PRESUPUESTO DE VENTAS IGV 2017

DETALLE 2017 2018 TOTAL IGV 2018

Ventas proyectadas 8,000 10,000 18,000 Dlar
Valor de venta unitario 65.00 65.00 130.00
Valor de venta total 520,000.00 650,000.00 ###
IGV 0.00 0.00 0.00
Precio de venta 520,000.00 650,000.00 ###

PRESUPUESTO DE COMPRAS
DETALLE 2017 2018 TOTAL
Ventas proyectadas (volumen) 8,000 10,000 18,000
Inventario final de mercadera 0 0 0
Mercadera total 8,000 10,000 18,000
Inventario inicial de mercadera 0 0 0
Compras requeridas 8,000 10,000 18,000
Valor de compra unitario 0.00
Valor de compra total 0.00
IGV 0.00
Precio de compra 0.00

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

DETALLE 2017 2018 TOTAL
Unidades a producir 0
Costo de mano de obra unitario 0
Costo total de mano de obra 0 0 0
17% PRESUPUESTO DE MERCADERIAS
17% 2017 2018
DETALLE
3.42 Unidades Costo Unidades
Inventaro inicial de mercadera
Compras 8000 0.00 10000
Mercadera disponible 8000 0.00 10000
Inventario final de mercadera
Mercaderias vendidas 8000 0.00 10000

PRONSTICO DE VENTAS 2017 2018

Volumen
Valor de venta unitario
 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS
2018 2017
TIPO DE GASTO
Costo Fijo Variable Total
Materiales indirectos
0.00 Mano de obra indirecta
0.00 Supervisin
Impuestos
0.00 Mantenimiento
Energa elctrica
Servicio de agua
Depreciacin
TOTAL

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VEN

2017
TIPO DE GASTO
Fijo Variable Total
Gastos de Administracin
Sueldo bsico
EsSalud
Energa elctrica
Servicio de agua
Depreciacin
Publicidad
tiles de escritorio
OS INDIRECTOS
2018
Fijo Variable Total

MINISTRACIN Y VENTAS
2018
Fijo Variable Total
 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES - MARGINAL
2017
Valor de venta total 2,235,200.00
Costos variables de produccin (1,338,942.03)
Margen de contribucin de produccin 896,257.97
Costos variables de admi. y ventas (3,200.00)
Costos variables de exportacin (342,380.00)
Margen de contribucin total 550,677.97
Costos fijos
Costos fijos de produccin (319,061.20)
Gastos de administracin y ventas (83,057.00)
Gastos de exportacin (28,900.00)
Utilidad antes de impuestos 119,659.77
Impuestoa la renta (35,299.63)
Utilidad del ejercicio 84,360.14
ARGINAL ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES MARGINAL
2018
3,194,400.00 Ventas
(1,912,193.39) Costo variable
1,282,206.61 Margen de contribucin
(4,400.00) Costo fijo -431,018.2 -448,928.2
(378,660.00) Utilidad antes de impuesto
899,146.61

(319,061.20)
(100,967.00)
(28,900.00)
450,218.41
(132,814.43)
317,403.98
 HILOS Y COLORES EIRL
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES PROYECTADOS
POR FUNCIN
2017 2018
Ingresos de actividades ordinarias 2,235,200.00 3,194,400.00
Otros Ingresos
TOTAL INGRESOS BRUTOS 2,235,200.00 3,194,400.00
Costo de Ventas (1,658,003.23) (2,231,254.59)
Total Costos Operacionales (1,658,003.23) (2,231,254.59)
GANANCIA BRUTA 577,196.77 963,145.41
Gastos de Ventas (43,340.00) (50,268.00)
Gastos de Administracin (42,917.00) (55,099.00)
Otras Ganancias
Gastos de exportacin (371,280.00) (407,560.00)
GANANCIA POR ACTIVIDADES DE OPERACIN 119,659.77 450,218.41
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LAS GANANC 119,659.77 450,218.41
Gastos por Impuesto a las Ganancias (35,299.63) (132,814.43)
GANANCIA NETA DEL EJERCICIO 84,360.14 317,403.98
 HILOS Y COLORES EIRL
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES PROYECTADOS
POR NATURALEZA

VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS

VENTAS NETAS
PRODUCCIN ALMACENADA
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
CONSUMO
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y EMBALAJES
VARIACIN DE MATERIA PRIMA
VARIACIN DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y EMBALAJES
GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
VALOR AGREGADO
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
GASTOS POR TRIBUTOS
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIN
OTROS GASTOS DE GESTIN
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DESCUENTO, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
OTROS INGRESOS DE GESTIN
RESULTADO DE EXPLOTACIN
GASTOS FINANCIEROS
INGRESOS FINANCIEROS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO DEL EJERCICIO
 EIRL
ALES PROYECTADOS
ZA
2017 2018
2,235,200.00 3,194,400.00
2,235,200.00 3,194,400.00

2,235,200.00 3,194,400.00

(94,079.66) (143,661.02)
(44,792.37) (72,792.37)

(1,973,612.60) (2,524,572.60)
122,715.37 453,374.01

(455.60) (455.60)
122,259.77 452,918.41
(550.00) (650.00)
(2,050.00) (2,050.00)

119,659.77 450,218.41

119,659.77 450,218.41
35,299.63 132,814.43
84,360.14 317,403.98
 HILOS Y COLORES
ESTADO DE SITUACIN FINANC
2017
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 97,194.93
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por
cobrar corrientes
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por cobrar 24,996.97
Inventarios Corrientes
Total Activos Corrientes 122,191.90
Activos No Corrientes
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 6,950.00
Activos intangibles distintos de plusvala
Activos por impuestos diferidos
Total Activos No Corrientes 6,950.00

TOTAL ACTIVOS 129,141.90

 HILOS Y COLORES EIRL
TADO DE SITUACIN FINANCIERA PROYECTADO
2018
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
475,296.27 Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por
pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
38,961.61 Otras Cuentas por Pagar
Provisin por Beneficios a los Empleados
514,257.88 Pasivos por Impuesto a las Ganancias
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
4,900.00 Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por
pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
4,900.00 Pasivos por Impuestos Diferidos
Total Pasivos No Corrientes
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Capital emitido
Resultado acumulado
Resultado del Ejercicio
Reserva Legal
TOTAL PATRIMONIO

519,157.88 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

 2017 2018

482.13 576.30

482.13 576.30

35,299.63 107,817.46
35,781.76 108,393.76

0.00 0.00
35,781.76 108,393.76

9,000.00 9,000.00
84,360.14
84,360.14 317,403.98

93,360.14 410,764.11

129,141.90 519,157.88

0.00
 PRESUPUESTO DE MATERIALE
2017 2018 2
MATERIA PRIMA TOTAL
U/M CANTIDAD CANTIDAD PRECIO
Algodn de oveja Kilo 600 800 1,400 $16.00
Drill Metro 250 400 650 S/. 13.00
Tocuyo Metro 250 400 650 S/. 6.00
Pana Metro 250 400 650 S/. 8.00
Lona Metro 250 400 650 S/. 20.00
Hilo de alpaca Kilo 400 600 1,000 $35.00
Crochet Unidad 150 250 400 S/. 3.00
Palitos de tejer Unidad 150 250 400 S/. 5.00

MANO DE OBRA INDIRECTA MENSUAL

PROCESO REMUNERACIN TOTAL
CANTIDAD
Fijo Variable Fijo Variable
Teido 2 850.00 1,700.00
Tejido
Diseo 4 850.00 1.50 3,400.00 6.00
Bordado
Costura 4 850.00 3,400.00
Acabado 3 850.00 2,550.00
Control calidad 3 850.00 2,550.00
Etiquetado-Empacado 2 850.00 1,700.00
TOTAL 18 5,100.00 1.50 ### 6.00

PERSONAL ADMINISTRATIVO Y VENTAS

DETALLE Sueldo 2017Sueldo 2018 2017 2018 BONO
Administradora 1,200.00 1,600.00 14,400.00 19,200.00
Contador 850.00 1,200.00 10,200.00 14,400.00
Vendedor 1,200.00 1,400.00 14,400.00 16,800.00 0.80
Gerente 2,500.00 3,000.00 30,000.00 36,000.00
TOTAL 5,750.00 7,200.00 69,000.00 86,400.00
Valor Tasa Deprec. Deprec.
Computadora Admi 2,500.00 25% 625.00 625.00
Computadora vtas 2,500.00 25% 625.00 625.00
Muebles oficina 4,000.00 20% 800.00 800.00
TOTAL 9,000.00 2,050.00 2,050.00

GASTOS DE EXPORTACIN
2017 2018
GASTO
Valor Igv Precio Valor Igv
Flete Ayacucho - Lima
Flete Lima - Callao
 2017 2018
EGRESOS
Valor Igv Precio Valor Igv
Servicio de agua 635.59 114.41 750.00 720.34 129.66
Energa elctrica 1,203.39 216.61 1,420.00 1,466.10 263.90
Telfono e internet 1,728.81 311.19 2,040.00 1,728.81 311.19
tiles de escritorio 466.10 83.90 550.00 550.85 99.15
TOTAL 4,033.90 726.10 4,760.00 4,466.10 803.90

Adm. Ventas Total Adm. Ventas

Servicios por mes 70.17 280.67 350.83 77.00 308.00

PRONSTICO DE EGRESO DE CAJA POR SERVICIOS

2017 2018
Detalle Pago Pendiente Pago Pendiente
Servicio agua teido 1,444.30 131.30 1,554.30 145.47 45.83
Servicio de agua 687.50 62.50 779.17 70.83
Energa elctrica 1,301.67 118.33 1,585.83 144.17
Telfono e internet 1,870.00 170.00 1,870.00 170.00
TOTAL 5,303.47 482.13 5,789.30 530.47
TO DE MATERIALES
2017 2018
Integrado VALOR IGV PRECIO Integrado Valor Igv
S/. 56.32 S/. 47.73 S/. 8.59 $18.00 S/. 64.80 S/. 54.92 S/. 9.88
S/. 13.00 S/. 11.02 S/. 1.98 S/. 14.50 S/. 14.50 S/. 12.29 S/. 2.21
S/. 6.00 S/. 5.08 S/. 0.92 S/. 7.50 S/. 7.50 S/. 6.36 S/. 1.14
S/. 8.00 S/. 6.78 S/. 1.22 S/. 9.00 S/. 9.00 S/. 7.63 S/. 1.37
S/. 20.00 S/. 16.95 S/. 3.05 S/. 22.00 S/. 22.00 S/. 18.64 S/. 3.36
S/. 123.20 S/. 104.41 S/. 18.79 $37.00 S/. 133.20 S/. 112.88 S/. 20.32
S/. 3.00 S/. 2.54 S/. 0.46 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 3.39 S/. 0.61
S/. 5.00 S/. 4.24 S/. 0.76 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 4.24 S/. 0.76

Flete

G.A. 20%
G.V. 80%

Prorrateo del local

Ventas Admi Prod
40% 30% 30%
2018 2017 - - -
Precio 2018 - - -
2018
Precio
850.00
1,730.00
2,040.00
650.00
5,270.00

Total
385.00

1 envio 1200
pedidos anual 8

1 envio 800
pedidos anual 8
 T/C $ 3.52
IGV 18%
T/C $ 2018
3.6

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

DETALLE 2017
Produccin requerida 4,000
Costo mano de obra por unidad 65.00
Costo total de mano de obra 260,000.00

PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES

2017
TIPO DE GASTO
Fijo
Materiales indirectos
Mano de obra 183,600.00
Impuesto Predial 227.80
Flete
Almacenaje local 3,000.00
Insumos para teido
Servicio de agua 2.80
TOTAL ###

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINIST

2017
TIPO DE GASTO
Fijo
Sueldo bsico 39,600.00
Servicio de agua 150.00
Energa elctrica 284.00
Telfono e internet 408.00
tiles de escritorio 550.00
Alquiler 500
Depreciacin 1,425.00
GASTOS DE ADMINISTRACIN 42,917.00
Sueldo bsico 29,400.00
Servicio de agua 600.00
Energa elctrica 1,136.00
Telfono e internet 1,632.00
 Depreciacin 625.00
Alquiler 300
Publicidad 6,447.00
GASTOS DE VENTAS 40,140.00

PRESUPUESTO DE COSTO DE ARTCULOS VE

PRESUPUESTO DE APOYO
Presupuesto de consumo de materiales directos
Presupuesto de mano de obra directa
Presupuesto de gastos generales de fabricacin
COSTO DE ARTCULOS VENDIDOS

PRESUPUESTO DE GASTOS DE EX
2017
TIPO DE GASTO
Fijo
Empaque y mano de obra 20,400.00
Contenedores
Costo de documentacin
Transporte Ayacucho - Lima
Transporte Lima - Callao
Costo de estiba y desestiba
Manipuleo, paletizacin, traccin
2.5% FOB Comisin agente de aduanas
Gastos financieros
Seguro transporte interno 8,500.00
Almacenaje
TOTAL 28,900.00
 PRESUPUESTO DE COMPRAS

O DE OBRA DIRECTA
2018 TOTAL
5,500 9,500
75.00 140.00
412,500.00 672,500.00

TO DE GASTOS GENERALES DE FABRICACIN

2017 2018
Variable Total Fijo Variable Total
42,779.66 42,779.66 69,635.59 69,635.59
24,000.00 207,600.00 183,600.00 33,000.00 216,600.00
227.80 227.80 227.80
1,500.00 1,500.00 2,000.00 2,000.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00
1,200.00 1,200.00 1,500.00 1,500.00
720.00 722.80 2.80 840.00 842.80
70,199.66 257,030.26 186,830.60 106,975.59 ###

O DE GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS

2017 2018
Variable Total Fijo Variable Total
39,600.00 51,600.00 51,600.00
150.00 170.00 170.00
284.00 346.00 346.00
408.00 408.00 408.00
550.00 650.00 650.00
500.00 500 500.00
1,425.00 1,425.00 1,425.00
0.00 42,917.00 55,099.00 0.00 55,099.00
3,200.00 32,600.00 34,800.00 4,400.00 39,200.00
600.00 680.00 680.00
1,136.00 1,384.00 1,384.00
1,632.00 1,632.00 1,632.00
 625.00 625.00 625.00
300.00 300 300.00
6,447.00 6,447.00 6,447.00
3,200.00 43,340.00 45,868.00 4,400.00 50,268.00

DE COSTO DE ARTCULOS VENDIDOS

2017 2018 TOTAL
s directos 38,594.92 61,898.31 100,493.22
260,000.00 412,500.00 672,500.00
abricacin 257,030.26 293,806.19 550,836.45
NDIDOS 555,625.18 768,204.50 ###

PUESTO DE GASTOS DE EXPORTACIN

2017 2018
Variable Total Fijo Variable Total
20,400.00 20,400.00 20,400.00
88,000.00 88,000.00 97,000.00 97,000.00
3,000.00 3,000.00 3,400.00 3,400.00
7,000.00 7,000.00 7,500.00 7,500.00
4,500.00 4,500.00 5,000.00 5,000.00
72,000.00 72,000.00 78,000.00 78,000.00
130,000.00 130,000.00 140,000.00 140,000.00
22,880.00 22,880.00 31,460.00 31,460.00
3,500.00 3,500.00 4,000.00 4,000.00
8,500.00 8,500.00 8,500.00
11,500.00 11,500.00 12,300.00 12,300.00
### 371,280.00 28,900.00 378,660.00 ###
DE COMPRAS

1,575.60 1444.3
131.30
1,444.30
 PRESUPUESTO DE VENTAS
DETALLE 2017 2018
Ventas proyectadas 4,000 5,500
Valor de venta unit. Dlares 65.00 65.00
Valor de venta unit. Soles 228.80 228.80
Valor de venta total 915,200.00 1,258,400.00
IGV 0.00 0.00
Precio de venta 915,200.00 1,258,400.00
S
TOTAL
9,500
130.00
457.60
2,173,600.00
0.00
2,173,600.00
PRESUPUESTO DE CAJA PROYECTADO
DETALLE 2017 2018 TOTAL
Saldo inicial 97,194.93
Ventas 2,235,200.00 3,194,400.00 5,429,600.00
Total ingreso a caja 2,235,200.00 3,194,400.00 5,429,600.00
DISPONIBLE DE CAJA 2,235,200.00 3,291,594.93 5,526,794.93
EGRESOS
Compras 163,869.00 255,415.00 419,284.00
Salarios 1,504,100.00 1,998,100.00 3,502,200.00
Impuesto predial 455.60 455.60 911.20
Pago de servicios
Gastos Generales de Fabricacin 14,444.30 16,185.60 30,629.90
Gastos de exportacin 371,280.00 407,560.00 778,840.00
Impuesto a la renta 35,299.63 35,299.63
Gastos de administracin 41,421.83 53,667.17 95,089.00
Gastos de ventas 42,434.33 49,615.67 92,050.00
TOTAL EGRESOS DE CAJA 2,138,005.07 2,816,298.66 4,954,303.73
SUPERVIT 97,194.93 475,296.27 572,491.20
 1,657,871.93 1,682,868.90 24,996.97
compras 163,869.00 CTI
2,235,200.00 ventas salarios 1,504,100.00 344,100.00
1,160,000.00 MOD ggf
94,079.66 MP
403,792.27 GGF 44,792.37 344,100.00 14,899.90
577,328.07 efectivo
371,280.00 G.ex
41,421.83 G.adm
42,434.33 Gvtas
122,191.90
24,996.97 0.00
24,996.97
 24,996.97
44,792.37 119,076.63

1,160,000.00

131.30 14,768.60 455.60 14,313.00

 Necesidad de Valor de compra Valor de compra
Periodo Detalle
material unitario total
Algodn de oveja 600 47.73 28,637.29
Drill 250 11.02 2,754.24
Tocuyo 250 5.08 1,271.19
Telas
Pana 250 6.78 1,694.92
2017
Lona 250 16.95 4,237.29
Hilo de alpaca 400 104.41 41,762.71
Crochet 150 2.54 381.36
Palitos de tejer 150 4.24 635.59
TOTAL 2,300 198.75 81,374.58
Algodn de oveja 800 54.92 43,932.20
Drill 400 12.29 4,915.25
Tocuyo 400 6.36 2,542.37
Telas
Pana 400 7.63 3,050.85
2018
Lona 400 18.64 7,457.63
Hilo de alpaca 600 112.88 67,728.81
Crochet 250 3.39 847.46
Palitos de tejer 250 4.24 1,059.32
TOTAL 3,500 220.34 131,533.90

CONSUMO DE MATERIA PRIMA

Detalle 2017 2018
Inv. inicial de materia prima 0.00 0.00
Compra de materia prima 38,594.92 61,898.31
Inv. Final de materia prima 0.00 0.00
Materia prima utilizada 38,594.92 61,898.31
Saldo a favor del Precio de IGV 2017 18%
exportador compra
5,154.71 33,792.00
495.76 3,250.00
228.81 1,500.00
305.08 2,000.00
762.71 5,000.00
7,517.29 49,280.00
68.64 450.00
114.41 750.00
14,647.42 96,022.00
7,907.80 51,840.00
884.75 5,800.00
457.63 3,000.00
549.15 3,600.00
1,342.37 8,800.00
12,191.19 79,920.00
152.54 1,000.00
190.68 1,250.00
23,676.10 155,210.00
 HILOS Y COLORES EIR
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
MTODO DIRECTO

FLUJOS DE FECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN

CLASES DE COBROS EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestaciones de servicios
CLASES DE PAGOS EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
Pagos o proveedores por el suministro de bienes y servicios
FLUJOS DE FECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADO
Pago de tributos
Otras entradas(salidas) de efectivo
FLUJOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTE DE(UTILIZADO
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDAD DE INVERSIN
CLASES DE COBRO EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIN
CLASES DE PAGOS EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIN
FLUJOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTE(UTILIZADOS E
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDAD DE FINANCIACIN
CLASES DE COBROS EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
CLASES DE PAGOS EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION
FLUJOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTE DE(UTILIZADO
Incremento(disminucion) neto de efectivo y equivalente al efectivo
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO

HILOS Y COLORES EIRL

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTA
METODO INDIRECTO

FLUJOS DE FECTIVO DE ACTIVIDAD DE OPERACIN

Ganancia (prdida) neta del ejercicio
AJUSTES NO MONETARIOS
Depreciacin, amortizacin y agotamiento
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS
Aumento disminucion de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Aumento disminucion en inventarios
Aumento disminucion de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Total de ajustes por conciliacion de ganancias (prdidas)
FLUJOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTE DE OPERACIN
Impuesto a las ganancias
FLUJOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTES DE(UTILIZADOS EN) A
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDAD DE INVERSION
CLASES DE COBROS EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION
CLASES DE PAGOS EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION
FLUJOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDENTE(UTILIZADOS EN)ACTIVI
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDAD DE FINANCIACION
CLASES DE COBROS EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION
CLASES DE PAGOS EN EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION
FLUJOS DE FECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROCEDEENTE DE ACTIVIDADES DE F
Incremento(disminucion) neto de efectivo y equivalente al efectivo
Efectivo y equivalente al efectivo al inicio del ejercicio
Efectivo y equivalente al efectivo al finalizar el ejercicio
 HILOS Y COLORES EIRL
DO DE FLUJOS DE EFECTIVO PROYECTADO
MTODO DIRECTO
2017 2018

S DE OPERACIN
es de servicios 2,235,200.00 3,194,400.00
DE OPERACIN
(163,869.00) (255,415.00)
ROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) OPERACIONES
(455.60) (35,755.23)
(1,973,680.47) (2,525,128.43)
PROCEDENTE DE(UTILIZADOS EN)ATIVIDADES DE OPERA 97,194.93 378,101.34

DE INVERSIN
DE INVERSIN
PROCEDENTE(UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSI 0.00 0.00

S DE FINANCIACIN
DE FINANCIACION
PROCEDENTE DE(UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE FINAN 0.00 0.00
lente al efectivo 97,194.93 378,101.34
EL EJERCICIO 97,194.93
AR EL EJERCICIO 97,194.93 475,296.27

OS Y COLORES EIRL
UJO DE EFECTIVO PROYECTADO
ETODO INDIRECTO
2017 2018

84,360.14 317,403.98

2,050.00 2,050.00
OS Y PASIVOS
y otras cuentas por cobrar (24,996.97) (13,964.64)
(35,299.63)
y otras cuentas por pagar 482.13 94.17
61,895.30 270,283.87
PROCEDENTE DE OPERACIN
35,299.63 107,817.46
EDENTES DE(UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE 97,194.93 378,101.34

S DE INVERSION
DE INVERSION
EDENTE(UTILIZADOS EN)ACTIVIDADES DE INVERSI 0.00 0.00

S DE FINANCIACION
DE FINANCIACION
DEENTE DE ACTIVIDADES DE FINANCIACION 0.00 0.00
lente al efectivo 97,194.93 378,101.34
97,194.93
97,194.93 475,296.27