La poltica de integridad

corporativa de las personas

morales dentro del Sistema
Nacional Anticorrupcin
Presentacin elaborada para el

por
Mtro. Roberto Hernndez Garca.
Socio Director de
COMAD, S.C., Firma de Abogados
y
Presidente de la Comisin Anticorrupcin de
ICC Mxico.
I. Introduccin
 Un nuevo horizonte
Por primera vez en Mxico, como consecuencia del
Sistema Nacional An:corrupcin (SNA), una norma,
La Ley General de Responsabilidades
Administra:vas, regula en forma clara y expresa la
importancia y valor legal de las pol%cas de
integridad corpora%va, mejor conocido como
compliance.
Lo anterior es sumamente relevante para efectos
de las responsabilidades y sanciones que el TFJA
les puede imponer a las personas morales como
consecuencia de conductas vinculadas con faltas
administra:vas graves.
 Propsito de esta pl:ca
Conversar sobre las pol:cas de Integridad a la
luz de las prc:cas nacionales e internacionales y el
valor que les dan autoridades en otros pases as
como organizaciones no gubernamentales.
Iden:car algunos retos que el TFJA podra llegar a
enfrentar relacionados con este concepto,
tomando en cuenta que este H. Tribunal tendr la
oportunidad histrica de ubicar a Mxico en el
nivel que requiere para disminuir tanto la
impunidad como la corrupcin en nuestro pas ante
las atribuciones que se le otorgan en el marco del
SNA.
 II. Las pol:cas de
integridad en el Sistema
Nacional An:corrupcin
 Sistema Nacional An:corrupcin
27/05/2015: Reforma Cons:tucional, modicando
la denominacin del Titulo Cuarto de la CPEUM:
Ttulo Cuarto. De las Responsabilidades de los
Servidores Pblicos, Par$culares Vinculados
con Faltas Administra$vas Graves o Hechos
de Corrupcin, y Patrimonial del Estado.
18/07/2016: Ley General de Responsabilidades
Administra:vas y Ley Orgnica del Tribunal
Federal de Jus:cia Administra:va: Faltas
Administra:vas Graves de Personas Morales y
Pol:cas de Integridad Corpora:va.
 Art. 109, fraccin IV CPEUM.
Ar7culo 109. Los servidores pblicos y par:culares que incurran en responsabilidad frente
al Estado, sern sancionados conforme a lo siguiente:
IV. Los tribunales de jus%cia administra%va impondrn a los par%culares que intervengan
en actos vinculados con faltas administra%vas graves, con independencia de otro :po de
responsabilidades, las sanciones econmicas; inhabilitacin para par%cipar en
adquisiciones, arrendamientos, servicios u obras pblicas; as como el resarcimiento de
los daos y perjuicios ocasionados a la Hacienda Pblica o a los entes pblicos federales,
locales o municipales.
Las personas morales sern sancionadas en los trminos de esta fraccin cuando los actos
vinculados con faltas administra:vas graves sean realizados por personas Lsicas que
acten a nombre o representacin de la persona moral y en benecio de ella.
Tambin podr ordenarse la suspensin de ac%vidades, disolucin o intervencin de la
sociedad respec%va cuando se trate de faltas administra%vas graves que causen
perjuicio a la Hacienda Pblica o a los entes pblicos, federales, locales o municipales,
siempre que la sociedad obtenga un benecio econmico y se acredite par:cipacin de
sus rganos de administracin, de vigilancia o de sus socios, o en aquellos casos que se
advierta que la sociedad es u:lizada de manera sistem:ca para vincularse con faltas
administra:vas graves; en estos supuestos la sancin se ejecutar hasta que la resolucin
sea deni:va.
Las leyes establecern los procedimientos para la inves:gacin e imposicin de las
sanciones aplicables de dichos actos u omisiones.
Ley General de Responsabilidades
Administra:vas. Arts. 24 y 25
Captulo II . -De la integridad de las personas morales
Ar7culo 24. Las personas morales sern sancionadas en los trminos de esta Ley cuando
los actos vinculados con faltas administra:vas graves sean realizados por personas bsicas
que acten a su nombre o representacin de la persona moral y pretendan obtener
mediante tales conductas benecios para dicha persona moral.
Ar7culo 25. En la determinacin de la responsabilidad de las personas morales a que se
reere la presente Ley, se valorar si cuentan con una pol:ca de integridad. Para los
efectos de esta Ley, se considerar una pol:ca de integridad aquella que cuenta con, al
menos, los siguientes elementos:
I. Un manual de organizacin y procedimientos que sea claro y completo, en el que se
delimiten las funciones y responsabilidades de cada una de sus reas, y que especique
claramente las dis:ntas cadenas de mando y de liderazgo en toda la estructura;
II. Un cdigo de conducta debidamente publicado y socializado entre todos los
miembros de la organizacin, que cuente con sistemas y mecanismos de aplicacin real;
III. Sistemas adecuados y ecaces de control, vigilancia y auditora, que examinen de
manera constante y peridica el cumplimiento de los estndares de integridad en toda la
organizacin;
Ley General de Responsabilidades
Administra:vas. Arts. 24 y 25
IV. Sistemas adecuados de denuncia, tanto al interior de la
organizacin como hacia las autoridades competentes, as como
procesos disciplinarios y consecuencias concretas respecto de quienes
actan de forma contraria a las normas internas o a la legislacin
mexicana;
V. Sistemas y procesos adecuados de entrenamiento y capacitacin
respecto de las medidas de integridad que con:ene este arcculo;
VI. Pol%cas de recursos humanos tendientes a evitar la incorporacin
de personas que puedan generar un riesgo a la integridad de la
corporacin. Estas pol:cas en ningn caso autorizarn la discriminacin
de persona alguna mo:vada por origen tnico o nacional, el gnero, la
edad, las discapacidades, la condicin social, las condiciones de salud, la
religin, las opiniones, las preferencias sexuales, el estado civil o
cualquier otra que atente contra la dignidad humana y tenga por objeto
anular o menoscabar los derechos y libertades de las personas, y
VII. Mecanismos que aseguren en todo momento la transparencia y
publicidad de sus intereses
 Qu quiere decir en una Quines
persona moral privada? conforman la
Manual de
Organizacin
empresa?

Corazn
Transparencia
del
a quien Codigo de sistema de
y Publicidad de
contratar Conducta
Intereses integridad.
para no Que
incurrir en puedo y
problemas?
Arcculo 25 de la que no
puedo
Ley General de hacer
Responsabilidades
Pol:cas de
recursos Administra:vas Control,
Vigilancia y
humanos para Auditora Quien
evitar riesgos los va a
revisar?
Como se
Cmo puede
difundir la hacerse una
pol:ca de denuncia
integridad? Entrenamiento Sistemas de segura y
y Capacitacin denuncia
efec:va?
 III. Contexto
Internacional
 Convenciones Internacionales
OCDE.- Convencin para
comba:r el cohecho de
Servidores Pblicos
Extranjeros en
Transacciones
comerciales
Internacionales.
OEA.- Convencin
interamericana contra la
corrupcin.
ONU.- Convencin de
las Naciones Unidas
contra la corrupcin.
(UNCAC)
Leyes Extranjeras de Aplicacin
Extraterritorial
Estados Unidos:
Foreign Corrupt Prac:ces
Act.
Soborno y registros
contables
principalmente.
Servidores pblicos en el
extranjero.
Efectos de las pol:cas de
integridad:
hips://www.jus:ce.gov/
sites/default/les/
criminal-fraud/legacy/
2015/01/16/guide.pdf
Leyes Extranjeras de Aplicacin
Extraterritorial
Bribery Act (Gran Bretaa):

UK Bribery Act.
Soborno pblico y privado y
registros contables
principalmente.
Pol:cas de Integridad:
hips://
www.jus:ce.gov.uk/
downloads/legisla:on/
bribery-act-2010-
guidance.pdf
 Otros pases con leyes similares
Y ahora LEY GENERAL DE
RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS:
Canada
Francia Ar%culo 70.- Transacciones comerciales
internacionales: actos y procedimientos
(Sapin II) relacionados con la contratacin,
ejecucin y cumplimiento de contratos en
Mxico materia de adquisiciones,
arrendamientos, servicios de cualquier
(Antes: Ley naturaleza, obra pblica y servicios
Federal relacionados con la misma; los actos y
procedimientos rela:vos al otorgamiento
An:corrupc y prrroga de permisos o concesiones, as
como cualquier otra autorizacin o
in en trmite relacionados con dichas
Contratacio transacciones, que lleve a cabo cualquier
organismo u organizacin pblicos de un
nes estado extranjero o que involucre la
Pblicas) par:cipacin de un servidor pblico
extranjero y en cuyo desarrollo
par:cipen, de manera directa o indirecta,
personas bsicas o morales de
nacionalidad mexicana.
IV. Mejores Prc:cas
internacionales
Reglas de la Cmara de Comercio
Internacional
Reglas An:corrupcin.
Clausula An:corrupcin.
Auditora de terceros.
Regalos y hospitalidad
Resist
Whistleblowing
Manual de entrenamiento de Compliance y :ca.
Gua en agentes, intermediarios y otros terceros.
hips://iccwbo.org/global-issues-trends/responsible-
business/
 ISO 37001
La ISO 37001:2016 especica los requisitos y proporciona una
gua para establecer, implementar, mantener, revisar y mejorar
un sistema de ges:n de la lucha contra el soborno.
El sistema puede ser independiente o puede integrarse en un
sistema general de ges:n.
ISO 37001:2016 aborda las siguientes en relacin con las
ac:vidades de la organizacin:
Soborno en los sectores pblicos, privados y sin nes de lucro;
soborno de la organizacin; soborno por personal de la
Organizacin acte en nombre de la organizacin o en su
benecio; soborno de la organizacin; soborno del personal de la
organizacin en relacin con las ac:vidades de la organizacin;
soborno de empresa de la organizacin asociados en relacin con
las ac:vidades de la organizacin; corrupcin directa e indirecta
(por ejemplo un soborno ofrecido a travs o por un tercero).
(hips://www.iso.org/standard/65034.html)
 V. Algunos Elementos a
considerar en relacin con
las disposiciones de
integridad corpora:va de la
LGRA.
1. El arXculo 25 de la LGRA complementa al
arXculo 82, o en qu forma se aplica?

?
2.Cmo se puede asegurar el cumplimiento de lo que solicita
el arXculo 25 de la LGRA tomando en cuenta los ml:ples
elementos subje:vos que con:ene?
2.Cmo se puede asegurar el cumplimiento de lo que solicita
el arXculo 25 de la LGRA tomando en cuenta los ml:ples
elementos subje:vos que con:ene?

Ninguna empresa :ene exactamente el mismo perl, ni

los mismos riesgos (mercado, zona geogrca,
necesidades de terceros, contacto con servidores
pblicos) ni las mismas caracters:cas que les permitan
tener un solo formato universal.
Los adje:vos que con:ene el arcculo 25 :enen un
doble efecto: modulador de la realidad especca, pero
tambin posibles detonadores de inseguridad e
indenicin jurdica.
Por lo tanto habr que cues:onarse si los trminos
claro y completo, debidamente, adecuado,
tendiente,etc. se aplicarn caso por caso o exis:rn
parmetros comnes.
3. Las pol:cas de integridad no son
solo documentos
Son conductas vivas de la empresa.
Que se generan desde su mando principal hasta el ul:mo de los
empleados conforme a riesgos especcos.
El problema de las Pol:cas fantasma.
Cmo diferenciar las pol:cas que son reales de las que
solamente se hicieron de mala fe para cumplir con este requisito?
Facultades de inves:gacin del TFJA. (ArDculo 39. Los
Magistrados instructores de las Salas Especializadas en materia
de Responsabilidades AdministraKvas, tendrn las siguientes
atribuciones: () X. Solicitar la debida integracin del expediente
para un mejor conocimiento de los hechos en la bsqueda de la
verdad material, asimismo los Magistrados Instructores podrn
acordar la exhibicin de cualquier documento que tenga relacin
con los mismos, ordenar la prcKca de cualquier diligencia o
proveer la preparacin y desahogo de la prueba pericial cuando
se planteen cuesKones de carcter tcnico y no hubiere sido
ofrecida por las partes, en el procedimiento de invesKgacin.
4. Valor que le dar el TFJA a las
pol:cas de integridad.

En qu medida el TFJA podr medir el valor de

cada uno de los requisitos que solicita el arcculo 25 de la LGRA,
mas los que pudieran tener cada cdigo de conducta? ( se
considerar una polKca de integridad aquella que cuenta con, al
menos, los siguientes elementos:)
En qu forma podr aumentar o reducir la
responsabilidad de las personas morales tomando en cuenta el
contenido y alcance de las pol:cas de integridad con las que
cuenten?
Debern las pol:cas de integridad limitarse al cohecho, trco
de inuencias, etc. o incluir todos los elementos que se
consideran faltas administra:vas graves conforme a la LGRA?
5. Otros factores que pueden ser materia
de anlisis para diferentes casos.
Hace cuanto la empresa implement esa pol:ca?
Relacin de los cdigos de conducta con otras
legislaciones (EUA, UKBA, etc.) y criterios de otros
pases.
Sanciones (y acuerdos) en otros pases por parte de
los grupos empresariales a los que pertenecen.
Historia de accionistas y vidas pasadas.
Proyectos en curso en caso de contra:stas y
proveedores.
Efectos laborales, sociales, econmicos, etc. de las
sanciones.
Algunas consideraciones nales
La integridad corpora:va es una herramienta usada
a nivel internacional.
No hay un solo sistema de integridad corpora:va.
Ni se trata de un documento igual para todos los
casos por las par:cularidades de cada empresa.
La LGRA la contempla como un elemento
importante para determinar la responsabilidad de
las personas morales.
Existen situaciones que en la prc:ca se debern
enfrentar y solventar para su aplicacin efec:va
por las autoridades resolutoras.
 Muchas gracias

Roberto Hernandez Garca
rhernandez@comad.com.mx