SUELDOS Y APORTACIONES

No. de Sueldo por Aporte

personas Funciones que desempean empleado Sueldo mensual patronal Sueldo anual
1 GERENTE GENERAL $ 800.00 $ 800.00 $ 90.64 $ 9,600.00
1 GERENTE DE OPERACIONES $ 500.00 $ 500.00 $ 56.75 $ 6,000.00
1 BODEGUERO $ 240.00 $ 240.00 $ 27.24 $ 2,880.00
4 AUXILIAR $ 300.00 $ 1,200.00 $ 136.20 $ 14,400.00
1 ASISTENTE ADMINISTRATIVA/CONTABLE $ 320.00 $ 320.00 $ 36.32 $ 3,840.00
1 CAJERA GENERAL/VTAS. INTERNAS $ 320.00 $ 320.00 $ 36.32 $ 3,840.00
1 CONSERJE/LIMPIEZA $ 240.00 $ 240.00 $ 27.24 $ 2,880.00
10 TOTAL $ 2,720.00 $ 3,620.00 $ 410.71 $ 43,440.00
ONES
13er. 14to. Fondos de Sueldo Total
Sueldo Sueldo Vacaciones reserva Anual
$ 800.00 $ 240.00 $ 400.00 $ 800.00 $ 11,040.00
$ 500.00 $ 240.00 $ 250.00 $ 500.00 $ 6,990.00
$ 240.00 $ 240.00 $ 120.00 $ 240.00 $ 3,480.00
$ 1,200.00 $ 240.00 $ 600.00 $ 1,200.00 $ 16,440.00
$ 320.00 $ 240.00 $ 160.00 $ 320.00 $ 4,560.00
$ 320.00 $ 240.00 $ 160.00 $ 320.00 $ 4,560.00
$ 240.00 $ 240.00 $ 120.00 $ 240.00 $ 3,480.00
$ 3,620.00 $ 1,680.00 $ 1,810.00 $ 3,620.00 $ 50,550.00
 Tabla de Depreciacion

Cantidad Activo Vida util (Aos) Costo

Dep. Anual
4 Computadoras 3 $ 2,016.00 $ 672.00
1 Impresoras 3 $ 60.00 $ 20.00
4 Escritorios 10 $ 400.00 $ 40.00
4 Sillas tipo secretaria 10 $ 180.00 $ 18.00
3 Telfonos 10 $ 54.00 $ 5.40
4 Sillas de espera 10 $ 24.00 $ 2.40
1 Aire acondicionado 5 $ 400.00 $ 80.00
1 Archivador 10 $ 80.00 $ 8.00
2 Balanceadora 5 $ 10,700.00 $ 2,140.00
2 Alineadora 5 $ 35,520.00 $ 7,104.00
Desmontadora de
2 ruedas 5 $ 14,600.00 $ 2,920.00
Compresor de
1 Nitrgeno 12 HP 5 $ 5,000.00 $ 1,000.00
Total $ 14,009.80
 10 aos

Aos Valor En
Dep. Depreciacin Libros
Mensual
$ 56.00 1 $ 1,344.00
$ 1.67 1 $ 40.00
$ 3.33 10 $ 0.00
$ 1.50 10 $ 0.00
$ 0.45 10 $ 0.00
$ 0.20 10 $ 0.00
$ 6.67 5 $ 0.00
$ 0.67 10 $ 0.00
$ 178.33 5 $ 0.00
$ 592.00 5 $ 0.00

$ 243.33 5 $ 0.00

$ 83.33 5 $ 0.00
$ 1,167.48 $ 1,384.00
 PLAN DE INVERSION
ADECUACIONES DE LOCAL

Cantidad Costo Unitario Costo Total

Descripcion m2 (Dlares) (Dlares)

Oficinas 78 $ 150.00 $ 11,700.00

Bodega 52 $ 100.00 $ 5,200.00
Cerramiento metro lineal 65 $ 27.00 $ 1,755.00
TOTAL $ 277.00 $ 18,655.00
MAQUINARIAS

Cantidad Costo Unitario Costo Total

Equipo (unidades) (Dlares) (Dlares)

Balanceadora 2 $ 5,350.00 $ 10,700.00

Alineadora 2 $ 17,760.00 $ 35,520.00
Desmontadora de ruedas 2 $ 7,300.00 $ 14,600.00
Rampas 2 $ 3,600.00 $ 7,200.00
Compresor de Nitrgeno 12 HP 1 $ 5,000.00 $ 5,000.00
Racks 4 $ 250.00 $ 1,000.00
TOTAL $ 39,260.00 $ 74,020.00
Muebles y Enseres

Cantidad Costo Unitario Costo Total

Activo (unidades) (Dlares) (Dlares)

Computadoras 4 $ 504.00 $ 2,016.00

Impresoras 1 $ 60.00 $ 60.00
Escritorios 4 $ 100.00 $ 400.00
Sillas tipo secretaria 4 $ 45.00 $ 180.00
Telfonos 3 $ 18.00 $ 54.00
Sillas de espera 4 $ 6.00 $ 24.00
Aire acondicionado 1 $ 400.00 $ 400.00
Archivador 1 $ 80.00 $ 80.00
TOTAL $ 1,213.00 $ 3,214.00
Gastos de Inversin

Cantidad Costo Unitario Costo Total

Activo (unidades) (Dlares) (Dlares)

Medidores de luz 1 $ 40.00 $ 40.00

Dispensador de agua 1 $ 50.00 $ 50.00
Tanques para Basura 2 $ 18.00 $ 36.00
Equipo de seguridad 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00
Gato tipo lagarto 2 $ 155.00 $ 310.00
Pistola de Aire - Simple 3 $ 64.45 $ 193.35
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple 3 $ 6.66 $ 19.98
Pistola de Impacto 4 $ 576.00 $ 2,304.00
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto 4 $ 10.00 $ 40.00
Herramientas Generales $ 1,200.00
TOTAL $ 5,393.33
OTROS GASTOS DE INVERSION
Costo Total
Descripcin (Dlares)
Gasto de Instalacin $ 3,000.00

Certificado de Funcionamiento y Permisos $ 260.00

Stock de Mercaderia $ 20,000.00
Capital de trabajo $ 17,282.38
TOTAL $ 40,542.38
Inversion Total 141,825
 ADECUACIONES DE LOCAL
Costo Unitario
Descripcion Cantidad m2 (Dlares)
Oficinas 78 $ 150.00
Bodega 52 $ 100.00
Cerramiento metro lineal 65 $ 27.00
TOTAL $ 277.00

MAQUINARIAS
Cantidad Costo Unitario
Equipo (unidades) (Dlares)
Balanceadora 2 $ 5,350.00
Alineadora 2 $ 17,760.00
Desmontadora de ruedas 2 $ 7,300.00
Rampas 2 $ 3,600.00
Compresor de Nitrgeno 12 HP 1 $ 5,000.00
Racks 4 $ 250.00
TOTAL $ 39,260.00

Muebles y Enseres
Cantidad Costo Unitario
Activo (unidades) (Dlares)
Computadoras 4 $ 504.00
Impresoras 1 $ 60.00
Escritorios 4 $ 100.00
Sillas tipo secretaria 4 $ 45.00
Telfonos 3 $ 18.00
Sillas de espera 4 $ 6.00
Aire acondicionado 1 $ 400.00
Archivador 1 $ 80.00
TOTAL $ 1,213.00

OTROS GASTOS DE INVERSION

Costo Total
Descripcin (Dlares)
Gasto de Instalacin $ 3,000.00

Certificado de Funcionamiento y Permisos $ 260.00

Stock de Mercaderia $ 20,000.00
Capital de trabajo $ 17,282.38
TOTAL $ 40,542.38

Inversion Total 141,825

Costo Total
(Dlares)
$ 11,700.00
$ 5,200.00
$ 1,755.00
$ 18,655.00

Costo Total
(Dlares)
$ 10,700.00
$ 35,520.00
$ 14,600.00
$ 7,200.00
$ 5,000.00
$ 1,000.00
$ 74,020.00

Gastos de Inversin
Costo Total Cantidad Costo Unitario
Activo
(Dlares) (unidades) (Dlares)
$ 2,016.00 Medidores de luz 1 $ 40.00
$ 60.00 Dispensador de agua 1 $ 50.00
$ 400.00 Tanques para Basura 2 $ 18.00
$ 180.00 Equipo de seguridad 1 $ 1,200.00
$ 54.00 Gato tipo lagarto 2 $ 155.00
$ 24.00 Pistola de Aire - Simple 3 $ 64.45
$ 400.00 Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple 3 $ 6.66
$ 80.00 Pistola de Impacto 4 $ 576.00
$ 3,214.00 Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto 4 $ 10.00
Herramientas Generales
TOTAL
Costo Total
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 36.00
$ 1,200.00
$ 310.00
$ 193.35
$ 19.98
$ 2,304.00
$ 40.00
$ 1,200.00
$ 5,393.33
 Gastos administrativos
Rubro Mensual Anual
Alquiler $ 500 $ 6,000.00
Telfono $ 30 $ 360.00
Luz $ 250 $ 3,000.00
Agua $ 16 $ 192.00
Internet $ 35 $ 420.00
Sueldos $ 4,213 $ 50,550.00
Publicidad $ 156 $ 1,875.00
Suministros de oficina $ 30 $ 360.00
total $ 5,230 $ 62,757 $ 5,230

PUBLICIDAD
Costo Tiempo al Ao Total
Baners Publicitarios $ 45.00 2 $ 90.00
Guindolas $ 35.00 3 $ 105.00
Volantes $ 120.00 6 $ 720.00
Cuas Radiales $ 25.00 24 $ 600.00 Horario AAA
Impulsadoras $ 30.00 12 $ 360.00
$ 255.00 $ 1,875.00 156
 FLUJO DE CAJA
Crecimiento 5% 0 1 2 3
INGRESOS PRECIOS
Venta de Llanta $ 400 638 669 703
Cambio de Aceite Al Ao 3825 4016 4217
SAE 5 W 40 + Filtro $ 71 70% 2678 2811 2952
SAE 10 W 30 + Filtro $ 68 10% 383 402 422
SAE 20 W 50 + Filtro $ 66 10% 383 402 422
SAE 40 + Filtro $ 64 10% 383 402 422
Alineacion De la Suspension $ 24 425 446 469
Balanceo de Llantas $ 6.50 638 669 703
Enllantaje $ 3.50 1913 2008 2109
Llenado de llantas con nitrgeno $ 5.00 1913 2008 2109
Cambio de Aceite / Caja Cambios 638 669 703
SAE 5 W 40 + Filtro $ 72 70% 446 469 492
SAE 10 W 30 + Filtro $ 69 10% 64 67 70
SAE 20 W 50 + Filtro $ 67 10% 64 67 70
SAE 40 + Filtro $ 65 10% 64 67 70
Total Ingresos $ 596,381 $ 626,200 $ 657,510
Costos de Venta
Venta de Llanta $ 320 638 669 703
Cambio de Aceite Al Ao 3825 4016 4217
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 2678 2811 2952
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 383 402 422
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 383 402 422
SAE 40 + Filtro $ 56 383 402 422
Alineacion De la Suspension $ 14 425 446 469
Balanceo de Llantas $4 638 669 703
Llenado de llantas con nitrgeno $3 1913 2008 2109
Cambio de Aceite / Caja Cambios 638 669 703
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 446 469 492
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 64 67 70
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 64 67 70
SAE 40 + Filtro $ 56 64 67 70
Total Costos $ 492,648 $ 517,280 $ 543,144
Utilidad Bruta $ 103,734 $ 108,920 $ 114,366
Gastos Administrativos
Alquiler $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000
Telfono $ 360 $ 360 $ 360
Luz $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000
Agua $ 192 $ 192 $ 192
internet $ 420 $ 420 $ 420
sueldos $ 50,550 $ 50,550 $ 50,550
publicidad $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875
suministros de oficina $ 360 $ 360 $ 360
Total Gasto Administrativos $ 62,757 $ 62,757 $ 62,757
Otros Gastos
Interes $ 6,427.50 $ 5,402.18 $ 4,260.70
Depreciacion Anual de Activos $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
Total Otros Gastos $ 20,437.30 $ 19,411.98 $ 18,270.50
Utilidad Antes de Particip. e Impto. $ 20,539.23 $ 26,751.22 $ 33,338.71
Participacion de Trabajadores 15% $ 3,080.88 $ 4,012.68 $ 5,000.81
Impuesto a la Renta 25% $ 4,364.59 $ 5,684.63 $ 7,084.48
Utilidad Liquida $ 13,093.76 $ 17,053.90 $ 21,253.43
(+) Depreciacion $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
(-) Amortizacion $ 9,049.55 $ 10,074.87 $ 11,216.35
(-) Inversin Inicial -$ 124,542
(-)(+) Capital de trabajo -$ 17,282
(+) Prestamo $ 56,730
(+) Valor de Desecho
(=) FLUJO DE CAJA ($) -$ 85,095 $ 18,054.00 $ 20,988.83 $ 24,046.88
TASA 18.6%
VAN $ 64,487
TIR 32.5%
UJO DE CAJA
4 5 6 7 8 9 10

738 775 814 854 897 942 989

4428 4649 4882 5126 5382 5651 5934
3100 3255 3417 3588 3768 3956 4154
443 465 488 513 538 565 593
443 465 488 513 538 565 593
443 465 488 513 538 565 593
492 517 542 570 598 628 659
738 775 814 854 897 942 989
2214 2325 2441 2563 2691 2826 2967
2214 2325 2441 2563 2691 2826 2967
738 775 814 854 897 942 989
517 542 570 598 628 659 692
74 77 81 85 90 94 99
74 77 81 85 90 94 99
74 77 81 85 90 94 99
$ 690,386 $ 724,905 $ 761,150 $ 799,208 $ 839,168 $ 881,127 $ 925,183

738 775 814 854 897 942 989

4428 4649 4882 5126 5382 5651 5934
3100 3255 3417 3588 3768 3956 4154
443 465 488 513 538 565 593
443 465 488 513 538 565 593
443 465 488 513 538 565 593
492 517 542 570 598 628 659
738 775 814 854 897 942 989
2214 2325 2441 2563 2691 2826 2967
738 775 814 854 897 942 989
517 542 570 598 628 659 692
74 77 81 85 90 94 99
74 77 81 85 90 94 99
74 77 81 85 90 94 99
$ 570,301 $ 598,816 $ 628,757 $ 660,195 $ 693,205 $ 727,865 $ 764,258
$ 120,085 $ 126,089 $ 132,393 $ 139,013 $ 145,963 $ 153,262 $ 160,925

$ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000

$ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360
$ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000
$ 192 $ 192 $ 192 $ 192 $ 192 $ 192 $ 192
$ 420 $ 420 $ 420 $ 420 $ 420 $ 420 $ 420
$ 50,550 $ 50,550 $ 50,550 $ 50,550 $ 50,550 $ 50,550 $ 50,550
$ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875
 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360
$ 62,757 $ 62,757 $ 62,757 $ 62,757 $ 62,757 $ 62,757 $ 62,757

$ 2,989.89 $ 1,575.09
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
$ 16,999.69 $ 15,584.89 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
$ 40,327.83 $ 47,746.85 $ 55,626.38 $ 62,246.04 $ 69,196.68 $ 76,494.86 $ 84,157.94
$ 6,049.17 $ 7,162.03 $ 8,343.96 $ 9,336.91 $ 10,379.50 $ 11,474.23 $ 12,623.69
$ 8,569.66 $ 10,146.21 $ 11,820.61 $ 13,227.28 $ 14,704.30 $ 16,255.16 $ 17,883.56
$ 25,708.99 $ 30,438.62 $ 35,461.82 $ 39,681.85 $ 44,112.89 $ 48,765.47 $ 53,650.69
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
$ 12,487.16 $ 13,901.96

0 0 $ 17,282.38

0 0 1384
$ 27,231.63 $ 30,546.46 $ 49,471.62 $ 53,691.65 $ 58,122.69 $ 62,775.27 $ 86,326.87
 UTILIDADES NETAS
AO FLUJO
1 $ 18,054.00
2 $ 20,988.83
3 $ 24,046.88
4 $ 27,231.63
5 $ 30,546.46
6 $ 49,471.62
7 $ 53,691.65
8 $ 58,122.69
9 $ 62,775.27
10 $ 86,326.87
Inversion Inicial -$ 85,094.83 TIR 32.5%
VAN $ 64,486.66
 MTO
Crecimiento 5% 0 1
INGRESOS PRECIOS
Venta de Llanta $ 400 53
Cambio de Aceite Al Ao 319
SAE 5 W 40 + Filtro $ 69 70% 223
SAE 10 W 30 + Filtro $ 66 10% 32
SAE 20 W 50 + Filtro $ 64 10% 32
SAE 40 + Filtro $ 62 10% 32
Alineacion De la Suspension $ 24 35
Balanceo de Llantas $ 6.50 53
Enllantaje $ 3.50 159
Llenado de llantas con nitrgeno $ 5.00 159
Cambio de Aceite / Caja Cambios 53
SAE 5 W 40 + Filtro $ 69 70% 37
SAE 10 W 30 + Filtro $ 66 10% 5
SAE 20 W 50 + Filtro $ 64 10% 5
SAE 40 + Filtro $ 62 10% 5
Total Ingresos $ 48,902
Costos de Venta
Venta de Llanta $ 320 53
Cambio de Aceite Al Ao 319
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 223
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 32
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 32
SAE 40 + Filtro $ 56 32
Alineacion De la Suspension $ 14 35
Balanceo de Llantas $4 53
Llenado de llantas con nitrgeno $3 159
Cambio de Aceite / Caja Cambios 53
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 37
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 5
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 5
SAE 40 + Filtro $ 56 5
Total Costos $ 41,054
Utilidad Bruta $ 7,848
INGRESOS
50% al contado 70% $ 34,231
30% a 30 dias 30%
Ingreso Mensual $ 34,231
Gastos Administrativos
Alquiler $ 500.00 $ 500.00
Telfono $ 30.00 $ 30.00
Luz $ 250.00 $ 250.00
Agua $ 16.00 $ 16.00
internet $ 35.00 $ 35.00
sueldos $ 4,213 $ 4,213
publicidad $ 156 $ 156
suministros de oficina $ 30.00 $ 30.00
Total Gasto Administrativos $ 5,230 $ 5,230

Ingresos
Gastos
Total Liquido Efectivo
Deficit Acumulado
Capital de Trabajo
$ 34,231
$ 5,230 $ 46,283.73
-$ 5,230 -$ 12,052.63
-$ 17,282.38 -$ 9,775.94
-$ 17,282
 MTODO DE DEFICIT ACUMULADO
2 3 4 5 6 7 8

56 59 61 65 68 71 75
335 351 369 387 407 427 449
234 246 258 271 285 299 314
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
37 39 41 43 45 47 50
56 59 61 65 68 71 75
167 176 184 194 203 214 224
167 176 184 194 203 214 224
56 59 61 65 68 71 75
39 41 43 45 47 50 52
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
$ 51,347 $ 53,914 $ 56,610 $ 59,440 $ 62,412 $ 65,533 $ 68,809

56 59 61 65 68 71 75
335 351 369 387 407 427 449
234 246 258 271 285 299 314
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
37 39 41 43 45 47 50
56 59 61 65 68 71 75
167 176 184 194 203 214 224
56 59 61 65 68 71 75
39 41 43 45 47 50 52
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
$ 43,107 $ 45,262 $ 47,525 $ 49,901 $ 52,396 $ 55,016 $ 57,767
$ 8,240 $ 8,652 $ 9,085 $ 9,539 $ 10,016 $ 10,517 $ 11,042

$ 35,943 $ 37,740 $ 39,627 $ 41,608 $ 43,689 $ 45,873 $ 48,167

$ 14,670 $ 15,404 $ 16,174 $ 16,983 $ 17,832 $ 18,724 $ 19,660
$ 50,613 $ 53,144 $ 55,801 $ 58,591 $ 61,521 $ 64,597 $ 67,826

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00
$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00
$ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213
 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230

$ 50,613 $ 53,144 $ 55,801 $ 58,591 $ 61,521 $ 64,597 $ 67,826

$ 48,336.43 $ 50,491.76 $ 52,754.86 $ 55,131.12 $ 57,626.18 $ 60,246.01 $ 62,996.82
$ 2,276.69 $ 2,652.01 $ 3,046.10 $ 3,459.89 $ 3,894.38 $ 4,350.58 $ 4,829.60
$ 4,928.70 $ 5,698.11 $ 6,506.00 $ 7,354.27 $ 8,244.96 $ 9,180.18 $ 10,162.17
 9 10 11 12

78 82 87 91
471 494 519 545
330 346 363 382
47 49 52 55
47 49 52 55
47 49 52 55
52 55 58 61
78 82 87 91
235 247 260 273
235 247 260 273
78 82 87 91
55 58 61 64
8 8 9 9
8 8 9 9
8 8 9 9
$ 72,250 $ 75,862 $ 79,655 $ 83,638

78 82 87 91
471 494 519 545
330 346 363 382
47 49 52 55
47 49 52 55
47 49 52 55
52 55 58 61
78 82 87 91
235 247 260 273
78 82 87 91
55 58 61 64
8 8 9 9
8 8 9 9
8 8 9 9
$ 60,655 $ 63,688 $ 66,873 $ 70,216
$ 11,594 $ 12,174 $ 12,783 $ 13,422

$ 50,575 $ 53,104 $ 55,759 $ 58,547

$ 20,643 $ 21,675 $ 22,759 $ 23,897
$ 71,218 $ 74,779 $ 78,518 $ 82,443

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00
$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00
$ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213
 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230

$ 71,218 $ 74,779 $ 78,518 $ 82,443

$ 65,885.17 $ 68,917.94 $ 72,102.35 $ 75,445.98
$ 5,332.57 $ 5,860.68 $ 6,415.20 $ 6,997.45
$ 11,193.25 $ 12,275.89 $ 13,412.66 $ 6,997.45
 ESTADO DE RESULTADOS
Ao 1 2 3 4
Ventas $ 596,381 $ 626,200 $ 657,510 $ 690,386
(-)Costo de Ventas $ 492,648 $ 517,280 $ 543,144 $ 570,301
(=)Utilidad Bruta $ 103,734 $ 108,920 $ 114,366 $ 120,085
% Utilidad Bruta 17.39% 17.39% 17.39% 17.39%
(-)Gastos Administrativos $ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00
(-)Depreciaciones $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
(=)Total de Gastos $ 76,766.80 $ 76,766.80 $ 76,766.80 $ 76,766.80
(=)Utilidad Antes de Int. e Imp. $ 26,966.72 $ 32,153.40 $ 37,599.41 $ 43,317.72
(-)Interes (11,33%) $ 6,427.50 $ 5,402.18 $ 4,260.70 $ 2,989.89
(=)Utilidad Antes de Imp. $ 20,539.23 $ 26,751.22 $ 33,338.71 $ 40,327.83
(-)Part. a Trabajadores (15%) $ 3,080.88 $ 4,012.68 $ 5,000.81 $ 6,049.17
(-)Impuesto a la Renta (25%) $ 4,364.59 $ 5,684.63 $ 7,084.48 $ 8,569.66
(=)Utilidad Neta $ 13,093.76 $ 17,053.90 $ 21,253.43 $ 25,708.99
Utilidad Acumulada $ 13,093.76 $ 30,147.66 $ 51,401.09 $ 77,110.08
DO DE RESULTADOS
5 6 7 8 9 10
$ 724,905 $ 761,150 $ 799,208 $ 839,168 $ 881,127 $ 925,183
$ 598,816 $ 628,757 $ 660,195 $ 693,205 $ 727,865 $ 764,258
$ 126,089 $ 132,393 $ 139,013 $ 145,963 $ 153,262 $ 160,925
17.39% 17.39% 17.39% 17.39% 17.39% 17.39%
$ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
$ 76,766.80 $ 76,766.80 $ 76,766.80 $ 76,766.80 $ 76,766.80 $ 76,766.80
$ 49,321.95 $ 55,626.38 $ 62,246.04 $ 69,196.68 $ 76,494.86 $ 84,157.94
$ 1,575.09
$ 47,746.85 $ 55,626.38 $ 62,246.04 $ 69,196.68 $ 76,494.86 $ 84,157.94
$ 7,162.03 $ 8,343.96 $ 9,336.91 $ 10,379.50 $ 11,474.23 $ 12,623.69
$ 10,146.21 $ 11,820.61 $ 13,227.28 $ 14,704.30 $ 16,255.16 $ 17,883.56
$ 30,438.62 $ 35,461.82 $ 39,681.85 $ 44,112.89 $ 48,765.47 $ 53,650.69
### $ 65,900.44 $ 75,143.67 $ 83,794.74 $ 92,878.36 $ 102,416.16
 Cuadro No. 5.. Demanda Estimada
Captacion 85%
Linea de Buses Numero de Buses Porcentaje Mercado Aceptacion
Coop. Seor de Los Milagros 47 37.60% 40
Coop. Santa Clara 16 12.80% 14
Coop. Assad Bucaran 18 14.40% 15
Coop. Narcisa de Jesus 14 11.20% 12
Otras Coop. 30 24.00% 26
Total 125 106

SERVICIOS
PRECIOS DE LOS SERVICIOS
Llantas aro 20 $ 400.00
Alineacin de la suspensin $ 24.00
Balanceo de llantas $ 6.50
Enllantaje $ 3.50
Llenado de llantas con nitrgeno $ 5.00
Cambio de Aceite
SAE 5 W 40 + Filtro $ 69.00
SAE 10 W 30 + Filtro $ 66.00
SAE 20 W 50 + Filtro $ 64.00
SAE 40 + Filtro $ 62.00
Cuadro 5.. Ventas Estimadas
CANTIDADES Anual Mensual
Venta de Llanta 638 53
Cambio de Aceite 3825 319
Alineacion de la Suspension 425 35
Balanceo de Llantas 638 53
Enllantaje 1913 159
Llenado de llantas con nitrgeno 1913 159
Cambio de Aceite / Caja Cambios 638 53

Costo MGB Precio

Venta de Llanta $ 320.00 25% $ 400.00
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73 10% $ 69.00
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00 10% $ 66.00
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18 10% $ 64.00
SAE 40 + Filtro $ 56.36 10% $ 62.00
Alineacion De la Suspension $ 14.12 70% $ 24.00
Balanceo de Llantas $ 3.82 70% $ 6.50
Llenado de llantas con nitrgeno $ 3.33 50% $ 5.00
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73 10% $ 69.00
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00 10% $ 66.00
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18 10% $ 64.00
SAE 40 + Filtro $ 56.36 10% $ 62.00

Costo de Venta
Venta de Llanta $ 320.00
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73
 SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18
SAE 40 + Filtro $ 56.36
Alineacion De la Suspension $ 14.12
Balanceo de Llantas $ 3.82
Llenado de llantas con nitrgeno $ 3.33
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18
SAE 40 + Filtro $ 56.36
Total de Costos $ 815.82
Inversion Total $ 141,825
Prestamo $ 56,730
Anualidad (A) $ 15,477
Tasa 11.33% Interes Bancario
Periodo 5

TABLA DE AMORTIZACION
PERIODO PAGO CAPITAL INTERS SALDO
INSOLUTO
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 56,729.89
1 $ 15,477.05 $ 9,049.55 $ 6,427.50 $ 47,680.33
2 $ 15,477.05 $ 10,074.87 $ 5,402.18 $ 37,605.47
3 $ 15,477.05 $ 11,216.35 $ 4,260.70 $ 26,389.12
4 $ 15,477.05 $ 12,487.16 $ 2,989.89 $ 13,901.96
5 $ 15,477.05 $ 13,901.96 $ 1,575.09 $ 0.00
 PAYBACK
PERIODO SALDO DE INVER. FLUJO DE CAJA RENTAB. EXIGIDA
0
1 85,094.83 18,054.00 15,809.41
2 82,850.23 20,988.83 15,392.40
3 77,253.80 24,046.88 14,352.66
4 67,559.58 27,231.63 12,551.61
5 52,879.55 30,546.46 9,824.27
6 32,157.36 49,471.62 5,974.38
7 -11,339.87 53,691.65 -2,106.79
8 -67,138.31 58,122.69 -12,473.35
9 -137,734.35 62,775.27 -25,589.09
10 -226,098.70 86,326.87 -42,005.93

TMAR 18.6%
RECUPER. DE INVERSIN

2,245
5,596
9,694
14,680
20,722
43,497
55,798
70,596
88,364
128,333
 Punto de Equilibrio en Ventas
Ventas Netas $ 596,381
Costos Variables Totales $ 492,648
Costos Fijos Totales $ 62,757.00
Punto de Equilibrio $ 360,800.42
 Financiamiento
Inversin Total 141,825 100%
Capital Social 85,095 60%
Financiamiento 56,730 40%

Capital Propio
Michelle Fajardo 28,365 20%
Lissette Salazar 28,365 20%
Jorge Ullauri 28,365 20%
Total 85,095 60%
 CAPM
Re= Rf+(Rm-Rf)*B
Re 0.17
Rf 0.04 CVX
B 0.59
Rm 0.26 20 de abril
Riesgo pas 0.08
CAPM 0.25

TMAR
CCPP
Kd 0.1133
T 0.25
L 0.4
Ke 0.3
CCPP 0.186