 66.67%
2- NO 8 33.33%
TOTAL 24 100.00%
GRFICO N 12 33%
1.- SI
2- NO 67%
En la pregunta N 05, se observa que el 66.67 % de los encuestados

si estn satisfechos con la relacin comercial que tienen con sus proveedores
y un resultado significativo del 33.33% demuestra que no lo est, lo que nos
permitir ser ms agresivos y poder posicionarnos para ganar ms
34
participacin en el mercado, ya que existen comerciantes insatisfechos por
quienes los proveen de este tipo de producto, la misma que se va a
considerar como parte de la demanda insatisfecha.
CUADRO N 14
FACILIDADES DE LOS PROVEEDORES
6.- Su proveedor le ofrece facilidades? f %

1.- SI 19 79.17%
2- NO 5 20.83%
TOTAL 24 100.00%
GRFICO N 13
21%
1.- SI
2- NO 79%
Ante las respuestas recopiladas en la pregunta N. 06, se observa que

el 79.17% de los encuestados afirmaron que reciben facilidades por parte de
sus proveedores y se refieren a los crditos semanales que obtienen de ellos.
35
Estas consideraciones permitirn a los proyectistas adoptar polticas
adecuadas para hacer frente a los distribuidores de otros lugares que
actualmente abastecen a los comerciantes mayoristas existentes en la ciudad
de Sullana a fin de tener un nivel de aceptacin considerable.
CUADRO N 15
DEBILIDADES DE LOS PROVEEDORES
7.- Qu es lo que ms le disgusta de
su proveedor? f %
1.- La distancia 11 45.83%
2- Abusa de su condicin de proveedor 7 29.17%
3.- Revende el producto 6 25.00%
TOTAL 24 100.00%
GRFICO N 14 25%
46%
29%
1.- La distancia
2- Abusa de su condicin de proveedor
3.- Revende el producto
De acuerdo a la respuesta de la pregunta N 07. Podemos afirmar que

la distancia es el principal motivo de descontento de los comerciantes
mayoristas, y por ende esta situacin seria una ventaja comparativa para
36
nuestro proyecto por la cercana del mercado potencial que tenemos (10 min.
aproximadamente).
2.3.6 PROYECCIN DE LA DEMANDA CON INFORMACIN

PRIMARIA
Para realizar la proyeccin de la demanda se ha tomado la

informacin obtenida mediante el uso de la encuesta, la cual a sido aplicada a
272 familias de la ciudad de Sullana, segn su nivel y frecuencia de compra,
gasto promedio en unidades monetarias.
Mediante informacin obtenida por fuentes secundarias, se sabe que

la poblacin en la ciudad de Sullana es de 154,923, con un promedio de 5
miembros por familia dando un total de 30,985 familias. Lo cual nos
permitir proyectar la demanda a 5 aos, proyeccin en la que se va ha tomar
una tasa de crecimiento Poblacional del 2.70% anual segn el I.N.E.I.
CUADRO N 16
PROYECCIN DE LA POBLACIN
PERIODO POBLACIN TOTAL FAM.CONS FAM.NO CON

DE TIEMPO TOTAL FAMILIAS 86.86% 13.14%
0 154,923 30,985 26,913 4,071
1 159,106 31,821 27,640 4,181
2 163,402 32,680 28,386 4,294
3 167,814 33,563 29,153 4,410
4 172,345 34,469 29,940 4,529
5 176,998 35,400 30,748 4,652
37
Adems, con esta informacin podemos proyectar la demanda
potencial teniendo en cuenta el nivel promedio de consumo semanal de
lechugas por las familias de Sullana, tal como se visualiza a continuacin:
CUADRO N 17
PROYECCIN DE LA DEMANDA
PERIODO FAMILIAS (*) PROM.SEMAN DEMANDA DEMANDA
DE TIEMPO 49.74% CABEZAS SEMANAL ANUAL
0 13,388 1.98 26,507 1,378,388
1 13,749 1.98 27,223 1,415,604
2 14,120 1.98 27,958 1,453,825
3 14,502 1.98 28,713 1,493,079
4 14,893 1.98 29,488 1,533,392
5 15,295 1.98 30,284 1,574,793
(*) RESPONDE A LA COMBINACIN DE LA SEGUNDA INTERROGANTE (LIMEA Y AMBAS)
2.4 ANLISIS DE LA OFERTA
2.4.1 IDENTIFICACIN DE LA COMPETENCIA
Luego de recoger la informacin primaria, mediante una entrevista

personal con cada uno de los mayoristas, encontramos que solo existen 24
que son los que abastecen de lechuga a la provincia de Sullana y que todos
traen dicho producto de Trujillo y cuando hay escasez de Lima. Los
mayoristas son los siguientes:
38
CUADRO N 18
IDENTIFICACIN DE LA COMPETENCIA
N MAYORISTAS CANT. LECH./SEM

1 Pedro Vilchez 582
2 Boa 480
3 Lola 480
4 Anita 480
5 Carmelo 480
6 Campanita 576
7 Vilca 480
8 Cachaco 384
9 Pulmn 384
10 aco 480
11 Galarza 384
12 La China 384
13 La Marlene 384
14 Luis 480
15 Gladys 480
16 La Gorda 295
17 La Sullanera 415
18 La Cholita 486
19 La Morenita Julia 398
20 La Marinera 355
21 La Meche 375
22 Florcita 320
23 La ata 320
24 La Sobrina 320
TOTAL 10,202
PROMEDIO 425.08
FUENTE : INFORMACIN PRIMARIA MEDIANTE ENTREVISTA DIRECTA
Todos ellos se encuentran ubicados en la zona llamada Mercadillo

de Sullana, su capacidad de compra lo mencionamos en el cuadro.
39
2.4.1 ANLISIS CUANTITATIVO Y CUALITATIVO DE LA OFERTA
Segn la encuesta anterior se puede observar que solo en el lugar
denominado Mercadillo se vende un promedio de 10,202 cabezas de
lechugas semanales por parte de los mayoristas, quienes lo distribuyen hacia
otros mercados de comercio al detalle (minoristas).
En la actualidad slo se cuenta con informacin primaria obtenida a
travs de la encuesta y entrevistas que hemos realizado, la misma que
presenta las caractersticas cuantitativas y cualitativas del comercio de
lechugas en la ciudad de Sullana.
2.4.2 ESTIMACIN DE LA OFERTA FUTURA
Para estimar la oferta existente hemos tenido en cuenta una tasa de

crecimiento del 3 %, usada para determinar la proyeccin calculada de la
siguiente forma:
CUADRO N 19
PROYECCIN DE LA OFERTA
PERIODO EMPRESAS PROMEDIO OFERTA OFERTA OFERTA
DE EN SEMANAL SEMANAL ANUAL INSATIS.
TIEMPO SULLANA CABEZAS CABEZAS (*) 33.33%
0 24 425.08 10,202 530,504 3,401
1 25 425.08 10,508 546,419 3,503
2 25 425.08 10,823 562,812 3,608
3 26 425.08 11,148 579,696 3,716
4 27 425.08 11,482 597,087 3,827
5 28 425.08 11,827 615,000 3,942
40
2.5 BALANCE DEMANDA OFERTA
En la siguiente tabla se aprecia el balance de la demanda y oferta para el

ao 2003. La diferencia entre la demanda y la oferta, ambas semanales indican que
existe una demanda insatisfecha que bien valdra tomarla en cuenta para la
proyeccin de la capacidad productiva de la empresa a constituir, lo que nos
permitir ingresar al mercado.
CUADRO N 20
BALANCE DEMANDA OFERTA
PERIODO DEMANDA OFERTA DEM.INSAT. DEM. INSAT
DE TIEMPO SEMANAL SEMANAL SEMANAL ANUAL (*)
1 30,726 10,508 20,218 1,051,325
2 31,566 10,792 20,774 1,080,257
3 32,429 11,083 21,346 1,109,987
4 33,316 11,382 21,933 1,140,536
5 34,227 11,690 22,537 1,171,928
QU TIPO DE LECHUGA CONSUME SU FAMILIA?
CUADRO N 21
DISTRIBUCIN DE LA DEMANDA INSATISFECHA
FAMILIAS MINORISTAS TOTAL

88.60% 11.40% 100.00%
931,476 119,849 1,051,325
957,110 123,147 1,080,257
983,450 126,536 1,109,987
1,010,517 130,019 1,140,536
1,038,330 133,597 1,171,928
ELABORACIN GRUPO EJECUTOR
Ojo : lo que compran los minoristas, se suponen que lo venden a las familias y
restaurantes, por lo tanto puede que estn duplicando su estimacin de demanda
insatisfecha. Revisar estas estimaciones .
41
2.6 DEMANDA PARA EL PROYECTO
Obtenido el dato en el cuadro de Balance Demanda Oferta, observamos
que en el mercado de lechugas existe una Demanda Insatisfecha de 20,218 cabezas
de lechugas semanales (Familias y Comerciantes Minoristas). Del cual el grupo a
decidido cubrir el 11.87% (124,800 / 1051,325), de esta Demanda por parte de la
poblacin y en un 22.84% (124,800 / 546,419), de los mayoristas, asumiendo que
ellos tambin adquieran nuestro producto, puesto que lo traen de otros lugares. Por
lo tanto la demanda para nuestro proyecto en el primer ao ser de 124,800 cabezas
de lechuga, para que en los siguientes aos se estime que la produccin incremente
en un 10% por ao.
2.7 ANLISIS DE LOS PRECIOS
2.7.1 FACTORES QUE INFLUYEN SOBRE EL PRECIO
2.7.1.1 OFERTA
El precio podra estar afectado por distintos factores como:
El principal factor es el margen de ganancia que fija la
competencia, pudiendo ganar poco de acuerdo a sus niveles
de produccin y niveles de costos para la elaboracin y / o
comercializacin de sus productos..
Otro factor es la capacidad instalada de la competencia, por
cuanto asegura su produccin en funcin a lo que esta
produciendo y determinar una sobre produccin para hacer
que genere economas de escala, que aumente o disminuya
los precios relativamente en funcin al uso de su capacidad
instalada.
2.7.1.2 MERCADO
La cantidad de demanda insatisfecha, esto sucede cuando se
produce escasez de estos productos por parte de los
ofertantes, existiendo una mayor demanda y por ende una
mayor posibilidad de venta y si el consumo varia, igual
42
comportamiento tienen los precios en el mercado, decir,
aumenta el precio.
El poder adquisitivo de las familias, la incidencia en la que
influye sobre el comportamiento de los precios son relativos,
es decir, a mayores ingresos, mayores posibilidades de
compra, aunque siempre seguirn consumiendo lechugas,
pero la cantidad que adquieran tal vez aumente, lo que hara
variar el precio si tenemos en cuenta los niveles de
preferencia (aumentar la demanda y por ende aumentar el
precio).
2.7.1.3 GOBIERNO
Las polticas de gobierno que sirven como ente regulador de
estos factores hace que el empresario no pueda controlar los
precios; pues, ante una medida de gobierno para estabilizar la
economa, hace que varien los precios de los insumos,
transporte, mano de obra y con ello el precio de los
productos orientados al consumo humano, lo cual afecta los
costos, haciendo incrementar los precios. Todo cambio o
medida efectuada por parte del gobierno de un turno afecta
en gran medida la variacin en la poltica de precios de
muchas de las organizaciones.
2.7.2 PRECIOS AL POR MAYOR
Actualmente los mayoristas en el mercado ofrecen su producto al

por mayor a S/ 40.00 incluido IGV la canasta de 7 docenas. El presente
proyecto pretende ingresar al mercado con un precio ligeramente menor al
precio al por mayor de la competencia ya que es un producto con tecnologa
nueva, lo mismo que sera una ventaja competitiva, con lo cual
obtendramos una mayor ganancia.
43
2.7.3 DETERMINACIN DEL PRECIO PARA EL PROYECTO
Luego de haber estimado los costos de produccin y gastos de

operacin del proyecto, se han considerado fijar como precio S./ 38.64
Nuevos Soles, incluido IGV por la canasta de 7 docenas, precio que se
encuentra por debajo del precio de la competencia, con el fin de poder
introducir el producto al mercado.
2.8 COMERCIALIZACIN
2.8.1 POLTICAS DE VENTA
Para introducir el producto al mercado de comercializacin de

Lechugas, es necesario ofrecer un producto con ventajas en relacin con el
de la competencia. Entre las polticas de venta tenemos:
Del producto: Principalmente deber cumplir con la caracterstica

de frescura ya que es un factor preponderante en el momento de la
compra as como la calidad sanitaria, estas caractersticas son
fcilmente alcanzables debido a que la tcnica de produccin con la
hidropona, nos permite obtener un producto fresco ya que ser
comercializado en la regin y con las mejores condiciones ya que es
un cultivo sin tierra.
Del Precio: Debido a que el comercio de lechugas en la ciudad de

Sullana est regido por un grupo de mayoristas los cuales adquieren
el producto principalmente en la ciudad de Trujillo, es necesario
tomar en cuenta el precio promedio con el que en condiciones
normales se comercializa el producto.
44
Plaza: Esta delineada por la parte cntrica de la ciudad de Sullana
(Mercadillo) y Mercado Modelo, durante el inicio de las
operaciones, con la intencin de ingresar a otras localidades,
mediante un plan de expansin segn las condiciones del mercado.
Modalidad de Ventas: Teniendo en cuenta las encuestas realizadas

la modalidad de venta mas usada es al crdito. Esta modalidad la
tomaremos en cuenta otorgando crditos semanales previa
evaluacin de los mismos (reputacin en el medio y trato).
2.8.2 CANALES DE COMERCIALIZACIN
El proyecto cubrir slo las necesidades requeridas por los

mayoristas, sin embargo el canal de Distribucin es el siguiente:
PRODUCTOR
MAYORISTA
MINORISTA
CONSUMIDOR
FINAL
2.8.3 PUBLICIDAD Y PROMOCIN
Inicialmente la publicidad que haremos para nuestro producto se har

directamente con los mayoristas, dndoles a conocer las bondades
45
adquiridas durante su fase de produccin y sobre todo lo que representa el
cultivo de este producto a travs del sistema hidropnico.
Posteriormente, en el futuro se destinar una cuota para Publicidad y

Relaciones Pblicas usando diferentes medios como radio y / o prensa,
monto que estamos considerando en los presupuestos pertinentes, de
acuerdo a la vida til del proyecto, adems de considerar la presentacin de
un diseo para el producto utilizado en actividades en la que se requiera la
preparacin de platos tpicos de la regin (gastronmicos).
46
CAPTULO III
TAMAO DEL PROYECTO
47
CAPTULO III
TAMAO DEL PROYECTO
3.1 TAMAO DE MERCADO
Debido a la existencia de una demanda insatisfecha considerable, s es

posible determinar el tamao del mercado, tal y como hemos podido apreciar en el
capitulo anterior, existe una necesidad de 20,218 cabezas de lechugas a la semana,
lo cual, marca los limites de produccin para la empresa, as como tambin abre las
posibilidades de expansin a futuro, de acuerdo a los resultados obtenidos, hacia
otros tipos de mercado como Tambogrande y Paita.
3.2 TAMAO POR DISPONIBILIDAD DE FACTORES DE PRODUCCIN
Sullana cuenta con todos los recursos necesarios para proveer de todas las
materias primas requeridas para el proceso, como son: semillas, agua y fertilizantes.
La mano de obra capacitada para este tipo de funciones, se encuentra en el mercado
laboral de la localidad.
Por lo mencionado, la disponibilidad de los factores de produccin no limita

el tamao del proyecto.
3.3 TAMAO TECNOLOGA
Utilizaremos la tcnica de la hidropona, la cual permite producir plantas sin

emplear suelo, este es reemplazado por el agua, con los nutrientes minerales
esenciales disueltos en ella. Para el sombreado del cultivo hidropnico se utilizarn
mallas sombreadoras al 65%, con lo cual se permite controlar la radiacin solar que
es uno de los factores que impide el normal desarrollo de la lechuga en la localidad.
Es un sistema de produccin sencillo e innovador
48
3.4 TAMAO CAPACIDAD DE INVERSIN
El proyecto esta directamente relacionado con la capacidad de inversin, el

grupo ejecutor ha tomado en consideracin la participacin de algunos de los
integrantes con una parte del capital necesario, el cual abarca el 60% y el
financiamiento o endeudamiento bancario a travs de los productos crediticios que
ofrece la banca privada en un 40%, lo cual cubrira el total de la inversin requerida,
que asciende a $ 13,304.61.
La produccin de lechuga con hidropona demanda una inversin alta en el

desarrollo de su infraestructura en comparacin con sus costos de operacin, pero
resulta rentable si lo relacionamos directamente con otras variables que permita la
comercializacin adecuada de este producto.
3.5 ELECCIN DE TAMAO DEL PROYECTO
Luego de haber evaluado el tamao del mercado, la disponibilidad de los

factores de produccin, la tecnologa para el proyecto y la capacidad de inversin, se
ha determinado que inicialmente el proyecto tendr una produccin de 2,400 cabezas
de lechuga a la semana, con lo que se contribuir satisfacer en un 11.87% la
Demanda Insatisfecha estimada.
El terreno que se requiere para construir una infraestructura adecuada en el

mbito de produccin estimada, es de 1,500 m2, no obstante se adquirir 01 Ha. de
terreno que permitir el crecimiento futuro del proyecto, adems de establecer
estrategias de mercado para lograr un mejor posicionamiento y expansin hacia otros
lugares de la zona.
49
CAPTULO IV
LOCALIZACIN DEL PROYECTO
50
CAPTULO IV
LOCALIZACIN DEL PROYECTO
4.1 FACTORES DE LOCALIZACIN
Para el presente estudio de factibilidad se ha tenido en cuenta como alternativas

de localizacin la Ciudad de Sullana y Piura, a fin de determinar la locacin adecuada
en la cual se instalar la planta de produccin.
4.1.1 FACTORES CUALITATIVOS
Entre los principales factores cualitativos tenemos:

- Los Centros de abastecimiento para nuestro producto (Mercado
Objetivo), se encuentran dentro de cada (Sullana y Piura).
- Existe una buena disponibilidad de insumos tanto en agua, semillas y
fertilizantes.
- Es posible contar con mano de obra calificada que incluso estara
dispuesta a pernoctar en el vivero.
- Existe diversos medios de transporte pblico y de carga.
- Cercana al mercado objetivo de tan slo 10 min. de distancia.
- Condiciones climatolgicas adecuadas.
4.1.2 FACTORES CUANTITATIVOS
Entre los principales factores cuantitativos tenemos:

- Precio de terreno accesible.
- Mejores precios de transporte.
- Costos bajos de mano de obra (obrera), los mismos que se encargarn de
la seguridad y vigilancia.
La mayor parte de los factores de produccin provienen de la provincia de
Sullana.
51
4.2 MTODO DEL RANKING DE FACTORES PONDERADOS
Las escalas aplicadas en el Cuadro N 22, han sido determinadas de acuerdo

a la conveniencia y criterio del grupo ejecutor. Se ha considerado dentro de las
alternativas ms importantes el agua porque es el medio de vida para las plantas, la
mano de obra calificada que asegurara la calidad de la produccin y el costo del
terreno.
CUADRO N 22
ESCALAS DE PONDERACIN
CRITERIO PUNTAJE
EXCELENTE 10 Puntos
BUENO de 7 a 9 Puntos
REGULAR de 4 a 6 Puntos
MALO de 1 a 3 Puntos
CUADRO N 23
RANKING DE FACTORES PONDERADOS DE MACRO LOCALIZACIN
(SULLANA) (PIURA)
FACTORES DE LOCALIZACIN POND.
Escala Puntaje Escala Puntaje
Transporte 10 6 60 6 60
Mano de Obra calificada 15 4 60 6 90
Agua 20 7 140 6 120
Insumos 10 4 40 4 40
Seguridad 5 3 15 4 20
Vas de Comunicacin 10 4 40 4 40
Costo del terreno 15 6 90 5 75
Cercana al mercado objetivo 10 6 60 5 50
Clima 5 5 25 5 25
TOTALES 100 530 520
Hay mucha diferencia en la mano de obra calificada? por qu?
52
CUADRO N 24
RANKING DE FACTORES PONDERADOS DE MICRO LOCALIZACIN
FACTORES DE CIENEGUILLO MARCAVELICA

POND.
LOCALIZACIN
Escala Puntaje Escala Puntaje
Transporte 10 3 30 3 30
Mano de Obra calificada 15 5 75 5 75
Agua 20 8 160 8 160
Insumos 10 4 40 4 40
Seguridad 5 3 15 3 15
Vas de Comunicacin 10 4 40 4 40
Costo del terreno 15 6 90 6 90
Cercana al mercado objetivo 10 8 80 7 70
Clima 5 5 25 5 25
Total 100 555 545
4.3 ELECCIN DE LA LOCALIZACIN DEL PROYECTO
Luego de utilizar este mtodo se ha decidido localizar el proyecto en el Km.

1023 de la Carretera Sullana Tambogrande en la zona denominada Cieneguillo a
01 Km. del centro de acopio de limn, debido a que presenta una serie de
posibilidades para nuestro proyecto, adems de que el rea de terreno en la que se
instalar la planta es de propiedad de uno de los socios.
53
CAPTULO V
INGENIERA DEL PROYECTO
54
CAPTULO V
INGENIERA DEL PROYECTO
5.1 EL PRODUCTO O SERVICIO
El presente captulo, comprende la etapa de produccin del bien, es decir, la

produccin de lechugas hidropnicas de la clase arrepollada o limea. Las lechugas
que se obtendrn con este mtodo son de mayor tamao que las obtenidas
tradicionalmente, adems vamos a cumplir con el requisito de frescura ya que la
distancia al punto de comercializacin es de 10 minutos, la frescura es el aspecto
ms importante para los consumidores.
5.2 SELECCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO
La forma tradicional de obtener lechugas es por medio de cultivos en tierra,

la otra alternativa de produccin es la hidropona y dentro de sta, la forma mas
adecuada para producirla es por el mtodo de raz flotante que fue uno de los
primeros sistemas hidropnicos que se utiliz tanto a escala experimental como al
nivel de produccin comercial, el cual maximiza la utilizacin del rea de cultivo.
Las plantas en el sistema de raz flotante, estn soportadas en una plancha de

polietileno expandido (tecnopor) perforada para permitir el paso de las races hacia
el medio liquido ( solucin nutritiva)
Este sistema ha sido probado en diferentes lugares con fines comerciales y su

funcionamiento bsico sigue vigente hasta la actualidad. En el mbito comercial se
han realizado una serie de mejoras fundamentales relacionadas principalmente al
factor limtrofe que es la oxigenacin.
55
Cabe mencionar que esta tcnica permite optimizar el crecimiento y
desarrollo del cultivo, logrando reducir su periodo vegetativo con un bajo consumo
de agua. Adems de la obtencin de plantas saludables y libres de enfermedades lo
cual genera importantes ventajas de tipo sanitario.
Para el caso del presente proyecto se controlar la radiacin solar usando una
malla rashel al 65 % en un rea de 1260 m2, lo que nos garantizar un desarrollo
adecuado del cultivo.
Los insumos se manipularn manualmente, contando con 288 mesas como

mximo de 1.62 cm. de largo x 0.85cm. de ancho con capacidad para 50 lechugas
por mesa. El agua ser abastecida mediante un canal de riego por gravedad.
DISTRIBUCIN DE LAS LECHUGAS POR MESA
0.85 cm
1 11 21 31 41
2 12 22 32 42
3 13 23 33 43
4 14 24 34 44
5 15 25 35 45 1.62 cm
6 16 26 36 46
7 17 27 37 47
8 18 28 38 48
9 19 29 39 49
10 20 30 40 50
0.85 cm
56
5.3 DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO POR ETAPAS
COMPRA DE INSUMOS
PREPARACIN DE SOLUCIN NUTRITIVA
PREPARACIN DE ALMCIGO
DESARROLLO DE LA PLANTA
RIEGO
ESPERA
PRIMER TRANSPLANTE
ESPERA
SEGUNDO TRANSPLANTE
ESPERA
COSECHA
VENTA
57
En el diagrama de flujo anterior, se hace mencin a las principales
actividades que se realizan en la produccin de las lechugas hidropnicas.
Para dar inicio al proceso productivo se compran los insumos necesarios los
cuales son: la semilla y los fertilizantes para la preparacin de la solucin nutritiva.
La preparacin de la solucin nutritiva consiste en la dilucin de las soluciones A y
B utilizadas en la hidropona.
Durante la instalacin de almcigo se sembraran las semillas de lechuga en

las cajas almacigueras las cuales tienen como sustrato a la arena fina de ro. Las
plntulas permanecen en el almcigo de 2 a 3 semanas.
Despus de la germinacin, cuando aparecen las primeras hojas

embrionarias, se inicia el riego con la solucin nutritiva.
Para el primer transplante o post almcigo se utilizarn las mesas de madera

totalmente impermeabilizadas y una plancha de tecnopor, que flotar sobre la
solucin nutritiva, se colocar cada plntula con un pedazo de espuma de tal forma
que las races queden sumergidas en la solucin nutritiva. Esta etapa dura entre dos a
tres semanas.
El segundo trasplante o transplante definitivo comienza cuando se

transplantan las plntulas del post almcigo a las mesas contenedoras donde las
plantas de lechuga se desarrollarn completamente en un perodo de 5 semanas.
La cosecha consiste en la recoleccin de las cabezas de lechuga que han

alcanzado su madurez vegetativa en un total de 10 a 12 semanas.
La venta de las lechugas se realizar en el mismo local a donde acudirn los

mayoristas a recoger el producto.
58
5.4 REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO
Entre los requerimientos del proyecto mencionaremos los siguientes:

Terreno: Se adquirir 01 Ha. de terreno de la cual se utilizaran inicialmente
1,260 m2 , dicha rea de terreno ya cuenta con un pequeo almacn de 4 m. x
4 m. de material noble.
Edificaciones: La principal edificacin es el sombreado del vivero, el cual
esta constituido por tubos de 2.5 m de alto como soportes de un alambrado
de alambre galvanizado, el cual es usado como medio de sostn de la malla
raschel la cual cubre el rea de 1,260 m2.
Equipos: Se consideran por cada 2,400 lechugas los siguientes equipos:
- 48 mesas de madera de 1.62 x 0.85, impermeabilizadas con plstico las
cuales se usan como contenedoras de la solucin nutritiva y una plancha
de tecnopor con perforaciones de 1 de dimetro.
- 06 cajas almacigueras de 0.5 m. x 0.5 m., para la siembra de las semillas
- 06 baldes de 10 Lt. para la preparacin de las soluciones nutritivas.
Mano de Obra: Solo se requerir de un empleado, que se encargara de todas
las labores del proceso productivo y de la vigilancia del vivero.
Materia prima: Se contara con lo siguiente:
- Semilla de Lechuga (2,400 semillas por gr)
- Fertilizantes
- Agua
5.5 PROGRAMA DE PRODUCCIN
El grupo ejecutor ha estimado una produccin de 10,400 lechugas mensuales

con una produccin semanal de 2,400 cabezas de lechuga las cuales sern vendidas a
los Consumidores Finales y Minoristas; adems, si slo desearamos comercializar el
producto a los mayoristas se hara 2 veces por semana ( martes y viernes). Para ello,
59
se ha diseado un esquema de produccin teniendo en cuenta el tiempo de
crecimiento de la lechuga hasta su cosecha.
CUADRO N 25
NIVEL DE PRODUCCIN DEL PROYECTO
REQUERIM. CANTIDAD PROUCCIN PRODUCCIN PRODUCCIN

CONCEPTO MESAS LECH. MESA SEMANAL MENSUAL ANUAL
CAPACIDAD MXIMA 288 50 14,400 62,400 748,800
CAPAC.PRODUC.PROYECTO 48 50 2,400 10,400 124,800
CUADRO N 26
PROYECCIN Y COBERTURA DE LA DE LA PRODUCCIN
PERIODO DE TIEMPO 1 2 3 4 5
PROY. DE LA PRODUCCIN 124,800.00 137,280.00 151,008.00 166,108.80 182,719.68
COBERTURA PARA FAMILIAS (Unds) 110,573.04 121,630.35 133,793.38 147,172.72 161,889.99
COBERTURA PARA COM.MIN. (Unds) 14,226.96 15,649.65 17,214.62 18,936.08 20,829.69
COBERTURA DDA INSAT.TOTAL (%) 11.87% 12.71% 13.60% 14.56% 15.59%
COBERTURA DE OFERTANTES (%) 22.84% 24.39% 26.05% 27.82% 29.71%
COBERTURA DE CAPAC.INST (%) 16.67% 18.33% 20.17% 22.18% 24.40%
Si bien es cierto se ha determinado como posible mercado potencial a los

mayoristas, cubriendo en un 22.84% (124,800 / 546,419); lo que pretendemos, es
dar a conocer que dejaramos de vender a los minoristas y consumidores finales
(familias). Por ello, la informacin que proporcionamos sobre la cobertura de
mercado es slo de carcter informativo, ya que el propsito para nuestro proyecto
es que slo busca satisfacer el mercado objetivo propuesto anteriormente. Asimismo,
de considerar ambos, existira una sobre estimacin al momento de determinar los
niveles de produccin del cultivo y comercializacin de lechuga.
60
CUADRO N 27
PROGRAMA DE PRODUCCIN POR SEMANA
Semanas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Grupo 01 * * * ** ** ** ** *** *** *** *** *** ****
Grupo 02 * * * ** ** ** ** *** *** *** *** ***
Grupo 03 * * * ** ** ** ** *** *** *** ***
Grupo 04 * * * ** ** ** ** *** *** ***
Grupo 05 * * * ** ** ** ** *** ***
Grupo 06 * * * ** ** ** ** ***
Grupo 07 * * * ** ** ** **
Grupo 08 * * * ** ** **
Grupo 09 * * * ** **
Grupo 10 * * * **
Grupo 11 * * *
Grupo 12 * *
Grupo 01 *
Instalacin de Almcigo (*)

Post Almcigo o Primer Transplante (**)
Transplante Definitivo (***)
Cosecha (****)
Cada grupo consta de 48 mesas, para la produccin semanal de 2,400 cabezas

de lechugas, en la semana Nmero 13 se cosecha el Grupo 01 y se da inicio a una
61
nueva siembra es decir la cosecha del Grupo 01 coincide con la nueva instalacin del
mismo, y as sucesivamente con el resto de Grupos.
5.6 CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIN FSICA DEL PROYECTO
Con el propsito de implementar fsicamente el proyecto se seguir el

siguiente cronograma:
CUADRO N 28
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE LA ETAPA PRE OPERATIVO
N ACTIVIDADES TIEMPO MESES DEL AO EN EJECUCIN
1 ESTUDIOS PRELIMINARES DEL PROYECTO 60 d

2 GESTIN DE FINANCIAMIENTO O APORTES 35 d
3 ADQUISICIN DE MAQUINARIA Y EQUIPO 30 d
4 ACONDICIONAMIENTO DE LA PLANTA 20 d
5 ADQUISICIN DE MATERIA PRIMA E INSUMOS 15 d
6 SELECCIN Y CONTRATACIN PERSONAL 15 d
7 CULTIVO DE SEMILLAS 7d
8 ADQUISICIN DE MUEBLES Y ENSERES 10 d
9 ACONDICIONAMIENTO DE OFICINA 10 d
10 CONSTITUCIN FORMAL DE LA EMPRESA 30 d
11 PRUEBA Y PUESTA EN MARCHA 3d
5.7 PLANO DE DISTRIBUCIN FSICA DE LA PLANTA
62
El Plano de Distribucin de Planta, necesaria para el proyecto en sus diversas
reas de produccin, se adiciona al termino del presente trabajo, como uno de los
anexos del mismo.
63
CAPTULO VI
ORGANIZACIN
64
CAPTULO VI
ORGANIZACIN
6.1 TIPO DE EMPRESA
La empresa ha constituirse ser una Sociedad Comercial de Responsabilidad

Limitada y tendr como Razn Social: Productos Hidropnicos del Norte
SCRL. Se ha elegido este tipo de Organizacin Jurdica, por sus caractersticas y por
tener mejores posibilidades para participar en Sociedad, en concordancia a la Ley
General de Sociedades que la reglamenta.
6.2 ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DE CAPITAL SOCIAL
La empresa a constituirse contara con la participacin de 6 socios, los cuales

aportaran en partes iguales la cantidad de $ 1,330.46 cada uno aproximadamente,
dicha cantidad totaliza un Monto de Capital Social de $ 7,982.77.
6.3 ORGANIGRAMA
El siguiente organigrama muestra la estructura bsica de la organizacin de

la empresa. Cabe mencionar que las funciones de administracin sern desarrolladas
por uno de los integrantes de la sociedad.
JUNTA GENERAL DE SOCIOS
ADMINISTRACIN
CONTADOR
REA PRODUCCIN COMERCIALIZACION
65
6.4 MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES DE LOS RGANOS
6.4.1 JUNTA GENERAL DE SOCIOS

Es el rgano mximo de la empresa, es decir, el de ms Alta Jerarqua
est conformado por los socios de la empresa. Sus atribuciones estn
estipuladas en la Minuta de Constitucin de la Empresa, la cual se adiciona
como anexo al presente trabajo.
6.4.2 ADMINISTRACIN
Sus funciones sern:
- Planificar, organizar, dirigir y controlar el funcionamiento del proceso
productivo de la empresa.
- Aplicar correctamente la dinmica y mecnica del proceso
administrativo.
- Dirigir el sistema de abastecimiento de materia prima y todos los
materiales que se requieran para el proceso.
- Supervisar el cumplimiento de los programas de produccin.
- Realizar las funciones financieras y contables.
- Representar a la empresa ante toda clase de autoridades, personas
naturales o jurdicas.
- Ejercer el liderazgo entre el personal que labora en la empresa.
- Solucionar cualquier inconveniente que se presente en la organizacin.
6.4.3 CONTADOR
Este ser de asesora eventual; es decir, como personal externo y estar
a cargo de una persona idnea, adems de responsable y dinmica. Entre sus
funciones a desempear tenemos las siguientes:
Llevar libros y registros contables segn los requerimientos de la
empresa.
Controlar el movimiento de caja.
66
Cumplir con obligaciones a terceras personas como el pago de
obligaciones tributarias y contribuciones sociales.
Elaborar y plantear estados financieros proyectados para una evaluacin
constante y toma de decisiones gerenciales.
Formular estados financieros mensuales o anuales.
6.4.4 REA PRODUCCIN

Tendr a cargo las siguientes actividades:
- Preparacin de los almcigos
- Labores de transplante y mantenimiento del cultivo durante las etapas
del proceso productivo hasta la cosecha.
- Mantendr la seguridad y vigilancia del vivero, adems en ptimas
condiciones de salubridad.
- Apoyar en la realizacin de compras y recepcin de mercaderas.
- Prohibir el ingreso al vivero de personas no autorizadas por la empresa.
6.4.5 REA COMERCIALIZACIN

Entre sus funciones tenemos:
- Reporte diario de las ventas efectuadas durante cada transaccin
comercial tanto con mayoristas, minoristas y consumidor final
- Programar las ventas de acuerdo a los niveles de Produccin, debiendo
coordinar con el rea de Produccin, segn la disponibilidad existente.
- Aplicar estrategias de marketing a fin de ganar mercado y lograr un
mejor posicionamiento del producto.
- Apoyar a la Gerencia a establecer planes en mejora de la organizacin y
al cumplimiento de sus objetivos.
- Establecer sistemas de post venta con el fin de determinar niveles de
satisfaccin en los clientes.
67
6.5 REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA, ADMINISTRACION Y
VENTAS
Se ha previsto la contratacin de Mano de Obra Directa de solo un empleado

ya que las labores de mantenimiento del cultivo y vigilancia del vivero pueden ser
realizadas por una sola persona. Adems de tener en cuenta el personal que se har
cargo de la parte Administrativa y de Ventas en la Empresa, cuyos requisitos son:
6.5.1 Personal Administrativo
Administrador o Gerente (01):
Estudios Superiores en Administracin, Economa o Contabilidad.

Experiencia 02 aos
Disponibilidad Inmediata
Iniciativa y Responsabilidad
6.5.2 Personal Eventual
Contador (01):
Estudios Superiores (Administracin, Finanzas y/o contabilidad)
Experiencia y Honradez comprobada
Conocimientos en computacin
Disponibilidad inmediata
tica Profesional
6.5.3 Personal Produccin
Obrero (01):
Manejo de herramientas de cultivo.

Buena condicin Fsica y Mental.
Experiencia en labores similares
Estudios Secundarios (mnimo)
68
6.5.4 Personal Comercializacin
Jefe de Comercializacin (01):
Licenciado en Administracin o con estudios afines

Don de Mando, entusiasta y con capacidad de Liderazgo
Experiencia en labores similares
Capacidad para trabajar a Presin
6.6 MINUTA DE CONSTITUCIN
En todo estudio de esta naturaleza se requiere tener en cuenta la forma de

constituirse legalmente, por lo que el Grupo Ejecutor ha considerado presentar un
modelo de Minuta de Constitucin de una SCRL, que se anexa al final del presente
trabajo.
69
CAPTULO VII
INVERSIONES
70
CAPTULO VII
INVERSIONES
7.1. ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
Las inversiones necesarias para la puesta en marcha del presente proyecto

estn dadas en dos rubros importantes:
- Inversin fija
- Capital de trabajo
Dentro de lo que se constituye como inversin fija tenemos dos rubros:
1. INVERSIN FIJA TANGIBLE.- Aqu se consideran los costos que

representan la inversin de terrenos, equipo, instalaciones bsicas y obras
civiles.
2. INVERSIN FIJA INTANGIBLE.- Aqu se detallan las cantidades

necesarias para Estudios Previos de Factibilidad, Gastos de Constitucin y
Licencia Municipal de Funcionamiento.
El segundo rubro importante del Total de las Inversiones, es el Capital de

trabajo necesario para iniciar el proceso productivo de la empresa, para ello hemos
considerado como necesidades para el primer ciclo productivo (tres meses) que
alcanza 14.49 gr. en semillas en el caso de las existencias.
En el caso de los disponibles tambin consideraremos nuestras necesidades

para los tres primeros meses del ciclo de operaciones. Para el presente estudio,
consideraremos el tipo de cambio igual a S/. 3.60 por Dlar U.S
71
CUADRO N 28
INVERSIONES (U$, 3.60)
RUBROS U.MED P.T.U$ SUB TOT TOTAL U$ %
I. INVERSION FIJA 12,132.69 91.19%
I.1 INVERSION FIJA TANGIBLE 10,241.02 76.97%
I.1.1 TERRENO (1/2 HA) 0.5 1944.44 972.22
I.1.2 CONST. EDIF. E INSTALACION 1,675.80
INSTALACION DE TECHOS (1260 mt2) 1260.00 1.33 1,675.80
I.1.3 EQUIPO 7,593.00
CAJAS ALMACIGUERAS(6 UNID) 6 5.56 33.36
BALDES (6 UNID) 6 1.38 8.28
MESAS (288 UND) 576 13.11 7,551.36
I.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE 1,891.67 14.22%
ESTUDIO FACTIBILIDAD 1.00 1300.00 1,300.00
GASTOS DE CONSTITUCION 1.00 450.00 450.00
LICENCIA MUNICIPAL 1 141.67 141.67
II CAPITAL DE TRABAJO 538.37 4.05%
II.1 EXISTENCIAS (3 MESES) 163.97 1.23%
MATERIA PRIMA (14,4 gr. Semillas) 28.8 0.11 3.17
INSUMOS 160.80
Fertilizantes 3.00 37.50 112.50
Agua 3.00 16.10 48.30
II.2 DISPONIBLE (3 MESES) 374.40 2.81%
SLO EL OBRERO (3) 3.00 111.00 333.00
OTRO DISPONIBLE (LUZ) 3.00 13.80 41.40
III IMPREVISTOS (5%) 633.55 4.76%
INVERSION TOTAL 13,304.61 100.00%
ELABORACI N: GRUPO EJECUTOR
7.2 CRONOGRAMA DE INVERSIONES
El cronograma de inversiones indica los desembolsos que se realizarn para

la implementacin del proyecto, en forma cronolgica e iniciar la operacin normal del
proyecto, para ello se han estimado 5 meses antes del inicio de operaciones, luego de esto
se iniciar la primera instalacin para la produccin inicial de 2,400 lechugas semanales y
se proceder de la misma forma en las semanas sucesivas para obtener una cosecha
homognea semanal.
Una vez detallado las necesidades del proyecto procederemos a establecer

en el tiempo el momento adecuado para realizar cada una de ellas iniciando en los
estudios previos y concluyendo con la compra del equipo as como con el dinero
necesario para el capital de Trabajo. El detalle se puede apreciar en el siguiente
Cuadro N 29.
72
CUADRO N 29
CRONOGRAMA DE INVERSIONES: (U$ , 3.60)

MESES
RUBROS 1 2 3 4 5 TOTAL U$
I. INVERSION FIJA 1,300.00 591.67 7,593.00 2,648.02 0.00 12,132.69
I.1 INVERSION FIJA TANGIBLE 0.00 0.00 7,593.00 2,648.02 0.00 10,241.02
I.1.1 TERRENO (1/ 2 HA) 972.22 972.22
I.1.2 CONST. EDIF. E INSTALACION 0.00 0.00 0.00 1,675.80 0.00 1,675.80
INSTALACION DE TECHOS (1260 m t2) 1,675.80 1,675.80
I.1.3 EQUIPO 0.00 0.00 7,593.00 0.00 0.00 7,593.00
CAJAS ALMACIGUERAS(6 UNID) 33.36 33.36
BALDES (6 UNID) 8.28 8.28
MESAS (288 UND) 7,551.36 7,551.36
I.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE 1,300.00 591.67 0.00 0.00 0.00 1,891.67
ESTUDIO PREFACTIBILIDAD 1,300.00 1,300.00
GASTOS DE CONSTITUCION 450.00 450.00
LICENCIA MUNICIPAL 141.67 141.67
II CAPITAL DE TRABAJO 0.00 0.00 179.46 179.46 179.46 538.37
II.1 EXISTENCIAS (3 MESES) 0.00 0.00 54.66 54.66 54.66 163.97
MATERIA PRIMA (14,4 gr. Sem illas) 1.06 1.06 1.06 3.17
INSUMOS 0.00 0.00 53.60 53.60 53.60 160.80
Fertilizantes 37.50 37.50 37.50 112.50
Agua 16.10 16.10 16.10 48.30
II.2 DISPONIBLE (3 MESES) 0.00 0.00 124.80 124.80 124.80 374.40
SLO EL OBRERO (3) 111.00 111.00 111.00 333.00
OTRO DISPONIBLE (LUZ) 13.80 13.80 13.80 41.40
III IMPREVISTOS (5%) 126.71 126.71 126.71 126.71 126.71 633.55
INVERSION TOTAL 1,426.71 718.38 7,899.17 2,954.19 306.17 13,304.61
Ojo: Revisar el concepto de equipo, pues las mesas son

muebles y enseres
73
CAPTULO VIII
FINANCIAMIENTO
74
CAPTULO VIII
FINANCIAMIENTO
8.1 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
8.1.1 ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
El Proyecto contar inicialmente con fuentes externas, procedente del

aporte de los socios y la lnea de financiamiento a una entidad bancaria, la
misma que se estructura de la siguiente forma:
CUADRO N 30
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
INVERSIN TOTAL INVERSIN
BCO. CRDITO APORTE PROPIO
I.INVERSION FIJA 4,853.08 7,279.61 12,132.69
I.1 I.FIJA TANGIBLE 4,096.41 6,144.61 10,241.02
I.2 I.FIJA INTANGIBLE 756.67 1,135.00 1,891.67
II CAPITAL DE TRABAJO 215.35 323.02 538.37
III IMPREVISTOS 253.42 380.13 633.55
TOTAL INVERSIN 5,321.84 7,982.77 13,304.61
PORCENTAJE 40.00% 60.00% 100.00%
8.1.2 LNEAS DE CRDITO Y SUS CONDICIONES
MONTO DEL PRSTAMO : US 5,321.84

TEA : 17 %
PERIODO DE GRACIA TOTAL : 04 TRIMESTRES
PERIODO DE PAGO : 16 TRIMESTRES
MODALIDAD DE PAGO : CUOTAS
CONSTANTES
75
CAPITALIZACIN : TRIMESTRAL
8.1.3 GARANTAS
- Fianza solidaria del prestatario respaldada con garanta hipotecaria sobre
un inmueble ubicado en la Av. Jos de Lama N 157. Sullana, valorizado
en U.S $ 20,000.00
- Certificado domiciliario
- Plano catastral
- Visita de inspeccin
- Fotocopia Libreta Militar y Documento Nacional de Identidad.
8.4 SERVICIO DE DEUDA

Para determinar el Servicio de Deuda se tiene que efectuar un proceso que
permita establece la cuota de pago trimestral, ello implica calcular lo siguiente
* Tasa Inters Nominal Trimestral

Tit = (1+ TEA) 1/m 1
Tit = (1 + 0.17) 1/4
1
Tit = 0.04003143349
m = N de capitalizaciones al ao
* Factor de Recuperacin de Capital (FRC)

( 1+Tit)n x Tit (1+0.04003143349) 16 x 0.04003143349
FRC = ----------------- = -------------------------------------------------- FRC = 0.085839901
( 1+ Tit)n -1 (1+0.04003143349) 16 1
P1 = US 5,321.84 (0.085839901)
76
LA CUOTA DEL SERVICIO DE LA DEUDA ES: 456.83
Se solicitar al banco la cantidad de US 5,321.84, los cuales sern pagados

mediante el sistema de pagos de Cuotas Constantes Trimestrales durante cinco aos
con un Periodo de Gracia Parcial de Cuatro Trimestres, una Tasa Efectiva Anual de
17 %. El Monto Trimestral a Pagar es como se muestra en el siguiente Cuadro.
Escudo Fiscal: 1.08083%
CUADRO N 31
SERVICIO DE DEUDA (US $)
PERIODO PRINCIPAL AMORTIZ INTERES CUOTA ESC.FISCAL
1 5,321.84 213.04 57.52
2 5,321.84 213.04 57.52
3 5,321.84 213.04 57.52
4 5,321.84 213.04 57.52
SUB TOTAL 0.00 852.16 0.00 230.08
5 5,321.84 243.79 213.04 456.83 57.52
6 5,078.06 253.54 203.28 456.83 54.89
7 4,824.51 263.69 193.13 456.83 52.15
8 4,560.82 274.25 182.58 456.83 49.30
SUB TOTAL 1,035.27 792.03 1,827.31 213.85
9 4,286.57 285.23 171.60 456.83 46.33
10 4,001.34 296.65 160.18 456.83 43.25
11 3,704.69 308.52 148.30 456.83 40.04
12 3,396.17 320.87 135.95 456.83 36.71
SUB TOTAL 1,211.27 616.03 1,827.31 166.33
13 3,075.30 333.72 123.11 456.83 33.24
14 2,741.58 347.08 109.75 456.83 29.63
15 2,394.50 360.97 95.86 456.83 25.88
16 2,033.53 375.42 81.41 456.83 21.98
SUB TOTAL 1,417.19 410.12 1,827.31 110.73
17 1,658.11 390.45 66.38 456.83 17.92
18 1,267.66 406.08 50.75 456.83 13.70
19 861.58 422.34 34.49 456.83 9.31
20 439.24 439.24 17.58 456.83 4.75
SUB TOTAL 1,658.11 169.20 1,827.31 45.68
77
CUADRO N 32
RESUMEN ANUAL DEL SERVICIO DE DEUDA Y ESCUDO FISCAL
AOS 1 2 3 4 5
AMORTIZACIN 0.00 1,035.27 1,211.27 1,417.19 1,658.11
INTERS 852.16 792.03 616.03 410.12 169.20
ESCUDO FISCAL 230.08 213.85 166.33 110.73 45.68
TOTAL SERVICIO DEUDA 852.16 1,827.31 1,827.31 1,827.31 1,827.31
78
CAPTULO IX
79
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y
EGRESOS
CAPTULO IX
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
9.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS
Los ingresos estimados durante la vida til (05 aos) del proyecto, provienen
exclusivamente de la venta de la produccin semanal de las lechugas hidropnicas.
A continuacin tenemos el cuadro que refleja los ingresos por concepto de dicha
venta.
CUADRO N 33
80
ESTIMACIN DE VENTAS AO 1
PRODUCCIN UNIDADES PRECIO INGRESO INGRESO

MENSUAL LECHUGAS UNITARIO S/ $
ENERO 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
FEBRERO 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
MARZO 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
ABRIL 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
MAYO 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
JUNIO 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
JULIO 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
AGOSTO 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
SETIEMBRE 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
OCTUBRE 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
NOVIEMBRE 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
DICIEMBRE 10,400 0.46 4,784.00 1,328.89
TOTAL AO 124,800 0.46 57,408.00 15,946.67
Para los aos siguientes, los ingresos se han estimado que incrementen en un
10 % a fin de cubrir la demanda insatisfecha, adems de la cobertura de la capacidad
instalada y lo que adquieren los mayoristas a quienes se les va a comercializar el
producto, por ello y teniendo en cuenta el nivel de produccin semanal de las
lechugas hidropnicas, el siguiente el cuadro refleja los ingresos para el segundo ao
y la proyeccin para los dems aos.
CUADRO N 34
ESTIMACIN DE VENTAS AO 2
PRODUCCIN UNIDADES PRECIO INGRESO INGRESO

MENSUAL LECHUGAS UNITARIO MENSUAL $
ENERO 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
FEBRERO 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
MARZO 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
ABRIL 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
MAYO 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
JUNIO 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
JULIO 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
AGOSTO 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
SETIEMBRE 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
OCTUBRE 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
NOVIEMBRE 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
DICIEMBRE 11,440 0.46 5,262.40 1,461.78
TOTAL AO 137,280 0.46 63,148.80 17,541.33
81
CUADRO N 35
PROYECCIN DE LOS INGRESOS EN US $
PERIODO DE TIEMPO 1 2 3 4 5
PROY. DE LOS INGRESOS 15,946.67 17,541.33 19,295.47 21,225.01 23,347.51
9.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS
9.2.1 Costos de Produccin: Los costos de produccin estn representados por los
Costos Directos, y los Costos Indirectos.
9.2.1.1 Costos Directos: Se subdividen en Materiales Directos y Mano De

Obra Directa.
a) Material Directo: Tenemos las semillas y los insumos necesarios

para la subsistencia de la lechuga hidropnica.
- Semilla de lechuga.-Para este rubro se considera que el 80% de
semillas que se compran son las que fecundan por lo tanto
nuestro requerimiento ser de diez mil semillas de lechuga al
ao las cuales nos servirn un promedio de ocho mil.
- Insumos.-Dentro de los insumos tenemos fertilizantes y agua.
b) Mano de Obra Directa: Se ha considerado el pago de un obrero

US $ 1332.00 al ao.
CUADRO N 36
REMUNERACIONES, BENEFICIOS Y CARGAS SOCIALES EN U.S $
HABER N HABER BENEFICIOS SOCIALES CARGAS SOCIALES TOTAL

MENSUAL TRAB ANUAL GRAT. VAC. CTS CONTRIB. DE
CONCEPTO 16.67% 8.33% TOTAL 8.33% 11.75% TOTAL B Y C S
MANO OBRA DIRECTA 111 1 1,332 222.00 111.00 333.00 111.00 195.64 307 639.64
01 OBRERO 111 1 1,332 222.00 111.00 333.00 111.00 195.64 307 639.64
PERSONAL ADMINISTRATIVO 350 2 4,200 500.00 250.00 750.00 250.00 440.63 691 1,440.63
01 GTE ADMTVO Y COMER. 250 1 3,000 500.00 250.00 750.00 250.00 440.63 691 1,440.63
01 CONTADOR (TPO PARCIAL) 100 1 1,200 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00
PERSONAL DE VENTAS 0 0 0 82
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00
TOTALES 461 3 5,532 722.00 361.00 1,083.00 361.00 636.26 997 2,080.26
CUADRO N 37
COSTOS DE PRODUCCIN
AOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5
I-Costos Directos 2,627.51 2,890.26 3,179.29 3,497.22 3,846.94
I.1Material Directo 655.87 721.46 793.61 872.97 960.26
semillas de lechuga 12.67 13.94 15.33 16.87 18.55
insumos 643.20 707.52 778.27 856.10 941.71
I.2 Mano de Obra Directa 1,332.00 1,465.20 1,611.72 1,772.89 1,950.18
I.3 Benef. Y Carg.Sociales 639.64 703.60 773.96 851.36 936.49
II-Costos Indirectos 0.00 0.00 1.00 2.00 3.00
0.00 0.00 1.00 2.00 3.00
Total Costo de Produccin 2,627.51 2,890.26 3,180.29 3,499.22 3,849.94
9.2.2 Gastos de Operacin: Estos se clasifican en Gastos de Ventas y Gastos

Administrativos o Generales
9.2.2.1 Gastos de Ventas: En ella se ha considerado el Pago de IGV Neto a
pagar, adems de una estimacin en publicidad y Relaciones Pblicas,
tal como se puede apreciar en el Cuadro de Gastos de Operacin.
Previamente la determinacin del pago de IGV es como sigue:
CUADRO N 38
IGV NETO A PAGAR
AOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5
IGV VENTAS 2,432.54 2,675.80 2,943.38 3,237.71 3,561.49
IGV COMPRAS Directas 100.05 110.05 121.06 133.16 146.48
IGV Publicidad 30.51 32.03 33.64 35.32 37.08
IGV PAGO DE LUZ 25.26 26.52 27.85 29.24 30.70
IGV NETO A PAGAR 2,276.72 2,507.19 2,760.83 3,039.99 3,347.22

83
9.2.2.2 Gastos Administrativos y Generales: Considera el Pago de Sueldos,
Beneficios y Cargas Sociales y los Servicios Pblicos. El resumen de
los Gastos de Operacin es como sigue:
CUADRO N 39
GASTOS DE OPERACIN
AOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5
GASTOS DE VENTAS 2,476.72 2,717.19 2,981.33 3,271.51 3,590.32
Publicidad 200.00 210.00 220.50 231.53 243.10
IGV 2,276.72 2,507.19 2,760.83 3,039.99 3,347.22
GASTOS GENERALES Y
ADMINISTRATIVOS 5,956.23 6,254.04 6,566.74 6,895.07 7,239.83
Sueldo del Admin istrador 3,000.00 3,150.00 3,307.50 3,472.88 3,646.52
Sueldo del Contador 1,200.00 1,260.00 1,323.00 1,389.15 1,458.61
Benef. y Carg.Sociales Administrativos 1,440.63 1,512.66 1,588.29 1,667.70 1,751.09
Gastos de Luz 165.60 173.88 182.57 191.70 201.29
Arbitrios Municipales 150.00 157.50 165.38 173.64 182.33
TOTAL GASTOS DE OPERACIN 8,432.95 8,971.22 9,548.07 10,166.59 10,830.15
9.2.3 Depreciacin y
Amortizacin de Cargas Diferidas: Estos se clasifican en Gastos de Ventas
y Gastos Administrativos o Generales
9.2.3.1 Depreciacin: Se ha considerado para determinar su calculo el
mtodo lineal, teniendo en cuenta la siguiente frmula:
DEPRECIACIN = Valor Inicial ACTIVO TANGIBLE * d

d = Tasa de Depreciacin Legal
9.2.3.2 Amortizacin por Cargas Diferidas: Se ha tenido en cuenta para

determinar su calculo la siguiente frmula:
A. C. D = 10% * INVERSIN FIJA INTANGIBLE
CUADRO N 40
DEPRECIACION Y AMORTIZACION POR CARGAS DIFERIDAS
AOS TOTAL V.RESID. V.RESID.
CONCEPTO d 1 2 3 4 5 ACUMUL CONTAB. MCDO
Depreciacion 809.57 809.57 809.57 809.57 809.57 4,047.87 5,220.93 4,000.00
Equipo 10.00% 759.30 759.30 759.30 759.30 759.30 3,796.50 3,796.50 3,000.00
Edificaciones 3.00% 50.27 50.27 50.27 50.27 50.27 251.37 1,424.43 1,000.00
Amortizaciones por Cargas Diferidas 10.00% 189.17 189.17 189.17 189.17 189.17 945.84 945.84 0.00
84
Total Depreciacin y Amortizacin. 998.74 998.74 998.74 998.74 998.74 4,993.71 6,166.77 4,000.00
por Cargas Diferidas
9.2.4 Gastos Financieros: Segn el Cuadro de Financiamiento efectuado en el
Captulo VIII, el resumen de los Gastos Financieros y Servicio de la Deuda es
como sigue:
CUADRO N 41
GASTOS FINANCIEROS
AOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5
INTERESES 852.16 792.03 616.03 410.12 169.20
Mantenimiento de Cta Cte. 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
9.2.5 Resumen del Presupuesto de
Egresos: La recopilacin de todas aquellas erogaciones que representa el
movimiento esperado del presente proyecto se realiza con la finalidad de
cuantificar los costos en los cuales incurrir el estudio durante su vida til.
Los egresos son menores a los ingresos, lo que nos permite obtener un
margen de ganancia considerable tal como se encuentra detallado en el
Cuadro siguiente:
CUADRO N 42
PRESUPUESTO DE EGRESOS
AOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5
COSTO DE PRODUCCIN 2,627.51 2,890.26 3,180.29 3,499.22 3,849.94
Costo Directos 2,627.51 2,890.26 3,179.29 3,497.22 3,846.94
Costo Indirectos 0.00 0.00 1.00 2.00 3.00
GASTOS DE OPERACIN 8,432.95 8,971.22 9,548.07 10,166.59 10,830.15
Gastos de Ventas 2,476.72 2,717.19 2,981.33 3,271.51 3,590.32
Gastos Grales y Admin. 5,956.23 6,254.04 6,566.74 6,895.07 7,239.83
DEP. Y AMORT. POR CD 998.74 998.74 998.74 998.74 998.74
GASTOS FINANCIEROS 902.16 842.03 666.03 460.12 219.20
Intereses 852.16 792.03 616.03 410.12 169.20
Mantenimiento de Cta Cte. 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
TOTAL EGRESOS 12,961.36 13,702.25 14,393.13 15,124.66 15,898.02
85
9.3 ANLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
Para determinar el punto de equilibrio de nuestro producto hemos elegido el
mtodo que tiene en cuenta el Margen Comercial, cuyos datos son los que se
consignan a continuacin:
CMev = CV Donde: CMev = Costo Medio Variable

Q CV = Costo Variable
Q = Cantidad de Produccin
El Costo Medio Variable es de U.S $ 0.04 durante la vida til del proyecto, tal
como se visualiza en el Cuadro de Costos Fijos y Costos Variables para encontrar el
Punto de Equilibrio tanto en Unidades Fsicas, como en Unidades Monetarias.
Punto de Equilibrio:
Es el nivel de produccin del negocio, en la cual los Ingresos Totales
por venta se hacen iguales a los Costos Totales de Produccin para no
incurrir en prdidas ni en ganancias.
Punto de Equilibrio en Funcin del Nivel de Produccin
Qe = CF Donde: CMev = Costo Medio Variable

PV-Cmev Pv = Produccin de venta por unidad
Qe = Produccin de equilibrio
CF = Costo Fijo
El Punto de Equilibrio de nuestro proyecto lo alcanzamos con 90,438

cabezas de Lechugas en el primer ao, tal como lo mostramos en el presente
Cuadro:
CUADRO N 43
86
COSTOS FIJOS Y VARIABLES PARA EL PUNTO DE EQUILIBRIO
AOS
COSTOS 1 2 3 4 5
Costos fijos 7,857.13 8,094.81 8,231.51 8,353.93 8,457.77
Deprec.y Amort.por Carg. Dif 998.74 998.74 998.74 998.74 998.74
Gastos Financieros 902.16 842.03 666.03 460.12 219.20
Gastos Administrativos 5,956.23 6,254.04 6,566.74 6,895.07 7,239.83
Costos Variables 5,104.23 5,607.45 6,161.62 6,770.73 7,440.25
Gastos de Venta 2,476.72 2,717.19 2,981.33 3,271.51 3,590.32
Gastos de Produccin 2,627.51 2,890.26 3,180.29 3,499.22 3,849.94
Costos totales 12,961.36 13,702.25 14,393.13 15,124.66 15,898.02
Precio Unitario 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13
Costo Medio Variable 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
Punto de Equilibrio (Q) 90,438.18 93,117.63 94,642.82 96,003.51 97,150.63
Punto de Equilibrio ($) 11,555.99 11,898.36 12,093.25 12,267.12 12,413.69
Esto significa, que para cubrir nuestros Costos Fijos Operativos es

necesario producir 90,438 cabezas de lechugas, lo que representa S/.
11,556. Ello lo alcanza en aproximadamente 08 meses, 21 das.
CAPTULO X
87
ESTADOS FINANCIEROS
CAPTULO X
ESTADOS FINANCIEROS
10.01 BALANCE INICIAL
Permite tener en consideracin el principio de identidad contable en la que

el Activo es igual al Pasivo ms Capital, esta nos permite adems determinar el
monto con el cual se inicia las operaciones productivas de la empresa.
CUADRO N 44
BALANCE INICIAL (en US $ )
ACTIVO US $ PASIVO US $
ACTIVO CORRIENTE 1,171.92 PASIVO CORRIENTE 0.00
EXISTENCIAS 163.97
DSIPONIBLE 374.40
FONDO DE IMPREVISTOS 633.55
ACTIVO NO CORRIENTE 12,132.69 PASIVO NO CORRIENTE 5,321.84
ACTIVO FIJO TANGIBLE 10,241.02 PRESTAMO BANCARIO 5,321.84
TERRENO 972.22
OBRAS CIVILES 1,675.80
EQUIPO 7,593.00
ACTIVO FIJO INTANGIBLE 1,891.67 PATRIMONIO 7,982.77
88CAPITAL SOCIAL 7,982.77
TOTAL ACTIVO 13,304.61 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 13,304.61

10.02 ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
Este Estado nos da a conocer la utilidad que tiene la empresa durante la

estimacin de vida til del proyecto, esta nos permite adems deducir el pago de
Impuesto a la Renta. Tal como se observa a continuacin:
CUADRO N 45
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
AOS
RUBROS 1 2 3 4 5
INGRESOS NETOS 15,946.67 17,541.33 19,295.47 21,225.01 23,347.51
COSTO DE PRODUCCION 2,627.51 2,890.26 3,180.29 3,499.22 3,849.94
UTILIDAD BRUTA 13,319.16 14,651.07 16,115.18 17,725.80 19,497.58
GASTOS DE OPERACIN 8,432.95 8,971.22 9,548.07 10,166.59 10,830.15
DEPREC. Y AMORT. ACUMULADA 998.74 998.74 998.74 998.74 998.74
UTILIDAD OPERATIVA 3,887.47 4,681.11 5,568.37 6,560.47 7,668.69
GASTOS FINANCIEROS 852.16 792.03 616.03 410.12 169.20
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 3,035.30 3,889.08 4,952.33 6,150.35 7,499.49
IMPUESTO A LA RENTA (27%) 819.53 1,050.05 1,337.13 1,660.59 2,024.86
UTILIDAD DEL EJERCICIO EN $ 2,215.77 2,839.03 3,615.20 4,489.75 5,474.63
UTILIDAD DEL EJERCICIO EN S/. 7,976.77 10,220.50 13,014.73 16,163.12 19,708.67
10.03 FLUJO DE CAJA ECONMICO Y FINANCIERO

Este Estado nos permite identificar la disponibilidad de efectivo de la
empresa durante la estimacin de vida til del proyecto, en la primera considera
los egresos que representan salida de dinero en efectivo sin tener en cuenta la
Depreciacin y la Amortizacin y en el Financiero deduce la estructura del Servicio
de Deuda. Tal como se observa a continuacin:
89
CUADRO N 46
FLUJO DE CAJA ECONMICO Y FINANCIERO
AOS
RUBROS 0 1 2 3 4 5
I INGRESOS 0.00 15,946.67 17,541.33 19,295.47 21,225.01 27,347.51
INGRESOS POR VENTAS 15,946.67 17,541.33 19,295.47 21,225.01 23,347.51
VALOR RESIDUAL 4,000.00
II EGRESOS -13,304.61 -11,879.99 -12,911.53 -14,065.49 -15,326.40 -16,704.95
INVERSIN -13,304.61
COSTOS DE PRODUCCIN -2,627.51 -2,890.26 -3,180.29 -3,499.22 -3,849.94
GASTOS DE OPERACIN -8,432.95 -8,971.22 -9,548.07 -10,166.59 -10,830.15
IMPUESTO A LA RENTA -819.53 -1,050.05 -1,337.13 -1,660.59 -2,024.86
FLUJO DE CAJA ECONMICO -13,304.61 4,066.68 4,629.80 5,229.98 5,898.61 10,642.57
( + ) PRSTAMO 5,321.84
( - ) SERVICIO DE DEUDA -852.16 -1,827.31 -1,827.31 -1,827.31 -1,827.31
AMORTIZACIN 0.00 -1,035.27 -1,211.27 -1,417.19 -1,658.11
INTERESES US $ -852.16 -792.03 -616.03 -410.12 -169.20
(+ ) ESCUDO FISCAL (27%) 230.08 213.85 166.33 110.73 45.68
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -7,982.77 3,444.60 3,016.34 3,569.00 4,182.04 8,860.94
APORTE PROPIO 7,982.77
CAJA RESIDUAL 0.00 3,444.60 3,016.34 3,569.00 4,182.04 8,860.94
CAJA ACUMULADA 3,444.60 6,460.94 10,029.94 14,211.98 23,072.93
CAPTULO XI
EVALUACIN DEL PROYECTO
90
CAPTULO XI
EVALUACIN DEL PROYECTO
11.01 COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL

11.01.1 Costo de Oportunidad del Capital Econmico
TIP = 12%
TiA = 17%
RIESGO=5%
COKe = %kp (tip + r) + %kf (Tia)

COKe = 0.60 (0.12 + 0.05) + 0.40(0.17) = 17%
El COK. Econmico, se ha obtenido de la alternativa de colocar el

capital en un 100% en el banco con una tasa de inters pasiva del 12%
anual ms la tasa de riesgo de 5% que nos da la tasa de descuento a
utilizar en la evaluacin econmica.
91
11.01.2 Costo de Oportunidad del Capital Financiero
Tip = Inters Pasivo (12%)
%kp = % aporte Propio (40%)
Tia = Inters Activo (17%)
r = Riesgo (05%)
%kf = % Inversin Financiada (60%)
t = % Impuesto Renta (27%)
% kp tip r % kf tia unidad t

60.00% 12% 5% 40.00% 17.00% 100% 27%
COKf = %kp (tip+ r) + %kf (Tia)(1- t)

COKf = 0.60 (0.12 + 0.05) + 0.40(0.17) (1 0.27)
COKf = 0.15164
COKf = 15.16 %
11.02 EVALUACIN ECONMICA DEL PROYECTO
Consiste en evaluar el proyecto sin considerar como se obtengan y se

paguen los recursos requeridos para la implementacin del proyecto y puesta en
marcha del mismo, utilizando los siguientes indicadores:
11.02.1 Valor Actual Neto Econmico (VANE)
El valor Actual Neto Econmico para el presente proyecto se calcula mediante la

aplicacin de la siguiente frmula:
92
4066.68 4629.80 5229.98 5898.61
= 13304.61 + 1
+ 2
+ 3
+
(1 + 0.17) (1 + 0.17) (1 + 0.17) (1 + 0.17)4
10642.57
+ = 4820.75
(1 + 0.17)5
VANE = U S $ 4,820.75
VANE > 0 El proyecto es rentable econmicamente
11.02.2 Tasa Interna de Retorno Econmico (TIRE)
La tasa Interna de Retorno Econmico, es la tasa de descuento que

hace que el Valor Actual Neto Econmico sea igual a cero, en el presente
proyecto, esta tasa es de 29.58% siendo as mayor a la tasa de inters que
paga el banco.
Tasa Interna de Retorno Econmico = 29.58%

Es aquella tasa de descuento que hace al VANE = 0
TIRE > COKe El proyecto es rentable econmicamente.
11.03 EVALUACIN FINANCIERA DEL PROYECTO
Se evala el proyecto estimando la rentabilidad del capital propio

complementado externamente por el financiamiento de las entidades financieras,
para lo cual se cuenta con los siguientes indicadores:
11.03.1 Valor Actual Neto Financiero (VANF)
El Valor Actual Neto Financiero se halla mediante la siguiente formula:
93
3444.60 3016.34 3569
= 7982.77 + 1
+ 2
+
(1 + 0.1516) (1 + 0.1516) (1 + 0.1516)3
4182.04 8860.94
+ 4
+ = 6372.50
(1 + 0.1516) (1 + 0.1516)5
Con esto tenemos un valor de VANF = $ 6,372.50

VANF >0 El proyecto es rentable financieramente
11.03.2 Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF)
La tasa interna de Retorno Financiero para el presente proyecto es

de 40.34% lo cual indica que es financieramente rentable por ser mayor a
la Tasa de Descuento Financiero.
Tasa Interna de Retorno Financiero = 40.34%
Es aquella tasa de descuento que hace al VANF = 0
94
CONCLUSIONES
Luego de haber realizado la estructura del proyecto de factibilidad y de haber
analizado sus resultados, se ha llegado a las siguientes conclusiones:
Existe demanda insatisfecha en el consumo de lechuga limea en la ciudad de
Sullana el cual asciende a 20,218 cabezas de lechugas semanales.
Existe una gran oferta de insumos para cubrir la produccin de Lechuga
Hidropnica.
La lechuga goza de gran aceptacin por el pblico, puesto que gusta a la
mayora de familias sullanenses.
Si es posible ingresar al mercado, mediante la produccin y comercializacin de
lechuga, aprovechando las debilidades y fortalezas de la competencia.
La localizacin del proyecto se encuentra en Sullana en el Km.1023 de la
carretera Sullana Tambogrande en la zona denominada cieneguillo.
La ciudad de Sullana si muestra las condiciones necesarias para el desarrollo
del presente proyecto.
Utilizaremos la Tcnica de la Hidropona. Es un sistema de produccin sencillo
e innovador que se describe en Ingeniera del Proyecto.
La empresa estar formada por 06 socios y el tipo de sociedad elegida es el de
Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada.
Nuestra inversin para llevar a cabo el proyecto ser de U.S $ 13,304.61
Dlares Americanos, en el cual el 40% es aporte propio y el 60% es financiado
por el Banco de Crdito.
La diferencia entre los ingresos y los egresos para los primeros periodos de
operacin no registran prdidas, por el contrario los ingresos van aumentando.
En la evaluacin econmica y financiera se ha llegado a la conclusin que
nuestro proyecto es rentable y el capital aportado puede ser recuperado. VANE
($ 4,820.75), TIRE (29.58%), B/C.econ. = 1.08, 04 aos, y 02 das VANF ($
6,370.91), TIRF (40.34%), B/Cfin. = 1.08 y 03 aos, 01 meses y 28 das.
De acuerdo al Anlisis de Sensibilidad, este es muy sensible a la Elevacin de
precios de ola Materia Prima y Disminucin del Precio de Venta del Producto.
95
RECOMENDACIONES
Recomendamos poner en ejecucin el presente proyecto, por lo que su

realizacin concreta ya que la evaluacin realizada del proyecto nos indica que
es Rentable econmica y financieramente.
En la ciudad de Sullana, se hace cada vez ms necesario la ejecucin de

proyectos de gran importancia que tiene para sus pobladores como el nuestro,
adems de que contribuye en generar puestos de trabajo.
Una manera de evitar la dependencia que tiene nuestra ciudad en cuanto al

aprovisionamiento de Lechugas Hidropnicas desde otros lugares; es
precisamente, llevar a cabo la ejecucin de proyectos como el propuesto.
96

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ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD

PROYECTO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN

PROFESOR : ECON. ELIAS CASTILLO CORDOVA M.Sc.

BARBA GARCA, EVA JULISSA (COORD.)

El presente trabajo se denomina ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA

La produccin de lechugas con este mtodo puede programarse para cubrir la

1.1 NOMBRE DEL PROYECTO

PROYECTO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA PRODUCCIN DE

1.2 OBJETIVOS DEL PROYECTO

1.2.1 OBJETIVO GENERAL

Evaluar preliminarmente la factibilidad, viabilidad y rentabilidad

1.2.2 OBJETIVOS ESPECFICOS

1. Analizar la demanda potencial de lechugas.

La importancia del proyecto radica en que el producto obtenido con el

En los ltimos aos la agricultura nacional ha perdido gran parte de sus

Este es el momento de pensar en el hecho de que somos un pas consumista;

A parte de lo antes mencionado tambin la importancia radicara en que es

1.4. ENTORNO MACROECONMICO

Actualmente el pas, atraviesa por un proceso de recuperacin, despus de una

Conviene hacer mencin que hoy en da vivimos en un mundo globalizado, ello

1.5. MARCO LEGAL

Teniendo en cuenta la normatividad que regula el saneamiento de los alimentos

La Direccin General de Saneamiento Ambiental (DIGESA), estableciendo

1.6. CLASIFICACIN SECTORIAL DEL PROYECTO

Segn la Clasificacin Industrial Uniforme de Actividades Econmicas

1.7. UNIDAD EJECUTORA

Existe en el mercado una notable demanda insatisfecha de familias

Definido el producto Lechugas Hidropnicas, as como tambin el

1.8.2 ASPECTOS TCNICOS

En el proceso productivo y la descripcin del mismo a travs de un

Se lleg por mutuo acuerdo conformar una Sociedad Comercial de

1.8.3 ASPECTOS ECONMICOS Y FINANCIEROS

La estructura de inversin, asciende a $ 11,981.61 (40% Banco de

Finalmente la Evaluacin Econmica y Financiera del proyecto (TIR Y

ELABORACIN: GRUPO EJECUTOR

2.1 IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR:

El producto a ofertar es la lechuga para consumo humano directo, conocida

Es una especie originaria de las costas mediterrneas de Asia menor, siendo

El tipo de lechuga a cultivar ser la llamada lechuga de cabeza;

La lechuga es de un alto valor nutritivo y medicinal debido a que se

2.2 REA GEOGRFICA DEL MERCADO

El rea geogrfica del mercado se ha definido a la provincia de Sullana,

2.3.2 PERFIL DEL CONSUMIDOR

2.3.3 RESULTADOS ESTADSTICOS A NIVEL DE PRE FACTIBILIDAD

Teniendo en cuenta las investigaciones efectuadas al nivel de Pre

SE USO LAS SIGUIENTES FORMULAS

Ello indica que el error probabilstico para el presente proyecto esta

2.3.4 UNIVERSO POBLACIONAL DE MERCADO OBJETIVO

La unidad muestral es la familia sullanense y el elemento de la unidad

El rea geogrfica del mercado ser la provincia de Sullana, priorizando

Estimaremos la muestra de la poblacin finita (n<100,000) mediante la

01.-Consume su familia lechuga? f %

ELABORACIN : GRUPO EJECUTOR

De acuerdo al resultado obtenido en la pregunta anterior, Cuadro N 02, se

02.-Qu tipo de lechuga consume su familia? f %

ELABORACIN : GRUPO EJECUTOR

Al observar el Cuadro N 03 analizamos que ms del 50.26% consumen el

RAZONES DE CONSUMO DE LECHUGA

03.-Porqu su familia consume lechuga ? f %

ELABORACIN : GRUPO EJECUTOR

04.-Dnde adquieren normalmente la lechuga? f %

Lo que se pretende con esta interrogante es establecer el lugar en dnde las

CANTIDAD DE COMPRA POR FRECUENCIA

05.-Qu cantidad de lechuga compra y