FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

TRABAJO DE:
INVESTIGACIN FORMATIVA

TEMA
FLUJO DE EFECTIVO

ASIGNATURA:
CONTABILIDAD DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

DOCENTE:
MG. CPCC. SOTO MEDINA MARIO WILMAR

ESTUDIANTE:
MARTNEZ LPEZ YUSARA
MENDEZ RAMOS BRANDER
MENDOZA SALAS YESENIA
RUIZ MENDOZA YOMIRA

CHIMBOTE, 2017
FORMA C ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS PERIODOS M A Y O Y ABRIL DEL
2011 (Expresado en miles de soles)
HISTORICO

CONCILIACIN DEL RESULTADO NETO DE LA EMPRESA CON EL EFECTIVO Y

EQUIVALENTE, PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN:

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (22,235.9)

AJUSTES AL RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
Depreciacin y amortizacin del periodo ( 1029 )
Provisin para Cartera de Crditos
Provisin para Inversiones
Otras Provisiones (detallar)
Prdida (ganancia) en Venta de Inversiones
Prdida (ganancia) en Venta de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Otros (detallar)

CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN EL ACTIVO Y PASIVO

Aumento (disminucin) en Intereses, Comisiones y Otras Cuentas por Cobrar
Aumento (disminucin) en Intereses, Comisiones y Otras Cuentas por Pagar 27,141.8
Aumento (disminucin) en Otros Pasivos
Aumento (disminucin) en Otros Activos ( 3,600 )
A: AUMENTO (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE --------------------------
PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN 276.9
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIN
Ingreso por Venta de Inmuebles, M o b i l i a r i o y Equipos
Ingreso por Ventas de Otros Activos no Financieros
(Adquisicin de Inmuebles, Mobiliario y Equipo) ( 21,500 )
(Adquisicin de otros Activos no Financieros)
B: AUMENTO (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE, ----------------------------
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSIN ( 21,500 )

FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento (disminucin) neto de Depsitos y Obligaciones ( 4,251.8)
Aumento (disminucin) neto de Prstamos Provenientes de Bancos y ( 10,000 )
Corresponsales
 82000
Aumento (disminucin) Neto deL Capital Social
Aumento (disminucin) Neto del Capital adicional 3500
Disminucin (aumento) Neto en la cartera de crditos 11,840
Disminucin (aumento) Neto de inversiones
Disminucin (aumento) Neto de prstamos entre bancos y corresponsales
Dividendos Recibidos (pagados)
Disminucin (aumento) de Otros Activos Financieros
Aumento (disminucin) Neto del Reservas 1,084.9
C: AUMENTO (DISM.) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE ----------------------------
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 84,173.1
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AUMENTO (DISM.) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE (A+B+C) 62,950

SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL EJERCICIO 105,000

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EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL FINALIZAR EL EJERCICIO 167,950

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