Anlisis financiero

Para que la empresa sea reconocida legalmente, se constituye como persona jurdica, debido a que
Huatulco single adquiere y asume las obligaciones como empresa.

Adems se constituye como sociedad annima por estar consolidada con 11 socios, quienes estn
comprometidos en gestionar la empresa con los mismos derechos y obligaciones.

1.-ingresos y egresos:

Entendemos por ingreso empresarial a todo aquel movimiento de recursos que recibe la empresa y
que regularmente se utilizan para la realizacin de sus actividades, pago de sus trabajadores y
gastos generales. (Cita guia)

Como principal punto de ingreso que nuestra empresa tendr sern los resultados de venta de
nuestro producto, lo cual equivale a $212,000 mensuales considerando que el precio al cliente ser
de $5300 con una llegada mxima de 80 personas por los dos eventos realizados al mes.

Otro medio de ingreso que la empresa tendr son los aportes de los cinco socios, que equivalen a
$450,000 en total.

DA ACTIVIDAD COSTO
1 Cena-Baile de Bienvenida en Hotel Dreams $ 20,000.00
DA 2

Recorrido en Yate que incluye, snacks, Barra de bebidas, y descenso en

Baha San Agustn donde se realizarn actividades (FUTBOL
VOLLEYBOL, BANDERA) $ 12,500.00
Fiesta en Bar la Mezcala $ 14,000.00
DA 3
Actividades en el rancho Tangolunda $ 40,000.00
Pool party y velada en "Luz de Luna" (Incluye bebidas) $ 10,000.00
Cena Buffet $ 3,000.00
DA 4
Rafting en Ro Copalita $ 12,000.00
Single Fest en Playa Chahu $ 16,000.00
COSTO POR EVENTO $ 127,500.00
COSTO TOTAL POR DOS EVENTOS $ 255,000.00

$ 127,500.00
/ 40
$ 3,187.50
IVA 16% $ 510.00
MARGEN DE UTILIDAD 50% $ 1,593.75
COSTO POR PAQUETE $ 5,291.25 5300

PEO 49
$ 212,000.00

INGRESOS
VENTA $ 3,116,400.00
APORTE DE SOCIOS $ 450,000.00
TOTAL $ 3,566,400.00

Egresos: A fin de cumplir con nuestras actividades, tenemos egresos que corresponden a todos
aquellos movimientos de recursos hacia fuera, tomando en cuenta tres categoras de egresos: los
costos, los gastos y la inversin.

Nuestros costos son todo aquello que emplearemos en las actividades, teniendo como finalidad la
consolidacin de nuestro producto.

COTIZACIONES Y EVALUACIN DE COSTOS

COSTOS
Costos
Fijos
Sueldos
Personal N. Cargo Pago por evento Pago Total
2 Choferes $ 6,000.00 $ 12,000.00
2 Guas $ 7,000.00 $ 14,000.00
1 Fotgrafo $ 5,000.00 $ 5,000.00
5 Operativos $ 4,500.00 $ 22,500.00
TOTAL $ 53,500.00
Otros
Concepto Pago Mensual
Luz $ 6,000.00 $ 3,000.00
 Internet y telfono $ 9,000.00 $ 4,500.00
TOTAL $ 7,500.00
Costos
variables
Concepto Pago por evento
Proveedores Alimentos y Bebidas (Casa Reyes) $ 9,000.00
Renta (Inmueble, Yate, Salones) $ 91,000.00
Agua $ 1,000.00
Total costos $ 162,000.00

Desglosando la informacin en cuanto a las cantidades de renta tenemos:

Yate $ 6,000.00 $ 12,000.00

Latitud $ 12,000.00 $ 24,000.00
Dreams $ 20,000.00 $ 40,000.00
Local $ 3,000.00 $ 6,000.00
Luz de Luna $ 4,500.00 $ 9,000.00
Gasto total de arrendamientos $ 91,000.00

Nuestros gastos son todos nuestros desembolsos en bienes y servicios que tendrn el propsito de
obtener utilidades.

GASTOS
Sueldo personal administrativo
N. Cargo Pago Quincenal Pago mensual Total
1 Director general $ 8,000.00 $ 16,000.00
1 Jefe de Operaciones $ 6,000.00 $ 12,000.00
1 Director Marketing y Publicidad $ 5,000.00 $ 10,000.00
1 Contador $ 7,000.00 $ 14,000.00
1 Gerente de Ventas $ 7,000.00 $ 14,000.00
$ 66,000.00

TOTAL
Gastos de
administracin
y de venta
Seguro (primas anual) $ 10,000,000.00 $ 833,333.33
2 Permiso de uso de suelo $ 1,500.00 $ 3,000.00
TOTAL $ 836,333.33
Papelera y
oficina
3 Caja hojas blancas $ 529.00 $ 1,587.00
 1Paquete de carpetas $ 98.00 $ 98.00
2Paquete de lapiceros $ 180.00 $ 360.00
2Paquete de lpices $ 120.00 $ 240.00
1Impresora $ 1,600.00 $ 1,600.00
5 Escritorio $ 1,852.50 $ 9,262.50
5Sillas $ 1,399.00 $ 6,995.00
3Archivero $ 1,750.00 $ 5,250.00
5Computadoras $ 7,000.00 $ 35,000.00
2Telfonos $ 1,000.00 $ 2,000.00
Cartuchos de tinta para
10 impresora $ 179.00 $ 1,790.00
TOTAL $64,182.50
Otros
Publicidad $ 30,000.00 $ 30,000.00
1 Megfono $ 450.00 $ 450.00
2 Silbatos $ 153.00 $ 306.00
6 Contenedores $ 100.00 $ 600.00
4 Pelotas $ 390.00 $ 1,560.00
Mantenimiento preventivo y
correctivo $ 15,000.00 $ 15,000.00
TOTAL $ 47,916.00

2.- inversin y capital de trabajo

Nuestra inversin corresponden a todos aquellos recursos que constituyan un activo fijo en la
empresa, es decir, un bien que pueda ser transformado en recursos monetarios.

Inversin
Equipo de transporte
$
2 Mercedes Benz Sprinter 315 (capacidad 20 personas) 752,900.00 $ 1,505,800.00
$
Permiso para ejercer acciones comerciales 2,500.00 $ 2,500.00
TOTAL $ 1,508,300.00
TOTAL INVERSIN INICIAL $ 2,584,731.83

INVERSION
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 1,505,800.00
LICENCIA $ 2,500.00
TOTAL $ 1,508,300.00
3.- Flujo proyectado

La proyeccin a futuro de nuestra empresa en cuanto a la situacin econmica est basado en este
estado financiero en el cual se representa el plazo en el que se generarn las ganancias y la
recuperacin de inversin Involucra los anlisis de Ingresos y Egresos anteriormente sealados,
incluyendo el concepto de la Depreciacin que corresponde al desgaste natural que tienen los
activos del negocio.

ITEM AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
INGRESOS $ 3,566,400.00 $ 3,273,876.52 $ 6,694,756.19 $ 8,017,481.87
EGRESOS $ 1,109,333.33 $ 1,109,333.33 $ 1,109,333.33 $ 1,109,333.33
DEPRECIACIN $ 32,780.69 $ 32,780.69 $ 32,780.69 $ 48,466.11
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 2,424,285.98 $ 2,131,762.50 $ 5,552,642.17 $ 6,859,682.42
IMPUESTOS
IVA (16%) $ 387,885.76 $ 341,082.00 $ 888,422.75 $ 1,097,549.19
ISR (30%) $ 727,285.79 $ 639,528.75 $ 1,665,792.65 $ 2,057,904.73
PTU (10%) $ 242,428.60 $ 213,176.25 $ 555,264.22 $ 685,968.24
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 1,066,685.83 $ 937,975.50 $ 2,443,162.55 $ 3,018,260.27
DEPRECIACIN $ 32,780.69 $ 32,780.69 $ 32,780.69 $ 32,780.69
INVERSIN $ 1,508,300.00 $ - $ 752,900.00 $ 35,000.00
FLUJO -$ 408,833.48 $ 970,756.19 $ 1,657,481.87 $ 3,016,040.95

Depreciaciones:

Aos de vida
Artculo Precio % depreciacin anual Depreciacin Mensual til
$
Equipo de transporte 1,505,800.00 25% $ 31,370.83 10
$
Equipo de Cmputo 35,000.00 30% $ 875.00 3
$
Mobiliario y equipo de oficina 64,182.50 10% $ 534.85 5
$ 32,780.69