50% 30%

TOTAL CONTADO CREDITO 1 MES

Noviembre 1,450,750 725,375 435,225
Diciembre 2,670,500 1,335,250 801,150
Enero 12.35% 2,315,625 1,157,813 694,688
Febrero 6.50% 1,218,750 609,375 365,625
Marzo 6.33% 1,186,875 593,438 356,063
Abril 7.02% 1,316,250 658,125 394,875
Mayo 9.70% 1,818,750 909,375 545,625
Junio 6.55% 1,228,125 614,063 368,438
Julio 5.90% 1,106,250 553,125 331,875
Agosto 6.90% 1,293,750 646,875 388,125
Septiembre 7.20% 1,350,000 675,000 405,000
Octubre 8.00% 1,500,000 750,000 450,000
Noviembre 8.29% 1,554,375 777,188 466,313
Diciembre 15.26% 2,861,250 1,430,625 858,375
Enero
Febrero

Total 18,750,000 9,375,000 5,625,000

375,000
93,750
 20%
Mes CREDITO 2 MESES Mes 1,625,400
diciembre 290,150 enero
enero 534,100 febrero
febrero 463,125 marzo
marzo 243,750 abril
abril 237,375 mayo
mayo 263,250 junio
junio 363,750 julio 1,625,400
julio 245,625 agosto
agosto 221,250 septiembre
septiembre 258,750 octubre
octubre 270,000 noviembre
noviembre 300,000 diciembre
diciembre 310,875 enero
enero 572,250 febrero Cuentas cobrar

27,567
1,741,500
 0.6 0.4
TOTAL CONTADO CREDITO 2 MESES Mes
Noviembre 75,000 45,000 30,000 enero
Diciembre 125,565 75,339 50,226 febrero
r 12.35% 697,837 418,702 279,135 marzo
Febrero 6.50% 367,283 220,370 146,913 abril
Marzo 6.33% 357,677 214,606 143,071 mayo
Abril 7.02% 396,665 237,999 158,666 junio
Mayo 9.70% 548,099 328,859 219,239 julio
Junio 6.55% 370,108 222,065 148,043 agosto
Julio 5.90% 333,380 200,028 133,352 septiembre
Agosto 6.90% 389,885 233,931 155,954 octubre
Septiembre 7.20% 406,836 244,102 162,734 noviembre
Octubre 8.00% 452,040 271,224 180,816 diciembre
Noviembre 8.29% 468,426 281,056 187,371 enero
Diciembre 15.26% 862,266 517,360 344,907 febrero
5,650,500
CxP
Mes Venta IVA Ventas Compra IVA Compras IVA Pagar
Diciembre 100,152
Enero 2,315,625 277,875 697,837 83,740 194,135
Febrero 1,218,750 146,250 367,283 44,074 102,176
Marzo 1,186,875 142,425 357,677 42,921 99,504
Abril 1,316,250 157,950 396,665 47,600 110,350
Mayo 1,818,750 218,250 548,099 65,772 152,478
Junio 1,228,125 147,375 370,108 44,413 102,962
Julio 1,106,250 132,750 333,380 40,006 92,744
Agosto 1,293,750 155,250 389,885 46,786 108,464
Septiembre 1,350,000 162,000 406,836 48,820 113,180
Octubre 1,500,000 180,000 452,040 54,245 125,755
Noviembre 1,554,375 186,525 468,426 56,211 130,314
Diciembre 2,861,250 343,350 862,266 103,472 239,878
18,750,000 2,250,000 5,650,500 678,060
enero
febrero
marzo
abril
mayo
junio
julio
agosto
septiembre
octubre
noviembre
ciembre
enero IVA Pagar
 INGRESOS
Contado 1 mes 2 meses IVA ventas Total
Enero 1,157,813 801,150 290,150 277,875 2,526,988
Febrero 609,375 694,688 534,100 146,250 1,984,413
Marzo 593,438 365,625 463,125 142,425 1,564,613
Abril 658,125 356,063 243,750 157,950 1,415,888
Mayo 909,375 394,875 237,375 218,250 1,759,875
Junio 614,063 545,625 263,250 147,375 1,570,313
Julio 553,125 368,438 363,750 132,750 1,418,063
Agosto 646,875 331,875 245,625 155,250 1,379,625
Septiembre 675,000 388,125 221,250 162,000 1,446,375
Octubre 750,000 405,000 258,750 180,000 1,593,750
Noviembre 777,188 450,000 270,000 186,525 1,683,713
Diciembre 1,430,625 466,313 300,000 343,350 2,540,288
858,375 310,875
572,250

EGRESOS
Contado 2 meses IVA compras MO
Enero 12.35% 418,702 30,000 83,740 80,275
Febrero 6.50% 220,370 50,226 44,074 42,250
Marzo 6.33% 214,606 279,135 42,921 41,145
Abril 7.02% 237,999 146,913 47,600 45,630
Mayo 9.70% 328,859 143,071 65,772 63,050
Junio 6.55% 222,065 158,666 44,413 42,575
Julio 5.90% 200,028 219,239 40,006 38,350
Agosto 6.90% 233,931 148,043 46,786 44,850
Septiembre 7.20% 244,102 133,352 48,820 46,800
Octubre 8.00% 271,224 155,954 54,245 52,000
Noviembre 8.29% 281,056 162,734 56,211 53,885
Diciembre 15.26% 517,360 180,816 103,472 99,190
187,371
344,907

Saldo inicial Ingresos Total Egresos Saldo final

Ttotal 30,000 20,883,900 20,913,900 9,394,219 11,519,681

Enero 30,000 2,526,988 2,556,988 811,286 1,745,701

Febrero 1,745,701 1,984,413 3,730,114 634,846 3,095,268
Marzo 3,095,268 1,564,613 4,659,881 857,100 3,802,781
Abril 3,802,781 1,415,888 5,218,669 662,737 4,555,931
Mayo 4,555,931 1,759,875 6,315,806 802,893 5,512,913
Junio 5,512,913 1,570,313 7,083,225 797,863 6,285,362
Julio 6,285,362 1,418,063 7,703,424 682,876 7,020,548
Agosto 7,020,548 1,379,625 8,400,173 651,146 7,749,027
Septiembre 7,749,027 1,446,375 9,195,402 760,829 8,434,573
Octubre 8,434,573 1,593,750 10,028,323 734,144 9,294,179
Noviembre 9,294,179 1,683,713 10,977,891 767,908 10,209,983
Diciembre 10,209,983 2,540,288 12,750,270 1,230,590 11,519,681
 EGRESOS
GF Mercadeo Admon IVA Pagar ISR Total
30,875 38,375 29,167 100,152 811,286
16,250 38,375 29,167 194,135 634,846
15,825 38,375 29,167 102,176 93,750 857,100
17,550 38,375 29,167 99,504 662,737
24,250 38,375 29,167 110,350 802,893
16,375 38,375 29,167 152,478 93,750 797,863
14,750 38,375 29,167 102,962 682,876
17,250 38,375 29,167 92,744 651,146
18,000 38,375 29,167 108,464 93,750 760,829
20,000 38,375 29,167 113,180 734,144
20,725 38,375 29,167 125,755 767,908
38,150 38,375 29,163 130,314 93,750 1,230,590
239,878
caja y bancos
}
 VENTAS 18,750,000
(-) COSTO DE VENTAS
II producto terminado 525,000
(+) Costo de produc
II materia prima 230,000
Comrpas 5,650,500
(-) IF mat prima 0
Materia prima consumida 5,880,500
Mano de obra 650,000
Gastos de fabricacin 250,000 6,780,500
(-) IF producto terminado 322,881 6,982,619
Utilidad bruta 11,767,381
(-) GASTOS OPERATIVOS
Gastos de ventas 460,500
Gastos de administracin 350,000 810,500
Utilidad antes de impuesto 10,956,881
ISR 2,739,220
Utilidad del ejercicio 8,217,661

ACTIVO
Circulante
Caja y bancos 11,519,681
Cuentas por cobrar 1,741,500
IF producto terminado 322,881 13,584,062
Fijo
Maquinaria 75,000
Vehculos 90,000
Mobiliario y equipo 35,000 200,000
(-) Depreciacin Acum 140,000 60,000
Diferido
ISR diferido 375,000
TOTAL ACTIVO 14,019,062

PASIVO
Proveedores 532,277
IVA por pagar 239,878
ISR por pagar 2,364,220 3,136,375
CAPITAL
Capital social 1,424,750
Utilidades retenidas 432,618
Utilidad del ejercicio 8,217,661 10,075,029
13,211,404

807,658