Guia Participante Entidades Gob Central Enero 2010 CORREGIDO

MINISTERIO DE FINANZAS
PROYECTO DE ADMINISTRACIN FINANCIERA DEL SECTOR PBLICO

BIRF 7110-EC
CAPACITACION DEL eSIGEF

Mdulos de ejecucin del eSIGEF Gua del participante
para entidades del Gobierno Central
RUP-000
CAPACITACION DEL eSIGEF Versin: 2.1 R
1.3
Mdulos de ejecucin del eSIGEF Gua del participante para entidades de Gobierno Fecha: 10-may-
Central 17
Cdigo: RUP-DS-039
Nombre: MDULOS DE EJECUCIN DEL eSIGEF GUA DEL PARTICIPANTE
PARA ENTIDADES DE GOBIERNO CENTRAL
Elaborado Susana Revisado Dolores Aprobado Yamil
Por: Snchez por: Otez por: Veintimilla
Fecha de 02-01-2009 Fecha de Fecha de

elaboracin: Revisin: Aprobacin:
Fecha de 02/02/20010 Actualizado Gloria
actualizacion por: Bermdez
:
Revisiones
Fecha Versin Descripcin Responsable

18-03-09 2.1. R1.3 Versin original Dolores Otez /
Susana Snchez
21-02-2010 2.1. R1.3 Actualizacin Gloria Bermdez
Confidencial SIGEF, 2017 Pgina 1

1.3
Central 17
Tabla de Contenido
1. Introduccin
2. Objetivos de la gua
3. Taller de operacin de los mdulos de ejecucin del eSIGEF

3.1 Supuestos
3.2 Estructuras programticas
4. Acceso al sistema y generalidades
5. Procesos: Gua paso a paso

5.1 Proceso 1: Consulta del Presupuesto por Entidad
5.2 Proceso 2: Programacin Indicativa Anual PIA
5.3 Proceso 3: Programacin Financiera: Cuatrimestral del
compromiso (PCC) y mensual del devengado (PMD)
5.4 Proceso 4: Ejecucin de Ingresos
5.5 Proceso 5: Modificaciones Presupuestarias
5.6 Proceso 6: Reprogramacin Financiera
5.7 Proceso 7: Ejecucin presupuestaria con tems Vinculados
5.8 Proceso 8: Ejecucin de Gastos
28
5.9 Proceso 9 : Certificacion Presupuestaria
5.10 Proceso 10 : Reclasificacin de Auxiliares sin Afectacin
Presupuestaria
5.11 Proceso 11: Reclasificacin de Cuentas
38
5.12 Proceso 12: Ajustes contables
5.13 Proceso 13: Anticipo de Remuneraciones Tipo C
5.14 Proceso 14: Depsito de Terceros 42
5.14.1 Recepcin de Depsito de Terceros 42
5.14.2 Devolucin de Depsitos de Terceros
43
5.15 Proceso 15: Anticipo a Contratistas
44
5.16 Proceso 16: Liquidacin de planillas de contratos
5.17 Proceso 17: Administracin de Fondos
5.17.1 Caja Chica 51
5.17.2 Anticipo de Viticos 55

1.3
Central 17
1. Introduccin
El modelo conceptual del nuevo Sistema de Administracin Financiera implementado en el

Ecuador a partir del ejercicio 2008, tiene como caractersticas fundamentales la
centralizacin normativa y la desconcentracin y descentralizacin operativas y la definicin
y operacin de una sola gerencia financiera, centralizada en el Ministerio de Finanzas, desde
donde se emiten las normas y polticas y se controla su aplicacin; permitiendo adems la
centralizacin de la caja fiscal y la generacin de Estados Financieros consolidados nicos.
Con el objetivo de proporcionar una herramienta funcional acorde a los requerimientos de

las entidades del Sector Pblico, el Ministerio de Finanzas MF a desarrollado nuevas
funcionalidades en el sistema, cuya operatividad se dar a conocer en el desarrollo del
presente taller de capacitacin.
La presente gua pretende ser un instrumento de apoyo para los participantes de las
entidades del Gobierno Central, en los cursos de capacitacin conceptual, funcional y
operativa de los mdulos de ejecucin (presupuesto, contabilidad y tesorera) del Sistema
de Administracin Financiera eSIGEF.
2. Objetivos de la gua
Los objetivos de la gua se describen a continuacin:
Apoyar a los participantes de los talleres de capacitacin para las UDAFs y UEs en el
desarrollo del caso prctico.
Entregar a los participantes en los cursos, el taller de operacin de los mdulos de

ejecucin del eSIGEF, por procesos y paso a paso, como gua durante el taller.
3. Taller de operacin de los mdulos de ejecucin del eSIGEF
3.1 Supuestos
A continuacin se detallan los supuestos bsicos del taller:
El presupuesto de la institucin a nivel de UEs est aprobado y cargado en el sistema

La PIA se la definir en forma lineal, excepto para los tems de dcimo tercero
(510203) y dcimo cuarto sueldo (510204) que se programarn en diciembre y
agosto respectivamente, y para el tem transferencias corrientes a distribuir
(589901) se programar toda la asignacin en el mes de enero.
El asiento de apertura est precargado en el sistema a nivel de Gobierno Central
Las fuentes de financiamiento consideradas para este taller son las siguientes:
o 001 Aporte fiscal
o 002 Recursos Fiscales Generados por las Instituciones
o 003 Recursos Provenientes de Preasignaciones
o 202 Recursos externos
o 701 Donaciones
Los organismos financistas mencionados en el ejercicio prctico son:

1.3
Central 17
o 2002 Banco Interamericano de Desarrollo

o 2003 Banco Internacional de Reconstruccin y Fomento
o 3037 Fondo Mundial para el Ambiente
Los movimientos que se incluyen para la ejecucin presupuestaria, tienen como
referencia el RUC o la cdula de identidad de los proveedores y empleados, etc., que
intervienen en el ejercicio prctico
3.2 Estructuras programticas
Las estructuras programticas del presupuesto de gastos son las siguientes:
Programa:
20 Servicios generales de planificacin
Subprograma:
00 Sin subprograma
Proyecto:
000 Sin proyecto
Actividad:
001 Administracin pblica general
Programa:
31 Administracin de proyectos
Subprograma:
00 Sin subprograma
Proyecto:
001 Sistema nacional de proyectos SINAPRO
Actividad:
001 Sistema nacional de proyectos SINAPRO
Programa:
Subprograma:
00 Sin subprograma
Proyecto:
002 Centro de capacitacin para la planificacin
Actividad:
001 Centro de capacitacin para la planificacin
Programa:
Subprograma:
00 Sin subprograma
Proyecto:
003 Fortalecimiento de la secretaria nacional de planificacin
Actividad:
001 Fortalecimiento de la SENPLADES
Programa:
Subprograma:

1.3
Central 17
00 Sin subprograma
Proyecto:
004 Proyecto de modernizacin de los sectores elctrico, telecomunicaciones y
servicios rurales
Actividad:
001 Proyecto de modernizacin de los sectores elctrico, telecomunicaciones y
servicios rurales
4. Acceso al sistema y generalidades
Para el ingreso al eSIGEF el instructor del taller proporcionar con anterioridad, los usuarios
y claves de acceso de las instituciones en las que se va a operar.
La terminologa que utiliza este documento para la descripcin de los procesos inherentes es
la siguiente:
Ruta de acceso: Secuencia de opciones del sistema que nos permiten acceder a un
proceso en particular.
Pantalla: Permite visualizar los registros de un proceso en particular.
Ventana: Recuadro que visualiza el sistema y a travs del cual se ingresa la informacin
necesaria para un registro en particular.
Navegador: Pantalla que despliega las instituciones y unidades ejecutoras parametrizadas
en el sistema
OBSERVACIN: Es importante sealar que la mayora de las rutas de acceso descritas en

este documento desembocan en un navegador, en el cual el usuario debe seleccionar la
unidad ejecutora requerida para lograr acceder a la pantalla principal del proceso
seleccionado
5. Procesos: Gua paso a paso
5.1 Proceso 1: Consulta del Presupuesto por Entidad
Una vez aprobado el Presupuesto General del Estado por el rgano correspondiente, el
Ministerio de Finanzas incorpora en el Sistema los presupuestos institucionales y se inicia el
proceso de ejecucin.
a) Consulta del Presupuesto de Ingresos por Entidad
Ruta de acceso:
Ejecucin de Ingresos Consulta del Presupuesto de Ingresos por Entidad
En el navegador se selecciona la Unidad Ejecutora a consultar:
Caso prctico: La consulta presenta la siguiente informacin para cada Unidad Ejecutora

1.3
Central 17
tem Fuente Organismo Prstam Nombre Vigente Asignado

o
13049 002 0000 0000 Otras 162.000,00 162.000,00
9 Contribuciones
28010 003 0000 0000 De Organismos 2.000.000,00 2.000.000,00
2 Multilaterales
28030 701 2002 2124 De Organismos 175.400,00 175.400,00
1 Multilaterales
28030 701 3037 3205 De Organismos 296.195,00 296.195,00
1 Multilaterales
Total 2,633,595.00 2,633,595.00
Como se presenta en la pantalla los ingresos que estima la entidad corresponden a:

autogestin, preasignados y donaciones, no as los correspondientes a la fuente 001
Recursos Fiscales.
En esta pantalla tambin se puede obtener informacin del codificado, el devengado, el

percibido, los aumentos o disminuciones y los traspasos, a nivel de tem.
b) Consulta del Presupuesto de Gastos por Entidad
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Consulta del Presupuesto de Gastos por Entidad
En el navegador se selecciona la unidad ejecutora a consultar:
Para revisar el presupuesto a nivel de tem, se selecciona el programa deseado y se navega

en sus estructuras programticas bajando de nivel con el botn correspondiente.
Se puede consultar en cualquier nivel de la estructura programtica:
Programa
Subprograma
Proyecto
Actividad
tem
Caso prctico: La consulta presenta la siguiente informacin para cada Unidad Ejecutora
Program Nombre Asignado Vigente

a
20 Servicios Generales de 4.211.950,00 4.211.950,00
Planificacin
31 Administracin de Proyectos 4.347.907,00 4.347.907,00
Total 8.559.857,00 8.559.857,00
Es esta pantalla, tambin se pueden consultar la informacin de cada programa en todos los
niveles de la estructura programtica hasta el nivel del tem presupuestario.

1.3
Central 17
5.2 Proceso 2: Programacin Indicativa Anual PIA
Con el presupuesto aprobado, la entidad genera su programacin indicativa anual PIA,

enmarcada en las polticas y directrices presupuestarias.
Conforme se indic en los supuestos, el presupuesto de las entidades para el ejercicio

prctico est precargado. El sistema despliega el presupuesto de gasto de la Institucin a
nivel de tem distribuido a 12 meses en forma lineal y clasificada por cuatrimestre (tres
cuatrimestres).
Para el caso prctico se tiene que la PIA del ejercicio fiscal 2010 debe realizarse en forma
lineal, excepto el dcimo tercero y dcimo cuarto que se programan en diciembre y agosto,
respectivamente; y el tem de transferencias corrientes a distribuirse (589901) que se
programar toda la asignacin en el mes de enero.
El proceso para la PIA se puede observar en el siguiente cuadro:
PROCESO DE PROGRAMACIN INDICATIVA ANUAL PIA

RESPONSABLE USUARIO ACCIN
INSxUE y General a) Generar PIA a nivel de Grupo Fuente
b) Solicitar PIA
UDAFx Aprobador c) Consolidar PIA Unidades Ejecutoras y solicita al MEF
MFx Aprobador d) Recomendar y aprobar la PIA
Usuario: General de la Unidad Ejecutora
a) Generar PIA a nivel de Grupo Fuente
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Programacin de la Ejecucin Presupuestaria

Programacin Indicativa Anual Utilitario Programacin Indicativa Anual (tem)
Paso 1: Crear la cabecera de la Programacin Indicativa Anual a nivel de tem
Se despliegan las instituciones, se selecciona la Unidad Ejecutora y se presiona el botn

Crear. En la ventana Utilitario Programacin Indicativa Anual (tem) se llena el
campo Descripcin: Programacin Indicativa Anual para el ejercicio fiscal 2010..... y
oprimiendo el botn Crear se obtiene la cabecera de la PIA, luego presiona la opcin
salir.
Paso 2: Detallar la Programacin Indicativa a nivel de tem
Una vez creada la cabecera de la PIA con el botn Detalle se ingresa al utilitario en
donde se seleccionan los programas, fuentes de financiamiento y grupos de gasto a
distribuir.

1.3
Central 17
Los programas, fuentes de financiamiento y grupos de gasto a distribuir para el caso

prctico, se detallan a continuacin:
INFORMACION PARA PROGRAMACIONES

PRESUPUESTARIAS
Programa Fuente Grupo
20 001 51
20 001 53
20 001 57
20 001 58
20 001 84
31 001 73
31 001 75
31 001 84
31 002 73
31 002 84
31 003 73
31 003 75
31 202 73
31 202 84
31 701 73
31 701 84
En la pantalla de detalles, presionando el botn Mostrar Detalle se visualizan los tems
correspondientes distribuidos linealmente en cada uno de los meses y cuatrimestres.
Si se desea cambiar esa distribucin, al lado izquierdo de la pantalla est la opcin

Modificar para cada uno de los tems, en el ejercicio debe hacerlo con los tems 510203
y 510204 que corresponden al dcimo tercero y dcimo cuarto sueldos, programarlos para
los meses de diciembre y agosto, respectivamente; y el tem 589901 programado para el
mes de enero.
Con el botn Detalle se guarda la distribucin y luego se contina la distribucin

seleccionando los dems programas, fuentes de financiamiento y grupos de gasto.
Se puede verificar que se han distribuido todos los grupos, con el botn Consultar
grupos por distribuir, si algn grupo no est distribuido se reingresa por el botn
Detalle y se concluye el proceso.
Paso 3: Generar la Programacin Indicativa Grupo Fuente
Una vez distribuidos todos los tems, con el botn Generar PIA grupo fuente, ubicado
en la parte superior derecha de la pantalla, se genera la Programacin indicativa anual.
Paso 4: Revisar con filtros
Con la generacin de la PIA, esta se visualiza en la pantalla del comprobante de

programacin indicativa, por lo que para verificar su estado se puede realizarlo a travs de
filtros, campo = No. operador = mayor a, y valor = 0 se puede revisar el CUR de la
PIA en estado Generado.

1.3
Central 17
b) Solicitar PIA a nivel de Grupo - Fuente
Ruta de acceso:

Programacin Indicativa Anual Comprobante de Programacin Indicativa
Se selecciona la Unidad Ejecutora y se solicita el documento presionando el botn

Solicitar Documento, con este proceso la PIA pasa a estado Recomendado.
Usuario: Operador Aprobador de la UDAF
c) Consolidar PIAs de Unidades Ejecutoras
Ruta de acceso:

Programacin Indicativa Anual Consolidacin de Documentos
Paso 1: Verificar que todas las Unidades Ejecutoras solicitaron la PIA
A travs de la opcin Consulta de UEjecutoras sin Programacin Indicativa Anual
Paso 2: Seleccionar todas las Unidades Ejecutoras que solicitaron la PIA
Luego de que todas las UEs solicitaron se selecciona con un visto en la primera opcin.
Paso 3: Consolidar a travs del botn Consolidar Documentos
Paso 4: Solicitar con el respectivo botn
Paso 5: Se genera un CUR de Programacin Indicativa Consolidado, en estado

Registrado,
luego con el botn Solicitar, se solicita el comprobante de Programacin
Indicativa.
Usuario: MF
d) Recomendar y aprobar la PIA
Esta actividad la realiza la Subsecretara de Presupuesto del Ministerio de Finanzas.
Ruta de acceso:

Paso 1: Recomendar la PIA

1.3
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El usuario de la Subsecretara de Presupuesto selecciona la UDAF y con el botn

Recomendar Documento recomienda la PIA.
Paso 2: Aprobar la PIA
El usuario de la Subsecretara de Presupuesto aprueba la PIA a travs de la opcin

Aprobar Documento.
Una vez aprobada la PIA la Unidad Ejecutora puede revisarla de la siguiente manera:
Ruta de acceso:

A travs de filtros consultar Campo = Ejercicio, Operador = Igual, Valor = 2010,

aplicar criterios y aparece el CUR de la PIA en estado Aprobado.
5.3 Proceso 3: Programacin Financiera: Cuatrimestral del compromiso (PCC) y

mensual del devengado (PMD)
Una vez que el Ministerio de Finanzas aprueba la PIA la Unidad Ejecutora puede continuar
con la programacin financiera elaborando la programacin cuatrimestral del compromiso
PCC y la programacin mensual del devengado PMD para el primer cuatrimestre del ao.
El sistema despliega la programacin cuatrimestral de compromiso y mensual de devengado

del primer cuatrimestre. La Unidad Ejecutora debe ajustar la programacin financiera del
primer cuatrimestre con los mismos criterios aplicados durante la elaboracin de la PIA, es
decir, programacin lineal excepto dcimo tercero y dcimo cuarto sueldos, que no se
programan para el perodo; transferencias a distribuir grupo 58 y grupo 75 con fuente 001
programar todo el valor de la partida en el mes de enero.
El proceso para la elaboracin del PCC y PMD es el siguiente:
PROCESO DE PROGRAMACIN FINANCIERA: CUATRIMESTRAL DEL COMPROMISO Y

MENSUAL DEL DEVENGADO
INSxUE y General a) Generar PCC a nivel de Grupo Fuente
b) Solicitar PCC
UDAFx Aprobador c) Consolidar PCC Unidades Ejecutoras y solicita al MEF
MFx Aprobador d) Recomendar y aprobar PCC
a) Generar Programacin Cuatrimestral de Compromiso PCC a nivel de Grupo

Fuente
Ruta de acceso:

1.3
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Programacin Financiera Cuatrimestral Utilitario Programacin Financiera
Paso 1: Crear la cabecera de la Programacin Financiera a nivel de tem
Se despliegan las instituciones, se selecciona la Unidad Ejecutora y se crea con el botn

Crear. En la ventana Utilitario Programacin Cuatrimestral se llena el campo
Descripcin: Programacin Cuatrimestral del Compromiso para el primer cuatrimestre del
ejercicio fiscal 2010....... y oprimiendo el botn Crear se obtiene la cabecera de la PCC,
luego salir.
Paso 2: Detallar la Programacin Financiera a nivel de tem
Una vez creada la cabecera de la PCC con el botn Detalle se ingresa al utilitario en
donde se seleccionan los programas, fuentes de financiamiento y grupos de gasto a
distribuir, y presionando el botn Mostrar Detalle se visualizan los tems
correspondientes distribuidos linealmente en cada uno de los meses.
Si se desea cambiar esa distribucin al lado izquierdo de la pantalla existen las opciones
Modificar y Eliminar para cada uno de los tems. En el ejercicio debe encerar los
tems 510203 y 510204 que corresponden al dcimo tercero y dcimo cuarto sueldos
programados para los meses de diciembre y agosto, respectivamente. Adicionalmente
programar en enero todo el valor que constan en el item 589901 con fuente 001, guardar los
cambios a nivel de item y.
Con el botn Detalle se guarda la distribucin a nivel de grupo, luego se contina la

distribucin seleccionando las dems combinaciones: programas, fuentes de financiamiento
y grupos de gasto.
Se puede verificar que se han distribuido todos los grupos con el botn Consultar grupos
por distribuir, si todava falta alguno se reingresa por el botn detalle y se concluye
la distribucin. No es obligatoria realizar la distribucin de todos los grupos.
Paso 3: Generar la Programacin Financiera Grupo Fuente
Una vez distribuidos todos los tems, con el botn Generar Cur ubicado en la parte
superior derecha de la pantalla se genera la Programacin Financiera Grupo - Fuente
Paso 4: Revisar con filtros
A travs de filtros, campo = No. operador = mayor a y valor = 0 se puede revisar el

CUR de la PCC en estado Generado
b) Solicitar Programacin Financiera a nivel de Grupo - Fuente
Ruta de acceso:

Programacin Financiera Cuatrimestral Comprobante de Programacin
Financiera

1.3
Central 17
Se selecciona la Unidad Ejecutora y se solicita el documento presionando el botn

Solicitar Documento con lo cual la PCC pasa a estado Recomendado.
c) Consolidar Programacin Financiera de las Unidades Ejecutoras
Ruta de acceso:

Programacin Financiera Cuatrimestral Consolidacin de Documentos
Paso 1: Seleccionar todas las Unidades Ejecutoras que solicitaron la Programacin

Financiera
Paso 2: Consolidar a travs del botn Consolidar Documentos
Paso 3: Se genera un CUR de Programacin Financieras Consolidado, en estado

Solicitado
Usuario: MF
d) Recomendar y aprobar la Programacin Financiera Consolidada
Esta actividad la realiza el Ministerio de Finanzas
Ruta de acceso:

Financiera
Paso 1: Recomendar la Programacin Financiera
El usuario MF selecciona la UDAF y con el botn Recomendar Documento recomienda

la Programacin Financiera.
Paso 2: Aprobar la Programacin Financiera
El usuario MF aprueba la Programacin Financiera travs de la opcin Aprobar

Documento Financiero.
Una vez aprobada la Programacin Financiera la Unidad Ejecutora puede revisarla de la

siguiente manera:
Ruta de acceso:


1.3
Central 17
Financiera
A travs de filtros consultar Campo = Ejercicio, Operador = Igual, Valor = 2010,

aplicar criterios y aparece el CUR de la Programacin Financiera Cuatrimestral del
Compromiso en estado Aprobado.
Una vez aprobadas la Programacin Indicativa Anual PIA y la Programacin Financiera

Cuatrimestral del Compromiso PCC y Mensual del Devengado PMD, la Institucin puede
iniciar el proceso de ejecucin de su presupuesto.
5.4 Proceso 4: Ejecucin de Ingresos
El proceso es el siguiente:
PROCESO DE EJECUCIN DE INGRESOS

InsxUE y General a) Generar CUR de ingresos
Crear cabecera CUR
Detallar el CUR
b) Solicitar CUR de ingresos
c) Aprobar CUR de ingresos
a) Generar CUR de Ingresos
Paso 1: Crear cabecera de CUR de Ingresos
Ruta de acceso:
Ejecucin de Ingresos Registro y Control de la Ejecucin Comprobante de

Ejecucin de Ingresos
En la pantalla Comprobante de Ejecucin de Ingresos al presionar el botn Crear

Documento se accede a la ventana Comprobante de Ejecucin de Ingresos Crear
Paso 2: Llenar la informacin
Caso Prctico:
COMPROBANTE DE EJECUCIN DE INGRESOS - CREAR
Clase Registro: DYP (Devengado y Percibido)

Clase Modificacin: NOR (Normal)
Tipo Documento: Comprobantes de Ingresos
Documento Respaldo: Resumen de ingresos
No. Documento Respaldo: 001
Fuente: 002- Recursos Fiscales Generados por las Instituciones
Banco: 1050 Banco Central del Ecuador

1.3
Central 17
Cuenta Monetaria: la que corresponda/CCU/ Recursos de autogestin

Ubic. Geogrfica: Nacional
Fec. Real de Ingreso: 01/01/2010
Descripcin: Recaudacin de ingresos de autogestin
RUC: Del depositante (si no lo dispone registrar el RUC de Consumidor Final
NAC0000000001)
Monto: 15,000.00
IVA: 0,00
Deducciones: 0,00
Una vez ingresados los datos se confirma el registro al presionar el botn Crear
Documento
Paso 3: Detallar los ingresos
Seleccionar el tem de ingreso o recurso, registrar el monto y oprimir el botn Crear

rubro, si la estructura presupuestaria del recurso es la correcta, el recurso creado se
visualizar en la parte inferior de la pantalla. Finalmente se presiona el botn Salir.
b) Solicitar CUR de Ingresos
Seleccionar el documento y solicitar con el botn Solicitar Documento
c) Aprobar CUR de Ingresos
Seleccionar el documento y aprobar el CUR de ingresos con el botn Aprobar

Documento.
Aplicando el mismo proceso, registrar los hechos econmicos correspondientes a

otros tipos de ingresos que constan en el taller prctico.
Para registrar el hecho econmico No. 5, se requiere crear la estructura del tem 190101, ya
que ste recurso no consta en el presupuesto codificado de la Institucin.
Creacin de tems de ingresos
Ruta de acceso:
Ejecucin de Ingresos Modificaciones Presupuestarias Creacin de Items
En la pantalla Item se presiona el botn Crear que nos permite acceder a la ventana
Creacin de Recursos, en la que se selecciona el tem del recurso y la fuente de
financiamiento antes de presionar el botn Crear
Caso Prctico:
CREACIN DE ITEM
Grupo: 19
Item: 190101 Ejecucin de Garantas
Fuente: 002 Recursos Fiscales Generados por las Instituciones

1.3
Central 17
Organismo: No aplica
No. Prstamo: No aplica
5.5 Proceso 5: Modificaciones Presupuestarias
El proceso de modificaciones presupuestarias es el siguiente:
PROCESO DE MODIFICACIN PRESUPUESTARIA

INSxUE y General a) Crear CUR de modificacin presupuestaria
b) Solicitar modificacin presupuestaria
UDAFx Aprobador c) Consolidar las modificaciones de las Unidades
Ejecutoras
d) Solicitar consolidado al MF
MFx Aprobador e) Enlazar las modificaciones de ingresos y gastos
f) Aprobar la modificacin presupuestaria
En el caso de la reforma planteada en el ejercicio prctico, se hace referencia al tem

190101 de ingreso creado en la transaccin 6 y se requiere crear el tem de gasto 530804,
que no consta en el presupuesto codificado de la Unidad Ejecutora.
Creacin de tems de gastos
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Modificaciones Presupuestarias Creacin Estructuras

Presupuestarias
Para la creacin de tems de gasto es necesario navegar en la estructura programtica

deseada y bajar de nivel hasta llegar a la pantalla Partida.
La navegacin es la siguiente:
Programa
Subprograma
Proyecto
Actividad
tem
En la pantalla Partida se pulsa el botn Crear. Esta accin permite ingresar a la ventana
Creacin Estructuras Presupuestarias en donde se pulsa el botn Crear luego de
registrar la informacin deseada.
Caso Prctico:

1.3
Central 17
CREACIN ESTRUCTURAS PRESUPUESTARIAS
Programa: 20 Servicios generales de planificacin

Subprograma: 00 Sin subprograma
Proyecto: 000 Sin proyecto
Actividad: 001 Administracin pblica general
Grupo: 530000
tem: 530804 Materiales de Oficina
Geogrfico: 0000 Nacional
Contrapartida de: No aplica
Organismo: No aplica
Prstamo: No aplica
a) Crear CUR de modificacin presupuestaria y solicitar modificacin
Paso 1: Crear cabecera de comprobante de modificaciones presupuestarias,

detallar y solicitar ingresos
Ruta de acceso:
Ejecucin de Ingresos Modificaciones Presupuestarias Comprobante de

Modificaciones Presupuestarias
En la pantalla Comprobante de Modificaciones Presupuestarias al presionar el botn

Crear se accede a la ventana Comprobante de Modificaciones Presupuestarias
(Ingresos), en la cual se registra la informacin requerida.
Caso Prctico:
COMPROBANTE DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS (INGRESOS)
Tipo de Modificacin: AMPLI

Fuente Origen: 002 Recursos Fiscales Generados por las Instituciones
Fuente Destino: 002 Recursos Fiscales Generados por las Instituciones
Fecha Imputacin: Campo automtico
Tipo Doc: Resoluciones
Doc Resp: Resolucin Presupuestaria
No.Doc.Resp: Campo automtico
Fecha Doc.Resp: Campo automtico
Estado: Campo automtico
Monto Solicitado: 10.000,00
Descripcin: Incremento por ejecucin de garantas
Justificativo: Ofi. RP-002
Una vez registrada la informacin se presiona el botn Crear y se sale. Luego con el
botn detalle se accede a la pantalla Comprobante de Modificaciones Presupuestarias

1.3
Central 17
(Detalle) en la cual registramos el recurso y monto que deseamos modificar, llenando la

informacin disponible en los campos: Recurso, Fuente y Monto Solicitado y presionando el
botn Crear". En la parte inferior de esta pantalla se visualizarn todos los recursos
creados.
Caso Prctico:
COMPROBANTE DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS (DETALLE)
Recurso: 190101 Ejecucin de Garantas

Fuente: 002 Recursos de Autogestin
Org: No aplica
No. Prst: No aplica
Monto solicitado: 10.000,00
Con el botn Salir se abandona la pantalla Comprobante de Modificaciones

Presupuestarias (Detalle) y se accede a la pantalla Comprobante de Modificaciones
Presupuestarias en donde solicitamos el documento de reforma creado, seleccionndolo y
presionando el botn Solicitar. El sistema accede a la ventana Comprobante de
Modificaciones Presupuestarias (Ingresos) en donde confirmamos la orden de solicitud
al presionar el botn Solicitar.
Paso 2: Crear cabecera de Comprobante de Modificaciones Presupuestarias de

gastos, detallar y solicitar
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Modificaciones Presupuestarias Comprobante de


Crear se accede a la ventana Comprobante de Modificaciones Presupuestarias
(Gastos), en la cual luego de registrar la informacin requerida se presiona el botn
Crear.
Caso Prctico:
COMPROBANTE DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS (GASTOS)
Clase de Modificacin: AMP

Doc Respaldo: Resolucin presupuestaria
No.Doc.Disp: Campo automtico
Fecha Doc.Disp: Campo automtico
Descripcin: Incremento por ejecucin de garantas
Justificativo: Ofi. RP-002

1.3
Central 17
Una vez registrada la informacin se presiona el botn Crear y se sale. Luego con el
botn detalle se accede a la pantalla Comprobante de Modificaciones Presupuestarias
(Detalle) en la cual registramos el tem de gasto y monto que deseamos modificar,
llenando la informacin disponible en los campos Prog, SubPrg, Proy, Act, tem, Ubic.Geog.
Fte, Org, No.Prst y Monto Solicitado y presionando el botn Crear". En la parte inferior de
esta pantalla se visualizarn todos los tems de gasto creados.
Caso Prctico:
Prog: 20 Servicios generales de planificacin

SubPrg: 00 Sin Subprograma
Proy: 000 Sin Proyecto
Act: 001 Administracin pblica general
tem: 530804 Materiales de Oficina
Ubic.Geo: 0000 Nacional
Fte: 002 Recursos Fiscales Generados por las Instituciones
Org: No aplica
No. Prst: No aplica
Con el botn Salir se abandona la pantalla Comprobante de Modificaciones

Presupuestarias (Detalle) y accede a la pantalla Comprobante de Modificaciones
Presupuestarias en donde solicitamos el documento de reforma creado, seleccionndolo y
presionando el botn Solicitar. El sistema accede a la ventana Comprobante de
Modificaciones Presupuestarias (Gastos) en donde confirmamos la orden de solicitud al
presionar el botn Solicitar.
Usuario: Aprobador de la UDAF
b) Consolidar modificaciones presupuestarias
Paso 1: Consolidar las modificaciones presupuestarias de ingresos
Ruta de acceso:
Ejecucin de Ingresos Modificaciones Presupuestarias Consolidacin de

Documentos
En la pantalla Consolidacin de Documentos se seleccionan los comprobantes por

modificaciones de ingresos a consolidar y se presiona el botn Consolidar. Los
comprobantes por modificaciones presupuestarias consolidadas dejan de visualizarse en la
pantalla.
Paso 2: Consolidar las modificaciones presupuestarias de gastos
Ruta de acceso:

1.3
Central 17
Ejecucin de Gastos Modificaciones Presupuestarias Consolidacin de

Documentos

modificaciones de gastos a consolidar y se presiona el botn Consolidar. Los
pantalla.
c) Solicitar consolidado de modificaciones presupuestarias
Paso 1: Solicitar consolidado de modificaciones presupuestarias de ingresos
Ruta de acceso:

En la pantalla Comprobante de Modificaciones Presupuestarias se selecciona el

comprobante por modificaciones de ingresos a solicitar y se presiona el botn Solicitar.
El sistema accede a la ventana Comprobante de Modificaciones Presupuestarias de
(Ingresos) en donde se confirma la accin presionando el botn Solicitar Los
pantalla.
Paso 2: Solicitar consolidado de modificaciones presupuestarias de gastos
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Modificaciones Presupuestarias Comprobante

institucional

comprobante por modificaciones de gastos a solicitar y se presiona el botn Solicitar. El
sistema accede a la ventana Comprobante de Modificaciones Presupuestarias
(Gastos) en donde se confirma la accin presionando el botn Solicitar.
Usuario: MF
d) Enlazar modificaciones presupuestarias
Este paso se ejecuta indistintamente desde la ejecucin de ingresos o gastos.
Ingresos
Ruta de acceso:
Ejecucin de Ingresos Modificaciones Presupuestarias Enlazar documentos

1.3
Central 17
En la pantalla Enlazar Documentos se seleccionan los comprobantes por modificaciones

presupuestarias de ingresos y gastos a enlazar y se presiona el botn Enlazar. Los
comprobantes por modificaciones presupuestarias enlazados dejan de visualizarse en esta
pantalla.
Gastos
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Modificaciones Presupuestarias Enlazar documentos
En la pantalla Enlazar Documentos se seleccionan los comprobantes por modificaciones

presupuestarias de ingresos y gastos a enlazar y se presiona el botn Enlazar. Los
comprobantes por modificaciones presupuestarias enlazados dejan de visualizarse en esta
pantalla.
e) Aprobar modificaciones presupuestarias
Este paso se ejecuta indistintamente desde la ejecucin de ingresos o gastos.
Ingresos
Ruta de acceso:


comprobante por modificacin presupuestaria a aprobar y se presiona el botn Aprobar.
El sistema accede a la ventana Comprobante de Modificaciones Presupuestarias
(Ingresos) en donde luego de registrar la informacin de los campos No.Doc.Resp y Fecha
Doc.Resp., se confirma la accin presionando el botn Aprobar.
Caso Prctico:
COMPROBANTE DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS (INGRESOS)
No.Doc.Resp: 001
Fecha Doc.Resp: 01/01/2010
Gastos
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Modificaciones Presupuestarias Comprobante

Institucional

comprobante por modificacin presupuestaria a aprobar y se presiona el botn Aprobar.

1.3
Central 17
El sistema accede a la ventana Comprobante de Modificaciones Presupuestarias

(Gastos) en donde luego de registrar la informacin de los campos No.Doc.Resp y Fecha
Doc.Resp., se confirma la accin presionando el botn Aprobar.
Caso Prctico:
No.Doc.Resp: 001
Fecha Doc.Resp: 01/01/2010
Aplicando el mismo proceso realizar una reforma INTRA 1 (traspaso de crditos

entre grupos de gastos), hechos econmicos 9 del taller prctico.
5.6 Proceso 6: Reprogramacin Financiera
El proceso de reprogramacin financiera es el siguiente:
PROCESO DE REPROGRAMACIN FINANCIERA

INSxUE y General a) Elaborar el documento de reprogramacin
financiera
b) Solicitar el documento de reprogramacin
financiera
UDAFx Aprobador c) Consolidar y solicitar documentos de
reprogramacin financiera
d) Solicitar documento de reprogramacin
MFx Aprobador e) Recomendar y aprobar la reprogramacin
financiera
Este proceso se ejecuta nicamente en la ejecucin de gastos
a) Elaborar y solicitar documento de reprogramacin financiera
Paso 1: Crear cabecera de documento de programacin financiera
Ruta de acceso:

Financiera
En la pantalla Comprobante de Programacin Financiera al presionar el botn Crear

Documento se accede a la ventana Comprobante de Programacin Financiera, en la
cual luego de registrar la informacin requerida se presiona el botn Crear.

1.3
Central 17
Caso Prctico:
COMPROBANTE DE PROGRAMACIN FINANCIERA (CABECERA)
Cuatrimestre: ENERO-ABRIL
Mes de Prog: Enero
Descripcin: Ajuste a la programacin financiera por modificacin de incremento realizada
Paso 2: Detallar comprobante
Presionando el botn detalle se accede a la pantalla Comprobante de Programacin

Financiera (Detalle) en la cual registramos la reprogramacin deseada, llenando la
informacin en los campos Fuente, Grupo, Comprometido, Devengado Mes 1, Devengado
Mes 2, Devengado Mes 3 y Devengado Mes 4 y presionando el botn Crear". En la parte
inferior de esta pantalla se visualizarn todos los grupos reprogramados. En el caso del caso
prctico es necesario realizar una reprogramacin a la cuota cuatrimestral de compromiso
(PCC) del cuatrimestre I y mensual de devengado (PMD) del mes de Enero.
Caso Prctico:
COMPROBANTE DE PROGRAMACIN FINANCIERA (DETALLE)

Grupo: 53
Compromiso: 10,000.00
DevM1: 10,000.00
DevM1: 0
DevM1: 0
DevM1: 0
Con el botn Salir se abandona la pantalla Comprobante de Programacin

Financiera (Detalle) y se accede a la pantalla Comprobante de Programacin
Financiera.
Paso 3: Solicitar documento de reprogramacin financiera
En la pantalla desplegada se solicita el documento de reprogramacin creado,

seleccionndolo y presionando el botn Solicitar Documento. El sistema accede a la
ventana Comprobante de Programacin Financiera en donde confirmamos la orden de
solicitud al presionar el botn Solicitar Documento.
b) Consolidar documento de reprogramacin financiera
Ruta de acceso:

Programacin Financiera Cuatrimestral Consolidacin de Documentos de

1.3
Central 17
Reprogramacin

modificaciones de ingresos a consolidar y se presiona el botn Consolidar, para luego
continuar con el botn Solicitar. Los comprobantes de reprogramaciones financieras
consolidados dejan de visualizarse en la pantalla.
Usuario: MF
c) Recomendar y aprobar la reprogramacin financiera
Paso 1: Recomendar la programacin financiera
Ruta de acceso:

Financiera
En la pantalla Comprobante de Programacin Financiera se selecciona el comprobante

de reprogramacin financiera a recomendar (en estado Solicitado) y se presiona el botn
Recomendar Documento. El sistema accede a la ventana Comprobante de
Programacin Financiera en donde se confirma la accin presionando el botn
Recomendar Documento.
Paso 2: Aprobar la programacin financiera
Ruta de acceso:

Financiera
En la pantalla Comprobante de Programacin Financiera se selecciona el comprobante

de reprogramacin financiera a aprobar (en estado Recomendado) y se presiona el botn
Aprobar Documento Financiero. El sistema accede a la ventana Comprobante de
Programacin Financiera en donde luego de registrar la informacin de los campos
Descripcin Aprobacin, Doc. Respaldo y Fecha doc.Respaldo. Se confirma la accin
presionando el botn Aprobar Documento.
Caso Prctico:
COMPROBANTE DE PROGRAMACIN FINANCIERA
Descripcin Aprobacin: Reprogramacin financiera en funcin de incremento

presupuestario
Doc. Respaldo: 945
Fecha doc. Respaldo: 01/01/2010

1.3
Central 17
5.7 Proceso 7: Ejecucin presupuestaria con tems Vinculados
El proceso de la ejecucin presupuestaria con tems vinculados es el siguiente:
PROCESO DE EJECUCIN CON TEMS VINCULADOS(ENTIDAD OTORGANTE)

INSxUE y General a) Elaborar el documento de modificacin
presupuestaria
c) Solicitar el documento de modificacin
presupuestaria
UDAFx Aprobador b) Consolidar documentos de modificacin
presupuestaria
d) Solicitar documento de modificacin
presupuestaria
MFx Aprobador e) Recomendar y aprobar la modificacin
presupuestaria
Este proceso se ejecuta en ejecucin de gastos, para distribuir la asignacin inicial de los
tems presupuestarios 589901 789901 Asignaciones a Distribuir a una partida de
ejecucin dentro del mismo grupo presupuestario.
Previamente a la elaboracin de la reforma presupuestaria es necesario parametrizar la

utilizacin de tems vinculados, marcando con un visto en el tem respectivo de
transferencia tanto de ingresos como de gastos, en la siguiente ruta: ( Ya est
parametrizado)
Ruta de acceso:
Catlogos Presupuesto Clasificador de Gastos y/o de Ingresos
En la ruta sealada, filtramos el tem vinculado y a travs del botn modificar,

habilitamos la utilizacin del tem presupuestario con vinculados.
Paso 1: Creacin de la estructura presupuestaria de gastos
Para crear la nueva partida es necesario bajar de nivel hasta llegar a tem.
Ruta de acceso:

Presupuestarias

1.3
Central 17
En la pantalla Creacin de estructuras Presupuestarias se presiona el botn Crear

que nos permite acceder a la ventana Creacin de Estructuras Presupuestarias, en la
que se selecciona el tem de gasto, la fuente de financiamiento antes de presionar el botn
Crear
Caso Prctico:
CREACIN DE ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA
Grupo: 580000 Transferencias y Donaciones Corrientes

tem: 580102 A Entidades Descentralizadas y Autnomas
Fuente: 001 Recursos Fiscales
Contrapartida de: 00
Org: No aplica
No. Prst: No aplica
Paso 2: Creacin de beneficiarios de tems vinculados
Ruta de acceso:

PresupuestariasProgramaSub ProgramaProyectoActividadPartidatems
Vinculados
Una vez creado el tem presupuestario en el comprobante de modificacin presupuestaria,

seleccionamos la partida creada y con la opcin tems Vinculados bajamos de nivel y
procedemos a ingresar l o los beneficiarios a ese tem vinculado a la nueva partida
presupuestaria. Los beneficiarios de la partida de transferencia se crearn con monto cero.
Para crear un beneficiario de tem vinculado podemos digitar el nombre, el RUC o el nmero
de cdula del beneficiario, al presionar la opcin de Consultar, se despliegan los datos
de consulta y podemos seleccionar el beneficiario creado previamente como beneficiario en
el eSIGEF, una vez que se selecciona el beneficiario presionamos el botn Crear
Caso Prctico:
CREACIN DE BENEFICIARIO DE ITEM VINCULADO
RUC: 1760002360001
Nombre: Contralora General del Estado
Paso 3: Crear y solicitar el comprobante de modificacin presupuestaria con

tems vinculados
a) Crear cabecera de modificacin presupuestaria con tems vinculados
Ruta de acceso:

1.3
Central 17
Ejecucin de Gastos Modificaciones Presupuestarias Comprobante de


Crear Documento se accede a la ventana Comprobante de Presupuestarias, en la
cual luego de registrar la informacin requerida se presiona el botn Crear.
Caso Prctico:
Clase de Modificacin: INTRA 2 (Institucin Otorgante)

Doc Respaldo: Resolucin presupuestaria
No.Doc.Disp: Campo automtico
Fecha Doc.Disp: Campo automtico
Descripcin: Reforma INTRA 2 con tems vinculados
Justificativo: Oficio RP-003
Una vez registrada la informacin se presiona el botn Crear y se sale.
b) Creacin del detalle del Comprobante de Modificacin Presupuestaria e incluir

en la partida de transferencia los tems vinculados
Con el botn detalle se accede a la pantalla Comprobante de Modificaciones

Presupuestarias (Detalle) en la cual registramos el tem de gasto y monto que deseamos
modificar, llenando la informacin disponible en los campos Prog, SubPrg, Proy, Act, tem,
Ubic.Geog. Fte, Org, No.Prst y Monto Solicitado y presionando el botn Crear". En la
parte inferior de esta pantalla se visualizarn todos los tems de gasto creados.
Caso Prctico:

1.3
Central 17

Org: No aplica
No. Prst: No aplica
Monto solicitado: (+) 50.000,00

tem: 589901 Asignaciones a Distribuir para Transferencias y Donaciones Corrientes
Contrapartida de: 00
Org: No aplica
No. Prst: No aplica
Monto solicitado (-) 50.000,00
En la opcin de detalle del comprobante de modificacin presupuestaria, debemos

seleccionar el tem
(580102) y bajar de nivel con la opcin de tems vinculados, luego registrar en el
beneficiario, el monto a transferirse y Crear el registro.
Caso Prctico:
DETALLE DE BENEFICIARIO EN COMPROBANTE DE MODIFICACION PRESUPUESTARIA

RUC: 1760002360001
Beneficiario: Contralora General del Estado
Monto: 50,000
Nota: Las partidas de Asignaciones a Distribuir (589901) no requieren el detalle de

beneficiario.
Con el botn Salir se abandona la pantalla de detalle del Comprobante de

Modificaciones Presupuestarias y accede a la pantalla Comprobante de
Modificaciones Presupuestarias en donde solicitamos el documento de reforma creado,
seleccionndolo y presionando el botn Solicitar. El sistema accede a la ventana
Comprobante de Modificaciones Presupuestarias (Gastos) en donde confirmamos la
orden de solicitud al presionar el botn Solicitar.

1.3
Central 17
Consolidar las modificaciones presupuestarias de tems vinculados
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Modificaciones Presupuestarias Consolidacin de

Documentos

modificaciones de gastos a consolidar y se presiona el botn Consolidar. Los
pantalla.
Solicitar consolidado de modificaciones presupuestarias de tems vinculados

comprobante por modificaciones de ingresos a solicitar y se presiona el botn Solicitar.
El sistema accede a la ventana Comprobante de Modificaciones Presupuestarias de
tems vinculados en donde se confirma la accin presionando el botn Solicitar Los
pantalla.
Las reformas INTRA 2 con tems vnculados a Entidades Decentralizadas, requieren de un

paso adicional para enlazar 3 reformas: una INTRA 2 (entidad otorgante), un AMPLI EN
Ingresos y una AMP en Gastos (entidad receptora)
Solamente si la modificacin presupuestaria INTRA 2 se encuentra en estado

APROBADO la entidad podr generar un CUR de gastos de Transferencias.
g) Elaborar Comprobante de Ejecucin de Gastos (Transferencia de tems

Vinculados)
Paso 1: Crea CUR de Gastos de Transferencias
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Registro de Ejecucin Comprobante de Ejecucin de

GastosCrear
Caso Prctico:

1.3
Central 17
COMPROBANTE DE EJECUCIN DE GASTOS (CABECERA)
Clase de Registro: CYD

Calse de Modificacin: NOR
Clase de Gasto: TRF
Tipo Doc.Respaldo: Comprobante de Transferencias
Clase de Doc: Solicitud de Pago
No. Doc. Respaldo: 001
RUC Beneficiario: 1760002360001 Contralora General del Estado
Monto de Gasto: 50,000.00
Deducciones: 0,00
Descripcin: Transferencia 5 por mil a la Contralora General del Estado
Una vez registrada la informacin se presiona el botn Crear y se sale.
Paso 2: Detallar el Comprobante de Gasto
Ruta de acceso:

Gastos
En la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos al presionar el botn Detalles de

Documento se accede a la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos (Detalle).
En esta registramos las estructuras presupuestarias y partidas que se van a afectar con el
CUR de gasto. Para esto se debe ingresar la informacin de los campos Prg, Spgr, Proy, Act,
tem, Geog, Fte, OrgF, No.Prst, EntRe y Monto tem, y presionar el botn Crear Partida".
En la parte inferior de esta pantalla se visualizarn todas las partidas registradas en el
comprobante de gasto.
Caso Prctico:

Org: No aplica
No. Prst: No aplica
Con el botn Salir se abandona la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos

(Detalle) y se regresa a la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos

1.3
Central 17
Paso 4: Solicitar CUR de gasto
Ruta de acceso:

Gastos
En la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos al seleccionar el CUR de gasto y al

presionar el botn Solicitar Documento se accede a la ventana Comprobante de
Ejecucin de Gastos Solicitar, en donde confirmamos la accin de solicitar el CUR
presionando el botn Solicitar Documento".
Paso 5: Aprobar CUR de Gasto
Ruta de acceso:

Gastos
En la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos al seleccionar el CUR de gasto (en

estado Solicitado y presionar el botn Aprobar Documento se accede a la ventana
Comprobante de Ejecucin de Gastos Aprobar, en donde confirmamos la accin
presionando el botn Aprobar Documento".
h) Autorizar Pago
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Registro de Ejecucin Autorizar Pago
Seleccionar el documento y presionar el botn Autorizar Pago. El sistema reporta

mediante mensaje el xito de la operacin.
5.8 Proceso 8 : Ejecucin de Gastos
El proceso de la ejecucin de gastos es el siguiente:
PROCESO DE EJECUCIN DE GASTOS

INSxUE y General a) Generar CUR de gasto
b) Solicitar CUR de gasto
c) Aprobar CUR de gasto
d) Autorizar el pago al MF
I. REGISTRO DE COMPROMISO Y DEVENGADO IMPLCITO
Usuario: General Unidad Ejecutora
a) Generar CUR de gasto

1.3
Central 17
Paso 1: Crear cabecera de CUR de gasto
Ruta de acceso:

Gastos
En la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos al presionar el botn Crear

Documento se accede a la ventana Comprobante de Ejecucin de Gastos Crear
Paso 2: Registrar informacin del CUR de gasto
En la ventana Comprobante de ejecucin de Gastos Crear se registra la informacin

requerida.
Caso Prctico:
COMPROBANTE DE EJECUCIN DE GASTOS - CREAR
Clase Registro: CYD (Compromiso y Devengado)

Clase Gasto: OGA (Otros Gastos)
No. Original (CARGAR): No aplica en CYD
Tipo Documento Respaldo: 6 Comprobantes Administrativos de Gastos
Clase Documento Respaldo: 6 Liquidacin de Gasto
RUC Beneficiario: C. I. 0400378287,ENRIQUEZ MAFLA CECILIA INS
[Fte] [OrgF] [No. Pres]: No aplica
Banco: No aplica
Cuenta Origen: No aplica
Monto Gasto: 500,00
Deducciones: 0,00
Descripcin: Comisin a Guayaquil. Viticos segn liquidacin de gasto
Se presiona el botn Crear, y luego el botn Salir. Con la ltima accin el sistema
regresa a pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos.
Paso 3: Detallar el comprobante de gasto
Ruta de acceso:

Gastos

CUR de gasto. Para esto se debe ingresar la informacin de los campos Prg, Spgr, Proy, Act,

1.3
Central 17
tem, Geog, Fte, OrgF, No.Prst, EntRe y Monto tem, y presionar el botn Crear Partida".

Caso Prctico:
COMPROBANTE DE EJECUCIN DE GASTOS (DETALLE)
Prg: 20 Servicios generales de planificacin

Spgr: 00 Sin Subprograma
tem: 530303 Viticos y Subsistencias en el Interior
Geog: 0000 Nacional
Fte: 001 Recursos Fiscales
OrgF: No aplica
No. Prst: No aplica
EntRe: No aplica
Monto tem: 500,00

Ruta de acceso:

Gastos

c) Aprobar CUR de Gasto
Ruta de acceso:

Gastos

estado Solicitado y presionar el botn Aprobar Documento se accede a la ventana
d) Autorizar pago al MF

1.3
Central 17
Ruta de acceso:
En la pantalla Autorizar Pago se selecciona el CUR de gasto y se presiona el botn

Autorizar Pago. El sistema reporta mediante mensaje el xito de la operacin.
II. COMPROMISO EXPLICITO Y DEVENGADO DE UN GASTO CON COMPROBANTE

DE VENTA
REGISTRO DEL COMPROMISO
Ruta de acceso:

Gastos
En la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos al presionar el botn Crear

Documento se accede a la ventana Comprobante de Ejecucin de Gastos Crear

requerida.
Caso Prctico:
Clase Registro: COM (Compromiso)

No. Original (CARGAR): No aplica en COM
Tipo Documento Respaldo: 06 COMPROBANTES ADMINISTRATIVOS DE GASTOS
Clase Documento Respaldo: 01 SOLICITUD DE COMPRA O DE SERVICIOS
RUC Beneficiario: 1790314618001 INMOCASALES
Banco: No aplica
Monto Gasto: 5.000,00
Deducciones: 0,00 (No aplica en esta clase de registro)
Descripcin: Compromiso por contrato de arrendamiento del edificio

1.3
Central 17
regresa a pantalla Comprobante de Ejecucin Presupuestaria de Gastos.
Paso 3: Detallar el comprobante del compromiso de gasto
Ruta de acceso:

Gastos

CUR del compromiso de gasto. Para esto se debe ingresar la informacin de los campos Prg,
Spgr, Proy, Act, tem, Geog, Fte, OrgF, No.Prst, EntRe y Monto tem, y presionar el botn
Crear Partida".

comprobante del compromiso de gasto.
Caso Prctico:
Estructura Presupuestaria

tem: 530502 Edificios, Locales y Residencias
Geog: 0000 Nacional
OrgF: No aplica
No. Prst: No aplica
EntRe: No aplica
Monto tem: 5.000,00

b) Solicitar documento
Ruta de acceso:

Gastos

1.3
Central 17

c) Aprobar documento
Ruta de acceso:

Gastos

estado Solicitado) y presionar el botn Aprobar Compromiso se accede a la ventana
presionando el botn Aprobar Compromiso".
REGISTRO DEL DEVENGADO
Ruta de acceso:

Gastos
Seleccionar la Institucin y en la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos buscar

el compromiso aprobado previamente. A travs de filtros consultar Campo = No. CUR,
Operador = No Nulo, Valor: Aplicar criterios y aparece el CUR del Compromiso en estado
Aprobado. Tomar nota del No. de CUR aprobado, para el caso prctico No. 00002

requerida.
Caso Prctico:
Clase Registro: DEV (Devengado)

No. Original (CARGAR): 000002 y presiona (CARGAR)
El sistema en forma automtica carga la informacin del CUR de compromiso No.
000002
Tipo Documento Respaldo: 06 COMPROBANTES ADMINISTRATIVOS DE GASTOS
Clase Documento Respaldo:01 SOLICITUD DE COMPRA O DE SERVICIOS
RUC Beneficiario: 1790314618001 INMOCASALES

1.3
Central 17

Banco: No aplica
Monto Gasto: 5.000,00
Deducciones: 400,00
Descripcin: INMOCASALES, arriendo mes de enero 2010
En la pantalla se habilita el campo Deducciones, en donde ingresamos el valor de 400,00

que corresponde a la retencin del 8% de impuesto a la renta
Paso 3: Detallar el comprobante del devengado de gasto
Ruta de acceso:

Gastos
En la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos al presionar el botn copiar detalles

se puede mirar la partida asignada en el compromiso, se debe seleccionar y presionar el
botn copiar detalles, una vez que la informacin desaparece de la pantalla, con el
botn regresar se puede visualizar el CUR de gasto, seleccione y presiones el botn
Detalles de Documento se accede a la pantalla Comprobante de Ejecucin de
Gastos (Detalle). En esta miramos las estructuras presupuestarias de las partidas que se
van a afectar con el CUR de gasto. Tambin se puede detallar.

Luego se ingresa el comprobante de venta con toda la informacin de series, autorizacin,

fecha, nmero y monto; se procede a detallar el comprobante de venta y por ltimo se
detallan las retenciones y deducciones.
Caso Prctico:

tem: 530502 Edificios, Locales y Residencias
Geog: 0000 Nacional
OrgF: No aplica
No. Prst: No aplica

1.3
Central 17
EntRe: No aplica
Monto tem: 5.000,00
Comprobante de Venta
Tipo de comprobante: Factura

N. Serie Comp. Venta Estableci: 001
No. Serie Comp. Venta Punto de Emisin: 001
No.de Comprobante: el que corresponda
No. Autorizacin: asignar en el taller
Fecha de Factura: 01/01/2010
Monto Comp Venta sin IVA: 5.000,00
Monto IVA: 0
Monto ICE: 0
Detalle del Comprobante
Sustento Tributario: CREDITO TRIBUTARIO PARA DECLARACION DE IVA

Concepto de Comprobante: SERVICIOS 12%
Detalle del Comprobante: Retencin 100% - Por arriendo de Bienes Inmuebles Propios
Base Imponible sin IVA: 5.000,00
Monto IVA: Calcula el sistema
Monto Retencin: Calcula el sistema
Monto IVA a pagar a Proveedores: Calcula el sistema
Retenciones y Descuentos
Comprobante de Venta: Seleccionar el registrado en el campo Detalle del Comprobante

( Ejem. No. Comprobante 1656 SERVICIOS 12% Personas obligadas a llevar
Contabilidad)
Deduccin: 104 - Retencin 8% impuesto a la renta
Retencin SRI: 320 Arrendamientos Bienes Inmuebles 8 %
Fuente: 001 Recursos fiscales
Tipo de sustento: Se llena automticamente
Porcentaje: Calcula el sistema
Base Imponible: 5.000,00
Organismo: Campo bloqueado para la fuente seleccionada
Prstamo: Campo bloqueado para la fuente seleccionada

Ruta de acceso:

1.3
Central 17
Gastos

Ruta de acceso:

Gastos

estado Solicitado) y presionar el botn Aprobar Documento se accede a la ventana
d) Autorizar pago
Ruta de acceso:

5.9 Proceso 9: Certificaciones Presupuestarias
El proceso de certificaciones presupuestarias es el siguiente:
PROCESO DE CERTIFICACION PRESUPUESTARIA

INSxUE y General d) Elaborar el documento de Certificacin
Presupuestaria
e) Aprobar el documento de Certificacin
Presupuestaria
a) Elaborar y aprobar documento de certificacin presupuestaria
Paso 1: Crear cabecera de documento de certificacin presupuestaria
Ruta de acceso:

1.3
Central 17
Ejecucin de Gastos Registro de Ejecucin Certificacin

PresupuestariaCertificacin Presupuestaria
En la pantalla Certificacin Presupuestaria al presionar el botn Crear Documento

se accede a la ventana Certificacin Presupuestaria, en la cual luego de registrar la
informacin requerida se presiona el botn Crear.
Caso Prctico:
CERTIFICACION PRSUPUESTARIA (CABECERA)
Clase de Registro: COM

Clase de Modificacin: NOR
Clase de Gasto: OGA
Tipo Doc. de Respaldo: Acuerdo
Clase Doc. de Respaldo: Acuerdo Ministerial
No. Doc. Respaldo: 001
Monto del Gasto: 45,000.00
Descripcin: Certificacin Presupuestaria para Contrato de Obra 3005
Paso 2: Detallar comprobante
Presionando el botn detalle se accede a la pantalla Certificacin Presupuestaria

(Detalle) en la cual registramos la informacin de todos los datos de la estructura
presupuestaria y el monto del valor a comprometerse y presionando el botn Crear". En
la parte inferior de esta pantalla se visualizarn todos los tems afectados.
Caso Prctico:
CERTIFICCION PRSUPUESTARIA (DETALLE)
Programa: 31
Subprograma: 00
Proyecto: 002
Actividad: 001
tem: 750107 Construcciones y Edificaciones
Geogrfico: 0000
Fuente: 001
Org. F: 0000
No. Pres.: 0000
Monto Cerificado: 45,000.00
Con el botn Salir se abandona la pantalla Certificacin Presupuestaria (Detalle) y

se accede a la pantalla principal de Certificacin Presupuestaria.
Paso 3: Aprobar la Certificacin presupuestaria.

1.3
Central 17
Ruta de acceso:
Ejecucin de Gastos Registro de Ejecucin Certificacin Presupuestaria
En la pantalla Certificacin Presupuestaria se selecciona el comprobante respectivo y se

presiona el botn Aprobar.
REGISTRO DE OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS
Las operaciones no presupuestarias son aquellas que afectan a las disponibilidades por
tanto no tienen incidencia en el presupuesto. Dentro de estas operaciones tenemos los
anticipos a contratistas, proveedores, de remuneraciones y los movimientos de devoluciones
de fondos.
5.10 Proceso 10: Reclasificacin de Auxiliares sin Afectacin Presupuestaria
La reclasificacin de Auxiliares se aplica cuando la cuenta por pagar de aos anteriores tiene
como auxiliar 2 el RUC de la Entidad y se requiere reclasificar este auxiliar a otro con el
nmero de cdula o RUC del proveedor o funcionario, el proceso es el siguiente:
PROCESO DE RECLASIFICCION DE CUENTAS

INSxUE y General a) Elaborar la Reclasificacin de Auxiliares
b) Generar registros de Reclasificacin
Usuario: General de Unidad Ejecutora
Ruta de acceso:
Contabilidad Registro de Operaciones no Presupuestarias Regulacin de

Cuentas Auxiliares Reclasificacin de Auxiliares
a) Elaborar Reclasificacin de Auxiliares
Paso 1: Reclasificacin de auxiliares
Al ingresar por la ruta de acceso sealada, en la pantalla de Reclasificacin de Auxiliares

se presiona la palabra Filtros y a continuacin se muestra la pantalla que nos permite
colocar el auxiliar que se requiere reclasificar. En el Campo Auxiliar 2 digitamos el RUC
asociado a la cuenta por pagar a reclasificar, y presionamos el botn de Filtrar
informacin y se muestra todas las cuentas en las que se pueden realizar la
reclasificacin.
Nota: El cdigo del RUC est compuesto por el cdigo de la UDAF y UE asignado a cada
participante en el taller as: cdigo de la entidad (tres dgitos), cdigo UE (cuatro dgitos),
cdigo U Desconcentrada (cuatro dgitos) y se le agrega 01

1.3
Central 17
Caso Prctico:
FORMULARIO DE RECLASIFICACIN DE AUXILIARES (FILTROS DE INFORMACIN)
Auxiliar 2: 2020001000001 (RUC de la Entidad)

Mayor: 224
Sub-Cuenta 1: 83
Sub-Cuenta 2: 51
Auxiliar 1: 05200010000 (Cdigo de la Entidad)
Auxiliar 2: 0520001000001 (Auxiliar de Origen)
Auxiliar 3: 0
Paso 2: Modificar Valores
Para proceder a reclasificar presionamos el botn Modificar Valores en la cuenta que se

requiere realizar la reclasificacin de auxiliares, luego de lo cual se habilitan los campos a
ser modificados.
Caso Prctico:
FORMULARIO DE RECLASIFICACIN DE AUXILIARES (FILTROS DE INFORMACIN)
Auxiliar 2: 0520001000001 (Auxiliar de Origen RUC de la Entidad)

Auxiliar 2: 1801814276 (Auxiliar de Destino RUC del Funcionario o Beneficiario)
Valor Transaccin: 5,681.61
Paso 3: Guardar Cambios
Una vez realizados los cambios presionamos el botn Guardar Cambios y confirmamos
que se desea generar el asiento contable.
Una vez terminado este proceso, se procede a realizar la reclasificacin de las Cuentas por
Pagar Aos Anteriores por la ruta normal (Contabilidad/Registro de Operaciones no
Presupuestarias /Ajustes y Reclasificaciones)
5.11 Proceso 11: Reclasificacin de Cuentas
Para la reclasificacin de cuentas el proceso es el siguiente:
PROCESO DE RECLASIFICCION DE CUENTAS

INSxUE y General a) Elaborar y solicitar el documento de Ajustes y
Reclasificaciones
b) Aprobar el documento Ajustes y Reclasificaciones
Usuario: General de Unidad Ejecutora

1.3
Central 17
Ruta de acceso:
Contabilidad Registro de Operaciones no Presupuestarias Ajustes y

Reclasificaciones Ajustes y Reclasificaciones Corriente-Inversin
Seleccionar la entidad correspondiente
a) Crear, solicitar y aprobar formulario
Paso 1: Crear formulario
En la pantalla Ajustes y Reclasificaciones Contables se presiona el botn Crear

Formulario y se accede a la ventana Formularios: Ajustes y Reclasificaciones
Contables CREAR en donde se registra la informacin requerida.
Caso Prctico:
FORMULARIO DE RECLASIFICACIN DE CUENTAS
Tipo de Transaccin: 5. Reclasificacin de cuentas por pagar de aos anteriores - corrientes

Clase de Registro: RABC Reclasificacin bienes y servicios consumo corriente
Tipo Documento: 9 Reportes financieros
Documento de Respaldo: 5 Estados financieros ao anterior
No. Documento: 196
Identificacin RUC/CI: 1791846044001 Consorcio ITLS del Ecuador
Monto: 84.918,75
Org. No Identificado
Correla: Sin Prstamo
Descripcin: Reclasificacin de cuentas por pagar de aos anteriores bienes y servicios de
consumo
Paso 2: Solicitar formulario
Seleccionar el formulario y presionar el botn Solicitar formulario
Paso 3: Aprobar formulario
Seleccionar el formulario y presionar el botn Aprobar formulario
b) Autorizar pago al MF
Ruta de acceso:
Contabilidad Registro Contable Autorizar Pago
Seleccionar el documento y presionar el botn Autorizar Pago. El sistema reporta

mediante mensaje el xito de la operacin.

1.3
Central 17
5.12 Proceso 12: Ajustes contables
El proceso de ajustes contables es el siguiente:
PROCESO DE AJUSTES CONTABLES

INSxUE y General a) Generar, solicitar y aprobar formulario de ajuste
contable
a) Generar, solicitar y aprobar formulario de ajuste contable
Ruta de acceso:
Contabilidad Registro de Operaciones no Presupuestarias Ajustes y

Reclasificaciones Ajustes y Reclasificaciones Corriente-Inversin
Paso 1: Crear formulario
En la pantalla Ajustes y Reclasificaciones Contables se presiona el botn Crear

Formulario y se accede a la ventana Formularios: Ajustes y Reclasificaciones
Contables CREAR en donde se registra la informacin requerida.
Paso 2: Registrar informacin
Caso Prctico:
FORMULARIOS: AJUSTES Y RECLASIFICACIONES CONTABLES CREAR
Tipo Transaccin: 38 Amortizacin de inversiones diferidas - Intangibles

Clase registro: AIPS : Amortizacin de inversiones diferidas Prepago de Seguros
Corrientes
Tipo Documento: 6 Comprobantes administrativos de gastos
Documento Respaldo: 25 Plizas de Seguros
No. Doc.: 1801
Identif. RUC: RUC Empresa Aseguradora 1790007502001
Monto: 1.200
Fuente: Sin Fuente
Org. Sin Organismo
Correl: Sin Prstamo
Descripcin: Ajuste Contable trimestral por prepago de seguros
Presionar el botn Crear Formulario y salir
Paso 3: Solicitar documento
Seleccionar el documento y solicitar con el botn Solicitar Formulario
Paso 4: Aprobar formulario

1.3
Central 17
Seleccionar el documento y aprobar con el botn Aprobar Formulario
5.13 PROCESO 13: Anticipo de Remuneraciones Tipo C
De conformidad con el Decreto No. 1601, publicado en el Registro Oficial No. 550 del 17 de
marzo del 2009, las Instituciones conceden anticipos de remuneraciones a sus funcionarios.
Las reglas de negocio para la concesin de anticipos son las siguientes:
El anticipo puede ser de hasta 3 veces el valor de la RMU del funcionario, siempre
que la capacidad de pago lo permita
Los anticipos se deben conceder dentro de los primeros diez das del mes
El descuento se lo debe realizar en el plazo de 18 meses a partir de la fecha en
que se entregue el anticipo de remuneraciones
Por su parte la institucin ser responsable del control interno de la capacidad de pago de
cada funcionario en aplicacin de la normativa vigente.
PROCESO DE ANTICIPO DE REMUNERACIONES

INSxUE y General a) Crear CUR del anticipo de remuneraciones
b) Solicitar y aprobar anticipo
c) Autorizar pago
a) Crear CUR de anticipo de remuneraciones
Ruta de acceso:
Contabilidad Registro de Operaciones no Presupuestarias Anticipos de

Remuneraciones Anticipos de Remuneraciones
Paso 1: Registro del anticipo
Seleccionar la entidad correspondiente y crear la solicitud del anticipo seleccionando el

botn Crear Anticipo.
Paso 2: Crear formulario de Anticipo de remuneraciones
En la ventana generada registrar los datos del campo Descripcin: Anticipo de

remuneraciones del mes de enero y presionar el botn Crear Anticipo ubicado en la
parte inferior de la ventana.
Paso 3: Registrar el monto de la solicitud
Luego de salir de la opcin anterior se regresa a la pantalla Anticipos de Remuneraciones

1.3
Central 17
en la que se debe seleccionar la opcin Detalle Anticipo. En la siguiente pantalla

desplegada Anticipos de Remuneraciones llenar la informacin siguiente:
Fuente de financiamiento: 001

Monto del anticipo (valor global): $ 800.00
Para grabar el registro presionar el botn Crear Detalle.
Si se financia con ms de una fuente detallar cada una de ellas con sus respectivos montos
siguiendo el mismo mecanismo. Finalmente presionar el botn Salir
Paso 4: Registro del beneficiario
Una vez realizado el registro de la solicitud del anticipo con los montos totales por fuente de
financiamiento corresponde ingresar el detalle de los beneficiarios del anticipo.
Al presionar el botn Registro de Beneficiarios se accede a la pantalla Registro de

Beneficiarios en la que se presiona el botn Crear, el sistema accede a la ventana
Registro de Beneficiarios Anticipos de Remuneraciones CREAR en la que se
registra la informacin individual de cada uno de los beneficiarios de los anticipos y se
presiona el botn Crear
Caso Prctico
SOLICITUD DE ANTICIPOS DE REMUNERACIONES

Fuente de financiamiento: 001 Recursos Fiscales
Ruc - Cdula: 0300122249 FUNCIONARIO
Monto: $ 480.00
Fuente de financiamiento: 001 Recursos Fiscales
Ruc - Cdula: 1801250331 FUNCIONARIO
Monto: $ 320.00
La sumatoria de los anticipos registrados debe ser igual al total ingresado en cada fuente de
financiamiento.
Al salir de la ventana Registro de Beneficiarios Anticipos de Remuneraciones

CREAR el sistema accede a la pantalla Registro de Beneficiarios, en donde presionando
el botn Nivel Anterior se regresa a la pantalla Anticipos de Remuneraciones
b) Solicitar y aprobar anticipo
Seleccionar el documento y solicitar el anticipo con el botn Solicitar anticipo y

aprobar con el botn aprobar anticipo.
c) Autorizar pago del anticipo
Ruta de acceso:

1.3
Central 17
Seleccionar el documento correspondiente y autorizar el pago al MF.
5.14 Proceso 14: Recepcin y devolucin de depsitos de terceros
El proceso para la recepcin y devolucin de depsitos de terceros es el siguiente:
PROCESO DE RECEPCIN Y DEVOLUCIN DE DEPSITOS DE TERCEROS

Ins x UE Y Operador a) Crear, solicitar y aprobar el formulario
Aprobador
5.14.1Recepcin de depsitos de terceros
Usuario Operador Aprobador
a) Crear, solicitar y aprobar el formulario
Ruta de acceso:
Contabilidad Registro de Operaciones No Presupuestarias Recaudacin y Pago

CxC AA y Fondos de Terceros Recaudacin
Se accede a la pantalla en donde se crea el formulario con el botn Crear Formulario

en el que se debe ingresar la siguiente informacin:
Caso Prctico:
Tipo Transaccin: 66 Recaudacin de depsitos y fondos de terceros

Clase de Registro: RFDT Recaudacin 212.03 de Fondos de terceros
Tipo Documento: 4 Operaciones Bancarias
Documento Respaldo:1.Depsito
No. Documento: El que corresponda
Identificacin RUC: 1704253069
Monto: 1.000
Fuente: 002
Organismo: 0 Organismo no identificado
No. de Prstamo: Sin Prstamo
Descripcin: Depsito realizado por el seor Carlos Gavidia
Presionar el botn Crear
Luego se con el botn Solicitar Formulario se solicita y con el botn Aprobar

formulario se aprueba

1.3
Central 17
5.14.2Devolucin de depsitos de terceros
Usuario Operador Aprobador UDAF
a) Crear, solicitar y aprobar el formulario
Ruta de acceso:
Contabilidad Registro de Operaciones No Presupuestarias Recaudacin y pago

CxC AA y Fondos de Terceros Devolucin Fondos
Se accede a la pantalla en donde se crea el formulario con el botn Crear Formulario

en el que se debe ingresar la siguiente informacin:
Caso Prctico:
Tipo Transaccin: 60 Devolucin de depsitos y fondos de terceros

Clase de Registro: RDFT Devolucin 212.03 de Fondos de terceros
Tipo Documento: 9 Reportes Financieros
Documento Respaldo:1 Libro Diario
No. Documento: El que corresponda
RUC/Cd fondos entregados: 1704253069
RUC/CI Beneficiario: 1704253069
Monto: 1.000
Fuente: 002
Organismo: 0 Organismo no identificado
No. de Prstamo: Sin Prstamo
Descripcin: Devolucin para el seor Carlos Gavidia
Presionar el botn Crear
Luego se con el botn Solicitar Formulario se solicita y con el botn Aprobar

formulario se aprueba.
5.15 PROCESO 15 Anticipo a Contratistas
En el proceso de la entrega de anticipos a los contratistas se ejecutan con los usuarios

siguientes:
PROCESO DE ANTICIPOS A CONTRATISTAS

INSxUE y General a) Generar y solicitar el compromiso presupuestario
b) Aprobar el compromiso presupuestario
INSxUE y General c) Solicitar el anticipo al contratista
d) Aprobar el anticipo al contratista
e) Autorizar el pago al MF
De conformidad con clusulas contractuales, las instituciones entregan valores a los

1.3
Central 17
contratistas en calidad de anticipos. Para lo cual, previamente el contrato debe ser

ingresado en el catlogo de contratos de obra, para luego elaborar el compromiso
presupuestario. Para el caso prctico se utilizar la certificacin presupuestaria
aprobada anteriormenteo, realizada como documento habilitante del proceso
precontractual del contrato de obra No. 3005.
a) Registrar el contrato en el catlogo de contratos de obra
Ruta de acceso:
Contabilidad Registro de Operaciones no Presupuestarias Anticipos a

ContratistasCatlogo de Contratos
Paso 1: Crear el registro
A travs del botn Crear ingresar ir a la ventana Catlogo de contrato de obra

Crear
Paso 2: Registrar la informacin
En la pantalla Catlogo de contratos de obra ingresar la siguiente informacin:
Caso prctico
CATLOGO DE CONTRATOS DE OBRA - CREAR
Nmero De Contrato: 3005

Tipo de Contrato: Obra Civil
Clase de Contrato: NORMAL
Contrato de Origen: N/A (Aplica para contratos complementarios)
No de Secuencia: 3 Contrato de Obra
Fecha de Inicio: 01/01/2010
Duracin en das: 180
RUC: 1709680134001 SEVILLA MARTINEZ
Monto del Contrato: 45.000,00
% Anticipo: 30
Monto Anticipo: 13.500,00
Proyecto: Se selecciona de acuerdo a la estructura presupuestaria del gasto, en este caso
es 31-00-002
COFIP: Nmero asignado por la Institucin
Fuente: N/A
Origen Fin.: N/A
Correlativo: N/A
Descripcin: Contrato para la construccin del edificio Matriz y Crear con el botn
Crear
b) Generar y solicitar el compromiso presupuestario

1.3
Central 17
Ruta de acceso:

Gastos
Paso 1: Crear cabecera del documento
A travs del botn Crear Documento ir a la ventana Comprobante de Ejecucin de

Gastos Crear
Paso 2: Registrar la informacin
En la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos ingresar la siguiente informacin:
Caso prctico
Clase Registro: COM (Compromiso)

No. Original (CARGAR): No aplica
Certificacin No: 001 (Aprobada en el Proceso anteriormente)
RUC: 1709680134001 EMPRESA SEVILLA MARTINEZ
El sistema en forma automtica carga la informacin previamente registrada en el
catlogo de contratos, y habilita la lista de valores de los contratos asociados al
contratista, para seleccionar el contrato que corresponda
No. de Documento de respaldo: corresponde al No. de contrato seleccionado de la lista de
valores
Tipo Documento Respaldo: 06 Comprobantes Administrativos de Gastos (Siempre)
Clase Documento Respaldo: 3 Contrato de Obra
Banco: No aplica
Monto Gasto: 45,000.00
Descripcin: Contrato para la construccin del edificio
Presionar el botn Crear y salir
Paso 3: Solicitar documento
Al crear en comprobante del Compromiso asocindole al comprobante de Certificacin

Presupuestaria se crea automticamente con el mismo detalle de la certificacin aprobada,
por lo que no es necesario ingresar el detalle. Para solicitar el comprobante de Compromiso
es necesario seleccionar el documento y solicitar con el botn Solicitar Documento
c) Aprobar compromiso presupuestario

1.3
Central 17
Seleccionar la unidad ejecutora y aprobar el documento con el botn Aprobar

Compromiso
Una vez aprobado el compromiso presupuestario se procede a solicitar el anticipo

para el Contratista. Si el compromiso no est aprobado no podr solicitar el
anticipo.
d) Solicitar anticipo para el Contratista
Ruta de acceso:
Contabilidad Registro de Operaciones no Presupuestarias Anticipo a

Contratistas Solicitud Anticipo a Contratistas
Paso 1: Crear anticipo
Seleccionar la Unidad Ejecutora y crear el anticipo presionando el botn Crear Anticipo,

ingresar a la ventana Solicitud de Anticipos de Obra y registrar la siguiente informacin:
Caso Prctico
SOLICITUD DE ANTICIPOS DE OBRA

No. Contrato: Completo con cdigo entidad-unidad ejecutora- unidad desconcentrada-
nmero de contrato-ejercicio fiscal. Ejemplo: si la entidad es 202, la UE es 0001 y la U.
Desconcentrada es 0000, el nmero que identifica al contrato es 3005; el cdigo del
contrato con el que se identifica en el sistema es: 202-0001- 0000- 3005-2010
Descripcin: Anticipo 30% contrato construccin edificio Matriz
Paso 2: Detallar anticipo
Se selecciona el botn Detalle Anticipo y se accede a la pantalla donde debe

seleccionar la fuente de financiamiento y el monto del anticipo.
Cuando el contrato es objeto de retenciones a beneficiarios segn la Ley de Contratacin

Pblica se selecciona el botn Detalle Retenciones. Si no tiene retenciones no se
detallan.
Paso 3: Solicitar anticipo
Se selecciona el botn Solicitar anticipo y se accede a la ventana Solicitud de

anticipos de Obra en donde se confirma la accin al presionar el botn Solicitar
anticipo.
d) Aprobar el anticipo
Ruta de acceso:

1.3
Central 17
Contabilidad Registro de Operaciones no Presupuestarias Anticipos a

Contratistas Solicitud Anticipos a Contratistas
Seleccionar la entidad y aprobar el anticipo presionando el botn Aprobar Anticipo
e) Autorizar pago de anticipo
Ruta de acceso:

Seleccionar el comprobante y solicitar el pago del anticipo presionando el botn
Autorizar Pago
5.16 Proceso 16: Liquidacin de planillas de contratos
Cuando el contratista presenta una planilla de avance de obra conjuntamente con la factura
PROCESO DE LIQUIDACIN DE PLANILLAS DE CONTRATOS

INSxUE y General a) Generar CUR de gasto
c) Aprobar CUR de gasto
d) Autorizar pago al MF
Usuario: Operador Aprobador de la UE
REGISTRO DEL DEVENGADO
Ruta de acceso:

Gastos
Seleccionar la Institucin y en la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos buscar

el compromiso del contrato aprobado previamente. A travs de filtros consultar Campo =
No. CUR, Operador = No Nulo, Valor: Aplicar criterios y aparece el CUR del Compromiso
en estado Aprobado. Tomar nota del No. de CUR aprobado.

1.3
Central 17
requerida.
Caso Prctico:
Clase Registro: DEV (Devengado)

No. Original (CARGAR): Con el nmero del compromiso presiona (CARGAR)
El sistema en forma automtica carga la informacin del CUR de compromiso

Tipo Documento Respaldo: 06 Comprobante Administrativo de Gastos
Clase Documento Respaldo: 03 Contrato de Obra
No. Documento Respaldo: Nmero del contrato
RUC Beneficiario: 1709680134001 SEVILLA MARTINEZ
Banco: No aplica
Monto Gasto: 10.000,00 (Monto de la Planilla 001 de Avance de Obra)
Deducciones: 3.100,00
Descripcin: Liquidacin primera planilla de avance de obra
El valor de $3.100 de las deducciones corresponde a amortizacin del anticipo $3.000, 1%

de retencin de impuesto a la renta $100.
Paso 3: Detallar el comprobante de devengado de gasto
Ruta de acceso:

Gastos
En la pantalla Comprobante de Ejecucin de Gastos al presionar el botn Copiar

Detalles se puede mirar la partida presupuestaria definida en el compromiso, seleccionar
y presionar el botn Copiar Detalles el primero de la barra de herramientas, la
informacin desaparece de la pantalla, con el botn Regresar nos lleva a la pantalla
Comprobante de Ejecucin de Gastos, al presionar el botn detalle en la parte
inferior de esta pantalla se visualizar la partida registrada con el monto de gasto
establecido en el cur de compromiso, mismo que hay que modificar por el valor que consta
en la cabecera del cur.
Luego ingresar el Comprobante de Venta con toda la informacin de series, autorizacin,

fecha, nmero y monto ; detallar el Comprobante de Venta y por ltimo ingresar las
retenciones y deducciones.
Caso Prctico:

1.3
Central 17
Prg: 31 Administracin de Proyectos

Proy: 002 Centro de Capacitacin para la planificacin
Act: 001 Centro de Capacitacin para la planificacin
tem: 750107
Geog: 0000 Nacional
OrgF: No aplica
No. Prst: No aplica
EntRe: No aplica
Monto tem: 10.000,00
Comprobante de Venta
Tipo de comprobante: Factura

N. Serie Comp. Venta Establecim.: 001
No. Serie Comp. Venta Punto de Emisin: 001
No.de Comprobante: el que corresponda
No. Autorizacin: asignar en el taller
Fecha de Factura: 01/01/2010
Monto Comp Venta sin IVA: 10.000,00
Monto IVA: 0
Monto ICE: 0
Detalle del Comprobante
Sustento Tributario: CREDITO TRIBUTARIO PARA DECLARACION DE IVA

Concepto de Comprobante: SERVICIOS 12%
Detalle del Comprobante: Retencin 70% - Sociedades
Base Imponible sin IVA: 10.000,00
Monto IVA: Calcula el sistema
Monto IVA a pagar a Proveedores: Calcula el sistema
Retenciones y Descuentos
a) Detallar Retencin I. Renta:
Comprobante de Venta: Seleccionar el registrado en el campo Detalle del Comprobante

( Ejem.No. Comprobante 1656 SERVICIOS 12% Sociedades)
Deduccin: 101 - Retencin 1% impuesto a la renta
Retencin SRI: 340 Otras retenciones aplicables 1% - 1%
Fuente: 001
Tipo de sustento: Aparece automticamente
Porcentaje: Calcula el Sistema

1.3
Central 17
Base Imponible: 10.000,00

Monto Retencin: Calcula el Sistema
Prstamo: Campo Bloqueado para la fuente seleccionada
b) Detallar Amortizacin de Anticipo al Contrato de Obra:
Comprobante de Venta: RETENCION SIN FACTURA

Deduccin: 309 Amortizacin Anticipo Contrato de Obra
Retencin SRI: No requiere informacin
Fuente: 001
Tipo de sustento: NO APLICA
Porcentaje: 0
Base Imponible: 0
Monto Retencin: 3000
Prstamo: Campo bloqueado para la fuente seleccionada

Ruta de acceso:

Gastos

Ruta de acceso:

Gastos

estado Solicitado) y presionar el botn Aprobar Documento se accede a la ventana
d) Autorizar pago
Ruta de acceso:

1.3
Central 17

5.17 Proceso 15 17: Administracin de Fondos
5.17.1Caja Chica
El proceso para la apertura de caja chica es el siguiente:
PROCESO DE ADMINISTRACIN DE FONDOS: CAJA CHICA

INSxUE y General a) Parametrizar catlogos administrados por
la UE:
Asociacin de partidas presupuestarias
por entidad y por clase de fondo
Unidades administrativas, Unidades
Gastadoras y responsables del gasto
b) Creacin y aprobacin de fondos globales
c) Distribucin interna de fondos
d) Aprobacin de fondos internos
e) Autorizar pago
a) Parametrizar catlogos administrados por la UE
Asociacin de Partidas Presupuestarias por Entidad y por Clase de Fondo
Ruta de acceso:
Catlogos Contabilidad Administracin de Fondos Asociacin de Partidas

Presupuestarias por Entidad y por Clase de Fondo
Presionando el botn Crear se accede a la ventana Asociacin de Partidas

Presupuestarias por Entidad y por Clase de Fondo Crear
Caso Prctico:

Crear
Clase de Fondo: FCF FONDOS DE CAJA CHICA - CORRIENTES CON RECURSOS

FISCALES
Item por Clase Fondo: 530106 Servicio de Correo
Partidas por Item: 20-00-00-001-530106-0000-001-0000-0000- Servicio de Correo
Descripcin: FONDO CAJA CHICA CON RECURSOS FISCALES

1.3
Central 17
Una vez ingresada la informacin se presiona el cono Crear para grabar el registro
Repetir el proceso con todos los tems y partidas que estn en el ejercicio.
Unidades Administrativas, Unidades Gastadoras y Responsables del fondo
En este catlogo se define la Unidad Administrativa del fondo que es la misma UDAF y las
Unidades Gastadoras que son las responsables del Gasto que por lo general corresponden a
las distintas dependencias que existen dentro de la Institucin, en el ejercicio corresponde a
la Direccin Administrativa.
La ruta de acceso para este catlogo es la siguiente:
Ruta de acceso:
Catlogos Contabilidad Administracin de Fondos Unidades Administrativas,

Unidades gastadoras y Responsables del Fondo
Se selecciona el cono Crear y se accede a la pantalla para crear la unidad administrativa

en donde se completa la siguiente informacin:
Caso Prctico:
Nombre de Unidad: Corresponde al nombre de la Institucin

RUC de la Institucin: Esta informacin se habilita automticamente.
Direccin: Av. 6 de Diciembre s/n
Descripcin: UNIDAD ADMINISTRATIVA UE
Telfono: 022584756
Tipo de Documento: 6 COMPROBANTE ADMINISTRATIVO DE GASTOS. Esta
informacin se habilita automticamente.
No. de secuencia: 15 SOLICITUD DE CREACIN DE FONDO. Esta informacin se
habilita automticamente.
Luego de creada la Unidad Administradora, se habilita automticamente para crear la

Unidad Gastadora y se sigue el mismo proceso de creacin de la unidad administradora.
Responsables del Fondo
Ruta de acceso:
Catlogos Contabilidad Administracin de Fondos Unidades Administrativas,

Unidades gastadoras y Responsables del Fondo
Para crear el responsable del fondo se debe seleccionar la Unidad Gastadora a la que
pertenece el funcionario responsable del fondo. Se selecciona el icono bajar de nivel y al

1.3
Central 17
ingresar a la siguiente pantalla en la que se debe seleccionar el icono de crear. Se accede a

la pantalla de Creacin en la que se debe digitar el RUC o la cdula de identidad y
automticamente se refleja la informacin del responsable.
Se debe repetir el proceso tantas veces como beneficiarios se tengan que ingresar en la
Unidad Gastadora seleccionada. Una vez que se ha completado el ingreso de la informacin
de estos tres catlogos se pasa al Mdulo de Administracin de Fondos
b) Creacin y aprobacin de Fondos Globales
La creacin del fondo global realiza la Institucin responsable de la Administracin del fondo,
se va a generar un formulario de constitucin del fondo con el valor del fondo global. El
proceso para la creacin del fondo global se resume en los siguientes pasos:
Crear el formulario de Fondo Global con el monto respectivo

Solicitar el formulario de Creacin del Fondo Global
Aprobar el formulario de Creacin del Fondo Global
La creacin del Fondo Global se realiza a travs de la siguiente ruta de acceso:
Ruta de acceso:
Administracin de Fondos Creacin Fondos Globales Creacin Fondos

Globales
Accede a una pantalla en la que consta la informacin de la Unidad Administradora del

Fondo. Presionando el botn bajar de nivel de la barra de herramientas ingresa a la
pantalla de creacin de fondos globales, en donde se crea el formulario a travs del botn
Crear.
En esta pantalla se debe completar la siguiente informacin:
Caso Prctico:
Clase de Fondo: Seleccionar el FCF FONDO DE CAJA CHICA - CORRIENTES CON

RECURSOS FISCALES
Clase de Registro: Al dar un clic en el campo clase de Registro se activa
automticamente FRC Fondo Rotativo de Creacin
Clase de Modificacin: Al dar un clic en el campo clase de modificacin se activa
automticamente la clase NOR
Fuente: 001
Monto Solicitado: 250,00
Descripcin: Creacin Fondo Global
Al presionar el botn Crear se obtiene la cabecera del formulario en estado Registrado.

Una vez creada la cabecera del formulario se procede a solicitar el formulario. En la barra de
herramientas se debe seleccionar el botn Solicitar.
Al solicitar se debe llenar la siguiente informacin:

1.3
Central 17
Se ingresa No. de Solicitud.

Se ingresa la fecha de Solicitud
El fondo global pasar a estado SOLICITADO
El ltimo paso es aprobar el fondo global y para esto se debe seleccionar el icono de
Aprobar. En la pantalla de aprobacin se debe completar la siguiente informacin:
No. de Aprobacin : 6521

Descripcin de la aprobacin del fondo.
El fondo global pasar a estado APROBADO
c) Distribucin Interna de Fondos
El fondo global debe distribuirse a las unidades gastadoras y a los funcionarios responsables
del fondo contemplados en esas unidades. La distribucin interna del fondo se realizar
mediante el uso de un utilitario de distribucin interna. En el caso prctico se entrega a una
sola unidad gastadora.
El proceso de distribucin interna de fondos es el siguiente:
Ruta de acceso:
Administracin de Fondos Creacin de Fondos Globales Creacin de Fondos

Globales
Revisar con filtros
Para visualizar el fondo buscar a travs de filtros, campo = No. De fondo operador =
Mayor a y valor = 0 presionar el botn aplicar criterio.
Se debe seleccionar el fondo global APROBADO y en la barra de herramientas se debe

seleccionar el botn Utilitario Distribucin Interna.
Se accede a la siguiente pantalla en la que se pueden ver las unidades gastadoras que la
Institucin tiene. Se selecciona la unidad gastadora y se presiona el icono de bajar de nivel.
En la siguiente pantalla se reflejan los funcionarios que fueron ingresados bajo esa unidad
gastadora cuando se parametriz el catlogo de Unidad Administrativa, Unidades
gastadoras y responsables del fondo.
El sistema va a crear automticamente los formularios de distribucin interno en estado

REGISTRADO. Los funcionarios que se han seleccionado en esta distribucin interna
desaparecen de esta pantalla.
Se debe seleccionar el o los funcionarios a los que se va a distribuir el fondo y en el campo

monto se digita el monto que le corresponde a cada responsable. Una vez ingresada esta
informacin se presiona el botn Distribuir.

1.3
Central 17
Los formularios de distribucin interna creados se pueden consultar en la siguiente ruta de

acceso: Administracin de Fondos/ Distribucin Interna de fondos / Distribucin de Fondos
Internos. Se accede a la pantalla en la que se pueden ver las unidades gastadoras que la
Institucin tiene. Se selecciona la unidad gastadora y se presiona el icono de bajar de nivel.
En la pantalla se pueden observar los formularios de distribucin interno en estado
REGISTRADO que se crearon bajo esa unidad gastadora.
Luego se procede a solicitar cada uno de los formularios de distribucin interna, para esto se
debe seleccionar el icono de solicitar de la barra de herramientas. En la pantalla de solicitud
se debe ingresar la siguiente informacin:
No. de Solicitud: 9636

Fecha de Solicitud: 01/01/2010
d) Aprobacin de Fondos Internos
Una vez que el formulario de distribucin interna ha sido solicitado, la Unidad Administrativa
deber aprobar todos los fondos internos distribuidos; para el caso del ejercicio hay un solo
fondo interno, a travs de la siguiente ruta de acceso:
Ruta de acceso:
Administracin de Fondos Distribucin Interna de Fondos Aprobacin de

Fondos Internos
Se accede a la siguiente pantalla en la que se visualiza la Unidad Administrativa y al

seleccionar el icono de bajar de nivel se van a reflejar los fondos globales que se han creado
y que han sido distribuidos.
En la pantalla consta el fondo global creado el cual est en estado APROBADO, se
selecciona el icono de detalle para ver todos los formularios de distribucin interno en
estado SOLICITADO que se van a aprobar.
La sumatoria de los formularios internos es igual al monto del fondo global.
Se procede a aprobar la distribucin interna del fondo, para esto se selecciona el fondo
global y el botn de Aprobar. En el instante en que se haga esta aprobacin se marcar
con un visto la columna de Distribuido.
En la pantalla de aprobacin se debe completar la siguiente informacin:
Nmero de Aprobacin : 8020

Fecha de Aprobacin: 01/01/2009
Una vez aprobada la distribucin interna del fondo, el sistema automticamente genera un
comprobante contable con clase de registro FRC por el monto del fondo global. El No. de
CUR contable asociado se puede consultar en el formulario de distribucin interno
(utilizando filtros).
El CUR contable que se genera es con clase de registro FRC por el monto del fondo global.

1.3
Central 17
e) Autorizar Pago
Ruta de acceso:
Seleccionar el CUR contable y Autorizar el pago del fondo.
El momento en que la Subsecretara del Tesoro Nacional ejecuta el pago, se puede consultar
la informacin referente al pago en el formulario de distribucin interna.
5.17.2Anticipo de Viticos
El proceso de la creacin de un fondo para anticipo de viticos es similar al de la caja chica:
PROCESO DE ADMINISTRACIN DE FONDOS: ANTICIPO DE VITICOS

INSxUE y General a) Parametrizar catlogos administrados por
la UDAF:
Asociacin de partidas presupuestarias
por entidad y por clase de fondo
Unidades administrativas, Unidades
Gastadoras y responsables del gasto
b) Creacin y aprobacin de fondos globales
c) Distribucin interna de fondos
d) Aprobacin de fondos internos
e) Autorizar Pago
a) Parametrizar catlogos administrados por la UE
Ruta de acceso:
Catlogos Contabilidad Administracin de Fondos Asociacin de Partidas

Presupuestarias por Entidad y por Clase de Fondo
Presionando el botn Crear se accede a la ventana Asociacin de Partidas

Presupuestarias por Entidad y por Clase de Fondo Crear
Caso Prctico:

Crear
Clase Fondo: FAF ANTICIPO DE VITICOS, PASAJES Y OTROS DE VIAJE CORRIENTES

CON RECURSOS FISCALES

1.3
Central 17
Item por Clase de Fondo: 530303 Viticos y Subsistencias al Interior

Partidas por Item: 20-00-00-001-530303-001-0000-0000- Viticos y Subsistencias al
Interior Descripcin: ANTICIPO DE VITICOS AL INTERIOR
Una vez ingresada la informacin se presiona el botn Crear para grabar el registro
Unidades Administrativas y Responsables del Gasto
En este catlogo se define la Unidad Administrativa del fondo que es la misma UDAF y la
Unidad Gastadora que es la responsable del Gasto, en el ejercicio corresponde a la Direccin
Financiera
La ruta de acceso para este catlogo es la siguiente:
Ruta de acceso:
Catlogos Contabilidad Administracin de Fondos Unidades Administrativas

Unidades Gastadoras y Responsables del Gasto
Se selecciona el cono Crear y se accede a la pantalla para crear la unidad administrativa

en donde se completa la siguiente informacin:
Caso Prctico:
Nombre de Unidad: Corresponde a al nombre de la UDAF

Direccin: 6 de Diciembre
Descripcin: UNIDAD ADMINISTRATIVA
Telfono: 022584756
Luego de creada la Unidad Administradora, se habilita automticamente para crear la

Unidad Gastadora y se sigue el mismo proceso de creacin de la unidad administradora.
Responsables del Fondo
Ruta de acceso:
Catlogos Contabilidad Administracin de Fondos Unidades Administrativas

Unidades Gastadoras y Responsables del Gasto
Para crear el responsable del fondo se debe seleccionar la Unidad Gastadora a la que
pertenece el funcionario responsable del fondo. Se selecciona el icono bajar de nivel y al
ingresar a la siguiente pantalla en la que se debe seleccionar el icono de crear, se accede a
la pantalla de Creacin en la que se debe digitar el RUC o la cedula de identidad y
automticamente se refleja la informacin del responsable.
Se debe repetir el proceso tantas veces como beneficiarios se tengan que ingresar en la

1.3
Central 17
Unidad Gastadora seleccionada. Una vez que se ha completado el ingreso de la informacin

de estos tres catlogos se pasa al Mdulo de Administracin de Fondos
El proceso de la creacin del fondo global y la distribucin en fondos internos es similar a la

descrita para la caja chica.

Guia Participante Entidades Gob Central Enero 2010 CORREGIDO

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MINISTERIO DE FINANZAS

PROYECTO DE ADMINISTRACIN FINANCIERA DEL SECTOR PBLICO

CAPACITACION DEL eSIGEF

Fecha de 02-01-2009 Fecha de Fecha de

Fecha Versin Descripcin Responsable

Confidencial SIGEF, 2017 Pgina 1

3. Taller de operacin de los mdulos de ejecucin del eSIGEF

4. Acceso al sistema y generalidades

5. Procesos: Gua paso a paso

Confidencial SIGEF, 2017 Pgina 2

El modelo conceptual del nuevo Sistema de Administracin Financiera implementado en el

Con el objetivo de proporcionar una herramienta funcional acorde a los requerimientos de

Los objetivos de la gua se describen a continuacin:

Entregar a los participantes en los cursos, el taller de operacin de los mdulos de

3. Taller de operacin de los mdulos de ejecucin del eSIGEF

A continuacin se detallan los supuestos bsicos del taller:

El presupuesto de la institucin a nivel de UEs est aprobado y cargado en el sistema

Confidencial SIGEF, 2017 Pgina 3

o 2002 Banco Interamericano de Desarrollo

3.2 Estructuras programticas

Las estructuras programticas del presupuesto de gastos son las siguientes:

Confidencial SIGEF, 2017 Pgina 4

4. Acceso al sistema y generalidades

OBSERVACIN: Es importante sealar que la mayora de las rutas de acceso descritas en

5. Procesos: Gua paso a paso

5.1 Proceso 1: Consulta del Presupuesto por Entidad

a) Consulta del Presupuesto de Ingresos por Entidad

Ejecucin de Ingresos Consulta del Presupuesto de Ingresos por Entidad

En el navegador se selecciona la Unidad Ejecutora a consultar:

Confidencial SIGEF, 2017 Pgina 5

tem Fuente Organismo Prstam Nombre Vigente Asignado

Como se presenta en la pantalla los ingresos que estima la entidad corresponden a:

En esta pantalla tambin se puede obtener informacin del codificado, el devengado, el

b) Consulta del Presupuesto de Gastos por Entidad

Ejecucin de Gastos Consulta del Presupuesto de Gastos por Entidad

En el navegador se selecciona la unidad ejecutora a consultar:

Para revisar el presupuesto a nivel de tem, se selecciona el programa deseado y se navega

Se puede consultar en cualquier nivel de la estructura programtica:

Program Nombre Asignado Vigente

Confidencial SIGEF, 2017 Pgina 6

5.2 Proceso 2: Programacin Indicativa Anual PIA

Con el presupuesto aprobado, la entidad genera su programacin indicativa anual PIA,

Conforme se indic en los supuestos, el presupuesto de las entidades para el ejercicio

El proceso para la PIA se puede observar en el siguiente cuadro:

PROCESO DE PROGRAMACIN INDICATIVA ANUAL PIA

Usuario: General de la Unidad Ejecutora

a) Generar PIA a nivel de Grupo Fuente

Ejecucin de Gastos Programacin de la Ejecucin Presupuestaria

Paso 1: Crear la cabecera de la Programacin Indicativa Anual a nivel de tem

Se despliegan las instituciones, se selecciona la Unidad Ejecutora y se presiona el botn

Paso 2: Detallar la Programacin Indicativa a nivel de tem

Confidencial SIGEF, 2017 Pgina 7

Los programas, fuentes de financiamiento y grupos de gasto a distribuir para el caso

INFORMACION PARA PROGRAMACIONES

Si se desea cambiar esa distribucin, al lado izquierdo de la pantalla est la opcin

Con el botn Detalle se guarda la distribucin y luego se contina la distribucin

Paso 3: Generar la Programacin Indicativa Grupo Fuente

Paso 4: Revisar con filtros

Con la generacin de la PIA, esta se visualiza en la pantalla del comprobante de

Confidencial SIGEF, 2017 Pgina 8

b) Solicitar PIA a nivel de Grupo - Fuente

Ejecucin de Gastos Programacin de la Ejecucin Presupuestaria

Se selecciona la Unidad Ejecutora y se solicita el documento presionando el botn

Usuario: Operador Aprobador de la UDAF