INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO TELESUP

TEMA : PLAN DE NEGOCIO

DOCENTE : JAVIER GARRIDO LECCA
ESTUDIANTES :
AYDEE CONDORI IBAEZ

TACNA PER
2017
INDICE
1. DEFINIENDO EL NEGOCIO ............................................................................................ 3
1.1. Resea histrica del negocio.................................................................................... 3
1.2. Nombre del negocio ................................................................................................... 3
1.3. Visin del negocio ...................................................................................................... 3
1.4. Misin del negocio ...................................................................................................... 4
1.5. Determinacin de los objetivos del negocio ........................................................... 4
1.6. Estructura organizacional .......................................................................................... 5
2. ANALISIS DEL MERCADO .............................................................................................. 5
2.1. Anlisis del entorno empresarial .............................................................................. 5
2.1.1. Principales proveedores: ................................................................................... 5
2.1.2. Clientes potenciales: .......................................................................................... 6
2.1.3. Principales competidores: ................................................................................. 6
2.2. Anlisis del mercado potencial: ................................................................................ 6
2.2.1. Perfil del mercado............................................................................................... 6
2.2.2. Determinacin del mercado potencial: ............................................................ 7
2.3. Segmentacin del mercado: el pblico objetivo .................................................... 7
2.4. Ventaja competitiva del negocio o empresa ......................................................... 7
2.5. Anlisis de la competencia........................................................................................ 9
2.5.1. Productos sustitutos ........................................................................................... 9
2.6. Estrategias del mercadeo.......................................................................................... 9
2.6.1. Estrategias de producto o servicio .................................................................. 9
3. EL ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCION ......................................................... 11
3.1. Producto, insumos y proceso de preparacin ...................................................... 11
3.2. Proceso productivo................................................................................................... 12
3.2.1. Diagrama de proceso del producto................................................................ 12
3.2.2. Diagrama de proceso de atencin ................................................................. 13
1.1.1. Insumos materiales para la elaboracin del producto: ............................... 14
1.2. Distribucin del espacio en el rea de trabajo ..................................................... 15
1.3. Calculo de materiales .............................................................................................. 16
1.4. Determinacin de herramientas, maquinarias y equipos ................................... 17
1.4.1. Equipos .............................................................................................................. 17
1.5. Organizacin de las personas en el proceso productivo ................................... 18
3. IDENTIFICACION DE POSIBLES RIESGOS .............................................................. 19

CAF CENTER S.A.C 1

 3.1. Riesgos en el negocio Caf Center: ........................................................ 19
4. ANALISIS ECONOMICO ................................................................................................. 20
4.1. Proyeccin de ventas en unidades ........................................................................ 20
4.2. Calculo de la inversin ............................................................................................. 20
4.3. Calculo del costo total unitario CTU ................................................................... 23
4.4. Determinacin del precio de venta ........................................................................ 23
4.6. El flujo de caja econmico ...................................................................................... 25

NDICE DE GRFICOS
Grfico 1: Estructura Organizacional ...................................................................................... 5
Grfico 2: Proceso productivo ................................................................................................ 12
Grfico 3: Proceso de atencin ............................................................................................. 13
Grfico 4: Distribucin del espacio en el rea de trabajo................................................... 15

NDICE DE TABLAS
Tabla 1: Nombre del negocio.................................................................................................... 3
Tabla 2: Objetivo principal del negocio .................................................................................. 4
Tabla 3: Objetivos secundarios del negocio .......................................................................... 4
Tabla 4: Empresas proveedoras .............................................................................................. 5
Tabla 5: Clientes potenciales.................................................................................................... 6
Tabla 6: Principales Competidores .......................................................................................... 6
Tabla 8: Determinacin del mercado potencial ..................................................................... 7
Tabla 9: Productos sustitutos ................................................................................................... 9
Tabla 10: Producto, insumos y proceso................................................................................ 11
Tabla 11: Materia Prima e insumos ....................................................................................... 14
Tabla 12: Clculo de materiales para plataforma................................................................ 16
Tabla 13: Organizacin del personal ..................................................................................... 18

CAF CENTER S.A.C 2

1. DEFINIENDO EL NEGOCIO

1.1. Resea histrica del negocio

A travs del tiempo el caf ha sido preparado y tomado de

diferentes formas de acuerdo al pas, a las costumbres, a la moda y al
gusto de las personas. En la actualidad existen una gran cantidad de
sustancias que se adicionan al caf con el fin de obtener sabores
exticos y especiales, entre las ms comunes estn: la leche, el
chocolate, la vainilla, la cascara de limn o de naranja, la canela, la nuez
moscada y el clavo de olor.

El caf ha estado presente de alguna u otra forma en las diferentes

expresiones artsticas del hombre a travs de la historia. Ha sido la
bebida solidaria del amor y el desamor, de la alegra y el dolor, de la
amistad o de la soledad; ha sido fuente de inspiracin y motivo de
expresin de grandes msicos, poetas, pintores, escritores y dems
artistas. De acuerdo con lo anterior el caf, pretende caracterizarse por
presentar una propuesta nueva para sus clientes que incluye la
exclusividad de sus productos y un lugar moderno con diferentes
alternativas en diversin, siendo su punto clave su decoracin y su
espacio.

1.2. Nombre del negocio

Tabla 1: Nombre del negocio

RAZN SOCIAL RAZN COMERCIAL

CAF CENTER S.A.C CAF CENTER

1.3. Visin del negocio

Para el 2018 Consolidarnos como una empresa lder, innovadora y

capaz; posicionando nuestra marca, generando recordacin en nuestros
visitantes, cumpliendo con las expectativas de ser uno de los lugares
ms visitados y frecuentados.

CAF CENTER S.A.C 3

1.4. Misin del negocio
Brindarle a nuestro cliente el mejor servicio, ofrecindole
amabilidad y la oportunidad de disfrutar de productos a base de caf de
calidad, con un sabor especial y agradable.

1.5. Determinacin de los objetivos del negocio

Tabla 2: Objetivo principal del negocio

OBJETIVO PRINCIPAL:

Ser la mejor eleccin a la hora de degustar un caf en compaa de la familia y/o

amistades, gracias a nuestro acogedor ambiente

Tabla 3: Objetivos secundarios del negocio

OBJETIVOS SECUNDARIOS:

1. Abarcar la mayor cantidad de poblacin de la ciudad, catalogndonos como el

mejor Caf Center de la Ciudad.
2. Ser una empresa modelo en el rubro de bebidas en base a caf de todo Tacna.

CAF CENTER S.A.C 4

 1.6. Estructura organizacional

Grfico 1: Estructura Organizacional

Gerencia
General

Area de Area de Area de

Area de Ventas
Mercadotecnia Produccion Contabilidad

Departamento Departamento Departamento Departamento

de Marketing de Cobranzas de compras de Contabilidad

Departamento
de Produccion

2. ANALISIS DEL MERCADO

2.1. Anlisis del entorno empresarial

2.1.1. Principales proveedores:

Tabla 4: Empresas proveedoras

PROVEEDOR RUC GIRO DEL NEGOCIO

CAF CENTER S.A.C 5

 2.1.2. Clientes potenciales:

Tabla 5: Clientes potenciales

CLIENTES RUC GIRO DEL NEGOCIO

2.1.3. Principales competidores:

Tabla 6: Principales Competidores

COMPETIDORES RUC GIRO DEL NEGOCIO

2.2. Anlisis del mercado potencial:

2.2.1. Perfil del mercado

Conforme al estudio de mercado que se realiz en la ciudad de

Tacna, ubicado en el pasaje vigil N 1200 los resultados fueron
favorables para el establecimiento de la cafetera.

La mayora de clientes que visitan el establecimiento son

personas de oficina, negocio y turistas, por lo cual nuestro
mercado meta est orientado a todo tipo de persona siendo as
mayormente los de clase media en particular entre el rango de
edades de 18 a 65 aos que desean disfrutar de un rico caf en
un lugar cmodo y agradable.

Los precios se fijarn a un precio accesible y un poco ms encima

del mercado ofreciendo una alta calidad con distintas
presentaciones as tambin algunos postres, la atencin al

CAF CENTER S.A.C 6

 cliente, resultando de importancia que adicionalmente
tenga un ambiente agradable.

2.2.2. Determinacin del mercado potencial:

Tabla 7: Determinacin del mercado potencial

CONCEPTO N

mbito geogrfico donde se busca colocar el

TACNA
producto
346,000
Nmero de habitantes en la Ciudad

2.3. Segmentacin del mercado: el pblico objetivo

Este servicio va dirigido al publico en general. En principio, la

poblacin Tacnea y la totalidad de turistas (nacionales y extranjeros)
que visitan la Ciudad, que podran tener esta necesidad; por lo tanto,
aceptamos a la sumatoria de estos dos segmentos como nuestra
poblacin total o universo.

2.4. Ventaja competitiva del negocio o empresa

El presente negocio tiene la ventaja de ser lo mas formal posible,

contar con la mejor infraestructura y un ambiente innovador, asimismo el
uso de las mejores materiales, e insumos para cada servicio ofrecido,
por otro lado nuestro local cuenta con seguridad y camaras de vigilancia.

El posicionamiento h de ser fundamental y nos dara ventaja en los

inicios.

El Caf center ofrecer una experiencia, una sensacin, es decir

que los consumidores no solo vayan porque est cerca de sus oficinas
sino porque al visitarlo genera una experiencia diferente adems de
tener buena alimentacin saludable y excelente atencin, se rodearan
de un ambiente temtico, el cual es un espacio vintage; que es aquel

CAF CENTER S.A.C 7

dedicado a la permanente recoleccin y exhibicin de imgenes,
sonidos y reliquias procedentes del pasado.

Sera un enfoque hacia los estudiantes para promover la educacin

y el desarrollo de las personas, donde puedan obtener un buen salario y
un mejoramiento en la calidad de vida. Se cree importante interactuar
con este enfoque ya que adems de ofrecer oportunidades a estos, el
caf center brindara un servicio ms especializado, irradiando juventud
y ganas de salir adelante, lo que se podra demostrar con concursos que
haramos para ellos mismos, por ejemplo el mejor vendedor o el que
mejor atencin brindo, satisfaciendo as las necesidades de un sector, el
estudiantil, pues no todos tenemos las mismas oportunidades, tambin
las necesidades del consumidor ya que se sentir atendido por personas
que leen, que se instruyen y con las cuales pueden desarrollar una
conversacin inclusive en otros idiomas, teniendo en cuenta el segmento
y por supuesto las necesidades del caf restaurante ya que podr brindar
el mejor servicio, claro est con una excelente capacitacin.

CAF CENTER S.A.C 8

2.5. Anlisis de la competencia
El anlisis de la competencia no solo nos permite estar prevenidos ante
los nuevos movimientos o acciones realizados por nuestros competidores,
sino tambin aprovechar sus falencias o debilidades, bloquear o hacer
frente a sus virtudes o fortalezas, y tomar como referencia sus productos
o estrategias.

2.5.1. Productos sustitutos

Tabla 8: Productos sustitutos

NECESIDAD QUE SE
PRODUCTO SUSTITUTO
CUBRE
Importacin de Una plataforma en menor
Plataformas
plataformas tiempo, debido a la llegada.

2.6. Estrategias del mercadeo

2.6.1. Estrategias de producto o servicio

Sern de aplicacin las siguientes estrategias:

Ampliar nuestra empresa con nuevas maquinarias, equipos y

personal con experiencia para proporcionar mayor confianza a
nuestros clientes.
Difundir el nombre de nuestra empresa en las redes sociales, hacer
que sea conocida, porque buscamos una mayor influencia y de
forma ms rpida a nuestro pblico objetivo.
Nuestra cafetera estar ubicada en la zona cntrica de la cuidad
de Tacna donde se convertir en un centro recreativo, social en los

CAF CENTER S.A.C 9

 que la gente encuentra un espacio para llevar a cabo
actividades de su vida diaria que los hacen salir de la cotidianidad.
Ya que se observ que existe un patrn de horario de preferencia
en horas de la maana hasta las 11:00am mientras que en el
horario de la tarde es a partir de las 5:00pm ya que salen de su
trabajo y se detienen disfrutar de una taza de caf.

La estrategia de precio que utilizaremos ser de un precio

enfocado al mercado en el cual las decisiones de subir o bajar el
precio en el corto plazo estarn sujetas a factores competitivos y
de costos de importacin. Aunque otros elementos de la mezcla
de marketing sean relativamente estables, el precio se puede
negociar. La facilidad con la que los compradores pueden
comparar los precios entre las empresas en competencia hace que
fijar el monto correcto sea an ms desafiante.
Estrategia de promocin, Entregaremos un producto y servicios
acorde a la competencia, diferencindonos en el exquisito sabor,
atencin, amabilidad y cortesa.
La publicidad ser por los medios de comunicacin (redes
sociales, radio y volante)
Promociones de nuestros servicios para los universitarios,
extranjeros y locales degustar de todas de las
especialidades de la casa.

CAF CENTER S.A.C 10

3. EL ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCION

3.1. Producto, insumos y proceso de preparacin

Tabla 9: Producto, insumos y proceso

CARTA INGREDIENTES PREPARACIN

CAF CALIENTE 2 tazas de caf-2 astillas de Al caf recin preparado y caliente

CON CANELA canela-1 cucharadita de agregar la canela y la vainilla.
vainilla- Azcar al gusto. Endulzar al gusto y servir
inmediatamente

CAF 2 tazas de caf preparado Mezcle la cocoa y el azcar en el

MOKACALIENTE fuerte -1 cucharada de cocoa-
4 cucharadas de crema de caf-
taza de crema de leche
batida-Gotas de chocolate
para decorar Azcar al gusto.
CAF CON 3 tazas de caf preparado
NARANJA fuerte- tasa de jugo de
naranja-Cscara de naranja-4
cucharadas de crema, Azcar
al gusto-Canela en polvo.
caf caliente, agregue la crema de
caf. Decore con crema y gotas de
chocolate
Saque la cscara de una naranja
con un pelador de verduras y
agregue al caf caliente, tape y deje
reposar hasta que enfre
completamente y cuele. Mezcle
con el jugo de naranja el azcar y
la crema, sirva sobre hielo y
agregue canela. Decore con
naranja.

CAF HELADO tazas de caf preparado Agregue clavos y canela al caf y

CON CANELA extra fuerte y caliente-3 astillas deje reposar tapado por una hora.
de canela-4 clavos-2 Descarte los clavos y canela, aada
cucharadas de azcar morena- el azcar y revuelva bien. Coloque
Hielo. hielo en vasos y sirva el caf.

MALTEADA MOKA 4 bolas de helado de caf-4 Mezcle todos los ingredientes en la

bolas de helado de chocolate-
1 taza de caf preparado fuerte
y fra- taza de leche-Viruta
de chocolate para decorar.
MALTEADA DE 1taza de caf preparado fuerte
CAF y fra-6 bolas de helado de
vainilla-2 tazas de leche.
licuadora, sirva de inmediato en
los vasos altos. Decore con la
viruta de chocolate
Mezcle en la licuadora todos los
ingredientes y sirva en vasos altos

CAF CENTER S.A.C 11

3.2. Proceso productivo

3.2.1. Diagrama de proceso del producto

Grfico 2: Proceso productivo

CAF CENTER S.A.C 12

3.2.2. Diagrama de proceso de atencin
Grfico 3: Proceso de atencin

CAF CENTER S.A.C 13

1.1.1. Insumos materiales para la elaboracin del producto:

Tabla 10: Materia Prima e insumos

Materiales e insumos requeridos

CAF CENTER S.A.C 14

1.2. Distribucin del espacio en el rea de trabajo

Para atraer clientes debemos asegurarnos que nuestra cafetera tenga

un aspecto amigable y atractivo, que desprende aromas que enamoran
a los clientes y que los motiven a entrar. Por eso tambin debemos
buscar un diseo y un nombre atractivo y llamativo.

Grfico 4: Distribucin del espacio en el rea de trabajo

CAF CENTER S.A.C 15

1.3. Calculo de materiales

Tabla 11: Clculo de materiales para plataforma

CANTIDAD Materiales e insumos requeridos

CAF CENTER S.A.C 16

1.4. Determinacin de herramientas, maquinarias y equipos

1.4.1. Equipos

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

1 refrigerador 2 juego de Cuchillos 1Televisor

1 Batidora 16 Sillas para mesa 6 jarras

1 Horno microondas

4 sillas para Barra 1 laptop

1 cocina de gas 4 Mesas 1 sof

3 juego de Cubiertos 1 impresora matricial 1 Galn de gas

3 Juego de Vajilla 20 Individuales 2 vitrinas

3 Juego de Copas 1 Dispensador de Agua 1 Barra de atencin

2 juego de Vasos 2 Lmparas. decorativos

CAF CENTER S.A.C 17

1.5. Organizacin de las personas en el proceso productivo

Tabla 12: Organizacin del personal

TRABAJADOR CARGO FUNCIN

Empleado 1 Gerente General Administrar la entidad.

Empleado 2 Contador Velar por las finanzas.

Empleado 3 Chef Elaboracin de las comidas

Empleado 4 Barman Elaboracin de bebidas

Empleado 5 Lavaplatos Encargarse de la limpieza de los

servicios

CAF CENTER S.A.C 18

3. IDENTIFICACION DE POSIBLES RIESGOS
3.1. Riesgos en el negocio Caf Center:
Captacin y consolidacin de cartera de clientes.
Aumento de gastos de personal.
Mediana inversin de capital.
Equipos para cafetera de diversidad eleccin al comprar.
Mercado de mediano ndice de rivalidad.
Diversos desastres naturales
Incremento de la delincuencia comn
Servicios sustitutos

3.2. Ordenanzas municipales:

Ministerios (permisos, autorizaciones o registros especiales).

Ministerio de Salud. DIGESA
INDECOPI
Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo
SUNAT (Persona Natural)
Licencia de Funcionamiento
Permiso de defensa Civil
Carnet de sanidad(manipulacin de alimentos)

CAF CENTER S.A.C 19

4. ANALISIS ECONOMICO

4.1. Proyeccin de ventas en unidades

PROYECCION DE FABRICACION
1. DEMANDA PROYECTADA
1 2 3 4 5 TOTAL
PRODUCTOS:
FURGON 6 8 10 12 14 50
PLATAFORMA 6 8 10 12 14 50
CAMABAJA 2 4 6 8 10 30
TOLVA 2 4 6 8 10 30
TOTAL PRODUCTOS 16 24 32 40 48 160
OTROS SERVICIOS:
MANTENIMIENTO 100 110 120 130 140 600
REPARACION 100 110 120 130 140 600
TOTAL MANTENIMIENTO 200 220 240 260 280 1200

4.2. Calculo de la inversin

1. ACTIVO FIJO
INFRAESTRUCTURA
Terreno 660000 1 S/.660,000.00
S/.0.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
Maquina de soldar 4000 2 S/.8,000.00
taladros de pedestal 500 4 S/.2,000.00
equipo de oxicorte 300 2 S/.600.00
remachadoras hodroneumaticas 100 2 S/.200.00
compresora 500 2 S/.1,000.00
sesaya/cortadora 500 2 S/.1,000.00
HERRAMIENTAS
cinta metrica 10 4 S/.40.00
punzones 15 6 S/.90.00
cadenas metalicas gruesas 30 4 S/.120.00
combos 40 2 S/.80.00
escaleras 100 2 S/.200.00
gatas 100 4 S/.400.00
MUEBLES Y ENSERES
mesa 120 1 S/.120.00
sillas 40 4 S/.160.00
mostrador 200 1 S/.200.00
escritorio 150 1 S/.150.00
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS S/.674,360.00

CAF CENTER S.A.C 20

 2. GASTOS PRE OPERATIVOS
COSTOS DE FORMALIZACION:
2.1.AUTORIZACIONES DEL GOBIERNO LOCAL
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO S/.120.00 1 S/.120.00
DEFENSA CIVIL S/.450.00 1 S/.450.00
2.2. NOTARIA:
TRAMITES DE CONSTITUCION S/.500.00 1 S/.500.00
MINUTA DE CONSTITUCION S/.350.00 1
PARTE NOTARIAL PARA ELEVAR A ESCRITUA PBLICA S/.150.00 1 S/.150.00
2.3. ZONA REGISTRAL N XIII-SEDE TACNA
BUSQUEDA DE NOMBRE S/.5.00 1 S/.5.00
RESERVA DE NOMBRE S/.21.00 1 S/.21.00
DERECHO REGISTRAL DE CALIFICACION S/.35.00 1 S/.35.00
DERECHO REGISTRAL DE INSCRIPCION S/.59.00 1 S/.59.00
TRAMITE APORTE DE CAPITAL S/.50.00 1 S/.50.00
VIGENCIA DE PODER S/.25.00 1 S/.25.00
TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS S/.1,415.00

3. CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA E INSUMOS
PLATAFORMA Y CHASIS S/. 37,631.36 1 S/.37,631.36
PINTURA EXTERIOR E INTERIOR S/. 4,124.00 1 S/.4,124.00
FORRADO EXTERIOR E INTERIOR S/. 10,313.50 1 S/.10,313.50
SISTEMA DE FRENOS DE AIRE S/. 4,001.00 1 S/.4,001.00
ESTRUCTURA DE CAJN S/. 7,708.00 1 S/.7,708.00
SISTEMA DE LUCES S/. 2,045.00 1 S/.2,045.00
CORTE Y PLEGADO S/. 13,250.00 1 S/.13,250.00
OTROS REPUESTOS S/. 5,000.00 1 S/.5,000.00
MANO DE OBRA
Mano de obra Indirecta S/. 3,500.00 1 S/.3,500.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/.84,072.86 S/.3,500.00

CAF CENTER S.A.C 21

 4. COSTOS INDIRECTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
sueldo a personal S/. 10,600.00 1 S/.10,600.00
agua,luz 500 1 S/.500.00
manteniimiento de local 100 1 S/.100.00
internet, telefono 70 1 S/.70.00
transporte 100 1 S/.100.00
utiles de oficina 10 1 S/.10.00
GASTOS DE VENTAS
personalde atencion alcliente
secretaria 850 1 S/.850.00
asistente contable 850 1 S/.850.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS S/.12,470.00 S/.610.00

TOTAL S/.772,317.86 S/.4,110.00

CAF CENTER S.A.C 22

 4.3. Calculo del costo total unitario CTU
COSTO TOTAL UNITARIO
CTU = CFU + CVU

CTU = 48269.87 + 4110.00

CTU = 52379.87 SOLES

4.4. Determinacin del precio de venta

2. DEMANDA PROYECTADA EN SOLES
PRECIO 1 2 3 4 5 TOTAL
S/. 49,500.00
FURGON 297000.00 396000.00 495000.00 594000.00 693000.00 S/. 2,475,000.00
PLATAFORMA 297000.00 396000.00 495000.00 594000.00 693000.00 S/. 2,475,000.00
CAMABAJA 99000.00 198000.00 297000.00 396000.00 495000.00 S/. 1,485,000.00
TOLVA 99000.00 198000.00 297000.00 396000.00 495000.00 S/. 1,485,000.00

MANTENIMIENTO 4950000.00 5445000.00 5940000.00 6435000.00 6930000.00 S/. 29,700,000.00

REPARACION 4950000.00 5445000.00 5940000.00 6435000.00 6930000.00 S/. 29,700,000.00
S/. -
S/. 10,692,000.00 S/. 12,078,000.00 S/. 13,464,000.00 S/. 14,850,000.00 S/. 16,236,000.00 S/. 67,320,000.00

CAF CENTER S.A.C 23

4.5. Financiamiento:
PRESTAMO CREDISCOTIA
TABLA DE AMORTIZACION

Ai= 50,000.00 R= 50,000.00 * 2.63%

i= 35% ANUAL -36
2.63% MENSUAL 1- ( 1 + 0.0263 )
n= 3 AOS
R= 2,165.60
R= 1,315.12
PERIODO PAGO INTERES AMORTIZACION SALDO EN LIBROS -36
0 50,000.00 1 - ( 1.03 )
1 2,165.60 1,315.12 850.49 49,149.51
2 2,165.60 1,292.75 872.86 48,276.66 R= 1,315.12
3 2,165.60 1,269.79 895.81 47,380.84
4 2,165.60 1,246.23 919.38 46,461.47 R= 1 - ( 0.39 )
5 2,165.60 1,222.05 943.56 45,517.91
6 2,165.60 1,197.23 968.38 44,549.53 R= 0.6073
7 2,165.60 1,171.76 993.85 43,555.69
8 2,165.60 1,145.62 1,019.99 42,535.70 R= 2,165.60
9 2,165.60 1,118.79 1,046.81 41,488.89
10 2,165.60 1,091.26 1,074.35 40,414.54
11 2,165.60 1,063.00 1,102.61 39,311.93
12 2,165.60 1,034.00 1,131.61 38,180.32
13 2,165.60 1,004.23 1,161.37 37,018.95
14 2,165.60 973.69 1,191.92 35,827.03
15 2,165.60 942.34 1,223.27 34,603.76
16 2,165.60 910.16 1,255.44 33,348.32
17 2,165.60 877.14 1,288.46 32,059.86
18 2,165.60 843.25 1,322.35 30,737.50
19 2,165.60 808.47 1,357.14 29,380.37
20 2,165.60 772.77 1,392.83 27,987.53
21 2,165.60 736.14 1,429.47 26,558.07
22 2,165.60 698.54 1,467.06 25,091.00
23 2,165.60 659.95 1,505.65 23,585.35
24 2,165.60 620.35 1,545.25 22,040.10
25 2,165.60 579.71 1,585.90 20,454.20
26 2,165.60 537.99 1,627.61 18,826.59
27 2,165.60 495.18 1,670.42 17,156.17
28 2,165.60 451.25 1,714.36 15,441.81
29 2,165.60 406.16 1,759.45 13,682.36
30 2,165.60 359.88 1,805.73 11,876.64
31 2,165.60 312.38 1,853.22 10,023.42
32 2,165.60 263.64 1,901.96 8,121.45
33 2,165.60 213.61 1,951.99 6,169.46
34 2,165.60 162.27 2,003.33 4,166.13
35 2,165.60 109.58 2,056.03 2,110.10
36 2,165.60 55.50 2,110.10 0.00

CAF CENTER S.A.C 24

 4.6. El flujo de caja econmico

FLUJO DE CAJA 0 1 2 3 4 5
INGRESOS
FURGON 297,000.00 396,000.00 495,000.00 594,000.00 693,000.00
PLATAFORMA 297,000.00 396,000.00 495,000.00 594,000.00 693,000.00
CAMABAJA 99,000.00 198,000.00 297,000.00 396,000.00 495,000.00
TOLVA 99,000.00 198,000.00 297,000.00 396,000.00 495,000.00
TOTAL PRODUCTOS
MANTENIMIENTO 4,950,000.00 5,445,000.00 5,940,000.00 6,435,000.00 6,930,000.00
REPARACION 4,950,000.00 5,445,000.00 5,940,000.00 6,435,000.00 6,930,000.00
TOTAL MANTENIMIENTO 396,000.00 495,000.00 594,000.00 693,000.00
total ingresos 10,692,000.00 12,474,000.00 13,959,000.00 15,444,000.00 16,929,000.00
FINANCIAMIENTO 50,000.00
EGRESOS 776,427.86 58,816.43 142,739.29 142,839.29 142,689.29 142,789.29
ACTIVO FIJO 674,360.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
terreno 660,000.00
maquinaria y equipo 12,800.00
herramientas 930.00
muebles y enseres 630.00
GASTOS PRE-OPERATIVOS 1,415.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CAMBIO EN CAPITAL DE TRABAJO 87,572.86 45,736.43 129,659.29 129,759.29 129,609.29 129,709.29
cambio en materia prima 84,072.86 42,036.43 126,109.29 126,109.29 126,109.29 126,109.29
suministros 200.00 50.00 150.00 100.00
cambio de mano de obra 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00

COSTOS INDIRECTOS 13,080.00 13,080.00 13,080.00 13,080.00 13,080.00 13,080.00

Gastos de administracin 11,380.00 11,380.00 11,380.00 11,380.00 11,380.00 11,380.00
Gastos de venta 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00
Intereses
SALDO ANTES DE IMPUESTOS
SALDO ANTES DE IMPUESTOS - 776,428 10,633,183.57 12,331,260.71 13,816,160.71 15,301,310.71 16,786,210.71
IR 2.5% MES 265,829.59 308,281.52 345,404.02 382,532.77 419,655.27

SALDO ECONOMICO - 776,428 10,367,354 12,022,979 13,470,757 14,918,778 16,366,555

SALDO ACUMULADO 9,590,926 21,613,905 35,084,662 50,003,440 66,369,995

CAF CENTER S.A.C 25