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Estimado(a) alumno(a):
En el trabajo acadmico deber desarrollar las preguntas propuestas por el tutor, a fin
de lograr un aprendizaje significativo.
Se pide respetar las indicaciones sealadas por el tutor en cada una de las preguntas,
a fin de lograr los objetivos propuestos en la asignatura.
PREGUNTAS:
PREGUNTAS Formule y evale un proyecto de inversin en el sector privado industrial para lo cual deber
inicialmente caracterizar a la empresa y sector objeto del proyecto y proponer su: Visin,
Misin, objetivos y metas. Despus, desarrollar el siguiente proceso:
1
PROYECTO DE INVERSION
En los tiempos actuales, donde la maximizacin de la rentabilidad del accionista es el principal pilar de los
capitales globalizados y, la necesidad de sobrellevar la crisis hace que los proyectos de inversin deban ser
formulados y evaluados en funcin del agregado de valor al negocio, nos preguntamos qu significa agregar
valor?, cmo se mide?, cules son las palancas operativas?, cules las reas de foco, sobre las que
debemos concentrarnos?
La cultura de la formulacin, preparacin y evaluacin de proyectos de inversin industrial, es algo que ninguna
empresa o emprendedor podr dejar de considerar al momento de decidir invertir.
Un Proyecto de Inversin (P.I.) es una serie de estrategias que se piensan poner en marcha, para dar eficiencia a
alguna actividad u operacin econmica o financiera, con el fin de obtener un bien o servicio en las mejores
condiciones y obtener una retribucin.
Los recursos econmicos con que dispone cualquier institucin, para la satisfaccin de las necesidades del
hombre son escasos y de uso optativo, por lo que los proyectos nacen, se evalan y se realizan en la medida en
que responden a una necesidad humana.
Un proyecto debe ser una solucin inteligente al problema de la satisfaccin de las necesidades, que pueden ser
de diversa ndole: alimentacin, salud, vivienda, recreacin, comunicacin, infraestructura, etc., entre otras.
Las empresas maximizan el valor de los accionistas a travs de la mejor combinacin de las decisiones de
inversin, financiamiento y dividendos.
Definicin de proyecto
B) Conjunto de datos, clculos y dibujos articulados en forma metodolgica, que dan los parmetros de cmo ha
de ser y cunto ha de costar una obra o tarea, siendo sometidos a evaluaciones para fundamentar una decisin
de aceptacin y rechazo.
Definicin de inversin
A) Empleo productivo de bienes econmicos, que da como resultado un mayor beneficio a la sociedad.
Inversin es el conjunto de recursos que se emplean para producir algo (bien o servicio), que pueda generar una
utilidad.
A) Es un conjunto de planes detallados, que se representan con el fin de aumentar la productividad de la empresa
para incrementar las utilidades o la prestacin de servicios, mediante el uso ptimo de fondos en un plazo
razonable.
2
B) Es un plan al que se le asigna determinado monto de capital y se le proporcionan insumos de varios tipos,
para producir un bien o servicio til al ser humano.
C) Es la unidad bsica de planeacin que se conforma por una serie de actividades entrelazadas, que se
suceden y complementan en la toma de decisiones referente a la inversin de la empresa.
Se puede entender como proyecto de inversin, a una serie de planes que se piensan poner en marcha, para dar
eficacia a alguna actividad u operacin econmica o financiera, con el fin de obtener un bien o servicio en las
mejores condiciones y obtener una retribucin. Consta de un conjunto de antecedentes tcnicos, legales,
econmicos (incluyendo mercado) y financieros que permiten juzgar cualitativa y cuantitativamente las ventajas y
desventajas de asignar recursos a esa iniciativa.
Tomado de: Elaboracin y evaluacin de proyectos de inversin, por Instituto Hacendario del Estado de Mxico.
Otros contenidos
4 considerando los niveles
cognitivos de orden superior:
3
PROYECTO DE INVERSION PARA UNA EMPRESA
PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE CAF A BASE DE
QUINUA
ASIGNATURA :
2014
4
CONTENIDO
1. ORIGEN Y PROMOCIN DEL PROYECTO............................................................... 13
1.1. Antecedentes ............................................................................................................ 13
1.2. Objetivos .................................................................................................................... 13
1.3. Resumen Ejecutivo .................................................................................................. 15
1.4. Conclusiones y Recomendaciones........................................................................ 16
1.4.1. Datos Generales de La Empresa: ...................................................................... 17
2. ESTUDIO DEL MERCADO ............................................................................................ 17
2.1. Aspectos Generales ................................................................................................. 17
2.1.1. Definicin del producto .................................................................................... 17
2.1.2. Definicin de rea geogrfica que abarcar el estudio .............................. 27
2.1.3. Metodologa del estudio .................................................................................. 28
2.1.4. Proyeccin de la Poblacin por Distrito ........................................................ 29
2.2. Anlisis de la Demanda ........................................................................................... 31
2.2.1. Demanda histrica............................................................................................ 31
2.2.2. Demanda potencial .......................................................................................... 31
2.2.3. Proyeccin de la Demanda Potencial ........................................................... 31
2.3. Anlisis de la Oferta ................................................................................................. 31
2.3.1. Anlisis de la competencia.............................................................................. 32
2.3.2. Empresas productoras ..................................................................................... 32
2.4. Demanda del Proyecto ............................................................................................ 32
2.4.1. Demanda insatisfecha ..................................................................................... 32
2.4.2. Demanda para el proyecto .............................................................................. 32
2.5. Comercializacin y Precios ..................................................................................... 33
2.5.1. Poltica de comercializacin............................................................................ 33
2.5.2. Anlisis de Precios ........................................................................................... 36
3. DISPONIBILIDAD DE INSUMOS .................................................................................. 37
3.1. Caractersticas Principales de la Materia Prima ................................................. 37
3.2. Potencialidad del Recurso de la zona de influencia del proyecto..................... 39
3.3. Costos de la Materia Prima e insumos en general ............................................ 39
4. LOCALIZACIN DE PLANTA ....................................................................................... 41
5
4.1. Anlisis de Macro localizacin................................................................................ 41
4.1.1. Determinacin de Posibles ubicaciones en base a Factores
Predominantes .................................................................................................................. 42
4.1.1.1. Proximidad a las Materia s Primas (Recursos productivos) .................. 42
4.1.1.2. Cercana al Mercado .................................................................................... 42
4.1.1.3. Requerimientos de Infraestructura Industria ............................................ 43
4.1.1.4. Facilidades de Transporte ........................................................................... 43
4.1.1.5. Ubicaciones Seleccionadas Tentativamente ........................................... 43
4.1.2. Anlisis de los Factores de Localizacin ...................................................... 44
4.1.2.1. Proximidad a las Materia s Primas (Recursos productivos) (F1) .......... 44
4.1.2.2. Cercana al Mercado (F2) ........................................................................... 44
4.1.2.3. Disponibilidad de Mano de Obra (F3) ....................................................... 46
4.1.2.4. Disponibilidad de Energa Elctrica (F4)................................................... 47
4.1.2.5. Disponibilidad de Agua (F5)........................................................................ 47
4.1.2.6. Facilidades de Transporte y sus Fletes (F6) ............................................ 47
4.1.3. Evaluacin de los Factores de Localizacin ................................................ 48
4.1.3.1. Ponderacin Porcentual de los factores de Localizacin ....................... 48
4.1.3.2. Escala de Calificacin (del 1 al 10)............................................................ 48
4.1.3.3. Ranking de Factores .................................................................................... 48
4.1.3.4. Determinacin de la Posible localizacin en funcin de los Puntajes.. 49
4.2. Anlisis de Microlocalizacin .................................................................................. 49
4.3. Justificacin de la Localizacin .............................................................................. 49
5. TAMAO DE PLANTA ................................................................................................... 49
5.1. Relacin Tamao Mercado.................................................................................. 49
5.2. Relacin Tamao Tecnologa ............................................................................. 50
5.3. Relacin Tamao Inversin ................................................................................. 52
5.4. Relacin Tamao - Recursos Productivos ........................................................... 52
5.5. Seleccin de Tamao de Planta ............................................................................ 53
6. INGENIERA DEL PROYECTO ..................................................................................... 53
6.1. Definicin del Producto sobre la base de sus Caractersticas de Fabricacin 53
6.1.1. Caractersticas Tcnicas .................................... Error! Marcador no definido.
6.1.2. Especificaciones de Calidad ........................................................................... 53
6.1.3. Normas Tcnicas .............................................................................................. 54
6.2. Proceso de Produccin............................................................................................ 54
6
6.2.1. Anlisis de las Tecnologas Existentes ......................................................... 54
6.2.2. Caractersticas de las Fases del Proceso .................................................... 58
6.2.3. Seleccin del Proceso Productivo ................................................................. 59
6.2.4. Balance de Masa .............................................................................................. 59
6.2.5. Diagrama de Bloques ...................................................................................... 60
6.2.6. Diagrama de Flujo ............................................... Error! Marcador no definido.
6.3. Caractersticas de las Instalaciones y Equipo ..................................................... 61
6.3.1. Seleccin de la Maquinaria y Equipo ................................................................ 65
6.3.2. Especificaciones y Caractersticas tcnicas de las Mquinas ...................... 65
6.3.3. Balance de Lnea .................................................................................................. 66
6.4. Capacidad instalada................................................................................................. 66
6.5. Calidad Total ............................................................................................................. 67
6.5.1. Calidad de Insumos.............................................................................................. 67
6.5.2. Calidad de Proceso productivo........................................................................... 69
6.5.3. Calidad sobre el Producto ................................................................................... 70
6.6. Estudio de Impacto Ambiental ................................................................................ 72
6.7. Seguridad e Higiene Industrial ............................................................................... 76
6.8. Requerimientos de insumos y otros materia les ................................................. 76
6.8.1. Materia s primas ................................................................................................... 76
6.8.2. Materia les indirectos .......................................................................................... 76
6.9. Requerimientos de Servicios .................................................................................. 77
6.9.1. Energa elctrica, agua, vapor, combustible, aire comprimido, refrigeracin,
etc. 77
6.9.2. Control de Calidad ................................................................................................ 80
6.9.2.1. En Materia Prima ............................................................................................. 80
6.9.2.2. En el proceso .................................................................................................... 84
6.9.2.3. En los productos terminados .......................................................................... 87
6.9.3. Mantenimiento ....................................................................................................... 89
6.9.3.1. Repuestos .......................................................................................................... 89
6.9.3.2. Mantenimiento Preventivo ............................................................................... 91
6.9.3.3. Mantenimiento Correctivo ............................................................................... 91
6.9.3.4. Programas Preventivas ................................................................................... 91
6.10. Requerimientos de Mano de Obra ..................................................................... 93
6.10.1. Mano de Obra Directa...................................................................................... 93
7
6.10.2. Mano de Obra indirecta ................................................................................... 93
6.10.3. Subcontratacin o tercerizacin ..................................................................... 94
6.11. Caractersticas Fsicas del Proyecto (Disposicin) ......................................... 95
6.11.1. Caractersticas de las Obras Civiles .............................................................. 95
6.11.2. Disposicin de Planta ......................................... Error! Marcador no definido.
6.11.2.1. Recorrido de Materia les ................................... Error! Marcador no definido.
6.11.3. Planificacin para la Ejecucin del Proyecto ............................................... 97
7. INVERSIONES ................................................................................................................. 98
7.1. Inversin Fija ............................................................................................................. 98
7.1.1. Inversin Fija Intangible ....................................................................................... 98
11.1.2. Inversin Fija Tangible ................................................................................. 98
7.2. Capital de Trabajo .................................................................................................... 99
7. ..................................................................................................................................... 99
7.3. INVERSIN TOTAL ............................................................................................... 100
8. FINANCIAMIENTO ........................................................................................................ 101
8.1. Estructura Capital / Deuda .................................................................................... 101
8.2. Fuentes de Recursos ............................................................................................. 102
8.2.1. Fuentes de financiamiento ............................................................................ 102
8.3. Monto del Prstamo ............................................................................................... 102
8.3.1. Plazo de Amortizacin y Forma de Pago ................................................... 102
8.3.2. Tasas de Inters ............................................................................................. 102
8.4. Plan de Amortizacin ............................................................................................. 103
9. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN .................................................................... 104
9.1. Organizacin para la Implementacin Fsica del Proyecto .............................. 104
9.2. Organizacin para el Funcionamiento de la Empresa ...................................... 104
9.2.1. Organigrama Funcional ................................................................................. 104
9.2.2. Manual de Funciones ..................................................................................... 105
9.2.2.1. Director General.......................................................................................... 105
9.2.2.2. ASESORA LEGAL .................................................................................... 106
9.2.2.3. JEFE DE OPERACIONES ........................................................................ 107
9.2.2.4. JEFE DE PRODUCCIN ......................................................................... 108
9.2.2.5. JEFE DE VENTAS Y COMERCIALIZACION......................................... 109
9.2.2.6. CONTABILIDAD Y FINANZAS ................................................................. 110
9.2.2.7. LOGSTICA.................................................................................................. 113
8
9.2.2.8. SISTEMAS E INFORMTICA .................................................................. 114
10. PRESUPUESTO DE INGRESO Y GASTOS ......................................................... 115
10.1. Ingresos ............................................................................................................... 115
10.1.1. Estructura de los Precios de Venta ......................................................... 115
10.1.2. Presupuesto de Ingresos durante la Vida til del Proyecto ................ 116
10.2. Gastos durante la Vida til del Proyecto ........................................................ 116
10.2.1. Presupuesto de Mano de Obra Directa................................................... 116
10.2.2. Presupuesto de materia s primas e insumos en general ..................... 117
10.2.3. Presupuesto de depreciaciones y amortizaciones ................................ 118
10.2.4. Presupuesto de Gastos de Administracin ............................................ 119
10.2.5. Presupuesto de Gastos Financieros ....................................................... 119
10.2.6. Presupuesto de depreciaciones y amortizaciones ................................ 120
10.2.7. Presupuesto de costos indirectos ............................................................ 121
10.2.8. Presupuesto de costos de Produccin.................................................... 121
11. ANLISIS ECONMICO FINANCIERO ............................................................. 122
11.1. Estados Financieros........................................................................................... 122
11.1.1. Estado de Prdidas y Ganancias ................................................................. 122
11.2. Flujo de Caja ....................................................................................................... 123
11.2.1. Flujo de Caja Econmico .............................................................................. 123
11.2.2. Flujo de Caja Financiero................................................................................ 124
11.2.3. Balance General ............................................................................................. 125
11.3. Punto de Equilibrio ............................................................................................. 126
11.4. Anlisis de Sensibilidad ..................................................................................... 127
11.4.1. Sensibilidad Econmica ................................................................................ 127
12. EVALUACIN DE IMPACTO MEDIO AMBIENTAL ............................................. 128
12.1. Descripcin general del Proceso ......................................................................... 128
12.2. Identificacin de los impactos y anlisis de sus efectos .................................. 129
12.2.1. Impactos negativos ............................................................................................ 129
12.2.2. Evaluacin de los impactos .............................................................................. 131
12.2.3. Medidas de mitigacin ....................................................................................... 131
12.2.4. Control y manejo de las aguas de proceso .................................................... 131
12.2.5. Crear cultura de reciclaje .................................................................................. 132
13. BIBLIOGRAFA ................................................................ Error! Marcador no definido.
14. ANEXOS ........................................................................... Error! Marcador no definido.
9
Anexo N 1 ................................................................................... Error! Marcador no definido.
Anexo N 2: Encuesta................................................................ Error! Marcador no definido.
Anexo N 3: Resultados de Encuesta ................................................................................. 134
10
NDICE DE TABLAS
Tabla N 1: Datos de la Empresa .......................................................................................... 17
Tabla N 2 : Principales Nutrientes ........................................................................................ 20
Tabla N 3: Cantidad de Vitaminas ....................................................................................... 21
Tabla N 4: Cantidad de Minerales ........................................................................................ 21
Tabla N 5: Cantidad de Aminocidos .................................................................................. 22
Tabla N 6: Estructura de NANDINA ..................................................................................... 24
Tabla N 7: Posicin Arancelaria de la quinua .................................................................. 25
Tabla N 8: Poblacin por Distritos ........................................................................................ 27
Tabla N 9: Cantidad de Encuestas por Distritos ................................................................ 29
Tabla N 10: Cantidad de Personas por Hogar ................................................................... 29
Tabla N 11: Proyeccin de la Poblacin ............................................................................. 30
Tabla N 12: Demanda Potencial........................................................................................... 31
Tabla N 13: Proyeccin de la Demanda Potencial ............................................................ 31
Tabla N 14: Consumo de Caf Instantneo ....................................................................... 32
Tabla N 15: Demanda para el Proyecto .............................................................................. 33
Tabla N 16: Proyeccin de la Demanda para el proyecto ................................................ 33
Tabla N 17: Comparacin de Precios de Caf Segn Peso ............................................ 36
Tabla N 18: Nutrientes por 100 gr. de Quinua ................................................................. 38
Tabla N 19: poca de Cosechas .......................................................................................... 40
Tabla N 20: Precios de Quinua Puestas en Chacra.......................................................... 40
Tabla N 21: Rendimiento de Quinua por Hectrea ......................................................... 41
Tabla N 22: Mano de Obra .................................................................................................... 47
Tabla N 23: Ponderacin Porcentual de los Factores ...................................................... 48
Tabla N 24: Ranking de Factores......................................................................................... 48
Tabla N 25: Tamao - Mercado ........................................................................................... 50
Tabla N 26: Proyeccin Rendimiento Kg./ha de Quinua .................................................. 52
Tabla N 27: Tamao de Planta ............................................................................................. 53
Tabla N 28: Datos de Mquinas Tostadoras ...................................................................... 61
Tabla N 29: Datos de Mquinas Molino .............................................................................. 62
Tabla N 30: Datos de Mquinas Envasadoras................................................................... 63
Tabla N 31: Seleccin de Maquinarias ................................................................................ 65
Tabla 32: Especificaciones y Caractersticas de las Mquinas ........................................ 65
Tabla N 33: Resultado de la Pregunta N1....................................................................... 134
Tabla N 34: Resultado de la Pregunta N 2...................................................................... 135
Tabla N 35: Resultado de la Pregunta N 3...................................................................... 136
Tabla N 36: Resultado de la Pregunta N 4...................................................................... 137
Tabla N 37: Resultado de la Pregunta N 5...................................................................... 138
Tabla N 38: Resultado de la Pregunta N 6...................................................................... 139
Tabla N 39: Resultado de la Pregunta N 7...................................................................... 140
Tabla N 40: Resultado de la Pregunta N 8...................................................................... 141
Tabla N 41: Resultado de la Pregunta N 9...................................................................... 142
Tabla N 42: Resultado de la Pregunta N 10 ................................................................... 143
Tabla N 43: Resultado de la Pregunta N 11 ................................................................... 144
11
NDICE DE GRFICOS
Grfico N 1: Ubicacin Geogrfica Distrital ........................................................................ 27
Grfico N 2: Recorrido Ida y Vuelta de Jauja al Mercado Objetivo................................. 45
Grfico N 3: Recorrido Ida y Vuelta de Ate al Mercado Objetivo .................................... 46
Grfico N 4: Ubicacin del Local ......................................................................................... 49
Grfico N 5: Pregunta N 1 .................................................................................................. 134
Grfico N 6: Pregunta N 2 .................................................................................................. 135
Grfico N 7: Pregunta N 3 .................................................................................................. 136
Grfico N 8: Pregunta N 4 .................................................................................................. 137
Grfico N 9: Pregunta N 5 .................................................................................................. 138
Grfico N 10: Pregunta N 6 ............................................................................................... 139
Grfico N 11: Pregunta N 7 ............................................................................................... 140
Grfico N 12: Pregunta N 8 ............................................................................................... 141
Grfico N 13: Pregunta N 9 ............................................................................................... 142
Grfico N 14: Pregunta N 10 Frasco 50gr. .................................................................. 143
Grfico N 15: Pregunta N 11 ............................................................................................. 144
12
1. ORIGEN Y PROMOCIN DEL PROYECTO
1.1. Antecedentes
1.2. Objetivos
Objetivo General
Objetivos Especficos:
13
Generar un buen posicionamiento e imagen del caf de quinua
produciendo y comercializando un nuevo producto de
excelente calidad.
Desarrollar el estudio para determinar el tamao, la capacidad
instalada, la macrolocalizacin, la microlocalizacin y
establecer la ubicacin puntual ptima.
14
1.3. Resumen Ejecutivo
15
1.4. Conclusiones y Recomendaciones
16
1.4.1. Datos Generales de La Empresa:
Condiciones de cultivo:
17
Clima
Temperatura
Humedad
Suelo
PROPIEDADES DE la quinua
18
Entre las propiedades nutricionales de la quinua cabe tambin
destacar que tiene los siguientes nutrientes: 5,50 mg. de hierro,
100 mg. de calcio, 2 mg. de yodo, 3,10 mg. de zinc, 33,30 g. de
carbohidratos, 11 mg. de sodio, 42 mg. de vitamina A, 0,50 mg.
de vitamina B1, 0,26 mg. de vitamina B2, 6,90 mg. de vitamina
B3, 0,98 mg. de vitamina B5, 0,37 mg. de vitamina B6, 4 mg.
de vitamina C, 0,09 mg. de vitamina E, 19 mg. de vitamina K,
307 kcal. de caloras, 2,10 g. de grasa y 2,50 g. de azcar.
19
Tabla N 2 : Principales Nutrientes
Caloras
20
Vitaminas
Vitaminas Cantidad
Caroteno 252 ug.
Folatos alimentarios 423 ug.
Niacina preformada 2,78 mg.
Vitamina A 42 ug.
Vitamina B1 0,50 mg.
Vitamina B2 0,26 mg.
Vitamina B3 6,90 mg.
Vitamina B5 0,98 ug.
Vitamina B6 0,37 mg.
Vitamina B9 423 ug.
Vitamina C 4 mg.
Vitamina D 0 ug.
Vitamina E 0,09 mg.
Vitamina K 19 ug.
Fuente: http://alimentos.org.es/quinua-
Minerales
21
Protenas
Aminocidos
22
Usos Medicinales Quinua
Beneficios de la quinua
23
que absorben la vitamina B9 y puede ayudar a personas
alcohlicas o fumadores, pues estos hbitos, ocasionan una
mala absorcin del cido flico.
Dgitos Denominacin
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 2 Captulo
1 2 3 4 Partida del Sistema Armonizado
1 2 3 4 5 6 Subpartida del Sistema Armonizado
1 2 3 4 5 6 7 8 Subpartida NANDINA
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Subpartida Nacional
Fuente: ARANCEL DE ADUANAS 2012
24
La posicin arancelaria de la quinua es:
Bienes Sustitutos
25
industrias, las empresas compiten de cerca con los fabricantes
de productos sustitutos de otras industrias. La presencia de
productos sustitutos coloca un tope en el precio que se cobra
antes de que los consumidores cambien a un producto
sustituto. Las presiones cautivas que surgen de los productos
sustitutos aumentan conforme el precio relativo de estos
productos declina y conforme el costo por el cambio de clientes
se reduce. La fortaleza competitiva de los productos sustitutos
se mide mejor por los avances que stos obtienen en la
participacin en el mercado, as como por los planes que tienen
las empresas para aumentar su capacidad y penetracin en el
mercado.1. Esto quiere decir que el producto sustituto para
nuestro producto se dar tambin en relacin a cuanto
penetremos en el mercado y cual sea nuestra capacidad para
satisfacer nuestra demanda.
Bienes Complementarios
Azcar
Agua
Cocoa
Leche, etc.
1
F uerzas Competitivas de Porter
26
2.1.2. Definicin de rea geogrfica que abarcar el estudio
Poblacin Hogares
Distrito
(miles) (miles)
Villa Maria del Triunfo 1025.930 257.2
Chorrillos 659.612 145.2
Ate 573.948 148
Pachacamac 517.881 125.4
Lurin 355.101 95.6
Total 3132.472 771.400
Fuente: INEI - Elaboracin Propia
27
2.1.3. Metodologa del estudio
2 . . .
=
2 ( 1) + 2 . .
Z=1.65
p= 0.5
q= 0.5
e= 0.05
2 . . .
=
2 ( 1) + 2 . .
1.652 0.50.5771400
=
0.052 (771400 1) + 1.961.960.50.5
= 850
28
Despus de organizar nuestra base, se procede a armar la
informacin estadstica, el cual determina si nuestro producto
es acogido por el mercado objetivo.
Poblacin Hogares N de
Distrito %
(miles) (miles) Encuestas
Villa Maria del Triunfo 1025.930 257.2 33% 91
Chorrillos 659.612 145.2 19% 51
Ate 573.948 148 19% 52
Pachacamac 517.881 125.4 16% 44
Lurin 355.101 95.6 12% 34
Total 3132.472 771.400 100% 272
Fuente: INEI Elaboracin Propia
Personas Hogares
Distrito Hogares
/hogar (miles)
Villa Maria del Triunfo 3.989 257.2 257200
Chorrillos 4.543 145.2 145200
Ate 3.878 148 148000
Pachacamac 4.130 125.4 125400
Lurin 3.714 95.6 95600
Fuente: INEI Elaboracin Propia
29
Tabla N 11: Proyeccin de la Poblacin
San Juan de Lurigancho San Martin de Porres Ate Comas Los Olivos
TOTAL
TCP 2.03% TCP 1.96% TCP 3.11% TCP 0.41% TCP 1.45%
Ao Poblacin Hogares Poblacin Hogares Poblacin Hogares Poblacin Hogares Poblacin Hogares Poblacin Hogares
2000 770,525 499,835 379,443 473,719 287,063 2,410,585
2001 793,236 514,168 394,831 479,413 293,514 2,475,162
2002 815,777 528,371 410,413 484,738 299,841 2,539,140
2003 838,088 542,406 426,162 489,675 306,027 2,602,358
2004 860,107 556,237 442,048 494,203 312,051 2,664,646
2005 881,769 569,815 458,034 498,304 317,895 2,725,817
2006 902,687 582,902 473,918 501,837 323,462 2,784,806
2007 922,833 595,471 489,669 504,816 328,752 2,841,541
2008 942,618 607,795 505,506 507,460 333,896 2,897,275
2009 962,554 620,193 521,692 509,976 339,028 2,953,443
2010 983,095 632,974 538,495 512,565 344,280 3,011,409
2011 1,004,339 646,191 555,974 515,248 349,670 3,071,422
2012 1,025,930 257,200 659,612 145,200 573,948 148,000 517,881 125,400 355,101 95,600 3,132,472 771,400
2013 1,047,726 262,664 673,149 148,180 592,344 152,744 520,403 126,011 360,532 97,062 3,194,154 786,661
2014 1,069,566 268,140 686,702 151,163 611,082 157,575 522,760 126,581 365,921 98,513 3,256,031 801,973
2015 1,091,303 273,589 700,178 154,130 630,085 162,476 524,894 127,098 371,229 99,942 3,317,689 817,234
2016 1,113,482 279,149 713,918 157,154 649,679 167,528 527,037 127,617 376,614 101,392 3,380,730 832,841
2017 1,136,111 284,822 727,929 160,238 669,882 172,738 529,188 128,138 382,077 102,862 3,445,187 848,799
2018 1,159,201 290,611 742,214 163,383 690,714 178,110 531,348 128,661 387,619 104,355 3,511,096 865,119
30
2.2. Anlisis de la Demanda
DEMANDA
POTENCIAL
Presentacin Q muestral (unid)
POBLACION
MENSUAL (Und.)
Poblacin
Ao Demanda
(hogares)
2014 801,973 12323586
2015 817,234 12558108
2016 832,841 12797920
2017 848,799 13043150
2018 865,119 13293931
Fuente: Elaboracin propia
31
oferentes (productores) est dispuesto a poner a disposicin de
mercado an precio determinado.
32
La encuesta arrojo que el 69% de los consumidores de caf
tradicional estaran dispuestos a probar un caf diferente, de los
cuales el 59% de los que probaron el caf de quinua est
dispuesto a consumirlo y para la demanda del proyecto se coger
el 20%.
DISPUESTOS A DEMANDA
DEMANDA DISPUESTOS A DEMANDA
PROBAR UN DEL
PRESENTACIN POTENCIAL CONSUMIR CAF PROYECTO
CAF DIFERENTE PROYECTO
MENSUAL (Und.) DE QUINUA (%) MENSUAL (Und.)
(%) (%)
Frasco 50gr. 1007358 69% 59% 20% 81622
Fuente: Elaboracin propia
Empleados de la empresa
33
Informacin privilegiada
Clientes
Cadena de Comercializacin
Poltica de ventas
34
favorezcan en todo momento la eficiencia econmica y la
participacin en el desarrollo nacional o regional de toda la
cadena de comercializacin, sin menoscabo de las leyes y
reglamentos que regulan la promocin y proteccin de la libre
competencia en Per.
a. rdenes de compra
b. Poltica de precios
Transporte y almacenaje
36
Caf Altomayo clsico S/. 16.90 S/. 16.10 S/. 15.60
Caf Ecco S/. 7.20 S/. 6.20 S/. 5.60
200 gr
Caf Kirma S/. 17.55 S/. 16.75 S/. 16.25
Caf Nescaf tradicin S/. 22.90 S/. 22.10 S/. 21.60
Caf Bell's Molido S/. 13.59 S/. 12.79 S/. 12.29
Caf Cafetal selecto S/. 5.99 S/. 5.19 S/. 4.69
220 gr Caf Cafetal selecto S/. 11.98 S/. 11.18 S/. 10.68
Caf Monterrey S/. 10.99 S/. 10.19 S/. 9.69
Cafetal Tostada S/. 5.49 S/. 4.69 S/. 4.19
250gr Caf Gourmet S/. 26.89 S/. 26.09 S/. 25.59
Caf Altomayo clsico S/. 6.90 S/. 6.10 S/. 5.60
50 gr
Caf Kirma S/. 8.60 S/. 7.80 S/. 7.30
Caf Cafetal S/. 13.19 S/. 12.39 S/. 11.89
Caf Cafetal selecto S/. 9.95 S/. 9.15 S/. 8.65
500 gr
Caf Orgnico Tunki S/. 45.00 S/. 45.00
Cafetal Tostada S/. 12.40 S/. 11.60 S/. 11.10
7g Caf Ecco S/. 0.40 S/. 0.40
75 gr Caf Colcafe S/. 7.73 S/. 6.93 S/. 6.43
Total general S/. 12.04 S/. 12.34 S/. 11.86
Fuente: Elaboracin Propia
3. DISPONIBILIDAD DE INSUMOS
Propiedades de la quinua
37
la quinua , pertenecen al grupo de las legumbres . Sus caractersticas
nutricionales, propiedades y beneficios que aportan la quinua al
organismo, as como sus principales nutrientes se mostrarn a
continuacin:
38
de vitamina B6, 4 mg. de vitamina C, 0,09 mg. de vitamina E, 19 mg. de
vitamina K, 307 kcal. de caloras, 2,10 g. de grasa y 2,50 g. de azcar.
Protenas
Nuestro cuerpo usa las protenas de la quinua para construir los tejidos
que forman nuestros msculos. Estas protenas tambin son tiles y
necesarias para mantener nuestros msculos ya que sin un aporte
adecuado de protenas, como las que proporciona la quinua , nuestra
masa muscular se debilitara y reducira paulatinamente.
El proyecto estando dirigido a los distritos como: Ate , Lurin, Villa Maria
del Triunfo, Chorrillos, Pachacamac; ya que en este mercado hay mayor
poblacin.
39
Tabla N 19: poca de Cosechas
QUINUA // poca de Cosechas
Cusco Oct-Nov Abr-Jul May-Jun
Puno Oct-Nov Abr-Jul May-Jun
Huancavelica Oct-Nov Abr-Jul May-Jun
Hunuco Oct-Dic Abr-Jul May-Jun
Junn Oct-Nov Abr-Jul Abr-Jun
Ayacucho Oct-Nov Abr-Jul May-Jun
Fuente MINAG 2009
40
Tabla N 21: Rendimiento de Quinua por Hectrea
Rendimiento de
Precio en Chacra de
Quinua por
Quinua (soles por
LOCALIDAD Hectrea
kilogramo)
(Kg/hectrea)
2011 2011
Junn 1896 1.7
Huaraz 1006 1.92
Cajamarca 906 1.92
Ayacucho 790 1.44
Fuente: Ministerio de Agricultura (MINAG)
4. LOCALIZACIN DE PLANTA
Lima Alternativa 1
Huaraz Alternativa 3
Cajamarca Alternativa 4
Ayacucho Alternativa 5
41
Consideramos el departamento de Lima, debido a que por ser la capital
del Per se encuentra ms cerca a nuestro mercado objetivo, y mayor
facilidad para la comercializacin del producto de caf de quinua, y
cuenta tambin con mayores medios de transporte a distintos lugares del
pas.
42
al mercado, el mercado objetivo es Lima, principalmente en las
zonas de villa el salvador, Lurin, Villa Maria del Triunfo,
Chorrillos, Pachacamac, en donde se puede encontrar mayor
poblacin de inmigrantes de la serrana de nuestro pas o
descendientes de ellos, ya que algunos de estos tienen
conocimiento del producto pero elaborado de manera artesanal.
Por otro lado, hay mayor facilidad de transporte por las vas de
Lima ya que en provincia en la temporada de invierno, las
carreteras se ven afectadas por los cambios climatolgicos
como lluvias, huaycos, etc. que dificultan el transporte. En Lima,
tambin podemos encontrar mayor opcin de obtener el
servicio de alquiler de camin ya que existen distintas agencias
que brindan este servicio para el transporte de la materia
prima.
44
Grfico N 2: Recorrido Ida y Vuelta de Jauja al Mercado
Objetivo
45
Grfico N 3: Recorrido Ida y Vuelta de Villa el Salvador al
Mercado Objetivo
46
Tabla N 22: Mano de Obra
POBLACIN EN EDAD DE POBLACIN EN EDAD DE
POBLACIN EN EDAD DE TRABAJAR TRABAJAR CON TRABAJAR CON
LOCALIDAD (PERSONAS) EDUCACIN SECUNDARIA EDUCACIN SUPERIOR
(PERSONAS) (PERSONAS)
2010 % 2013 % 2010 % 2010 %
Junn 895910 69.25 932293 70.03 406090 45.33 218268 24.36
Lima 6906881 75.79 7322057 76.74 3410795 49.43 2394321 34.69
Fuente: INEI
47
4.1.3. Evaluacin de los Factores de Localizacin
Junn Lima
FACTOR PESO
Calif. Puntaje Calif. Puntaje
Prox. Materia s Primas 13% 10 125.0 5 62.5
Cercana al Mercado 19% 7 131.3 10 187.5
Mano de Obra 19% 5 93.8 8 150.0
Energa Elctrica 13% 8 100.0 10 125.0
Disp. Agua 19% 7 131.3 10 187.5
Transporte y Flete 19% 8 150.0 10 187.5
Terrenos y sus Costos 0% 6 0.0 5 0.0
731.25 900
Fuente: Elaboracin Propia
48
4.1.3.4. Determinacin de la Posible localizacin en funcin de los
Puntajes
5. TAMAO DE PLANTA
49
Tabla N 25: Tamao - Mercado
A. EQUIPO PRINCIPAL
50
Tostadoras
Molino
Empacadoras.
Tolvas
Cribadoras.
Fermentadores/Lavadores.
dores (torres de do y patio de do).
Clasificadores de caf.
B. EQUIPO COMPLEMENTARIO
Bascula
Bombas para agua.
Caldera
Montacargas de brazos.
Equipo de laboratorio de control de calidad:
Balanza analtica.
Vernier
Refractmetro.
Potencimetro.
Matraces volumtricos .
Vasos de precipitados de diversas capacidades.
Pipetas de diferentes volmenes.
Mechero bunsen.
Campana de flujo laminar.
Estufas.
Cepas y medios de cultivo.
Reactivos qumicos calidad RA.
C. EQUIPO ACCESORIO
Refacciones diversas.
Herramientas.
Desarmadores (planos y philips)
Llave stilsn.
Juegos de llaves Allen
Llaves espaolas de diferentes medidas.
Llaves perico.
Pinzas de punta.
Pinzas de presin.
51
5.3. Relacin Tamao Inversin
52
2014-2015 13572 1535
2015-2016 14182 1604
2016-2017 14819 1676
2017-2018 15485 1751
2018-2019 16182 1830
Fuente: Elaboracin Propia
53
La preparacin de la bebida
Tecnologa Blanda
Automatizacin de Procesos
54
Si eligisemos este tipo de tecnologa, se describe el siguiente
armado de proceso:
55
Para el proceso establecido en el PLC, se selecciona las siguientes maquinas automatizadas
Fuente:http://www.gea-niro.com.mx/biblioteca/pdfs/cafe.pdf
56
Como se muestra en las imgenes, se establece la forma en la
que quisiramos implementar nuestra planta de elaboracin de
caf de quinua, a travs de procesos de control los cuales estn
automatizados y regulados por un elemento de control.
Tecnologa Dura
Tostado
Tratamiento del grano tostado
Extraccin
Control de procesos
Empacado y Transporte - Polvo o Lquido (concentrados)
57
Los productos son duraderos en un rango muy amplio de
temperaturas, lo que elimina la necesidad de contar con
sistemas complicados de cadena de distribucin en fro.
El peso reducido y la facilidad en el manejo reducen
notablemente los costos de embarque.
Seleccin
Tostado o Torrefaccin
Molido
Envasado
58
6.2.3. Seleccin del Proceso Productivo
Quinua 168.409kg
59
6.2.5. Diagrama de Bloques
Inicio
RECIBO DE LA HABA
No
Desecha quinua en
INSPECCIN
mal estado
Si
TOSTADO
LIMPIEZA DE LA CASCARA
TORREFACCIN
MOLIDO
No
Pasa inspeccin
Si
60
6.2.6.
TKM-SX 3 Gas
Tostadora 3 Kg 12 min 15 Kg / Hora 144x133x125 Cm 210 Kg. 1,5 S/. 70,100.00
Chrome
TKM-SX 5 Chrome 5kg 15 min 25 Kg / Hora 157x152x130Cm 320 Kg. 1,5 S/. 66,300.00
61
TKM-X 10
10 Kg 25 min 24 Kg / Hora 280 Kg 4,5 S/. 77,200.00
CHROME
158x139x167 Cm
Molino
62
Molino de piedra TD
40-500 kgr./hora 68x138x83 cm 150 Kg 2.7 S/. 12,300.00
30
15
Semiautomtica
envases p/ 19x26 cm 1Kg 10,5 S/. 3,000
para polvos
minuto
Envasadoras
60
Automtica polvos
envases 19x26 cm 1Kg 12,5 S/. 5,200
JUNIOR EVS3
p/minuto
63
Envasadora 60
automtica polvos envases 24x55 cm Aprox. 3 Kg 12,1 S/. 5,900
SENIOR EVS3 p/minuto
Envasadoras 240
polvos p/ sobres envases 25x23 cm 1 Kg 12.5 S/. 7,200
de 4 costuras p/minuto
64
6.3.1. Seleccin de la Maquinaria y Equipo
TKM-SX 5
Tostadora 5kg S/. 66,300.00
Chrome
Del proceso
Moledora TKS 16 W S/. 8,850.00
anterior
Envasadoras
polvos p/ Del proceso
Envasadora S/. 7,200.00
sobres anterior
de 4 costuras
Fuente: Elaboracin Propia
65
6.3.3. Balance de Lnea
A B C D E F
Limpieza de
Recepcion Inspeccion Tostado Molienda Empaquetado
Granos
A B C D E F
Limpieza de Empaquetado
Recepcion Inspeccion Tostado Molienda
Granos (se calcula en gramos
Elementos
Inserta Obj
15
Especificaciones Solo ingresa 5 Kg Procesa de 16 a 62 Kg
envases p/ minuto
Ingreso 168 168 162.5736 5 19.63 360.7075
Tiempo Ciclo (min) 30 40 60 15 60 24
Residuos 5.4264 2.79626592 0.075 1.589625
Salida 168 162.5736 159.7773341 4.93 18.035375 360.7075
Eficiencia 98% 29%
Salida x hora (Kg) 19.63 18.035375
Inventario (Kg) 142.95 1.59
Cuello de Botella Cuello de Botella
66
que la salida de grano molido es de 14,8 Kg. Por ltimo, en la fase
de empaquetado la capacidad de la maquina es programada para
paquetes de 50 gramos por lo que ingresa 14800 gramos los
cuales se empaquetan solo 250 paquetes que es la cantidad de
empaque de la maquina (esto equivale a 12000 gramos) y se
tiene por inventario la diferencia.
Envasado y Rotulado
Las botellas de vidrio son materia les de empacado que han sido
utilizados por largo tiempo hasta este momento. Estos envases de
vidrio, continuamente han sido utilizados en tiempos anteriores en
pequeos y grandes tamaos, que han sido provedos con el
objetivo de preservar los productos que en ellas se empaca, as
que ests botellas de vidrio han sido utilizadas para el empacado
de bebidas mayormente. Estos frascos de vidrio, botellas de vidrio
y envases de vidrio no alterar el sabor, color, y aroma de los
productos que en ellas ha sido empacado.
67
Puede observarse incluso que las botellas de vidrio o envases en
vidrio de cualquier tamao, grandes o pequeos son en su
mayora utilizados solo una vez, ya sea como recipientes para
alimentos o bebidas; es decir muchos de ellos no son reutilizables
por lo que luego de ser utilizados deben ser desechados.
68
Informacin de beneficio para salud.
69
Ciclo de Deming: El ciclo PDCA, por sus siglas; Plan, Do,
Check, Act (Planificar, Hacer, Verificar, Actuar), tambin
conocido como "Crculo de Deming o circulo de Shewhart", es
una estrAte gia de mejora continua de la calidad en cuatro
pasos, basada en un concepto ideado por Walter A. Shewhart;
tambin se denomina espiral de mejora continua (Sergio
Hernandez y Rodrguez) . Es muy utilizado por los Sistemas de
Gestin de Calidad (SGC). Cuando se busca mejorar
continuamente, es por eso que se le llama ciclo, debido a que
luego de lograr los resultados deseados nuevamente se
comienza el ciclo para continuar mejorando. Todas las reas
involucradas dentro del proceso productivo deben de participar
en su elaboracin y lograr los resultados deseados.
70
1. Insatisfaccin del cliente. La calidad realizada no alcanza a
cubrir las necesidades del cliente, y lgicamente menos an
colma sus expectativas. Son las circunstancias que propician
la prdida de mercado y la prdida de reputacin.
71
2. Empresa cumplidora. Su pensamiento en calidad est
orientado a la satisfaccin de las necesidades del cliente,
dominando pues el logro de la calidad esperada.
72
Los principales aspectos ambientales asociados con este proyecto y
que se tratarn en el EIA incluyen la gestin y manejo de las aguas
residuales, propiciando su re-uso con el consecuente ahorro de este
recurso; realizar la gestin de los residuos slidos en concordancia con
la Ley General de Residuos Slidos (LEY 27314) y su Reglamento; las
medidas de seguridad e Higiene Industrial, as como la elaboracin de
un Plan de Contingencia para casos de incendio y para eventos que
comprometan la salud y seguridad de los trabajadores.
Aguas residuales:
73
Residuos slidos:
Emisiones a la atmsfera:
Emisiones de NOx.
74
La naturaleza del gas (su combustin tiene lugar en fase gaseosa)
permite alcanzar una mezcla mas perfecta con el aire de
combustin lo que conduce a combustiones completas y ms
eficientes, con un menor exceso de aire.La propia composicin
del gas natural genera dos veces menos emisiones de NOx que el
fuel-oil y 2,5 veces menos que el Diesel 2 (fuel oil). Las modernas
instalaciones tienen a reducir las emisiones actuando sobre la
temperatura, concentracin de nitrgeno y tiempos de residencia
o eliminndolo una vez formado mediante dispositivos de
reduccin cataltica.
Emisiones de CH4
75
de la planta no sobrepasen las normas nacionales de Lmites
Mximos Permisibles (LMPs).
76
6.9. Requerimientos de Servicios
Energa Elctrica:
77
Para observar mejor los dato s (VER ANEXO 03)
78
AGUA Y ALCANTARILLADO:
Para el proceso tambin interviene la utilizacin de agua abastecida por la empresa SEDAPAL.
A continuacin se muestra la tabla se asignaciones de consumo por horas:
HORAS DE ABASTECIMIENTO
DISTRITOS
TAREAS CONCEPTOS
COMPRENDIDOS
HASTA 3 HORAS DE 4 A 6 HORAS DE 7 A 24 HORAS
AGUA Y 15m3 18m3 18m3
ALCANTARILLADO s/.88.26 s/.105.91 s/.106.91
COMERCIAL CARGO FIJO S/. 4.74 S/. 4.74 S/. 4.74 TODOS LOS DISTRITOS
I.G.V. 18% S/. 16.74 S/. 19.92 S/. 19.92
TOTAL S/. 109.74 S/. 130.57 S/. 130.57
AGUA Y 27m3 27m3 27m3
ALCANTARILLADO s/.158.87 s/.158.87 s/.158.87
INDUSTRIAL CARGO FIJO S/. 4.74 S/. 4.74 S/. 4.74 TODOS LOS DISTRITOS
I.G.V. 18% S/. 29.45 S/. 29.45 S/. 29.45
TOTAL 193.06 193.06 193.06
AGUA Y 34m3 34m3 34m3
ALCANTARILLADO s/.112.06 s/.112.06 s/.112.06
ESTATAL CARGO FIJO S/. 4.74 S/. 4.74 S/. 4.74 TODOS LOS DISTRITOS
I.G.V. 18% S/. 21.02 S/. 21.02 S/. 21.02
TOTAL 137.83 137.83 137.83
79
SERVICIO DE TELEFONA:
Cdigo : A5022100100004661
80
Descripcin General : La quinua entera es la
semilla o grano maduro y separado de su vaina. La quinua
es procedente de la especie Vicia faba L.
Grados de Calidad
Primera.
Segunda.
Tercera.
Sanidad y Aspecto
81
Requisitos de sanidad, aspectos y tolerancias
respectivas para la quinua entera :
Lmite por g.
Agente CAte
Clase n c
microbiano gora
m M
4 5
Mohos 2 3 5 2 10 10
82
c: Es el nmero mximo permitido de unidades de
muestra defectuosa. Cuando se encuentra cantidades
mayores de este nmero el lote es rechazado.
Requisitos
Certificacin
Obligatoria.
Estar enteras
Exentas de humedad externa anormal, salvo la
condensacin consiguiente a su remocin de una
cmara frigorfica.
Estar exentas de cualquier olor y/o sabor extraos.
El producto debe estar apto para el consumo
humano.
Debe tener tamao uniforme aproximadamente.
Libre de infestacin de insectos vivos, muertos u
otras plagas dainas al grano en cualquiera de los
estados biolgicos (larva, pupa o adulto) o
infestados presencia de mohos o levaduras).
Envase y presentacin
83
La quinua entera deber ser envasada en bolsas de
polietileno o sacos de polipropileno de primer uso, segn
corresponda por el peso de la presentacin y conforme a lo
sealado en el registro sanitario, de tal forma que permita
mantener sus caractersticas y su muestreo e inspeccin y
sean resistentes al almacenamiento (manipuleo) y
transporte.
Rotulado
6.9.2.2. En el proceso
84
Reduccin de las prdidas econmicas asociadas
las mermas o al posible deterioro de materia s
primas.
Minimizacin del riesgo de contaminacin bacteriana
de los alimentos.
Limpieza
Torrefaccin
Zona de torrefaccin
185-240 C (365-464 F)
Duracin de la torrefaccin
Deshidratacin
Hidrlisis
Desmlisis
Catlisis
Temperatura Cambio
Coloracin verde a amarilla, olor a pan tostado y
100 C (212 F)
desprendimiento de vapor de agua.
120-130 C (248- Coloracin castao que pasa de pardo claro a
266 F) oscuro.
150 C (302 F) Despide olor a semillas tostadas sin apreciarse el
aroma caracterstico.
El aroma caracterstico del caf comienza a
desarrollarse. Desprendimiento de CO y CO2. Los
180 C (356F) gases de combustin aparecen en volutas color
blanco azuladas. Los granos adquieren una
coloracin color marrn y el volumen aumenta.
86
El aroma es ms abundante y el color ms oscuro.
180-270 C (356- Hay un aumento mayor en volumen, los granos
518 F) crepitan y presentan una exudacin brillante en la
superficie.
Molienda
Envasado
87
Por los beneficios de la materia prima, el consumo de esta
bebida ayuda a prevenir enfermedades como el cncer, la
cirrosis, el alzheimer, etc.
Catacin
Fragancia
Aroma
88
componentes grasos se evaporan causando la
sensacin aromtica en el olfato.
Cuerpo
Sabe ms a caf.
6.9.3. Mantenimiento
6.9.3.1. Repuestos
89
del equipo y en funcin de la necesidad de mantenerlo en
stock permanente en planta.
90
6.9.3.2. Mantenimiento Preventivo
91
para la empresa. El nivel ptimo de mantenimiento
depende de varios conceptos:
El tipo de empresa
El tamao de la misma
Antigedad de la instalacin
La zona donde est ubicada
VENTAJAS
92
Tomando en cuenta la forma con la que se va a realizar el
mantenimiento preventivo en la planta de caf en estudio,
puede ser conveniente y necesario realizar unos cambios
en la manera de hacer el mismo, ya que hace ms eficiente
y productiva la planta.
CARGO Y SALARIO
CALIFICACION EXPERIENCIA Cantidad
FUNCIN EN S/.
Aqu encontramos a:
7.
CARGO Y SALARIO
CALIFICACION EXPERIENCIA Cantidad
FUNCIN EN S/.
Gerente
General Profesional S S/. 3,000.00 1
Jefe de
Produccion Profesional S S/. 1,600.00 1
Contabilidad Financiera
Transporte
Asesora Legal
94
6.11. Caractersticas Fsicas del Proyecto (Disposicin)
Terrenos
El terreno se encuentra ubicado en una zona industrial, tiene
un rea total de 1040.00 m2.
Accesos y vas
Infraestructura
95
oficinas con baos propios, tambin un depsito para las
existencias y una loza de despacho.
96
6.11.2. Planificacin para la Ejecucin del Proyecto
97
7. INVERSIONES
Otros 5,000.00
98
7.2. Capital de Trabajo
Anual Mensual
Alquiler Local 136,080.00 11,340.00
RUBROS MONTO % DE
(S/.) INV
INVERSIN EN CAPITAL DE TRABAJO (2 Menses)
Costo indirecto de Servicios 30,079.90
Materia Prima e Insumos 127,211.36
Sueldos MOD y MOI 43,831.11
Imprevistos 1% de la Inv. Fija 961.31
TOTAL INVERSIN EN CAP. W 202,083.68 65.37%
99
7.3. INVERSIN TOTAL
100
INTERPRETACIN:
El monto de la inversin total es de S/. 309,124.48, para el
desarrollo del proyecto e iniciar las operaciones de la empresa.
8. FINANCIAMIENTO
COSTO CAPITAL
RUBRO COSTO
IMPORTE % PARTICP. INTERES CAPITAL
TOTAL INVERSIN
S/. 309,124.48 100.00% 26.60%
INTERPRETACIN:
Como podemos observar en el cuadro el Promedio Ponderado
de Costo de Capital (WACC) es 26.6%, lo cual nos indica el
rendimiento requerido sobre los distintos tipos de
financiamiento.
101
8.2. Fuentes de Recursos
102
8.4. Plan de Amortizacin
INTERESES PREOPERATIVOS = 0
DEUDA = 185,474.69
TASA DE INTERES = 31.13%
AMORTIZACION = 5
PLAZO DE GRACIA = 0
INTERPRETACIN:
103
9. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN
Director General
Asesoria Legal
Contabilidad y
Logstica
Finanzas
Sistemas e
Mantenimiento
Informatica
104
9.2.2. Manual de Funciones
OBJETIVO
FUNCIONES ESPECFICAS
105
10. Representar a la empresa ante las Autoridades
Administrativas, Policiales y las dems que sean
necesarias por razones de su cargo.
11. Dirigir y liderar el Sistema de Gestin Integrado de la
Empresa, velando por que se cumplan las
disposiciones, normas, procedimientos y similares
comprendidas en dicho sistema, a fin de garantizar la
adecuada operatividad de los Sistemas de Gestin de
la Calidad, Gestin Ambiental, Gestin de Seguridad y
Salud Ocupacional y Gestin de Seguridad de la
Informacin.
12. Formular el Plan Anual de Adquisiciones de la
dependencia, velando porque una vez aprobado, se
realicen los procesos de adquisicin correspondientes
en los plazos establecidos en el indicado plan.
13. Identificar oportunidades de mejora de las actividades y
procesos, que a travs de la incorporacin de acciones,
controles e innovaciones permitan agregar valor a la
gestin de la dependencia, permitiendo la optimizacin
de costos operativos y la mejora de la rentabilidad y
eficiencia empresarial.
14. Formular el presupuesto anual de la dependencia para
que sea incluido en el de la Empresa, velando por su
cumplimiento y de las disposiciones complementarias
al respecto.
OBJETIVO
SUPERVISIN RECIBIDA
De la Gerencia General.
SUPERVISIN EJERCIDA
FUNCIONES ESPECFICAS
106
1. Asesorar al Directorio, a la Gerencia General y a todas
las reas de la Empresa en los asuntos de carcter
legal que le sean derivados.
2. Elaborar los proyectos de Acuerdo de Directorio, dando
su conformidad a los que por razones especiales
fueran elaborados por las diferentes dependencias de
la Empresa
3. Apoyar a la Gerencia General en la elaboracin de los
proyectos de Actas de Sesiones de Directorio.
4. Asistir a las Sesiones de Directorio, cuando as se
disponga.
5. Analizar y emitir opinin sobre los dispositivos legales
que tengan incidencia en aspectos operativos y de
gestin empresarial, comunicando sus contenidos en
detalle a las dependencias involucradas.
6. Emitir dictamen sobre los aspectos legales
involucrados en consultas y reclamos formulados ante
los distintos niveles de la empresa.
7. Asesorar, conducir y supervisar las acciones judiciales
de todo tipo en las que la empresa sea demandada o
demandante.
8. Representar a la empresa en las gestiones de carcter
legal que deba realizar sta ante autoridades e
instituciones pblicas o privadas, y dirigir las acciones a
adoptar.
9. Elaborar, redactar y/o visar todo tipo de documento de
ndole legal en que intervenga la empresa.
OBJETIVO
SUPERVISIN RECIBIDA
De la Gerencia General.
SUPERVISIN EJERCIDA
107
Sobre el personal que integra la estructura orgnica de la
dependencia.
FUNCIONES ESPECFICAS
OBJETIVO
SUPERVISIN RECIBIDA
De la Gerencia General.
SUPERVISIN EJERCIDA
108
Sobre los distintos niveles que constituyen su estructura
orgnica y sobre el personal que la integra.
FUNCIONES ESPECFICAS
OBJETIVO
SUPERVISIN RECIBIDA
De la Gerencia General
SUPERVISIN EJERCIDA
109
Sobre el personal que integra la estructura orgnica de la
dependencia.
FUNCIONES ESPECFICAS
OBJETIVO
SUPERVISIN RECIBIDA
De la Jefatura de Operaciones
FUNCIONES ESPECFICAS
110
1. Supervisar y controlar la aplicacin de los sistemas
contables, tributarios y de costos establecidos por
dispositivos legales, adecundolos a las normas
internas pertinentes aprobadas por la Direccin de la
empresa.
2. Establecer la dinmica de registro contable, de acuerdo
a las necesidades de ejecucin presupuestal, as como
garantizar la permanente actualizacin de los libros
propios del rea contable.
3. Programar, supervisar y controlar las actividades de
registro, anlisis, contabilizacin y aplicaciones
formuladas por el personal de la dependencia, referidas
a los movimientos econmicos y financieros ocurridos.
4. Dirigir, supervisar y controlar el correcto y oportuno
registro y posterior pago de las obligaciones de la
empresa en materia de tributos, directos o indirectos,
aportaciones patronales, retenciones u otro tipo similar
de responsabilidades.
5. Desarrollar la formulacin de los estados financieros,
cuidando que los mismos se adecuen a principios y
normas generalmente aceptadas, suscribiendo
oficialmente los que as corresponda, y supervisando
su presentacin a los niveles internos y entidades
externas pertinentes en los plazos y fechas
establecidas.
6. Organizar y coordinar la toma de inventarios fsicos de
bienes del activo fijo, de existencias de almacenes y
otros arqueos, en coordinacin con las reas
pertinentes.
7. Dirigir y controlar el registro contable y la permanente
actualizacin del valor de los bienes que integran el
activo fijo y de las obras que se incorporarn al activo
fijo, una vez concluidas, registrando el curso de sus
respectivos avances.
8. Verificar el registro de los movimientos econmicos y
financieros en los correspondientes centros de costo y
emitir el costo combinado segn las normas
establecidas.
9. Supervisar y controlar las operaciones contables que
se originen en Tesorera, verificando los aspectos
administrativos y tributarios de la documentacin, antes
de su pago.
10. Supervisar el oportuno y correcto ingreso de
informacin al sistema de informacin contable,
111
controlando que los resultados procesados cubran
eficientemente los requisitos del rea.
11. Proporcionar la informacin requerida por la empresa,
en trminos de calidad adecuada y en los plazos y
trminos establecidos, a fin de dar cumplimiento a las
obligaciones formales y sustanciales de sta.
12. Formular el Plan Anual de Adquisiciones de la
dependencia, velando porque una vez aprobado, se
realicen los procesos de adquisicin correspondientes
en los plazos establecidos en el indicado plan.
13. Administrar los procesos de contratacin de personal
bajo sus diversas modalidades, induccin, movimientos
internos (transferencias, destaques, promociones,
modificacin de fechas vacacionales) y cese del
personal, en estricta observancia de los dispositivos
legales vigentes.
14. Dirigir y supervisar el adecuado control y registro de
asistencia, puntualidad, permisos, licencias, vacaciones
y otras acciones que afecten el rcord de servicios de
cada trabajador.
15. Administrar la estructura remunerativa establecida en
base a las normas legales y polticas empresariales
vigentes, el sistema de pago de remuneraciones,
bonificaciones y asignaciones, as como calcular las
retenciones, impuestos y contribuciones que gravan las
remuneraciones, cumpliendo con la aplicacin de los
beneficios derivados de los convenios colectivos.
16. Dirigir y supervisar la elaboracin del rol de vacaciones
del personal, en coordinacin con todas las reas,
vigilando su cabal cumplimiento.
17. Velar por que se cumplan las disposiciones, normas,
procedimientos y similares comprendidas en el Sistema
de Gestin Integrado de la empresa, a fin de garantizar
la adecuada operatividad de los Sistemas de Gestin
de la Calidad, Gestin Ambiental, Gestin de Seguridad
y Salud Ocupacional y Gestin de Seguridad de la
Informacin.
18. Formular el presupuesto anual de la dependencia para
que sea incluido en el de la Empresa, velando por su
cumplimiento y de las disposiciones complementarias
al respecto.
19. Velar por el correcto uso y adecuada custodia de todos
los bienes que sean asignados a la dependencia.
112
9.2.2.7. LOGSTICA
OBJETIVO
SUPERVISIN RECIBIDA
De la Jefatura de Produccin.
SUPERVISIN EJERCIDA
FUNCIONES ESPECFICAS
OBJETIVO
SUPERVISIN RECIBIDA
De la Jefatura de Operaciones
SUPERVISIN EJERCIDA
FUNCIONES ESPECFICAS
114
con la transparencia de la informacin, establecida por
la normatividad vigente al respecto.
6. Recepcionar de los usuarios, as como identificar los
requerimientos de desarrollo, mejora y/o reemplazo de
los sistemas, evaluando nuevas oportunidades de
aplicacin de tecnologa de informacin en
coordinacin estrecha con los usuarios de estos
requerimientos, identificando y estableciendo las
especificaciones tcnicas correspondientes.
10.1. Ingresos
115
10.1.2. Presupuesto de Ingresos durante la Vida til del
Proyecto
PRESUPUESTO DE INGRESOS
Ao
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Demanda del Proyecto
979462.00 998526.00 1017529.00 1036960.00 1056830.00 1077149.00
(Frascos de 50gr.)
Precio s/. S/. 2.50 S/. 2.50 S/. 2.50 S/. 2.50 S/. 2.50 S/. 2.50
Ingresos s/. S/. 2,448,655.00 S/. 2,496,315.00 S/. 2,543,822.50 S/. 2,592,400.00 S/. 2,642,075.00 S/. 2,692,872.50
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CTS 583.33 583.33 583.33 583.33 583.33 583.33 583.33 583.33 583.33 583.33 583.33 583.33
AO 1 2 3 4 5
CTS ANUAL 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00
GRATIFICACIN
6,000.00 100%
1,000.00 16.67%
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
GRATIFICACIN 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
BONIFICACIN ESSALUD 9% 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00
TOTAL 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00
AO 1 2 3 4 5
116
VACACIONES
6,000.00
500.00
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
VACACIONES 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
BONIFICACIN ESSALUD 9% 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00
TOTAL 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00
AO 1 2 3 4 5
AO 1 2 3 4 5
117
INTERPRETACIN:
En este presupuesto se toman en cuenta todos los elementos
que intervienen en lo que refiere a la produccin, es decir,
materia prima o materiales , ya sean directos o indirectos,
mano de obra directa, o los que hacen el producto o servicios,
la mano de obra indirecta, como supervisores, depreciacin
del equipo, agua, energa, etc., todo lo relacionado con la
produccin.
maquinas 90,066.8 10.00% 9,007 9,007 9,007 9,007 9,007 9,007 54,040 36,027
muebles 5,944 10.00% 594 594 594 594 594 594 3,566 2,378
imprevistos fab. 96,011 10.00% 9,601 9,601 9,601 9,601 9,601 9,601 57,606 38,404
0 0
Total 192,022 19,202 19,202 19,202 19,202 19,202 19,202 115,213 76,809
Deprec. Fabril 186,078 18,608 18,608 18,608 18,608 18,608 18,608 111,647 74,431
Deprec. No Fabril 5,944 594 594 594 594 594 594 3,566 2,378
Estudio de mercado 3,000 10.00% 300 300 300 300 300 300 1,800 1,200
Otros 5,000 10.00% 500 500 500 500 500 500 3,000 2,000
Total 10,910 1,091 1,091 1,091 1,091 1,091 1,091 6,546 4,364
118
10.2.4. Presupuesto de Gastos de Administracin
SUELDOS
TOTAL
DESCRIPCIN SUELDO CANTIDAD TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL TOTAL ANUAL
MENSUAL
Intereses
INTERESES PREOPERATIVOS = 0
DEUDA INTERPRETACIN:
= 185,474.69
TASA DE INTERES = 31.13%
Para el presupuesto de gastos financieros se considera los
AMORTIZACION = 5
montos
PLAZO DE GRACIA = de Inters del prstamo
0 (31.13%) a un plazo de 5
aos.
119
10.2.6. Presupuesto de depreciaciones y amortizaciones
ACTIVOS 1 2 3 4 5
DEPRECIACION FABRIL S/. 8,760.96 S/. 8,760.96 S/. 8,760.96 S/. 8,760.96 S/. 8,760.96
DEPRECIACIN NO FABRIL S/. 2,130.96 S/. 2,130.96 S/. 2,130.96 S/. 1,815.80 S/. 1,815.80
DEPRECIACIN TOTAL S/. 10,891.92 S/. 10,891.92 S/. 10,891.92 S/. 10,576.76 S/. 10,576.76
Estudio de mercado 3,000 10.00% 300 300 300 300 300 300 1,800 1,200
Otros 5,000 10.00% 500 500 500 500 500 500 3,000 2,000
Total 10,910 1,091 1,091 1,091 1,091 1,091 1,091 6,546 4,364
120
10.2.7. Presupuesto de costos indirectos
Materia les Indirectos y costos generales de fbrica:
RUBRO AO
1 2 3 4 5
Total Gastos Generales S/. 346,977.03 S/. 346,977.03 S/. 346,977.03 S/. 346,661.87 S/. 346,661.87
AO
RUBRO
1 2 3 4 5
MANO DE OBRA DIRECTA 98620 98620 98620 98620 98620
121
11. ANLISIS ECONMICO FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADO
RUBRO 1 2 3 4 5
(=) UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL 592,307 624,560 658,621 695,059 733,988
122
11.2. Flujo de Caja
RUBRO 0 1 2 3 4 5
INVERSION TOTAL -309,124
UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL 533,076 562,104 592,759 625,553 660,589
123
11.2.2. Flujo de Caja Financiero
PRESTAMO = 185,475
RUBRO 0 1 2 3 4 5
124
11.2.3. Balance General
ACTIVO PASIVO
CORRIENTE CORRIENTE
NO CORRIENTE NO CORRIENTE
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPOS 96,130.80 PRESTAMO 185,474.69
DEPRECIACION ACUMULADA 0.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 185,474.69
PATRIMONIO
CAPITAL 123,649.79
RESULTADOS ACUMULADOS 0.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 0.00
TOTAL PATRIMONIO 123,649.79
125
11.3. Punto de Equilibrio
CFT 344,846.07
Pv 2.5
Cvu 1.64
P(Q) 400984
En unidades producidas
En importe vendido
PUNTO DE EQUILIBRIO
400983.7984
PRECIO DE VENTA
2.5
PUNTO DE EQUILIBRIO S/.
S/. 1,002,459.50
126
11.4. Anlisis de Sensibilidad
FLUJO NETO DE
FONDOS -309,124 664,945 690,629 716,158 741,176 765,632
ECONOMICO
CPPC
VAN
4% 2,868,288
6% 2,693,346
8% 2,533,041
10% 2,385,830
12% 2,250,360
15% 2,066,614
20% 1,804,168
30% 1,402,712
35% 1,247,341
38% 1,160,005
40% 1,114,480
45% 999,966
127
ANALISIS DE SENSIBILIDAD - COSTO DE CAPITAL
3,500,000
3,000,000
Costo de Capital
2,500,000
2,000,000
1,500,000
1,000,000
500,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Van
VAN Series2
Tostado
Molido
Envasado
Almacenaje
128
12.2. Identificacin de los impactos y anlisis de sus efectos
Uso de insecticidas
Desecho de empaques
130
12.2.2. Evaluacin de los impactos
131
12.2.5. Crear cultura de reciclaje
132
ENCUESTA
Otros
Distrito: .
Edad: 5. Estara dispuesto a probar un caf
Sexo: .. diferente
Ocupacin: . Si
No
1. Consume caf en su hogar
Cual es el tipo de caf consume 6. Haba escuchado sobre el caf en
Molido base a quinua
Instantneo Si
No
2. Con que frecuencia consume
usted caf 7. Al probarlo cambiaria a este tipo
Semanal de caf
Quincenal Si
Mensual No
Diario
2 veces por semana 8. En que representacin preferira
3 veces por semana Frasco
Lata
3. Por que consume caf Sobre
Da energa Filtrante
Por su sabor
Por costumbre 9. Cuanto estara dispuesto a pagar
Por su aroma por esta presentacin
4. Donde compra usted caf
Bodegas 10. Por que lo consumira
Supermercados Propiedades naturales
Panaderas Por su sabor
Mercado Novedad
133
Anexo N 3: Resultados de Encuesta
1. Consumen caf en
Frecuencia Porcentaje
su hogar?
S 195 71.7%
No 77 28.3%
TOTAL 272 100%
Fuente: Elaboracin Propia
Grfico N 5: Pregunta N 1
28%
S
No
72%
134
Pregunta N 2: Cul es el tipo de caf que ms consumen?
Instantneo 0 82%
Molido 36 18%
TOTAL 195 100%
Fuente: Elaboracin Propia
Grfico N 6: Pregunta N 2
18%
Instantneo
Molido
82%
135
Pregunta N 3: Con que frecuencia compra caf?
Grfico N 7: Pregunta N 3
7%
3 veces por semana
11% 25%
1 vez por semana
2 veces por semana
14%
Quincenal
Diario
24%
Mensual
21%
136
Pregunta N 4: Por qu consumen caf?
4. Por qu consumen
Frecuencia Porcentaje
caf?
Porque me da energa 100 52%
Por su sabor 71 36%
Por costumbre 14 6%
Por su aroma 10 5%
TOTAL 195 100%
Fuente: Elaboracin Propia
Grfico N 8: Pregunta N 4
5%
6%
Porque me da energa
Por su sabor
52% Por costumbre
36% Por su aroma
137
Pregunta N 5: Dnde compra usted el caf?
Grfico N 9: Pregunta N 5
12%
Bodegas
43%
20% Supermercado
Panaderia
Mercado
25%
138
Pregunta N 6: Estara dispuesto a probar un caf diferente?
6. Estara dispuesto a
Frecuencia Porcentaje
probar un caf diferente?
S 135 69%
No 60 31%
TOTAL 195 100%
Fuente: Elaboracin Propia
31%
S
No
69%
139
Pregunta N 7: Haba escuchado sobre el caf de quinua?
16%
S
No
84%
140
Pregunta N 8: Al probarlo se cambiara a este tipo de caf?
8. Al probarlo se cambiara a
Frecuencia Porcentaje
este tipo de caf?
S 79 59%
No 56 41%
TOTAL 135 100%
Fuente: Elaboracin Propia
41%
S
No
59%
141
Pregunta N 9: En qu presentacin preferira?
9. En qu presentacin
Frecuencia Porcentaje
preferira?
Frasco 50gr. 35 44%
Lata 200gr. 22 28%
Sobre 10gr. 17 22%
Filtrante 2gr. 5 6%
TOTAL 79 100%
6%
22%
Frasco 50gr.
44%
Lata 200gr.
Sobre 10gr.
Filtrante 2gr.
28%
142
Pregunta N 10: Cunto estara dispuesto a pagar por esta presentacin?
Filtrante
Precios S/. Frasco 50gr. Lata 200gr. Sobre 10gr. TOTAL
2gr.
1.00 - 1.50 0 0 17 0 17
1.50 - 2.00 0 0 0 5 5
2.00 - 3.00 6 0 0 0 6
3.00 - 4.00 3 0 0 0 3
4.00 - 5.00 5 0 0 0 5
5.00 - 6.00 5 4 0 0 9
6.00 - 7.00 8 1 0 0 9
7.00 - 8.00 7 0 0 0 7
8.00 - 9.00 1 0 0 0 1
12.00 - 13.00 0 3 0 0 3
13.00 - 14.00 0 3 0 0 3
14.00 - 15.00 0 5 0 0 5
16.00 - 17.00 0 4 0 0 4
17.00 - 18.00 0 2 0 0 2
TOTAL 35 22 17 5 79
Fuente: Elaboracin Propia
Frasco 50gr.
25% 23%
20%
20% 17%
14% 14%
15%
9% Frasco 50gr.
10%
5% 3%
0%
2.00 - 3.00 - 4.00 - 5.00 - 6.00 - 7.00 - 8.00 -
3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00
143
Pregunta N 11: Por qu lo consumira?
11. Por qu lo
Frecuencia Porcentaje
consumira?
Propiedades naturales 53 79%
Por su sabor 16 13%
Novedad 11 8%
TOTAL 80 100%
Fuente: Elaboracin Propia
8%
13%
Propiedades naturales
Por su sabor
Novedad
79%
144
145