ASECAM - MA-TER-001 - Manual de Servicios Con Terceros

Contratacin de Servicios con Terceros
MA-TER-001
MANUAL DE CONTRATACIN DE
SERVICIOS CON TERCEROS
El contenido de este documento pertenece a Fianzas Asecam, S.A. y es de

carcter estrictamente confidencial, por lo tanto deber permanecer en todo
momento en el ambiente interno de Fianzas Asecam, S.A, quien se reserva el
derecho de ejercer accin legal en contra del o los individuos que hagan o
faciliten el uso indebido de la informacin asentada.
Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 1 de 64

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Cartula de Revisin y Aprobacin
Autorizaciones:
Elabor Revis Aprob Versin
FIRMA
Funcionario Direccin Consejo de

responsable de Jurdica Administracin
PUESTO Auditora Interna
FECHAS 02-Mar-2015 12-Mar2015 25-Mar-2015 1.0
Fecha de Nmero de Fecha de
Elaboracin Versin Actualizacin
02-Mar-2015 1.0
El presente manual fue aprobado por los miembros del Consejo de Administracin en la
sesin celebrada el 25 de marzo de 2015.

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ndice
1. INTRODUCCIN ........................................................................................................................... 5
2. OBJETIVO ..................................................................................................................................... 5
3. ALCANCE ...................................................................................................................................... 5
4. MARCO LEGAL ............................................................................................................................. 6
5. DEFINICIONES .............................................................................................................................. 6
6. RGANOS DE VIGILANCIA Y AUTORIZACIN .............................................................................. 7
7. POLTICAS DE CONTRATACIN CON TERCEROS .......................................................................... 8
7.1 Identificacin de servicios que se pueden contratar con terceros ..................................... 8
7.1.1 Suscripcin .................................................................................................................. 8
7.1.2 Servicio a Clientes........................................................................................................ 9
7.1.3 Administracin de Riesgos .......................................................................................... 9
7.1.4 Administracin de Activos ........................................................................................... 9
7.1.5 Actuariales ................................................................................................................... 9
7.1.6 Sistemas y Tecnologas de la Informacin................................................................. 10
7.1.7 Servicios Jurdicos ...................................................................................................... 10
7.1.8 Servicios Administrativos .......................................................................................... 11
7.1.9 Servicios de Administracin de Agentes Provisionales ............................................. 11
7.2 Lineamientos a considerar para la contratacin de la prestacin de servicios con terceros
12
7.3 Trminos y condiciones de los Contratos ......................................................................... 22
8. CONTRATACIN DE SERVICIO DE TERCEROS ............................................................................ 23
8.1 Actuarios ........................................................................................................................... 23
8.1.1 Polticas Generales de la Funcin Actuarial .............................................................. 23
8.1.2 Polticas Generales de los Actuarios Independientes ............................................... 26
8.2 Auditores externos independientes .................................................................................. 29
9. BASES PARA LA UTILIZACIN DE LOS FORMATOS Y CONTROL DE EXPEDIENTES DE
PRESTACIN DE SERVICIOS ............................................................................................................... 33
9.1 Lineamientos para la utilizacin de Formatos para la contratacin de terceros (varios) . 33
9.2 Relacin de Formatos para Servicios con Terceros ........................................................... 35
9.2.1 Contrato Marco para la Prestacin de Servicios Profesionales ................................ 36
9.2.2 Contrato Marco de Proveedura ...................................................................................... 42

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9.2.3 Adendum Complementario .............................................................................................. 48
10. REPORTES .............................................................................................................................. 49
11. PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIN DE SERVICIOS CON TERCEROS ................................. 50
ANEXO 1. Integracin del expediente para la contratacin de servicios con terceros ..................... 53
Anexo 2. Poltica de Gestin de Conflicto de Intereses .................................................................... 59
Anexo 3. Estudios de precios de transferencia ................................................................................. 61

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1. INTRODUCCIN
Con el principal objeto de sustentar sus polticas de un buen Gobierno
Corporativo, Fianzas Asecam, S.A. (en adelante ASECAM), a travs del presente
manual establece los objetivos, polticas, lineamientos, procedimientos y formatos
que regularn las operaciones de contratacin con Actuarios y otros terceros
prestadores de servicios en relacin al ejercicio de sus actividades. Lo anterior con
el objeto de que queden establecidos en el mismo, los mecanismos de control que
conlleven a la adecuada proteccin de los intereses de los usuarios de la fianza,
se proporcione la evidencia de la operacin y la misma se encuentre
debidamente documentada y disponible ante cualquier solicitud de autoridad
competente para fines de inspeccin y vigilancia.
En los procesos de contratacin de terceros prestadores de servicios, se debern

seguir los lineamientos establecidos para cada modalidad de servicio y las
condiciones especficas indicarn los requisitos y objetivos necesarios para
participar en los procesos de seleccin, los cuales debern definir reglas objetivas,
justas, claras y completas que permitan la confeccin de ofrecimientos de la
misma ndole y aseguren el escoger de manera objetiva al candidato.
2. OBJETIVO
El presente manual se elabor con el objetivo de contar con un documento que
permita establecer y regular la contratacin de servicios con terceros y que
mediante su correcta aplicacin permita garantizar que las funciones y
operaciones relacionadas con este proceso cumplan con lo previsto en las ley del
Seguros y Fianzas y sus circulares, fortaleciendo con lo anterior el Sistema de
Gobierno Corporativo implementado por la Compaa.
3. ALCANCE
Los lineamientos contenidos en el presente manual estn dirigidos a los

Comits, funciones y reas que a continuacin se detallan, con el fin de aplicar un
adecuado desarrollo y control de las operaciones de contratacin de Servicios con
Terceros.
1. Consejo de Administracin
2. Director General
3. Comits de Auditora
4. Todas aquellas Funciones y reas que tengan que ver directamente con la
contratacin de Servicios con Terceros

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4. MARCO LEGAL
Las polticas y procedimientos para la contratacin de servicios con terceros de
ASECAM se apegan a lo sealado en las disposiciones normativas aplicables y
que pudieran tener impacto en esta materia contemplada en:
LISF artculos 69, 268, 269, 312 y 359

CUSF CAPTULO 3.1.4, 3.4.3, 3.6, 3.8, 12.1.
OTROS REGLAMENTOS
5. DEFINICIONES
CNSF Comisin, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas.
CUSF Circular nica de Seguros y Fianzas.
LISF Ley de fianzas, la Ley de Instituciones de Seguros y de

Fianzas.
AIR Administracin Integral de Riesgos.
Institucin o Las Instituciones de Fianzas.

Instituciones
Agente Personas fsicas que se encuentren en capacitacin por

Provisional parte de la Institucin de Fianzas y tengan la autorizacin
de la Comisin para que acten como Agentes
Provisionales.
Apoderado Quien habiendo celebrado contrato de mandato con
agentes personas morales, se encuentre expresamente
facultado para desempear a su nombre y por su cuenta
actividades de intermediacin.
Actividades de Las que realicen los agentes o los apoderados en la
Intermediacin contratacin de fianzas.
Prestador de Profesionista que brinda un servicio a cambio de una
Servicios prestacin econmica, sustentada en un contrato que lo
Independiente ampare.
Terceros Personas fsicas o morales contratadas por la Institucin de
fianzas respecto de los servicios que se indican el captulo

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12.1 de la CUSF, para el cumplimiento de sus obligaciones
con la afianzadora.
6. RGANOS DE VIGILANCIA Y AUTORIZACIN
Como parte del sistema de Gobierno Corporativo de esta afianzadora cuya

instrumentacin y seguimiento es responsabilidad del Consejo de Administracin,
se han definido polticas y procedimientos relativos a la contratacin de servicios
con terceros, conforme a lo sealado en disposiciones aplicables, las cuales, se
incluyen a continuacin:
El Consejo de Administracin ser el rgano que apruebe las polticas

y procedimientos para la contratacin de servicios con terceros. Dichas
polticas y procedimientos garantizan que las funciones operativas
relacionadas con la actividad de la afianzadora que sean contratadas
con terceros, cumplan en todo momento con las obligaciones previstas
en la LISF, en las disposiciones legales, reglamentarias y
administrativas aplicables.
El Consejo de Administracin, deber evaluar peridicamente y

actualizar las modificaciones necesarias a las polticas y
procedimientos para la contratacin de servicios con terceros
contemplando en ello la presentacin de informes y definicin de los
mecanismos de control que se aplicarn.
El Comit de Auditora a travs de los mecanismos de reporte

previstos, deber dar seguimiento semestralmente al apego de la
administracin a las polticas y procedimientos para la contratacin de
servicios con terceros mismos que han sido aprobados por el Consejo
de Administracin, as como al cumplimiento de las disposiciones
legales, reglamentarias y administrativas aplicables.
El Director General de ASECAM ser responsable de la

implementacin de las polticas y procedimientos para la contratacin
de servicios con terceros aprobados por el Consejo de Administracin.

El Director General deber dar en todos los casos su aprobacin para
cualquier contratacin con terceros.
Los Sistemas de Administracin Integral de Riesgos, contralora

interna y la funcin de auditora interna debern evaluar el control y
seguimiento de los servicios que la afianzadora contrate con terceros,
de tal forma que se asegure un control efectivo de los servicios
contratados.


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El rea jurdica ser responsable de revisar las condiciones
establecidas en los contratos con terceros verificando que estos
incluyan condiciones adversas a las polticas de la Institucin y que no
infrinja disposiciones legales y administrativas.
La afianzadora, sus directivos, delegados fiduciarios, empleados y

dems personas que ocupen un empleo, cargo o comisin en las
mismas no son eximidos de la obligacin de observar lo establecido en
la LISF, en las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas
aplicables, y en las disposiciones vigentes por la contratacin de los
servicios con terceros.
7. POLTICAS DE CONTRATACIN CON TERCEROS
7.1 Identificacin de servicios que se pueden contratar con terceros

En cuanto a la identificacin de los servicios profesionales contratados con
terceros podrn ser de acuerdo con su naturaleza:
a) de apoyo a la gestin, que corresponden a aquellos de naturaleza

intelectual.
b) de consultora/gestin como tal, que se derivan del cumplimiento de las
funciones de la afianzadora en la realizacin de su actividad.
c) as como los relacionados con actividades operativas, logsticas, o
asistenciales.
ASECAM no podr pactar que terceros le proporcionen los servicios relativos a las
funciones de Contralora Interna y Auditora Interna.
Los servicios complementarios o de apoyo que pueden contratarse cuando

sean necesarios para la realizacin de la operacin de ASECAM, son los
siguientes:
7.1.1 Suscripcin
Los servicios de apoyo que se requieran para la suscripcin / otorgamiento de

fianzas orientados a la seleccin y anlisis de los riesgos, por medio de los
cuales se determina si procede o no la aceptacin por parte de la Institucin, de
un riesgo o responsabilidad y bajo qu bases se determina dicha procedencia,
as como los servicios relativos a los procesos administrativos que conlleven la
aceptacin de dicho riesgo o responsabilidad, tales como:
a) el procedimiento de seleccin y anlisis de riesgos.

b) el anlisis de las obligaciones a garantizar y de la

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capacidad de cumplimiento del fiado, as como la
obtencin de garantas.
c) la administracin de las plizas incluyendo, entre otros, su
emisin, cancelacin, reinstalacin y renovacin.
d) el registro de los datos de contratantes, fiados y beneficiarios.
e) la facturacin y cobranza.
f) el resguardo de los documentos y de la informacin.
g) los sistemas de apoyo a la suscripcin.
7.1.2 Servicio a Clientes
Los servicios relativos a consultas que efecten contratantes, fiados o

beneficiarios, de plizas de fianzas, sobre informacin de los productos
contratados, servicios operativos y manejo de reclamaciones, tales como:
a) la atencin a consultas y reclamaciones de los usuarios.

b) la atencin a la administracin de las reclamaciones,
incluyendo, adjudicacin de garantas.
7.1.3 Administracin de Riesgos
Los servicios de apoyo que se requieran para llevar a cabo la administracin de

los riesgos asociados a la operacin, tales como:
a) los sistemas para la identificacin, administracin,

monitoreo, medicin y control de los riesgos a los que
est expuesta la afianzadora.
b) los sistemas de identificacin y conocimiento del cliente.
7.1.4 Administracin de Activos
Los servicios de apoyo que se requieran para la administracin de los activos,

tales como el manejo de:
a) inversiones, incluyendo el manejo de tesorera,

valuacin de activos, emisin de reportes,
administracin y custodia de valores, entre otros.
b) garantas de recuperacin.
7.1.5 Actuariales
Los servicios de apoyo de ndole tcnico-actuarial que se requieran relacionados

con el desarrollo de notas tcnicas, clculo de lmites de retencin, clculo de las
reservas tcnicas, anlisis de suficiencia de primas y con la determinacin del

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RCS de la afianzadora, as como la preparacin de reportes sobre los mismos. En
estos servicios de apoyo quedan incluidos, entre otros:
a) El desarrollo de notas tcnicas de productos de fianzas.

b) El clculo de lmites mximos de retencin.
c) El clculo, constitucin y valuacin de reservas
tcnicas.
d) El clculo, constitucin y valuacin de las reservas de
obligaciones laborales, incluyendo las provisiones para
pensiones y jubilaciones del personal y las primas de
antigedad del mismo.
e) El clculo del RCS.
f) La realizacin de la ARSI.
g) La realizacin de la prueba de solvencia
dinmica y otras pruebas de estrs.
h) El calce entre activos y pasivos.
i) La generacin de sistemas estadsticos.
j) La emisin de reportes con propsitos
regulatorios o de revelacin de informacin.
7.1.6 Sistemas y Tecnologas de la Informacin
La prestacin de servicios o administracin relacionados con sistemas

informticos y de redes para la operacin y funcionamiento cuyas polticas y
criterios apruebe el Consejo de Administracin, prevern la posibilidad de realizar
auditoras o instrumentar otros mecanismos de revisin al tercero que tengan por
objeto verificar el grado de cumplimiento sobre el tema.
El tercero podr ser contratado para verificar que los sistemas informticos
cuenten con mecanismos para preservar la integridad, confidencialidad y
disponibilidad de la informacin, que eviten su alteracin y cumplan con los
objetivos para los cuales fueron implementados o diseados.
As mismo, la funcin del tercero externo contratado ser para vigilar dichos
sistemas a fin de identificar fallas potenciales y verificar que stos generen
informacin suficiente, confiable, consistente, oportuna y relevante, y que sta
fluya adecuadamente.
La verificacin de contar con planes de contingencia y medidas necesarias para

evitar prdidas de informacin, as como para, en su caso, su recuperacin o
rescate tambin podr realizarse por un tercero contratado para este fin.
7.1.7 Servicios Jurdicos
La prestacin de servicios jurdicos relacionados a la operacin y actividades de

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la afianzadora. Como son los relacionados con los procedimientos de reclamacin
que reciba la institucin afianzadora derivado de la expedicin de fianzas, as
como de aquellos procedimientos relacionados con la obtencin de garantas y
recuperacin de responsabilidades pagadas.
7.1.8 Servicios Administrativos
La prestacin de servicios relacionados con los recursos humanos, financieros, y

materiales necesarios para el funcionamiento de la afianzadora podr ser llevada
a cabo por medio de la contratacin del servicio por un tercero externo
independiente/outsourcing. En cada una de las funciones habr de contemplarse
cada una de las premisas a sustentar dentro del control interno como polticas y
procedimientos especficos incluidos en el cuerpo de los contratos como:
Prestacin de Servicios de Recursos humanos.

Prestacin de Servicios financieros.
Prestacin de Servicios materiales
Otros.
7.1.9 Servicios de Administracin de Agentes Provisionales
Se refiere a la prestacin de servicios administrativos relacionados con las

personas fsicas que se encuentren en capacitacin por parte de ASECAM y
tengan la autorizacin de CNSF para que acten como agentes provisionales.
En materia de contratacin de servicios con terceros la afianzadora establece

polticas y procedimientos que garantizan que las funciones operativas
relacionadas con su actividad estn cumpliendo las obligaciones previstas en la
legislacin vigente y prevn que no se podrn contratar con terceros la realizacin
de funciones operativas cuando dicha contratacin pudiera ocasionar que:
i. se deteriore la calidad o eficacia del sistema de gobierno

corporativo de la afianzadora.
ii. se incremente en forma excesiva el riesgo operativo de la
afianzadora.
iii. se menoscabe la capacidad de CNSF para el desempeo de
sus funciones de inspeccin y vigilancia.
iv. se afecte la prestacin de un adecuado servicio al pblico
usuario.

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7.2 Lineamientos a considerar para la contratacin de la prestacin de
servicios con terceros
En base a lo previsto en el artculo 268 de la LISF y al captulo 3.6 de la CUSF,
las polticas y procedimientos para la contratacin de servicios con terceros
debern considerar los siguientes lineamientos:
1. Lineamientos para autorizar la contratacin de los servicios y operaciones
con terceros.
Para autorizar la contratacin de los servicios con terceros ASECAM deber

considerar entre otros los siguientes elementos:
Verificar la estructura de contratacin autorizada por el Consejo de

Administracin, en relacin con el tipo de operaciones que podrn
realizarse a travs de terceros, fomentando el establecimiento,
implementacin y mantenimiento de una cooperacin efectiva aunada a
una adecuada comunicacin entre los diferentes niveles y reas de la
Institucin para lo cual se contempla el establecimiento de lneas de
responsabilidad claramente definidas, consistentes y documentadas,
as como los reportes internos necesarios que se generen para la toma
de decisiones.

El aseguramiento de que el personal participante en las funciones y
procesos cuenta con los conocimientos, experiencia y habilidades
necesarios para el desempeo de las responsabilidades que se le
asignen y que conozcan los procedimientos para el desarrollo de sus
funciones manteniendo de manera conjunta un manejo adecuado y
prudente de la Institucin. Que dicho personal cuente con los requisitos
requeridos para desarrollar funciones respecto de los procesos
operativos y de control que ASECAM exige a los terceros contratados,
mismos que se determinan en funcin del tipo de servicio a contratar
toda vez que cada uno de ellos est sujeto a bases normativas
especificas, quedando facultada la CNSF para sealar el tipo de
operaciones en las que se requerir de su autorizacin previa, por lo que
si pretendiera contratar servicios distintos a los especficamente
contemplados en la norma, deber someterlos a la aprobacin de
CNSF con al menos quince das hbiles de anticipacin a su
celebracin, remitiendo las consideraciones respectivas, as como
una copia del proyecto del contrato de referencia a travs de los
reportes especficamente estipulados en la CUSF apegndose al
procedimiento de seguimiento establecido para tal fin.

El establecer, implementar, documentar y mantener procedimientos para
la toma de decisiones al autorizar la contratacin de los servicios y para
la adecuada operacin con terceros.

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Para estos casos se deber considerar dependiendo del tipo de
servicio y del criterio del responsable de evaluar y en su caso
autorizar el proyecto la realizacin de procesos de licitacin con al
menos dos proveedores.
El implementar sistemas que generen informacin suficiente,

confiable, consistente, oportuna y relevante en relacin a la
operacin y riesgos de la Institucin.

El considerar las medidas necesarias para garantizar la seguridad y

confidencialidad de la informacin, tomando en cuenta su naturaleza.
Evaluar mediante pruebas sustantivas, procedimentales y de

cumplimiento, el funcionamiento operativo del proceso y, en general,
al sistema de gobierno corporativo, incluyendo la observancia del
cdigo de conducta vigente.
2. Lineamientos para verificar que los terceros con los que se contrate
cuenten con la experiencia y capacidad tcnica, financiera,
administrativa y legal necesaria para realizar los servicios y operaciones
correspondientes.
En la contratacin de los servicios sealados debern verificarse que los terceros

cuenten con la experiencia, capacidad tcnica, financiera, administrativa y legal,
as como con los recursos materiales, financieros y humanos necesarios para
garantizar niveles adecuados de desempeo, control, confiabilidad y seguridad en
la prestacin de dichos servicios.
A efecto de contar con toda la informacin que permita realizar la evaluacin

correspondiente para la contratacin de servicios con terceros se deber integrar
un expediente ya sea para persona fsica, persona moral o actuarios. (De acuerdo
a lo estipulado en el anexo 1).
3. Lineamientos para prevenir y evitar conflictos de intereses entre

empleados, funcionarios, consejeros o accionistas de la afianzadora y los
terceros.
Los conflictos de intereses son aquellas situaciones en las que el juicio del
individuo concerniente a su inters primario y la integridad de una accin, tienden
a estar indebidamente influenciado por un inters secundario, de tipo
generalmente econmico o personal.
Existe conflicto de intereses cuando en el ejercicio de las labores dentro de la

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afianzadora, sobreviene una contraposicin entre los intereses propios e
institucionales. Para identificar un conflicto de inters, se deber tener en
consideracin, como criterio mnimo los siguientes:
Si el tercero independiente esta directa o indirectamente vinculado a la

contraparte con la que se operar.
El tercero considera que puede obtener un beneficio financiero, o evitar
una prdida financiera, a expensas del cliente.
El tercero independiente tiene un inters en el resultado de un servicio
prestado al cliente o de una operacin efectuada por cuenta del cliente,
que sea distinto del inters del cliente o de la afianzadora en ese
resultado.
El tercero independiente tiene incentivos financieros o de otro tipo para
favorecer los intereses de otro cliente o grupo de clientes frente a los
intereses de la afianzadora.
El tercero independiente desarrolla la misma actividad que el cliente.
El tercero independiente recibe o va a recibir de una persona distinta
del cliente un incentivo en relacin con un servicio prestado al cliente.
En forma de dinero, bienes o servicios, aparte de la comisin o
retribucin habitual por ese servicio.
Para el control de situaciones como las expuestas ASECAM ha implementado una

Poltica de Gestin Conflictos de Intereses. (Vase en anexo 2).
4. Lineamientos para establecer planes de continuidad y contingencia

para hacer frente a las posibles eventualidades derivadas del
incumplimiento por parte de los terceros.
Como parte de los procesos que integran la contratacin de terceros prestadores

de servicios se encuentran los de contratacin y de supervisin.
El proceso de contratacin tiene sus especificaciones toda vez que depende del
servicio a contratar, mismos que estn sujetos a constantes
actualizaciones/modificaciones, que deben ser tenidas en cuenta por los
operadores en el curso de los procesos contractuales, con el fin de evitar
inconvenientes que puedan viciar los mismos.
El xito del proceso contractual se logra con el cumplimiento de cada uno de los
pasos y etapas consagrados en las normas, y con la coordinacin entre las
diferentes instancias que participan en el mismo.
De manera anticipada, la organizacin al realizar la evaluacin del prospecto de

contratacin, debe tener en cuenta los riesgos previsibles que razonablemente
pueden esperarse en caso de las posibles eventualidades derivadas del
incumplimiento por parte de los terceros del contrato como prestadores de
servicios por lo que se deben estimar, tipificar y asignar los planes de accin a
instrumentarse en caso de incumplimiento de tal manera que se logre alcanzar el
objetivo para el cual fue realizada la contratacin.

Ver. 1.0. 201_
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De conformidad con lo anterior los riesgos regulatorios, legislativos, tributarios

debern contemplarse en la evaluacin previa al contrato, de las contingencias,
considerando los pliegos de condiciones.
La fuerza mayor y el caso fortuito no son susceptibles de preverse, precisamente

la imprevisibilidad es su caracterstica, por lo que difcilmente se podrn
contemplar en un plan de contingencias.
Se entienden como riesgos involucrados en la contratacin todas aquellas

circunstancias que de presentarse durante el desarrollo y ejecucin del contrato,
puedan alterar el equilibrio de los procesos en los que participa as el riesgo ser
previsible en la medida en que el mismo sea identificable y cuantificable.
Se establece como poltica de prevencin que permitan establecer planes de

continuidad y contingencia para hacer frente a las posibles eventualidades
derivadas del incumplimiento por parte de los terceros:
El solicitar al contratado la emisin de un documento que contenga la

definicin de los requerimientos tcnicos y la metodologa exacta para
la ejecucin de la consultora o prestacin del servicio, as como el plan
y cargas de trabajo para la misma, caso en el cual se exigir la
presentacin de una propuesta tcnica simplificada, es decir exigir al
contratista el cumplimiento del cronograma de actividades de ejecucin.
As mismo, es fundamental verificar cuando por el tipo de servicio

aplique, la calidad del servicio contratado que se estipula en el contrato
a travs de la actuacin del supervisor del proceso que podr ser el
mismo contratante del servicio, quien en representacin de la
Afianzadora efectuar la revisin, el seguimiento y anlisis sobre el
cumplimiento de las obligaciones pactadas del tercero contratado
prestador de servicios; a travs de actas de avance al cumplimiento
que le permitirn documentar los tiempos, avances y el cumplimiento
de los servicios proporcionados por el tercero.
Asimismo la supervisin contractual implica la obligacin a vigilar

permanentemente la correcta ejecucin del objeto contratado a travs
del supervisor a efecto de proteger la moralidad administrativa, de
prevenir la ocurrencia de actos de corrupcin y de tutelar la
transparencia de la actividad contractual. Dicho supervisor, deber
atender y tramitar toda consulta que realice el tercero prestador del
servicio para la correcta ejecucin del contrato, identificando as la
cobertura de los aspectos que forman parte del objeto contratado.
En las actas de avance al cumplimiento de los objetivos de los

contratos, podrn incluirse los acuerdos, conciliaciones y transacciones
a que llegaren las partes para obtener el resultado de la prestacin del
servicio contratado y poder declararse en paz y a salvo de en su caso

Ver. 1.0. 201_
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de poder dar continuidad al proyecto conociendo el status del mismo.
Para el efecto se debe tener en cuenta que cualquier acto de
disposicin que implique compromisos adicionales a los contratados
deben considerarse en dicha evaluacin de cumplimiento.
Aprobar cada uno de los pagos al tercer prestador del servicio de

acuerdo con la ejecucin del contrato, para lo cual deber expedirse la
respectiva certificacin de cumplimiento de las obligaciones
contractuales por el supervisor a efecto de ir dando cumplimiento al
avance del contrato.

Definir polticas claras para el manejo del riesgo que conlleve la
ejecucin del contrato apoyndose en la evaluacin interna de los
procesos a travs del rea de AIR.
5. Lineamientos para definir el uso y la explotacin a favor de la afianzadora

sobre las bases de datos producto de los servicios.
Como parte del proceso para cubrir el punto anterior se debern considerar los
siguientes puntos:
Deber quedar estipulado dentro de los contratos que cualquier

informacin que se integre a la base de datos producto de la prestacin
de servicios del tercero ser parte de los activos de la afianzadora y le
estar prohibido al prestador del servicio su uso o explotacin si dejar
de participar en las actividades de la entidad.
A efecto que la Institucin quede protegida, estn definidas las

medidas de control a seguir en el uso de la base de datos que es
propiedad de esta, situacin que debe quedar asegurada a travs
de clusulas de responsabilidad a cargo del tercero, relativas a la
proteccin y respaldo de la informacin y recursos que le sean
proporcionados por la institucin.
Es muy importante tambin establecer claramente si fuera el caso, los

trminos y condiciones relativos a los derechos de propiedad intelectual
o de propiedad industrial, en su caso, de los servicios contratados.
6. Lineamientos para mantener la debida confidencialidad y seguridad de la

informacin relativa a los servicios y operaciones materia de la
contratacin con terceros.
Dependiendo del tipo de servicio que se preste se tendrn que definir claramente
los trminos y condiciones sobre la propiedad, salvaguarda y confidencialidad de

Ver. 1.0. 201_
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la informacin. Con base en lo anterior se deber considerar lo siguiente:
Los terceros prestadores de servicios debern de guardar el secreto

profesional y tienen la obligacin de no revelar por ningn motivo los
hechos, datos o circunstancias de que tengan conocimiento en el
ejercicio de su actividad, debiendo abstenerse de hacer uso en
beneficio propio o de terceros de la informacin que obtengan como
resultado de sus actividades, y resguardarla de acuerdo a los criterios
de confidencialidad especificados en las leyes, reglamentos y dems
disposiciones aplicables, evitando su divulgacin, salvo autorizacin
expresa de las partes legtimamente interesadas en los contratos de
fianzas, o ante el requerimiento fundado y motivado de las autoridades
competentes.

Dentro del alcance de los lineamientos tcnicos y operativos que
Observamos, se incluyen los correspondientes a salvaguardar la
confidencialidad de la informacin de los contratantes y beneficiarios,
o bien de los fiados y beneficiarios, contemplado en el aviso de
privacidad, aplicado en lo conducente a lo establecido en la propia ley
federal de proteccin de datos personales en posesin de los
particulares.
El tercero contratado habr de apegarse al aviso de confidencialidad de la

Institucin.
a) Fianzas Asecam S,A. le est prohibido proporcionar, para fines
distintos a la prestacin del servicio a que se haya obligado,
incluyendo entre otros la comercializacin de productos o
servicios, la informacin que obtengan con motivo de la
celebracin de operaciones con sus clientes, salvo que cuenten
con el consentimiento expreso del cliente respectivo, el cual
deber constar en una seccin especial dentro de la
documentacin que deba firmar el cliente para contratar una
operacin o servicio, y siempre que la firma autgrafa de aqul
relativa al texto de dicho consentimiento sea adicional a la
normalmente requerida por fianzas Asecam S.A. para la
celebracin de la operacin o servicio solicitado.
b) En ningn caso, el otorgamiento de dicho consentimiento ser

condicin para la contratacin de dicha operacin o servicio; esta
premisa les ser tambin aplicable a los terceros con los que se
contrate la prestacin del servicio, as como a los representantes,
directivos y empleados de dichos terceros, an cuando dejen de
laborar o prestar sus servicios a tales terceros.
En su caso, si CNSF, previo derecho de audiencia que se otorgue a Fianzas

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Asecam S.A., podr ordenar la suspensin parcial o total, temporal o definitiva, de
la prestacin de los servicios a travs del tercero de que se trate, cuando se
incumplan las disposiciones de carcter general que se mencionan LISF y CUSF o
pueda verse afectada su continuidad operativa, o bien en proteccin de los
intereses del pblico. Lo anterior, salvo que la propia CNSF apruebe y Fianzas
Asecam SA d cumplimiento a un plan de regularizacin en trminos de lo
previsto en disposiciones vigentes.
La entidad que supervisa el apego a la normatividad establecida para terceros

prestadores de servicios es CNSF, quien:
Formular directamente a Fianzas Asecam los requerimientos de

informacin y, en su caso, las observaciones y medidas correctivas que
deriven de la supervisin que realice con motivo de las actividades que
este est llevando a cabo a travs de prestadores de servicios, para
asegurar la continuidad de los servicios que proporciona a sus clientes,
la integridad de la informacin y el apego a la normatividad vigente.
Asimismo, la CNSF estar facultada, en todo momento, para efectuar
actos de supervisin, inspeccin y vigilancia respecto de los
prestadores de servicios que Fianzas Asecam S.A. contrate, as como
practicar inspecciones a los terceros que contraten con respecto de las
actividades contratadas, o bien, ordenarle realizar auditoras a dichos
terceros, quedando obligada la propia institucin a rendir un informe a la
CNSF al respecto.
Especificar el objeto de las inspecciones o auditoras, las cuales

debern circunscribirse a la materia del servicio contratado y al
cumplimiento de lo previsto en normatividad vigente, las disposiciones
reglamentarias y las disposiciones de carcter general que de ella
emanen. Al efecto, las instituciones debern pactar en los contratos
mediante los cuales se formalice la prestacin de estos servicios, la
estipulacin expresa del tercero contratado de que acepta apegarse a
lo establecido en la normatividad vigente.
La contratacin de los servicios con terceros sealados de fianzas

Asecam no la eximir, ni a sus directivos, delegados fiduciarios,
empleados y dems personas que ocupen un empleo, cargo o comisin
en ella, de la obligacin de observar lo establecido la normatividad
vigente.

Podr solicitar a los prestadores de los servicios de Fianzas Asecam
por conducto de la afianzadora, informacin, incluyendo libros, registros
y documentos, respecto de los servicios que les provean, as como
realizar visitas de inspeccin y decretar las medidas que la afianzadora
debern observar para asegurar la continuidad de los servicios que
stas proporcionan a sus clientes, la integridad de la informacin y el

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
apego a lo establecido en normatividad establecida.
7. Lineamientos para garantizar que el tercero cuente con sistemas eficaces

de control interno y, en caso de que la naturaleza del servicio as lo
requiera, de administracin de riesgos.
El sistema de control interno en materia de contratacin de servicio con

terceros debe ser acorde a grado de centralizacin y delegacin en la toma de
decisiones, as como la capacidad y efectividad del sistema de informacin, y
tomar en cuenta la escala, naturaleza y complejidad de las operaciones, para ello,
el sistema contempla:
Los aspectos relacionados con la creacin de un ambiente de control

dentro de la organizacin, enfatizando a todos los niveles del personal
la importancia de los controles internos, as como de la integridad en
su conducta profesional, evitando polticas o prcticas que puedan
generar incentivos para la realizacin de actividades inapropiadas;

La definicin de las actividades diarias de control, incluyendo los
procedimientos de autorizacin, aprobacin, verificacin y conciliacin,
as como, entre otros, las revisiones de la administracin, las medidas
de evaluacin para cada rea, y los controles fsicos y seguimiento a los
incumplimientos. Las actividades de control deben asegurar que las
reas con posibles conflictos de inters se encuentren debidamente
identificadas y sean administradas apropiadamente;

El establecimiento de mecanismos de informacin y comunicacin,
implementando lneas claras de comunicacin y reporte dentro de
la organizacin. En este sentido, debern definirse con claridad los
reportes que se efectuarn al Consejo de Administracin y a la
Direccin General, acerca del cumplimiento de los principales objetivos
y riesgos inherentes a la operacin, enfatizando en su calidad,
oportunidad, veracidad, completitud y que incluyan sugerencias de
mejora. Las lneas de comunicacin al interior de la institucin, deben
estimular el reporte de problemas o incumplimientos, con el propsito
de evitar que los funcionarios y empleados oculten este tipo de
informacin, en particular en los informes a la alta direccin para ello,
los mecanismos de informacin y comunicacin debern prever, cuando
la situacin lo amerite, la posibilidad del reporte directo sin observar la
lnea de mando de la organizacin, y
La implementacin de los mecanismos de monitoreo que permitan la

comprensin de la situacin institucional, proveyendo al Consejo de
Administracin y a la Direccin General de los resultados y

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
recomendaciones derivados de su funcin con el propsito de
garantizar la aplicacin de las medidas correctivas que correspondan,
as como de la informacin relevante para el proceso de toma de
decisiones. Estos mecanismos debern ser de naturaleza permanente,
aplicarse de manera continua en la operacin normal, considerando la
revisin de las actividades y acciones del personal contratado como
tercero prestador de servicios, en el desarrollo de sus tareas, e incluir
procedimientos para identificar deficiencias.
La efectividad del cumplimiento de la normativa interna y externa es

monitoreada de manera continua, de forma tal que cualquier deficiencia
en el sistema pueda ser identificada y corregida de manera oportuna.
Los terceros prestadores de servicios en la realizacin de los servicios
para los cuales fueron contratados se apegaran a lo dispuesto por la ley
de fianzas, el reglamento y reglas de agentes y las dems disposiciones
que emita sobre la materia; asimismo, estarn sujetos a la inspeccin y
vigilancia de CNSF.
Apego al procedimiento que permita el control de los recursos que

maneje el tercero.
Comunicacin continua y formalizacin de la aceptacin incondicional

del tercero en los contratos de informar a la institucin, con por lo
menos cuarenta y cinco das naturales de anticipacin, respecto de
cualquier reforma a su objeto social o en su organizacin interna que
pudiera afectar la prestacin del servicio objeto de la contratacin.
8.Lineamientos para asegurar que los terceros reciban peridicamente una

adecuada capacitacin en relacin con los servicios contratados.
Tomando en cuenta lo siguiente:
Es poltica de la institucin el mantener al personal (incluido el personal

que brinda sus servicios va la prestacin independiente) participando
en los cursos de capacitacin permanente que se tienen establecidos
sobre todo en lo conducente a la normatividad que aplica.
Si el tercero prestador de servicios manifestara la intencin de la

capacitacin especializada para brindar sus servicios deber quedar
contemplada dentro del contrato que ampara su actividad y definido el
impacto de los costos para la entidad o para la consideracin de sus
emolumentos.
La institucin tiene establecido un plan de becas que permite la

capacitacin del personal en temas especficos de inters personal
relacionados con su actividad.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
La institucin brinda cursos de capacitacin a travs del IMESFAC

(instituto capacitador especializado en nuestra materia de fianzas).
9. Lineamientos para definir las restricciones o condiciones respecto a la

posibilidad de que el tercero subcontrate, a su vez, la prestacin del
servicio.
En su caso, los trminos y condiciones en los que el tercero podr

subcontratar con otras personas la realizacin de los servicios
relacionados con el cumplimiento de las obligaciones convenidas.

Situacin que habr de quedar contemplada en el propio cuerpo del
contrato.
Debern aplicar las mismas condiciones de capacidad tcnica,

profesional y validacin de tica y honorabilidad que son polticas
definidas por la institucin.

Para cada uno de los participantes en la prestacin del servicio

habr de aplicar cada una de las clusulas y requerimientos
establecidos para el contratante primario quien ser el responsable
de la conducta.
Resultados de sus colaboradores subcontratados; esto incluso

aplica para asumir cualquier responsabilidad dentro del mbito de
normatividad en la operatividad de las fianzas en caso de que ese
sea el servicio que brinda.

Debe quedar formalizada la aceptacin incondicional del tercero en

los contratos el recibir visitas domiciliarias al auditor externo
independiente que dictamine los estados financieros de la
institucin o, en su caso, a los actuarios independientes que
dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas
de la misma, los libros, sistemas, registros, manuales y documentos
en general, relacionados con la prestacin de los servicios
contratados, asimismo, permitir que se tenga acceso al personal
responsable y a sus oficinas e instalaciones en general,
relacionados con la prestacin del servicio en cuestin, a efecto de
llevar a cabo la supervisin correspondiente sobre los registros, la
informacin y el apoyo tcnico respecto de los servicios sealados

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
en las disposiciones normativas.
10. Lineamientos para definir las operaciones de cualquier naturaleza con

alguno de los integrantes del Grupo Empresarial o con Personas Morales
que realicen actividades empresariales con las cuales la Institucin
mantenga vnculos de negocio.
De acuerdo al artculo 89 de la LISF, ASECAM efecta la celebracin de sus
contratos de acuerdo a condiciones de mercado. La Direccin evaluar
dependiendo de la importancia relativa la celebracin de los mismos en base en
estudios de precios de transferencia, por un experto de reconocido prestigio e
independiente de las partes involucradas en las operaciones. (Vase en anexo 3).
7.3 Trminos y condiciones de los Contratos
Los Contratos con base en lo anterior debern prever los siguientes trminos y
condiciones:
Para Garantizar el cumplimiento de los servicios contratados.
Sobre la propiedad, salvaguarda y confidencialidad de la informacin y

recursos que maneje el tercero, as como clusulas de responsabilidad a
cargo del tercero, relativas a la proteccin y respaldo de la informacin y
recursos que le sean proporcionados por la Institucin o Sociedad
Mutualista.
Relativos a los derechos de propiedad intelectual o de propiedad industrial,

en su caso, de los servicios contratados.
Por cuanto a la verificacin del cumplimiento de los servicios contratados.
Los trminos y condiciones en los que el tercero implementar planes de

contingencia para hacer frente a problemas en el cumplimiento de los
servicios contratados.
En su caso, en los que el tercero podr subcontratar con otras personas la

realizacin de los servicios relacionados con el cumplimiento de las
obligaciones convenidas.
Los lineamientos para verificar que el tercero reciba peridicamente una

adecuada capacitacin e informacin, en relacin con los servicios

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
contratados, considerando para ello la naturaleza y relevancia de dichos
servicios.
La aceptacin del tercero para:
o Apegarse a lo establecido en los artculos 268, 269 y 359 de la

LISF.
o Recibir visitas domiciliarias por parte del auditor externo

independiente o, en su caso, de los actuarios independientes que
dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas
tcnicas de ASECAM.
o Permitir el acceso al auditor externo independiente que dictamine

los estados financieros de ASECAM.
o Proporcionar a la Comisin la informacin que le requiera

respecto de la prestacin de los servicios que, en su caso,
hubiera subcontratado para el cumplimiento de las obligaciones
convenidas con ASECAM.
o Informar a la Afianzadora, con por lo menos cuarenta y cinco

das naturales de anticipacin, respecto de cualquier reforma a
su objeto social o en su organizacin interna que pudiera afectar
la prestacin del servicio objeto de la contratacin.
Comprometerse al cumplimiento, aplicado a la operacin, en relacin con la

ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con
Recursos de Procedencia Ilcita. Esta clausula les es aplicable tambin a
los terceros prestadores de servicios, as como a los representantes,
directivos y empleados de dichos terceros, an cuando dejen de laborar o
prestar sus servicios a tales terceros.
8. CONTRATACIN DE SERVICIO DE TERCEROS
8.1 Actuarios
8.1.1 Polticas Generales de la Funcin Actuarial

Como parte de la instrumentacin del sistema de Gobierno Corporativo en lo
relativo a la funcin actuarial, el Consejo de Administracin deber garantizar que
los responsables de esta funcin tengan acceso a los sistemas de la afianzadora y
que se les proporcione la informacin necesaria y relevante para el desempeo de
sus responsabilidades. En el ejercicio de la funcin actuarial, los responsables de

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
la operacin de la misma aplicarn estndares de prctica actuarial generalmente
aceptados que permitan un nivel adecuado de confiabilidad en cuanto a sus
observaciones, en trminos de lo sealado en las disposiciones vigentes CUSF.
El responsable de la funcin actuarial designado por el Consejo de Administracin

deber presentar, al menos anualmente, durante el primer cuatrimestre del ao,
un informe escrito al propio Consejo de Administracin y a la Direccin General.
En el referido informe se documentarn las tareas que se hayan llevado a cabo y
las fases del trabajo realizado, y se identificar claramente cualquier problemtica,
formulando las recomendaciones para corregirlas, as como propuestas de mejora.
La evidencia de la operacin de la funcin actuarial, incluyendo los informes

respectivos, deber estar debidamente documentada y disponible en caso de que
CNSF la solicite para fines de inspeccin y vigilancia.
Los servicios contratados con terceros para desempear la funcin actuarial,

debern ser realizadas por personas con conocimiento y experiencia suficientes
en materia de matemtica actuarial y financiera, y de estadstica; esta funcin
actuarial ser responsable de:
Coordinar las labores actuariales relacionadas con el diseo y viabilidad

tcnica de las notas tcnicas de fianzas, de tal forma que los mismos se
ajusten a lo sealado en la LISF vigente, en las dems disposiciones
legales, reglamentarias y administrativas aplicables, y en las disposiciones
CUSF.
Coordinar el clculo y valuacin de las reservas tcnicas que ASECAM

deba constituir, de conformidad con lo previsto en la LISF y en las
disposiciones CUSF.
Verificar la adecuacin de las metodologas y los modelos utilizados, as

como de las hiptesis empleadas en el clculo de las reservas tcnicas;
Evaluar la suficiencia, confiabilidad, consistencia, oportunidad, calidad y

relevancia de los datos utilizados en el clculo de las reservas tcnicas.
Comparar la estimacin empleada en el clculo de las reservas tcnicas

con la experiencia anterior de la institucin.
Mantener informado al Consejo de Administracin y a la Direccin General

sobre la confiabilidad y razonabilidad del clculo de las reservas tcnicas.
Pronunciarse ante el Consejo de Administracin y la Direccin General

sobre la poltica general de suscripcin de riesgos, y sobre la poltica
general de suscripcin y obtencin de garantas de fianzas.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Pronunciarse ante el Consejo de Administracin y la Direccin General
sobre la idoneidad de los contratos de reafianzamiento, as como otros
mecanismos empleados para la transferencia de riesgos y
responsabilidades, y en general, sobre la poltica de dispersin de riesgos.
Apoyar las labores tcnicas relativas a:
o la modelizacin de los riesgos en que se basa el clculo del RCS.

o la gestin de activos y pasivos.
o la elaboracin de la ARSI.
o la realizacin de la prueba de solvencia dinmica y otras pruebas de
estrs.
Contribuir a la aplicacin efectiva del sistema integral de administracin de

riesgos.
Adicionalmente, dentro del proceso de contratacin de servicios con terceros en el

mbito actuarial se encuentra el evaluar y verificar, en forma previa a su
designacin, que las personas que participen en la funcin actuarial cumplan con
los requisitos en materia de conocimientos y experiencia suficientes de
matemtica actuarial, financiera y estadstica, siendo parte de esta validacin que
la persona cuente con cdula profesional, certificacin vigente emitida para ese
propsito por el colegio profesional de la especialidad, o bien que acredite ante
CNSF que tiene los conocimientos necesarios para esos efectos.
Dicha certificacin o acreditacin corresponder en su caso y de acuerdo a las

necesidades de ASECAM, a las siguientes categoras:
1. Elaboracin y firma de notas tcnicas.
2. Elaboracin y firma de mtodos actuariales para la

constitucin y valuacin de las reservas tcnicas.
3. Elaboracin y firma de valuacin de reservas tcnicas.
4. Elaboracin y firma de la prueba de solvencia dinmica.
El actuario o los actuarios responsables de las categoras descritas debern

contar con el respectivo registro ante CNSF en la forma y trminos previstos del
Captulo 30.3, 30.4 y 30.5 de la CUSF vigente, reuniendo una serie de requisitos.
(De acuerdo en lo estipulado en el anexo 1).

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
8.1.2 Polticas Generales de los Actuarios Independientes
Como parte de la instrumentacin del Sistema de Gobierno Corporativo, el

Consejo de Administracin designar al actuario independiente que dictamine
sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas y dentro del proceso de
contratacin de sus servicios.
El actuario independiente no podr dictaminar sobre la situacin y suficiencia de

las reservas tcnicas de la misma Institucin o Sociedad Mutualista, por ms de
cinco aos consecutivos, pudiendo ser designado nuevamente despus de una
interrupcin mnima de dos aos.
Asimismo, se deber rotar al personal involucrado en la prctica de la auditora, a

juicio del actuario independiente designado para la dictaminacin sobre la
situacin y suficiencia de las reservas tcnicas.
El actuario independiente que dictamine sobre la situacin y suficiencia de las

reservas tcnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, deber cumplir
con la condicin de independencia a la fecha de celebracin del contrato de
prestacin de servicios y durante el desarrollo de los trabajos relacionados con el
mismo. Para estos efectos, se considerar que no existe independencia cuando el
actuario o la sociedad a la pertenezca se ubique en alguno de los supuestos
siguientes:
Que los ingresos que perciba el actuario independiente o, en su caso, la

sociedad a la que pertenezca, provenientes de la Institucin o Sociedad
Mutualista, su controladora, subsidiarias, asociadas, afiliadas o Grupo
Empresarial, derivados de la prestacin de sus servicios, representen el
10% o ms de los ingresos totales del actuario o, en su caso, de la
sociedad a la que pertenezca, durante el ao inmediato anterior a aquel en
que pretenda prestar el servicio.
Que el actuario, la sociedad a la que pertenezca o algn socio o empleado

de la misma, haya sido cliente, proveedor o prestador de servicios
importante de la Institucin o Sociedad Mutualista, su controladora,
subsidiarias, afiliadas, asociadas o Grupo Empresarial, durante el ao
inmediato anterior a aquel en que pretenda prestar el servicio.
Se considera que un cliente, proveedor o prestador de servicios es

importante, cuando los servicios que le preste a la Institucin o Sociedad
Mutualista o sus ventas o, en su caso, compras a la Institucin o Sociedad
Mutualista, a su controladora, subsidiarias, afiliadas o asociadas, o Grupo
Empresarial, representen el 20% o ms de sus ventas totales o, en su caso,
compras totales.
Que el actuario independiente que dictamine sobre la situacin y suficiencia

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
de las reservas tcnicas de la Institucin o Sociedad Mutualista, o
empleados y socios de la sociedad a la que pertenezca, ocupe o haya
ocupado, durante el ao inmediato anterior a su designacin, el cargo de
consejero, director general o algn cargo dentro de las dos jerarquas
inmediatas inferiores a la del director general en la Institucin o Sociedad
Mutualista, su controladora, subsidiarias, afiliadas, asociadas o Grupo
Empresarial.
Que el actuario independiente sea cnyuge, concubina o concubinario, as

como pariente por consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado, o
civil, del director general de la Institucin o Sociedad Mutualista, o su
equivalente, o bien de los funcionarios de la Institucin o Sociedad
Mutualista que ocupen cargos con las dos jerarquas administrativas
inmediatas inferiores a las de aqul.
Que el actuario independiente o el cnyuge, concubina o concubinario, o

las personas que tengan parentesco por consanguinidad o afinidad hasta el
segundo grado o civil, o la sociedad a la que pertenezca o algn socio o
empleado de la misma, tengan inversiones en acciones, instrumentos de
deuda o instrumentos derivados sobre acciones liquidables en especie de la
Institucin o Sociedad Mutualista, su controladora, subsidiarias, afiliadas,
asociadas o Grupo Empresarial. Lo anterior, no es aplicable a la tenencia
en acciones representativas del capital social de fondos de inversin.
Que los crditos o deudas que el actuario independiente, el cnyuge,

concubina o concubinario o dependiente econmico del mismo, la sociedad
a la que pertenezca, o algn socio o empleado de la misma sociedad,
mantengan con la Institucin o Sociedad Mutualista, su controladora,
subsidiarias, afiliadas, asociadas o Grupo Empresarial, excedan el 10% de
su patrimonio, con excepcin de los financiamientos destinados a crditos
hipotecarios para adquisicin de inmuebles, siempre y cuando, sean
otorgados en condiciones de mercado.
Que la Institucin o Sociedad Mutualista, su controladora, subsidiarias,

afiliadas, asociadas o Grupo Empresarial, tengan inversiones en la
sociedad a la que, en su caso, pertenezca el actuario independiente que
realiza la dictaminacin de la situacin y suficiencia de las reservas
tcnicas.
Que el actuario independiente, la sociedad a la que pertenezca, o algn

socio o empleado de la misma, proporcione a la Institucin o Sociedad
Mutualista de que se trate, adicionalmente al de dictaminacin de la
situacin y suficiencia de las reservas tcnicas, cualquiera de los siguientes
servicios:
o Elaboracin o firma de notas tcnicas de los productos de seguros o

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
de fianzas que la Institucin o Sociedad Mutualista registre ante la
Comisin;
o Clculo o valuacin de las reservas tcnicas de la Institucin o

Sociedad Mutualista, su controladora, subsidiarias, afiliadas,
asociadas o Grupo Empresarial;
o Clculo del RCS de la Institucin, su controladora, subsidiarias,

afiliadas, asociadas o Grupo Empresarial;
o Operacin, directa o indirecta, de los sistemas de informacin con

que se calculan o valan las reservas tcnicas de la Institucin o
Sociedad Mutualista;
o Operacin, directa o indirecta, de los sistemas de informacin con

que se calcula el RCS de la Institucin;
o Evaluacin, diseo o implementacin de controles administrativos de

riesgos en la Institucin o Sociedad Mutualista;
o Operacin, supervisin, diseo o implementacin de los sistemas

informticos (hardware y software) de la Institucin o Sociedad
Mutualista, que concentren datos que soporten el clculo o la
valuacin de las reservas tcnicas o del RCS;
o Administracin temporal o permanente, participando en las

decisiones de la Institucin o Sociedad Mutualista;
o Auditora interna relativa al clculo o valuacin de las reservas

tcnicas;
o Reclutamiento o seleccin de personal de la Institucin o Sociedad

Mutualista, para que ocupen cargos de director general o de los dos
niveles inmediatos inferiores al de este ltimo;
o Jurdicos, tanto corporativos como contenciosos;
o Aquellos en los que el actuario independiente, la sociedad en la que

preste sus servicios, o algn socio o empleado de la misma, cuente
con poder general con facultades de dominio, administracin o
pleitos y cobranzas, otorgado por la Institucin o Sociedad Mutualista
de que se trate;
o Fungir como comisario, lo que aplicar nicamente al actuario

independiente que dictamine sobre la situacin y suficiencia de las
reservas tcnicas, y

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
o Cualquier otro que implique conflictos de inters respecto del trabajo

de dictaminacin de la situacin y suficiencia de las reservas
tcnicas.
Que los ingresos que el actuario independiente perciba o vaya a percibir por
dictaminar sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de la
Institucin o Sociedad Mutualista, dependan del resultado de la propia
dictaminacin o del xito de cualquier operacin realizada por la Institucin
o Sociedad Mutualista, que tenga como sustento el dictamen sobre la
situacin y suficiencia de las reservas tcnicas.
Que el actuario independiente, la sociedad a la que pertenezca, o algn

socio o empleado de la misma, se ubique en alguno de los supuestos que
prevea el cdigo de tica profesional emitido por el colegio profesional
reconocido por la Secretara de Educacin Pblica al cual pertenezca o, a
falta de ste, el emitido por el Colegio Nacional de Actuarios, A.C., o el que
lo sustituya, como causales de parcialidad en el juicio para expresar su
opinin.
Que la sociedad de la cual forme parte el actuario independiente tenga

cuentas pendientes de cobro con la Institucin o Sociedad Mutualista por
honorarios provenientes del servicio de dictaminacin sobre la situacin y
suficiencia de las reservas tcnicas o por algn otro servicio.
El actuario o los actuarios responsables debern contar con el respectivo registro

ante CNSF en la forma y trminos previstos del Captulo 30.2 de la CUSF vigente,
reuniendo una serie de requisitos. (De acuerdo en lo estipulado en el anexo 1).
8.2 Auditores externos independientes
Como parte de la instrumentacin del Sistema de Gobierno Corporativo, el

Consejo de Administracin designar al auditor externo independiente que deber
dictaminar los estados financieros anuales.
El auditor externo independiente no podr dictaminar los estados financieros

bsicos consolidados de la misma Institucin o Sociedad Mutualista, por ms de
cinco aos consecutivos, pudiendo ser designado nuevamente despus de una
interrupcin mnima de dos aos.
Asimismo, se deber rotar al personal involucrado en la prctica de la auditora, a

juicio del auditor externo independiente designado para la dictaminacin de los
estados financieros bsicos consolidados.

Ver. 1.0. 201_
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El auditor externo independiente que dictamine los estados financieros bsicos
consolidados de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como la sociedad
de auditora a la que pertenezca, debern cumplir con la condicin de
independencia a la fecha de celebracin del contrato de prestacin de servicios y
durante el desarrollo de los trabajos relacionados con el mismo. Para estos
efectos, se considerar que no existe independencia cuando la persona o la
sociedad de auditora a la pertenezca se ubique en alguno de los supuestos
siguientes:
Que los ingresos que perciba la sociedad de auditora a la que pertenezca

el auditor externo independiente, provenientes de la Institucin o Sociedad
Mutualista, su controladora, subsidiarias, asociadas o afiliadas, o Grupo
Empresarial, derivados de la prestacin de sus servicios, representen en su
conjunto el 10% o ms de los ingresos totales de la sociedad de auditora
durante el ao inmediato anterior a aqul en que pretenda prestar el
servicio.
Que el auditor externo independiente, la sociedad de auditora a la que

pertenezca o algn socio o empleado de la misma, haya sido cliente,
proveedor o prestador de servicios importante de la Institucin o Sociedad
Mutualista, su controladora, subsidiarias, afiliadas o asociadas, o Grupo
Empresarial, durante el ao inmediato anterior a aqul en que pretenda
prestar el servicio.
Se considera que un cliente, proveedor o prestador de servicios es

importante, cuando los servicios que le preste a la Institucin o Sociedad
Mutualista o sus ventas o, en su caso, compras a la Institucin o Sociedad
Mutualista, a su controladora, subsidiarias, afiliadas o asociadas, o Grupo
Empresarial, representen en su conjunto el 20% o ms de sus ventas
totales o, en su caso, compras totales.
Que el auditor externo independiente que dictamine los estados financieros

bsicos consolidados de la Institucin o Sociedad Mutualista, o empleados
y socios de la sociedad de auditora a la que pertenezca, ocupen o hayan
ocupado, durante el ao inmediato anterior a su designacin como auditor
externo independiente, el cargo de consejero, director general o algn otro
dentro de las dos jerarquas inmediatas inferiores a la del director general
en la Institucin o Sociedad Mutualista, su controladora, subsidiarias,
afiliadas o asociadas, o Grupo Empresarial.
Que el auditor externo independiente sea cnyuge, concubina o

concubinario, as como pariente por consanguinidad o afinidad hasta el
segundo grado, o civil, del director general de la Institucin o Sociedad
Mutualista, o su equivalente, o bien de los funcionarios de la Institucin o
Sociedad Mutualista que ocupen cargos con las dos jerarquas
administrativas inmediatas inferiores a las de aqul.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Que el auditor externo independiente o el cnyuge, concubina o

concubinario, o las personas que tengan parentesco por consanguinidad o
afinidad hasta el segundo grado o civil, la sociedad de auditora a la que
pertenezca, o algn socio o empleado de la misma sociedad, tengan
inversiones en acciones, instrumentos de deuda o instrumentos derivados
sobre acciones liquidables en especie de la Institucin o Sociedad
Mutualista, su controladora, subsidiarias, afiliadas, asociadas o Grupo
Empresarial. Lo anterior, no es aplicable a la tenencia en acciones
representativas del capital social de fondos de inversin.
Que los crditos o deudas que el auditor externo independiente, el cnyuge,

concubina o concubinario o dependiente econmico del mismo, la sociedad
de auditora externa a la que pertenezca, o algn socio o empleado de la
misma sociedad, mantengan con la Institucin o Sociedad Mutualista, su
controladora, subsidiarias, afiliadas, asociadas o Grupo Empresarial,
excedan el 10% de su patrimonio, con excepcin de los financiamientos
destinados a crditos hipotecarios para adquisicin de inmuebles, siempre y
cuando sean otorgados en condiciones de mercado.
Que la Institucin o Sociedad Mutualista, su controladora, subsidiarias,

afiliadas, asociadas o Grupo Empresarial, tengan inversiones en la
sociedad de auditora que realiza la auditora.

pertenezca o algn socio o empleado de la misma, proporcione a la
Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate, adicionalmente al de
auditora, cualquiera de los siguientes servicios:
o Preparacin de la contabilidad o de los estados financieros de las

Institucin o Sociedad Mutualista, su controladora, subsidiarias,
afiliadas, asociadas o Grupo Empresarial, as como de los datos que
utilice como soporte para elaborar los mencionados estados
financieros o alguna partida de stos.
o Operacin, directa o indirecta, de los sistemas de informacin
financiera de la Institucin o Sociedad Mutualista o bien la
administracin de su red local.
o Evaluacin, diseo o implementacin de controles administrativos de
riesgos en la Institucin o Sociedad Mutualista.
o Operacin, supervisin, diseo o implementacin de los sistemas
informticos (hardware y software) de la Institucin o Sociedad
Mutualista, que concentren datos que soportan los estados
financieros bsicos consolidados o generen informacin significativa
para la elaboracin de stos.
o Valuaciones, avalos o estimaciones que en lo individual o en su
conjunto sean relevantes para los estados financieros bsicos

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
consolidados dictaminados por el auditor externo independiente,
excepto aquellos relacionados con precios de transferencia para
fines fiscales.
Se considera que las valuaciones, avalos o estimaciones son
relevantes para los estados financieros bsicos consolidados de las
Instituciones o Sociedad Mutualista, cuando el monto de stos, en lo
individual o en su conjunto, representen el 10% o ms de sus activos
totales consolidados, al cierre del ejercicio inmediato anterior en que
se pretenda prestar dicho servicio.
o Administracin temporal o permanente, participando en las
decisiones de la Institucin o Sociedad Mutualista.
o Auditora interna relativa a estados financieros bsicos consolidados
y controles contables.
o Reclutamiento o seleccin de personal de la Institucin o Sociedad
Mutualista para que ocupen cargos de director general o de los dos
niveles inmediatos inferiores al de este ltimo.
o Jurdicos, tanto corporativos como contenciosos ante tribunales o
cuando el auditor externo independiente, la sociedad de auditora en
que l labore o algn socio o empleado de la misma, cuente con
poder general con facultades de dominio, administracin o pleitos y
cobranzas otorgado por la Institucin o Sociedad Mutualista de que
se trate.
o Fungir como comisario, lo que aplicar nicamente al auditor externo
independiente que dictamine los estados financieros bsicos
consolidados.
o Elaboracin de opiniones que, conforme a las leyes que regulan el
sistema financiero mexicano, requieran ser emitidas por licenciado
en derecho o abogado.
o Cualquier otro que implique conflictos de inters respecto del trabajo
de auditora externa.
Que los ingresos que el auditor externo independiente perciba o vaya a

percibir por auditar los estados financieros bsicos consolidados de la
Institucin o Sociedad Mutualista, dependan del resultado de la propia
auditora o del xito de cualquier operacin realizada por la Institucin o
Sociedad Mutualista, que tenga como sustento el dictamen de los estados
financieros.

pertenezca, o algn socio o empleado de la misma, se ubique en alguno de
los supuestos que prevea el cdigo de tica profesional emitido por el
colegio profesional reconocido por la Secretara de Educacin Pblica al
cual pertenezca o, a falta de ste, el emitido por el Instituto Mexicano de
Contadores Pblicos, A.C. o el que lo sustituya, como causales de
parcialidad en el juicio para expresar su opinin.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Que la sociedad de auditora de la cual forme parte el auditor externo
independiente tenga cuentas pendientes de cobro con la Institucin o
Sociedad Mutualista por honorarios provenientes del servicio de auditora o
por algn otro servicio.
Los auditores externos independientes que dictaminen los estados financieros

anuales, debern contar con el respectivo registro ante la CNSF, en la forma y
trminos previstos del Captulo 30.1., de la CUSF vigente, reuniendo una serie de
requisitos. (De acuerdo en lo estipulado en el anexo 1).
9. BASES PARA LA UTILIZACIN DE LOS FORMATOS Y CONTROL DE

EXPEDIENTES DE PRESTACIN DE SERVICIOS
9.1 Lineamientos para la utilizacin de Formatos para la contratacin

de terceros (varios)
La afianzadora no podr pactar que terceros le proporcionen los servicios
relativos a contralora y auditora interna, por lo que deber crear una funcin
interna para estos propsitos, asimismo las funciones de contralora interna las
cuales debern ser distribuidas a travs de procesos integrados a cada rea de
acuerdo a lo establecido por LISF y CUSF.
Para los servicios complementarios relacionados con:
Suscripcin, administracin de riesgos, administracin de activos y

servicios actuariales se deber utilizar el formato de Contratos de
Prestacin de Servicios Profesionales, el cual se encuentra en el numeral
9.2.1 de este manual.
Servicios Administrativos, relacionados con Recursos Humanos y

Financieros, se deber utilizar el Contrato Marco de Prestacin de
Servicios Profesionales, que se encuentra en el numeral 9.2.1 de este
manual.
La Prestacin de Servicios relacionados con algn recurso material y que

se considere como una Proveedura por parte de las reas involucradas, se
deber usar el Contrato Marco de Proveedura, el cual se encuentra en el
numeral 9.2.2 de este manual.
Servicios jurdicos, el rea legal deber adicionar a los contratos de

prestacin de servicios individuales celebrados con cada despacho o firma,
el contrato de prestacin en los servicios individuales de manera
obligatoria localizado en el numeral 9.2.1

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
En los casos en el que el Tercero prestador del servicio ya cuente con un

contrato preestablecido propio, este podr ser aceptado como el contrato soporte
del servicio si el mismo:
o Cumple con las clusulas y condiciones preestablecidas en los

formatos propuestos como contrato Marco por la Afianzadora, los
cuales fueron sealados en los prrafos anteriores y;
o Fue revisado y aprobado por el rea Jurdica de la Afianzadora y en

caso de que as proceda por parte de la Direccin General.
Si el contrato propuesto por el tercero cumple con solo algunas de las clusulas
descritas en el contrato Marco propuesto por esta afianzadora. Se tendrn las
siguientes opciones:
Se turnar al rea Jurdica el contrato propuesto por el tercero prestador

de servicios para la revisin del mismo, con el objeto de que no existan
clusulas o condiciones que ocasionen perjuicio a la Afianzadora. Una vez
hecho lo anterior, se proceder a la firma del mismo y adicionalmente se
le solicitar la firma de los contrato Marco propuesto por la afianzadora
referenciados en los prrafos anteriores. Lo anterior con el objeto de cubrir
aquellas clusulas y condiciones requeridas por la Afianzadora que no se
encuentran en el contrato propuesto por el proveedor.
Si los proveedores de servicios o proveedura no aceptan formalizar la

negociacin a travs de los contratos a los que se hace referencia en los
prrafos anteriores, se deber como requisito mnimo, hacer uso del
adendum localizado el numeral 9.2.3 de este manual y anexar el mismo al
contrato propuesto por el proveedor, previa revisin del rea jurdica y
siendo autorizado en su caso por la Direccin General.
En los casos en los que el tercero prestador de servicios utilice un contrato

preestablecido con condiciones y clusulas de cumplimiento forzosas y que por
el tipo del servicio que otorgan, la afianzadora requiera establecer una relacin
de negocio con el Prestador de servicios, el contrato deber turnase al rea
jurdica para su revisin. El rea jurdica deber revisar por su parte que el
mismo:
Cuente con los requisitos mnimos de aceptacin de acuerdo a lo

establecido en este manual y al criterio de la misma rea.
No contenga clusulas o condiciones de aceptacin que vayan en

perjuicio de la Afianzadora.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Cuente en los casos que aplique, con la revisin y autorizacin previa

por parte de la autoridad competente en la materia
No se tiene acceso a la informacin confidencial o relacionada a la

misma operacin de la afianzadora.
Los contratos, contratos marco y/o adendums mencionados en los incisos

anteriores de este numeral, debern integrarse al expediente conjuntamente con
la informacin solicitada de la cual se hace referencia en el lineamiento 2 en el
nmeral 7.2 y que se detalla en el anexo 1 como parte de este manual.
En el caso de Actuarios deber considerarse de forma adicional la

documentacin solicitada en el anexo 2, punto nmero 3 de este manual.
El control y resguardo se expedientes deber subirse por cada contratante del

proceso al sistema.
La revisin de expedientes debern ser realizados por un rea administrativa

independiente de aquella que hace la contratacin.
9.2 Relacin de Formatos para Servicios con Terceros
A continuacin se incluyen los contratos marcos y formatos de solicitud a los que

hace referencia los numeral 9.1

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
9.2.1 Contrato Marco para la Prestacin de Servicios Profesionales
CONTRATO DE PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES QUE CELEBRAN POR UNA PARTE FIANZAS
ASECAM, S.A., REPRESENTADA POR EL ______________________________Y POR LA OTRA EL
______________________________ A QUIENES EN LO SUCESIVO SE LES DENOMINARA LA AFIANZADORA Y EL
PROFESIONISTA RESPECTIVAMENTE, SUJETNDOSE A LAS SIGUIENTES DECLARACIONES Y CLUSULAS:
1 DECLARACIONES
Declara la LA AFIANZADORA a travs de su representante legal:
a) Es una sociedad annima, existente de conformidad con las leyes de los Estados Unidos Mexicanos, con capacidad legal
suficiente para celebrar el presente Contrato, de conformidad con a la escritura pblica _______ de fecha __ de ______ del
200_, otorgada ante el Lic. ___________________, Notario Pblico No. __ del Distrito Federal.
b) Su representante legal, cuenta con las facultades suficientes para obligar a su representada en trminos del presente Contrato,
capacidades que a la fecha de firma del presente no le han sido revocadas o limitadas de manera alguna, de conformidad con a
la escritura pblica _______ de fecha __ de ______ del 200_, otorgada ante el Lic. ___________________, Notario Pblico
No. __ del Distrito Federal.
c) En trminos de lo dispuesto por el artculo 69, fraccin V, de la Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas, como parte del
sistema de gobierno corporativo que es responsabilidad del consejo de administracin, LA AFIANZADORA tiene
establecidas polticas y procedimientos para garantizar que las funciones operativas relacionadas con su actividad que sean
contratadas con terceros, cumplan con todas las obligaciones previstas en la Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas, as
como por las Disposiciones contenidas en la Circular nica de Seguros y Fianzas al efecto emitidas por la Comisin Nacional
de Seguros y Fianzas dependiente de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, publicadas en el Diario Oficial de la
Federacin el da 19 de diciembre de 2014.
d) Sujeto a los trminos y condiciones que ms adelante se establecen, es su intencin celebrar el Contrato con EL
PROFESIONISTA, para que este ltimo le preste los servicios de (ESPECIFICACION DE SERVICIOS A PRESTARSE);
e) LA AFIANZADORA ha verificado que EL PROFESIONISTA cuenta con la experiencia, capacidad tcnica,

financiera, administrativa y legal, as como con los recursos materiales, financieros y humanos necesarios para garantizar
niveles adecuados de desempeo, control, confiabilidad y seguridad en la prestacin del servicio que requiere.
Declara EL PROFESIONISTA:
a) Ser una persona fsica con domicilio fiscal ubicado en ____________________________________.
b) Cuenta con la experiencia, capacidad tcnica, financiera, administrativa y legal, as como con los recursos materiales,
financieros y humanos necesarios para garantizar niveles adecuados de desempeo, control, confiabilidad y seguridad en la
prestacin del servicio que se le requiere.
c) Sujeto a los trminos y condiciones que ms adelante se establecen, es su intencin celebrar el presente Contrato con LA
AFIANZADORA a efecto de prestar los Servicios de XXX;
Hechas las anteriores declaraciones, las partes convienen en sujetarse al tenor de las siguientes:
2 CLAUSULAS
PRIMERA.- Objeto.- LA AFIANZADORA solicita los servicios profesionales de XXX (ESPECIFICACION DEL SERVICIO A
PRESTARSE).
SEGUNDA.- Contraprestacin.- Los honorarios que se cubrirn a EL PROFESIONISTA, consisten en: (INDICAR MONTO DE LA
PRESTACION)

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
TERCERA.- Verificacin del cumplimiento del contrato.-LA AFIANZADORA proceder a verificar que EL PROFESIONISTA
da cumplimiento a las obligaciones a su cargo, mediante una revisin peridica que se hace al contrato, establecido por ambas partes, de
fecha XXX
CUARTA.- Vigencia. Este contrato se celebra por una vigencia de un ao, prorrogable por un perodo igual a la fecha de su vencimiento.
QUINTA.- Confidencialidad.- EL PROFESIONISTA se obliga en trminos del artculo 268 de la Ley de Instituciones de Seguros y
Fianzas a salvaguardar la confidencialidad de la informacin de los contratantes, fiados y beneficiarios a que pudiera tener acceso
derivado de la prestacin del servicio de (ESPECIFICACION DEL SERVICIO A PRESTARSE).
EL PROFESIONISTA se obliga a que sus empleados y trabajadores tomen las acciones necesarias para preservar y proteger la
confidencialidad de la informacin de los contratantes, fiados y beneficiarios, relativa a la proteccin y respaldo de informacin que le
sean proporcionados.
SEXTA.- Responsabilidad.- EL PROFESIONISTA responder en todo momento del cumplimiento de sus obligaciones derivado de
la prestacin del servicio _______ frente a LA AFIANZADORA.
SPTIMA.- Planes de Contingencia.- EL PROFESIONISTA se obliga a implementar planes de contingencia para hacer frente a
problemas que se llegaran a presentar en el cumplimiento de los servicios profesionales aqu pactados, de acuerdo a lo siguiente:
OCTAVA.- Subcontratacin.- Las partes convienen los trminos y condiciones en que EL PROFESIONISTA podr auxiliarse para
sus labores en subcontratar con otros profesionistas la realizacin de los servicios relacionados con el cumplimiento de la prestacin del
servicio de (ESPECIFICACION DEL SERVICIO A PRESTARSE)__________. .
NOVENA.- Capacitacin e informacin.- LA AFIANZADORA podr verificar que EL PROFESIONISTA reciba

peridicamente una adecuada capacitacin e informacin en relacin con los servicios contratados, mediante los siguiente lineamientos.
DCIMA.- Requisitos.- EL PROFESIONISTA se obliga a cumplir con los requisitos de los procesos tcnicos, operativos y de
control, que son necesarios para garantizar la prestacin del servicio contratado de acuerdo a las disposiciones legales, reglamentarias y
administrativas aplicables y que se indican a continuacin:
DCIMA PRIMERA.- Aceptacin Expresa.- EL PROFESIONISTA acepta expresamente:
A) Apegarse a lo establecido en los artculos 268, 269, 312 y 359 de la Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas.
B) Recibir visitas domiciliarias por parte del auditor externo independiente o, en su caso, de los actuarios independientes que
dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de la Afianzadora, a solicitud de sta, a efecto de llevar a
cabo la supervisin correspondiente sobre los registros, la informacin y el apoyo tcnico respecto al servicio contratado.
C) Permitir el acceso al auditor externo independiente que dictamine los estados financieros de la Afianzadora o, en su caso, a los
actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de la misma, a los libros,
sistema, registro, manuales y documentos en general, relacionados con la prestacin de los servicios. Permitir que tengan
acceso al personal responsable y a sus oficinas e instalaciones en general, relacionados con la prestacin del servicio
contratado.
D) Proporcionar a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas la informacin que se le requiera respecto de la prestacin del
servicio contratado que, en su caso, hubiera subcontratado para el cumplimiento de las obligaciones convenidas con la
Afianzadora.
E) El profesionista debe de informar a la Afianzadora, por lo menos con cuarenta y cinco das naturales de anticipacin, respecto
de cualquier reforma a su objeto social o en su organizacin interna que pudiera afectar la prestacin del servicio objeto de
contratacin.
F) El profesionista estar sujeto a la inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas en trminos de lo
previsto en los artculos 268, 269 y 359 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas.
DCIMA SEGUNDA.- Prohibicin.- EL PROFESIONISTA, as como los representantes, directivos y empleados subcontratados
por EL PROFESIONISTA debern observar lo relativo al el secreto propio de las operaciones de conformidad con lo dispuesto por
los artculos 144, fraccin XVII, 190 y 295, fraccin XIV y 492 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas.
DCIMA TERCERA.- Requerimientos de Informacin. EL PROFESIONISTA conoce y acepta que la Comisin Nacional de
Seguros y Fianzas podr formular directamente a LA AFIANZADORA los requerimientos de informacin y, en su caso, las
observaciones y medidas correctivas que deriven de la supervisin que se realice con motivo de las actividades realizadas por EL
PROFESIONISTA conforme a los establecido en el artculo 268 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, para asegurar la
continuidad de los servicios que LA AFIANZADORA proporciona a sus clientes, la integridad de la informacin y el apego a lo
establecido a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
DCIMA CUARTA.- Inspeccin y Vigilancia EL PROFESIONISTA se obliga a estar sujeto a la inspeccin y vigilancia de la
Comisin Nacional de Seguros y Fianzas conforme a lo establecido en los artculos 268 y 269 de la Ley de Instituciones de Seguros y
Fianzas.
DCIMA QUINTA.- Requerimientos y Visitas de Inspeccin por parte de la Comisin. EL PROFESIONISTA conoce y acepta que
la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr solicitar del EL PROFESIONISTA por conducto de LA AFIANZADORA
conforme a lo establecido en el artculo 268 de la Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas, informacin, incluyendo libros, registros y
documentos respecto del servicio profesional de ___________ a que se refiere este Contrato, as como realizar visitas de inspeccin y
decretar las medidas que las Instituciones debern observar para asegurar la continuidad del servicio, la integridad de la informacin y el
apego a lo establecido a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas.
DCIMA SEXTA.- Suspensin del contrato.- EL PROFESIONISTA conoce y acepta que la Comisin Nacional de Seguros y
Fianzas, previo derecho de audiencia que se otorgue a la Institucin Afianzadora, podr ordenar la suspensin parcial o total, temporal o
definitiva, de la prestacin de los servicios del EL PROFESIONISTA, cuando se incumplan las disposiciones de carcter general en
trminos de lo previsto por el artculo 268 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas o cuando pueda verse afectada la
continuidad operativa de LA AFIANZADORA, o bien en proteccin de los intereses del pblico.
DCIMA SPTIMA.- Regularizacin de la prestacin del servicio.- La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr aprobar un plan
para la regularizacin de la prestacin del servicio profesional _______ para subsanar las irregularidades detectadas y LA
AFIANZADORA, de cumplimiento al plan de regularizacin en trminos de lo previsto en el artculo 312 de la Ley de Instituciones de
Seguros y de Fianzas.
DCIMA OCTAVA.- Fuerza Mayor. Ambas partes consideran como caso fortuito o fuerza mayor, las circunstancias o acontecimientos
ajenos a la voluntad de ambos contratantes.
DCIMA NOVENA.- Terminacin anticipada del Contrato.- Las partes podrn dar por terminado el presente contrato en cualquier
momento sin responsabilidad alguna a su cargo, dando aviso por escrito a la contraparte con por lo menos 5 (cinco) das naturales de
anticipacin a la fecha en que efectivamente se deba dar por terminado el presente Contrato.
VIGESIMA.- Rescisin por incumplimiento.- El presente Contrato podr rescindirse, por pacto comisorio expreso, conforme a lo
siguiente:
a) La parte que resulte afectada, notificar a la otra parte su incumplimiento hacindole saber los hechos en que consista dicho
incumplimiento;
b) La parte que incumpla deber remediar su incumplimiento dentro de los 5 (cinco) das naturales siguientes a que haya recibido la
mencionada notificacin;
c) En caso de que la parte que incumpla no remedie su incumplimiento en el plazo sealado en el prrafo inmediato anterior, la parte
afectada podr:
1. rescindir este contrato sin necesitad de previa resolucin judicial al respecto;

2. demandar su cumplimiento forzoso.
En adicin a lo estipulado anteriormente, sern causas de Rescisin del presente Contrato, de manera enunciativa ms no limitativa, las
siguientes:
a. La suspensin de los Servicios por un plazo superior a 5 (cinco) das, lo que ser considerado como abandono, debido a actos u
omisiones atribuibles a EL PROFESIONISTA;
b. La falta de capacidad tcnica o laboral de EL PROFESIONISTA para dar cumplimiento a lo estipulado en el presente Contrato;
c. El incumplimiento de los plazos de ejecucin de conformidad con el Calendario de Ejecucin.
VIGSIMA PRIMERA.- Ausencia de Relaciones Laborales. Nada de lo establecido en este Contrato podr interpretarse en el sentido
de autorizar o facultar a una de las partes y/o al personal que el EL PROFESIONISTA utilice para la prestacin de los Servicios
previstos en el presente, para obligar o asumir obligaciones en nombre o en representacin de la otra parte.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
As mismo y toda vez que el presente Contrato se refiere nica y exclusivamente a la prestacin de los Servicios, queda entendido que
mediante la celebracin de este instrumento LA AFIANZADORA no delega en el EL PROFESIONISTA facultades para tomar
decisiones relativas a la operacin de EL PROFESIONISTA.
LA AFIANZADORA y EL PROFESIONISTA celebran el presente Contrato en su carcter de empresas independientes, por lo

que cada una de ellas emplear sus propios elementos, empleados y personal para el cumplimiento de sus obligaciones conforme a este
instrumento.
En consecuencia y para los efectos del Artculo 13 de la Ley Federal del Trabajo, en virtud de que ambas partes son empresas
establecidas que cuentan con elementos propios suficientes para cumplir las obligaciones que deriven de las relaciones con sus
trabajadores, no sern considerados como intermediarios y por ningn motivo deber interpretarse la celebracin de este Contrato como
constitutiva de relaciones laborales entre los empleados, trabajadores y funcionarios de una de las partes con los de la otra parte.
Todos los Servicios que EL PROFESIONISTA prestar a LA AFIANZADORA conforme al presente Contrato, sern realizados
por personal contratado y pagado por EL PROFESIONISTA, que trabajar bajo la supervisin y dependencia exclusiva de EL
PROFESIONISTA y bajo su ms estricta responsabilidad sin que exista relacin contractual alguna, ya sea de carcter laboral o de
cualquier otra naturaleza, entre LA AFIANZADORA y dicho personal. EL PROFESIONISTA asume expresamente todas las
obligaciones y derechos que se deriven de la relacin de trabajo con sus empleados, con los que LA AFIANZADORA no tendr
relacin alguna de trabajo, ni obligacin o responsabilidad fundada en o derivada de la Ley Federal del Trabajo, de la Ley del Seguro
Social, de la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores o cualquier otra ley aplicable, o de la relacin de
trabajo de EL PROFESIONISTA con su personal.
Adicionalmente, el PROFESIONISTA conviene en dar cabal cumplimiento con todas las leyes federales, estatales y municipales que
estn relacionadas con asuntos laborales, laborales/fiscales, seguridad social y todos los dems asuntos relacionados con la relacin
obrero-patronal (incluyendo, sin limitacin, (i) retencin de impuestos y pagos al Instituto Mexicano del Seguro Social e INFONAVIT;
(ii) el Sistema de Ahorro para el Retiro; y (iii) cualquier requisito de presentar informes. El PROFESIONISTA adems conviene en
no actuar ni permitir la realizacin de acto alguno que constituya una violacin de cualquier ley que regule relacin-obrero patronal.
El PROFESIONISTA reconoce y est de acuerdo en ser el nico obligado al pago de los honorarios, as como de las contribuciones
de seguridad social que de conformidad con la legislacin aplicable, deba pagar a sus empleados y dependientes.
Adicionalmente, el PROFESIONISTA acuerda que todos los asuntos relacionados con el empleo, supervisin, compensacin,
promocin y despido de los trabajadores y empleados son de su nica y entera responsabilidad y obligacin, acordando ser para todos los
efectos a que haya lugar, el patrn de dichos trabajadores y empleados.
El PROFESIONISTA conviene en garantizar: (i) la seguridad personal de cualquiera de sus empleados o trabajadores que participen
en la prestacin de los Servicios conforme al presente Contrato; y (ii) que las precauciones de seguridad que sean requeridas por la
legislacin aplicable, obligatorias, o prudentes, se sigan en todo momento.
En virtud de lo anterior, EL PROFESIONISTA acuerda en indemnizar y sacar en paz y a salvo a LA AFIANZADORA, a sus
afiliadas, empleados y funcionarios de todas y cualquier reclamacin, penalizacin, responsabilidad y gastos de cualquier tipo y
naturaleza que puedan hacerse valer por cualquier autoridad o por cualquier persona que reclame haber sido afectada con motivo de
alguna accin u omisin del PROFESIONISTA de conformidad con o en violacin de cualquier ley que regule las relaciones obrero-
patronales y los pagos o contribuciones correspondientes de conformidad con sta clusula.
VIGSIMA SEGUNDA.- Propiedad de la Documentacin y Confidencialidad. Toda la informacin y recursos que maneje o que tenga
acceso EL PROFESIONISTA para la prestacin de los Servicios de conformidad con lo establecido en el presente Contrato, sern
propiedad y para uso exclusivo de LA AFIANZADORA en cualquier tiempo y sin restriccin alguna. LA AFIANZADORA no
tendr obligacin de pagar cantidad adicional alguna al PROFESIONISTA distinta de la Contraprestacin.
El PROFESIONISTA no podr divulgar por medio de publicaciones, conferencias, informes o de cualquier otra forma, los datos,
resultados y/o informacin relacionada con el presente, salvo que cuenta con autorizacin por escrito por parte de LA
AFIANZADORA.
El PROFESIONISTA se obliga a que sus empleados y trabajadores tomen las acciones necesarias para preservar y proteger la
confidencialidad de la informacin que hubieran recibido de LA AFIANZADORA o que derive del presente Contrato, como si se
tratara de proteger y preservar la confidencialidad de su propia informacin.
Las partes reconocen que, toda la informacin que se intercambien con motivo o que derive de la celebracin del presente Contrato, as
como los documentos y materiales a ser preparados por el PROFESIONISTA como resultado del encargo remunerado que en el
presente se contiene, constituye un secreto industrial de LA AFIANZADORA en trminos del Ttulo Tercero, Capitulo nico de la

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MA-TER-001
Ley de la Propiedad Industrial y que, en caso de que el PROFESIONISTA, sus empleados o funcionarios, falten a su compromiso de
confidencialidad, asumido a la firma del presente, seran acreedores a las sanciones y penalidades contempladas en las fracciones III, IV y
V del artculo 223 de la citada Ley de la Propiedad Industrial, as como en el artculo 213 del Cdigo Penal para el Distrito Federal.
Independientemente de lo anterior, el PROFESIONISTA se obliga a indemnizar a LA AFIANZADORA por los costos legales,
que LA AFIANZADORA sufriera con motivo de cualquier divulgacin o uso no autorizado de la informacin confidencial
mencionada en el prrafo inmediato anterior por parte de empleados o funcionarios del PROFESIONISTA.
Las obligaciones del PROFESIONISTA conforme a esta clusula no se aplicarn a la informacin suministrada que: (i) est o entre
en posesin del pblico general por medios que no constituyan un incumplimiento bajo sta clusula; y/o (ii) de otra manera llegue a
estar legalmente disponible, en una base de no confidencialidad, proveniente de terceros, que no se encuentre sujeta a la obligacin de
confidencialidad del PROFESIONISTA.
Las partes convienen que la informacin proporcionada por LA AFIANZADORA a el PROFESIONISTA o que derive del
presente Contrato que fuere requerida por orden judicial podr ser presentada a la autoridad competente que lo hubiera requerido, sin que
ello constituya un incumplimiento bajo esta clusula.
VIGSIMA TERCERA.- Modificaciones. Cualquier modificacin al presente Contrato, deber ser hecha por escrito, firmada para
constancia por los representantes legales del PROFESIONISTAy de LA AFIANZADORA, respectivamente.
VIGSIMA CUARTA.- Notificaciones.- Todas las notificaciones u otras comunicaciones requeridas o permitidas conforme al presente
Contrato, sern hechas por escrito y sern entregadas en propia mano o sern enviadas por correo certificado o servicio de mensajera y
se considerarn entregadas cuando sean entregadas en propia mano o son enviadas por servicio de mensajera especializada, en los
domicilios siguientes:
LA AFIANZADORA:
Av. Insurgentes Sur 105 6 piso,
Colonia Jurez,
Delegacin Cuauhtmoc
Cdigo Postal 06500
Mxico Distrito Federal
Atencin: ______________________
Correo electrnico:
El PROFESIONISTA:
Calle__________________________
Colonia___________
Delegacin___________
Cdigo Postal ________
Ciudad, Estado
Atencin: ____________
Correo electrnico:
Independientemente de lo anterior, las partes convienen en que todas aquellas comunicaciones que deban existir entre las partes,
relacionadas con el desarrollo del presente Contrato, siempre y cuando estas no se refieran a la validez del mismo, las obligaciones de las

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partes de conformidad con el presente o el incumplimiento de las mismas por cualquiera de las partes, podrn ser realizadas por correo
electrnico, en el entendido que, si alguna de las partes considera que alguna comunicacin recibida va correo electrnico, debe ser
notificada de conformidad con alguna de las modalidades descritas al comienzo de la presente clusula, la parte que haya enviado el
correo electrnico deber notificar a la otra fehacientemente el hecho que en aquel se mencionaba, en cuyo caso la notificacin hecha va
correo electrnico no tendr efecto legal o valor alguno.
VIGSIMA QUINTA.- Ausencia de Error o Vicios. Las partes acuerdan que en el presente Contrato no se incluyen declaraciones
falsas, de mala fe, errneas, lesin u otros vicios que puedan afectar su validez o ejecucin.
VIGSIMA SEXTA.- Reconocimiento de Personalidad. Las partes se reconocen expresamente su personalidad y legitimacin para
suscribir el presente contrato.
VIGSIMA SEPTIMA.- Jurisdiccin y Ley Aplicable.- Para cualquier controversia que se suscite respecto a la interpretacin y
cumplimiento de este contrato, las partes se someten expresamente a las leyes y tribunales de la Ciudad de Mxico, Distrito Federal,
renunciando expresamente a cualquier otro fuero de domicilio o vecindad que tuvieren o llegaren a adquirir.
EN TESTIMONIO DE LO CUAL, las Partes firman el presente Contrato por triplicado, el da __ de __________ de 20__, en
_____________
LA AFIANZADORA. EL PROFESIONISTA
______________________________ ____________________________
FIANZAS ASECAM, S.A.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
9.2.2 Contrato Marco de Proveedura

CONTRATO DE PROVEEDURA QUE CELEBRAN POR UNA PARTE FIANZAS ASECAM, S.A., REPRESENTADA POR
EL ______________________________Y POR LA OTRA EL ______________________________ A QUIENES EN LO
SUCESIVO SE LES DENOMINARA LA AFIANZADORA Y EL PROVEEDOR RESPECTIVAMENTE, SUJETNDOSE
A LAS SIGUIENTES DECLARACIONES Y CLUSULAS:
1 DECLARACIONES
Declara la LA AFIANZADORA a travs de su representante legal:
Es una sociedad annima, existente de conformidad con las leyes de los Estados Unidos Mexicanos, con capacidad legal suficiente para
celebrar el presente Contrato, de conformidad con a la escritura pblica _______ de fecha __ de ______ del 200_, otorgada ante el Lic.
___________________, Notario Pblico No. __ del Distrito Federal.
a) Su representante legal, cuenta con las facultades suficientes para obligar a su representada en trminos del presente Contrato,
capacidades que a la fecha de firma del presente no le han sido revocadas o limitadas de manera alguna, de conformidad con a
la escritura pblica _______ de fecha __ de ______ del 200_, otorgada ante el Lic. ___________________, Notario Pblico
No. __ del Distrito Federal.
b) En trminos de lo dispuesto por el artculo 69, fraccin V, de la Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas, como parte del
sistema de gobierno corporativo que es responsabilidad del consejo de administracin, LA AFIANZADORA tiene
establecidas polticas y procedimientos para garantizar que las funciones operativas relacionadas con su actividad que sean
contratadas con terceros, cumplan con todas las obligaciones previstas en la Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas, as
como por las Disposiciones contenidas en la Circular nica de Seguros y Fianzas al efecto emitidas por la Comisin Nacional
de Seguros y Fianzas dependiente de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, publicadas en el Diario Oficial de la
Federacin el da 19 de diciembre de 2014.
c) Sujeto a los trminos y condiciones que ms adelante se establecen, es su intencin celebrar el Contrato con EL
PROVEEDOR, para que este ltimo le provee los servicios de (ESPECIFICACION DEL SERVICIO A PRESTARSE).
d) LA AFIANZADORA ha verificado que EL PROVEEDOR cuenta con la experiencia, capacidad tcnica, financiera,
administrativa y legal, as como con los recursos materiales, financieros y humanos necesarios para garantizar niveles
adecuados de desempeo, control, confiabilidad y seguridad en la prestacin del servicio que requiere.
Declara EL PROVEEDOR:
a) Ser una persona fsica con domicilio fiscal ubicado en ____________________________________.
b) Cuenta con la experiencia, capacidad tcnica, financiera, administrativa y legal, as como con los recursos materiales,
financieros y humanos necesarios para garantizar niveles adecuados de desempeo, control, confiabilidad y seguridad en la
prestacin del servicio que se le requiere.
c) Sujeto a los trminos y condiciones que ms adelante se establecen, es su intencin celebrar el presente Contrato con LA
AFIANZADORA a efecto de proveer el servicio de (ESPECIFICACION DEL SERVICIO A PRESTARSE).
Hechas las anteriores declaraciones, las partes convienen en sujetarse al tenor de las siguientes:
2 CLAUSULAS

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
PRIMERA.- Objeto.- LA AFIANZADORA solicita la proveedura del servicio de: (ESPECIFICACION DEL SERVICIO A
PRESTARSE).
SEGUNDA.- Contraprestacin.- El pago que se cubrir a EL PROVEEDOR, consiste en: (MONTO)
TERCERA.- Verificacin del cumplimiento del contrato.-LA AFIANZADORA proceder a verificar que EL PROVEEDOR da
cumplimiento a las obligaciones a su cargo, mediante una revisin peridica que se hace al contrato, establecido por ambas partes, de
fecha XXX
CUARTA.- Vigencia. Este contrato se celebra por una vigencia de un ao, prorrogable por un perodo igual a la fecha de su vencimiento.
QUINTA.- Confidencialidad.- EL PROVEEDOR se obliga en trminos del artculo 268 de la Ley de Instituciones de Seguros y
Fianzas a salvaguardar la confidencialidad de la informacin de los contratantes, fiados y beneficiarios a que pudiera tener acceso
derivado de la proveedura del servicio de (ESPECIFICACION DEL SERVICIO A PRESTARSE).
El PROVEEDOR se obliga a que sus empleados y trabajadores tomen las acciones necesarias para preservar y proteger la
confidencialidad de la informacin de los contratantes, fiados y beneficiarios, relativa a la proteccin y respaldo de informacin que le
sean proporcionados.
SEXTA.- Responsabilidad.- EL PROVEEDOR responder en todo momento del cumplimiento de sus obligaciones derivado de la
proveedura del servicio (ESPECIFICACION DEL SERVICIO A PRESTARSE) frente a LA AFIANZADORA.
SPTIMA.- Planes de Contingencia.- EL PROVEEDOR se obliga a implementar planes de contingencia para hacer frente a
problemas que se llegaran a presentar en el cumplimiento de la proveedura del servicio aqu pactado, de acuerdo a lo siguiente:
OCTAVA.- Subcontratacin.- Las partes convienen los trminos y condiciones en que EL PROVEEDOR podr auxiliarse para sus
labores en subcontratar con otros proveedores la realizacin de los servicios relacionados con el cumplimiento de la proveedura del
servicio de (ESPECIFICACION DEL SERVICIO A PRESTARSE).
NOVENA.- Capacitacin e informacin.- LA AFIANZADORA podr verificar que el EL PROVEEDOR reciba peridicamente
una adecuada capacitacin e informacin en relacin con los servicios contratados, mediante los siguientes lineamientos:
DCIMA.- Requisitos.- EL PROVEEDOR se obliga a cumplir con los requisitos de los procesos tcnicos, operativos y de control,
que son necesarios para garantizar la proveedura del servicio contratado de acuerdo a las disposiciones legales, reglamentarias y
administrativas aplicables y que se indican a continuacin:
DCIMA PRIMERA.- Aceptacin Expresa.- EL PROFESIONISTA acepta expresamente:
A) Apegarse a lo establecido en los artculos 268, 269, 312 y 359 de la Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas.
B) Recibir visitas domiciliarias por parte del auditor externo independiente o, en su caso, de los actuarios independientes que
dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de la Afianzadora, a solicitud de sta, a efecto de llevar a
cabo la supervisin correspondiente sobre los registros, la informacin y el apoyo tcnico respecto al servicio contratado.
C) Permitir el acceso al auditor externo independiente que dictamine los estados financieros de la Afianzadora o, en su caso, a los
actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de la misma, a los libros,
sistema, registro, manuales y documentos en general, relacionados con la prestacin de los servicios. Permitir que tengan
acceso al personal responsable y a sus oficinas e instalaciones en general, relacionados con la prestacin del servicio
contratado.
D) Proporcionar a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas la informacin que se le requiera respecto de la prestacin del
servicio contratado que, en su caso, hubiera subcontratado para el cumplimiento de las obligaciones convenidas con la
Afianzadora
E) El profesionista debe de informar a la Afianzadora, por lo menos con cuarenta y cinco das naturales de anticipacin, respecto
de cualquier reforma a su objeto social o en su organizacin interna que pudiera afectar la prestacin del servicio objeto de
contratacin.
F) El proveedor estar sujeto a la inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas en trminos de lo
previsto en los artculos 268, 269 y 359 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas.
DCIMA SEGUNDA.- Prohibicin.- EL PROVEEDOR, as como los representantes, directivos y empleados subcontratados por
EL PROVEEDOR debern observar lo relativo al el secreto propio de las operaciones de conformidad con lo dispuesto por los
artculos 144, fraccin XVII, 190 y 295, fraccin XIV y 492 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas.
DCIMA TERCERA.- Requerimientos de Informacin. EL PROVEEDOR conoce y acepta que la Comisin Nacional de Seguros y
Fianzas podr formular directamente a LA AFIANZADORA los requerimientos de informacin y, en su caso, las observaciones y

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
medidas correctivas que deriven de la supervisin que se realice con motivo de las actividades realizadas por EL PROVEEDOR
conforme a los establecido en el artculo 268 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, para asegurar la continuidad de los
servicios que LA AFIANZADORA proporciona a sus clientes, la integridad de la informacin y el apego a lo establecido a la Ley de
Instituciones de Seguros y de Fianzas.
DCIMA CUARTA.- Inspeccin y Vigilancia EL PROVEEDOR se obliga a estar sujeto a la inspeccin y vigilancia de la
Comisin Nacional de Seguros y Fianzas conforme a lo establecido en los artculos 268 y 269 de la Ley de Instituciones de Seguros y
Fianzas.
DCIMA QUINTA.- Requerimientos y Visitas de Inspeccin por parte de la Comisin. EL PROVEEDOR conoce y acepta que la
Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr solicitar del PROVEEDOR por conducto de LA AFIANZADORA conforme a los
establecido en el artculo 268 de la Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas informacin, incluyendo libros, registros y documentos
respecto de la prestacin del servicio contratado; as como realizar visitas de inspeccin y decretar las medidas que las Instituciones
debern observar para asegurar la continuidad del servicio, la integridad de la informacin y el apego a lo establecido a la Ley de
Instituciones de Seguros y de Fianzas.
DCIMA SEXTA.- Suspensin del contrato.- EL PROVEEDOR conoce y acepta que la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas,
previo derecho de audiencia que se otorgue a la Institucin Afianzadora, podr ordenar la suspensin parcial o total, temporal o
definitiva, de la prestacin de los servicios del PROVEEDOR, cuando se incumplan las disposiciones de carcter general en trminos
de lo previsto por el artculo 268 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas o cuando pueda verse afectada la continuidad
operativa de LA AFIANZADORA, o bien en proteccin de los intereses del pblico.
DCIMA SPTIMA.- Regularizacin de la prestacin del servicio.- La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr aprobar un plan
para la regularizacin de la prestacin del servicio contratado, para subsanar las irregularidades detectadas y LA AFIANZADORA, de
cumplimiento al plan de regularizacin en trminos de lo previsto en el artculo 312 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas.
DCIMA OCTAVA.- Fuerza Mayor. Ambas partes consideran como caso fortuito o fuerza mayor, las circunstancias o acontecimientos
ajenos a la voluntad de ambos contratantes.
DCIMA NOVENA.- Terminacin anticipada del Contrato.- Las partes podrn dar por terminado el presente contrato en cualquier
momento sin responsabilidad alguna a su cargo, dando aviso por escrito a la contraparte con por lo menos 5 (cinco) das naturales de
anticipacin a la fecha en que efectivamente se deba dar por terminado el presente Contrato.
VIGESIMA.- Rescisin por incumplimiento.- El presente Contrato podr rescindirse, por pacto comisorio expreso, conforme a lo
siguiente:
a) La parte que resulte afectada, notificar a la otra parte su incumplimiento hacindole saber los hechos en que consista dicho
incumplimiento;
b) La parte que incumpla deber remediar su incumplimiento dentro de los 5 (cinco) das naturales siguientes a que haya recibido la
mencionada notificacin;
c) En caso de que la parte que incumpla no remedie su incumplimiento en el plazo sealado en el prrafo inmediato anterior, la parte
afectada podr:
1. rescindir este contrato sin necesitad de previa resolucin judicial al respecto;

2. demandar su cumplimiento forzoso.
En adicin a lo estipulado anteriormente, sern causas de Rescisin del presente Contrato, de manera enunciativa ms no limitativa, las
siguientes:
a. La suspensin de los Servicios por un plazo superior a 5 (cinco) das, lo que ser considerado como abandono, debido a actos u
omisiones atribuibles al PROVEEDOR;
b. La falta de capacidad tcnica o laboral del PROVEEDOR para dar cumplimiento a lo estipulado en el presente Contrato;
c. El incumplimiento de los plazos de ejecucin de conformidad con el Calendario de Ejecucin.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
VIGSIMA PRIMERA.- Ausencia de Relaciones Laborales. Nada de lo establecido en este Contrato podr interpretarse en el sentido
de autorizar o facultar a una de las partes y/o al personal que el PROVEEDOR utilice para la prestacin de los Servicios previstos en
el presente, para obligar o asumir obligaciones en nombre o en representacin de la otra parte.
As mismo y toda vez que el presente Contrato se refiere nica y exclusivamente a la prestacin de los servicios de proveedura, queda
entendido que mediante la celebracin de este instrumento LA AFIANZADORA no delega en el PROVEEDOR facultades para
tomar decisiones relativas a la operacin de PROVEEDOR.
LA AFIANZADORA y el PROVEEDOR celebran el presente Contrato en su carcter de empresas independientes, por lo que cada
una de ellas emplear sus propios elementos, empleados y personal para el cumplimiento de sus obligaciones conforme a este
instrumento.
En consecuencia y para los efectos del Artculo 13 de la Ley Federal del Trabajo, en virtud de que ambas partes son empresas
establecidas que cuentan con elementos propios suficientes para cumplir las obligaciones que deriven de las relaciones con sus
trabajadores, no sern considerados como intermediarios y por ningn motivo deber interpretarse la celebracin de este Contrato como
constitutiva de relaciones laborales entre los empleados, trabajadores y funcionarios de una de las partes con los de la otra parte.
Todos los Servicios que el PROVEEDOR prestar a LA AFIANZADORA conforme al presente Contrato, sern realizados por
personal contratado y pagado por el PROVEEDOR, que trabajar bajo la supervisin y dependencia exclusiva del PROVEEDORy
bajo su ms estricta responsabilidad sin que exista relacin contractual alguna, ya sea de carcter laboral o de cualquier otra naturaleza,
entre LA AFIANZADORA y dicho personal. El PROVEEDOR asume expresamente todas las obligaciones y derechos que se
deriven de la relacin de trabajo con sus empleados, con los que LA AFIANZADORA no tendr relacin alguna de trabajo, ni
obligacin o responsabilidad fundada en o derivada de la Ley Federal del Trabajo, de la Ley del Seguro Social, de la Ley del Instituto del
Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores o cualquier otra ley aplicable, o de la relacin de trabajo del PROVEEDOR con
su personal.
Adicionalmente, el PROVEEDOR conviene en dar cabal cumplimiento con todas las leyes federales, estatales y municipales que
estn relacionadas con asuntos laborales, laborales/fiscales, seguridad social y todos los dems asuntos relacionados con la relacin
obrero-patronal (incluyendo, sin limitacin, (i) retencin de impuestos y pagos al Instituto Mexicano del Seguro Social e INFONAVIT;
(ii) el Sistema de Ahorro para el Retiro; y (iii) cualquier requisito de presentar informes. El PROVEEDOR adems conviene en no
actuar ni permitir la realizacin de acto alguno que constituya una violacin de cualquier ley que regule relacin-obrero patronal.
El PROVEEDOR reconoce y est de acuerdo en ser el nico obligado al pago de los honorarios, as como de las contribuciones de
seguridad social que de conformidad con la legislacin aplicable, deba pagar a sus empleados y dependientes.
Adicionalmente, el PROVEEDOR acuerda que todos los asuntos relacionados con el empleo, supervisin, compensacin, promocin
y despido de los trabajadores y empleados son de su nica y entera responsabilidad y obligacin, acordando ser para todos los efectos a
que haya lugar, el patrn de dichos trabajadores y empleados.
El PROVEEDOR conviene en garantizar: (i) la seguridad personal de cualquiera de sus empleados o trabajadores que participen en la
prestacin de los Servicios conforme al presente Contrato; y (ii) que las precauciones de seguridad que sean requeridas por la legislacin
aplicable, obligatorias, o prudentes, se sigan en todo momento.
En virtud de lo anterior, el PROVEEDOR acuerda en indemnizar y sacar en paz y a salvo a LA AFIANZADORA, a sus afiliadas,
empleados y funcionarios de todas y cualquier reclamacin, penalizacin, responsabilidad y gastos de cualquier tipo y naturaleza que
puedan hacerse valer por cualquier autoridad o por cualquier persona que reclame haber sido afectada con motivo de alguna accin u
omisin del PROVEEDOR de conformidad con o en violacin de cualquier ley que regule las relaciones obrero-patronales y los
pagos o contribuciones correspondientes de conformidad con sta clusula.
VIGSIMA SEGUNDA.- Propiedad de la Documentacin y Confidencialidad. Toda La informacin y recursos que maneje o que tenga
acceso el PROVEEDOR para la prestacin de los Servicios de conformidad con lo establecido en el presente Contrato, sern
propiedad y para uso exclusivo de LA AFIANZADORA en cualquier tiempo y sin restriccin alguna. LA AFIANZADORA no
tendr obligacin de pagar cantidad adicional alguna al PROVEEDOR distinta de la Contraprestacin.
El PROVEEDOR no podr divulgar por medio de publicaciones, conferencias, informes o de cualquier otra forma, los datos,
resultados y/o informacin relacionada con el presente, salvo que cuenta con autorizacin por escrito por parte de LA
AFIANZADORA.
El PROVEEDOR se obliga a que sus empleados y trabajadores tomen las acciones necesarias para preservar y proteger la
confidencialidad de la informacin que hubieran recibido de LA AFIANZADORA o que derive del presente Contrato, como si se
tratara de proteger y preservar la confidencialidad de su propia informacin.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Las partes reconocen que, toda la informacin que se intercambien con motivo o que derive de la celebracin del presente Contrato, as
como los documentos y materiales a ser preparados por el PROVEEDOR como resultado del encargo remunerado que en el presente
se contiene, constituye un secreto industrial de LA AFIANZADORA en trminos del Ttulo Tercero, Capitulo nico de la Ley de la
Propiedad Industrial y que, en caso de que el PROVEEDOR, sus empleados o funcionarios, falten a su compromiso de
confidencialidad, asumido a la firma del presente, seran acreedores a las sanciones y penalidades contempladas en las fracciones III, IV y
V del artculo 223 de la citada Ley de la Propiedad Industrial, as como en el artculo 213 del Cdigo Penal para el Distrito Federal.
Independientemente de lo anterior, el PROVEEDOR se obliga a indemnizar a LA AFIANZADORA por los costos legales, que
LA AFIANZADORA sufriera con motivo de cualquier divulgacin o uso no autorizado de la informacin confidencial mencionada en
el prrafo inmediato anterior por parte de empleados o funcionarios de EL PROVEEDOR.
Las obligaciones del PROVEEDOR conforme a esta clusula no se aplicarn a la informacin suministrada que: (i) est o entre en
posesin del pblico general por medios que no constituyan un incumplimiento bajo sta clusula; y/o (ii) de otra manera llegue a estar
legalmente disponible, en una base de no confidencialidad, proveniente de terceros, que no se encuentre sujeta a la obligacin de
confidencialidad del PROFESIONISTA.
Las partes convienen que la informacin proporcionada por LA AFIANZADORA a el PROFESIONISTA o que derive del
presente Contrato que fuere requerida por orden judicial podr ser presentada a la autoridad competente que lo hubiera requerido, sin que
ello constituya un incumplimiento bajo esta clusula.
VIGSIMA TERCERA.- Modificaciones. Cualquier modificacin al presente Contrato, deber ser hecha por escrito, firmada para
constancia por los representantes legales del PROFESIONISTAy de LA AFIANZADORA, respectivamente
VIGSIMA CUARTA.- Notificaciones.- Todas las notificaciones u otras comunicaciones requeridas o permitidas conforme al presente
Contrato, sern hechas por escrito y sern entregadas en propia mano o enviadas por correo certificado o servicio de mensajera y se
considerarn entregadas cuando sean entregadas en propia mano o si son enviadas por servicio de mensajera especializada, en los
domicilios siguientes:
LA AFIANZADORA:
Av. Insurgentes Sur 105 6 piso,
Colonia Jurez,
Delegacin Cuauhtmoc
Cdigo Postal 06500
Mxico Distrito Federal
Atencin: ______________________
Correo electrnico:
El PROFESIONISTA:
Calle__________________________
Colonia___________
Delegacin___________
Cdigo Postal ________
Ciudad, Estado
Atencin: ____________
Correo electrnico:

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Independientemente de lo anterior, las partes convienen en que todas aquellas comunicaciones que deban existir entre las partes,
relacionadas con el desarrollo del presente Contrato, siempre y cuando estas no se refieran a la validez del mismo, las obligaciones de las
partes de conformidad con el presente o el incumplimiento de las mismas por cualquiera de las partes, podrn ser realizadas por correo
electrnico, en el entendido que, si alguna de las partes considera que alguna comunicacin recibida va correo electrnico, debe ser
notificada de conformidad con alguna de las modalidades descritas al comienzo de la presente clusula, la parte que haya enviado el
correo electrnico deber notificar a la otra fehacientemente el hecho que en aquel se mencionaba, en cuyo caso la notificacin hecha va
correo electrnico no tendr efecto legal o valor alguno.
VIGSIMA QUINTA.-. Ausencia de Error o Vicios. Las partes acuerdan que en el presente Contrato no se incluyen declaraciones
falsas, de mala fe, errneas, lesin u otros vicios que puedan afectar su validez o ejecucin.
VIGSIMA SEXTA.- Reconocimiento de Personalidad. Las partes se reconocen expresamente su personalidad y legitimacin para
suscribir el presente contrato.
VIGSIMA SEPTIMA.- Jurisdiccin y Ley Aplicable.- Para cualquier controversia que se suscite respecto a la interpretacin y
cumplimiento de este contrato, las partes se someten expresamente a las leyes y tribunales de la Ciudad de Mxico, Distrito Federal,
renunciando expresamente a cualquier otro fuero de domicilio o vecindad que tuvieren o llegaren a adquirir.
EN TESTIMONIO DE LO CUAL, las Partes firman el presente Contrato por triplicado, el da __ de __________ de 20__, en
_____________.
LA AFIANZADORA. EL PROVEEDOR
______________________________ ____________________________
FIANZAS ASECAM, S.A.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
9.2.3 Adendum Complementario

ADENDUM AL CONTRATO DE XXXX QUE CELEBRARON POR UNA PARTE XXXX, A QUIEN EN LO
SUCESIVO SE LE DENOMINARA EL Proveedor , Y POR LA OTRA Fianzas Asecam S:A. A QUIEN EN
LO SUCESIVO SE LE DENOMINARA La Afianzadora, quienes se sujetan a las siguientes clusulas:
PRIMERA.- Ambas partes expresamente reconocen y aceptan haber suscrito y firmado con
fecha XXX, el Contrato de Prestacin de Servicios Profesionales relativo a XXX, que est
relacionado con el presente Contrato, y el cual permanece vigente a la fecha y obliga a
ambas partes, en los trminos y condiciones ah pactadas, al haber sido celebrado al
amparo de lo dispuesto por los artculos 69 fraccin V, 268 y 269 de la Ley de
Instituciones de Seguros y de Fianzas, as como por lo dispuesto en el Captulo 12.1 de
de la Circular nica de Seguros y Fianzas de fecha 10 de Diciembre de 2014 emitidas por
la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas dependiente de la Secretara de Hacienda y
Crdito Pblico y publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el da 19 de diciembre
de 2014.
SEGUNDA.- Ambas partes manifiestan que el presente Adendum no constituye novacin alguna de
las obligaciones pactadas por las partes en el Contrato de XXX de fecha XXX, ni a las obligaciones
pactadas por las partes en el Contrato de Prestacin de Servicios Profesionales relativo a
XXX.
El presente Adendum se firma por duplicado en la Ciudad de XXX, a los XX das del mes de XXX del
ao dos mil quince.
___________________ ______________________
Xxxx xxxxxx

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
10. REPORTES
Contenida en la CUSF 38.1.10. El Reporte Regulatorio sobre Operaciones

Contratadas con Terceros (RR-9) contendr lo siguiente:
Dentro de los quince das hbiles posteriores al cierre de cada trimestre, el

informe de las contrataciones a que se refiere el Ttulo 12.
Dentro de los quince das hbiles posteriores al cierre del primer trimestre
de cada ao:
o Los contratos de prestacin de servicios vigentes que tengan

celebrados con las personas morales a que se refiere el artculo 102
de la LISF.
o La relacin de los empleados y apoderados certificados por la

Comisin que la persona moral les haya informado que utilizar en la
promocin y venta de productos de seguros objeto de los contratos.
El Reporte Regulatorio sobre Operaciones Contratadas con Terceros (RR-9) se

presentar en trminos del Anexo 38.1.10, apegndose al procedimiento sealado
en los Captulos 39.1 y 39.3 de las Disposiciones de la CUSF.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
11. PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIN DE SERVICIOS CON
TERCEROS
No. Responsable Descripcin Controles

Gerente o Usuario Si el usuario solicitante depende de una Subdireccin
1 deber de revisar esto a travs de la misma.
Direccin o Dependiendo del tipo de servicio, expondr en su
Subdireccin caso la necesidad de la contratacin del servicio con
terceros
2
3 Verifica en el listado de Proveedores.
Revisa si esta dado de alta y cuenta con contrato
4 en el sistema
El contrato ya est en el sistema?
No: pasar al paso 5
Si: ir al paso D1
D1
Est vigente?
No: 6
D2 Si: 10
Direccin o Solicita al proveedor o al prestador de servicios carta
Subdireccin de presentacin, referencias, cotizacin, currculum
5 (al menos dos cotizaciones)
Si es un proveedor autorizado previamente se solicita
contrato para renovacin solamente verificando
incrementos o modificaciones de acuerdo al numeral
6 9.1
7 Hace evaluacin de cada proveedor
Revisa cotizaciones y prepara cuadro comparativo y
presenta a Direccin Cotizacin (continua en paso)
8
Direccin general Revisa y autoriza o rechaza propuesta
C1
9
Autoriza la propuesta
Si: Pasa al paso 11
D3 No: Regresa al proceso 3
Direccin o Enva contrato y documentos solicitados de acuerdo
subdireccin al nmeral 9.1 o el justificante de acuerdo al 9.1 inciso
C2
solicitante d al subdirector Jurdico (solicitados en paso 5
10 anterior) con rubrica
Subdireccin jurdica Recibe contrato y documentos para revisin de
clusulas con el tipo de personalidad y conocimientos
11 que acredita.
Solicita aclaraciones o documentacin adicional a la
Subdireccin (cuando aplique)
Direccin o Solicita y entrega a Jurdico informacin pendiente
12 subdireccin requerida.
solicitante

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
13 Subdireccin jurdica Determina si el contrato cuenta con las polticas que

solicita el manual. Cumpliendo con lo los lineamientos
detallados en el numeral 9.1
Contrato cuenta con los requisitos?

No: pasa al punto siguiente
D4 si: pasa al punto 17
Subdireccin Jurdica Se procede de acuerdo a cada situacin especfica
de acuerdo a los lineamientos sealados en el
14 numeral 9.1 de este manual.
Direccin o Solicita a Proveedor que haga cambios en su
15 Subdireccin contrato
Proveedor accede a cambiar clusulas?
No: regresa a paso 3
Si: pasa al punto siguiente
D4
Subdireccin Jurdica
16
Rubrica el contrato y adendum
Subdireccin o
Direccin solicitante Recaba firmas para la validacin del contrato (2
17 copias que incluyen: 1 para el solicitante y una para
el tercero
Director General Firma contrato y entrega a Director o Subdirector

18
responsable
Director o subdirector Solicitante, resguarda contrato y expediente.
Director o Subdirector Se sube al sistema, se da de alta el expediente y en

solicitante caso de no contar con nmero de contrato el sistema
19 asigna uno automticamente que incluye (RFC-
fecha de contrato o adendum considerando da, mes y
ao)
Director o Subdirector Recibir facturas del proveedor y revisa de acuerdo
20 datos, cantidades y fechas de pago convenidas en la
negociacin y autorizadas por la Direccin
Estatus de la factura
Factura correcta Vase paso 22
D5
Factura incorrecta Vase paso 21
Notifica al proveedor que realice los cambios

21
solicitados en la factura (vase paso 22)
procede a realizar el trmite correspondiente para el
22
pago de la factura
Subdirector de Verifica que el contrato cuente con la rbrica y este
23 Tesorera autorizado por los representantes legales Programa C3
pago del servicio o proveedor
24
Gerente de tesorera Genera listado de pago a proveedores
Director general Autoriza y/o rechaza pago
25

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
autorizacin de pago?
D5
Rechaza pago: vase paso 20
Autoriza pago: vase siguiente paso
26
Gerente de Tesorera Realiza pago a travs de transferencia

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
ANEXO 1. Integracin del expediente para la contratacin de
servicios con terceros
1. Persona Fsica
Los datos generales de la persona, que incluyan la informacin relativa a

su identidad, domicilio, acta de nacimiento, estado civil, registro federal de
contribuyentes, clave nica del registro de poblacin, nacionalidad o calidad
migratoria. En todo momento, la informacin deber estar sustentada en
documentos emitidos por autoridad competente.

Copia de los ttulos, certificados, diplomas o cualquier otro tipo de
documento, en los que conste el reconocimiento de estudios tcnicos o
profesionales que puedan soportar que el proveedor de servicios est
calificado en el rea especfica en la que habr de prestar sus servicios.
Para los efectos previstos en el prrafo anterior, se podrn tomar en cuenta

las constancias, ttulos, certificados, diplomas o cualquier otro tipo de
documento, expedidos por instituciones educativas de nivel superior,
pblicas o privadas, nacionales o extranjeras.
A falta de los documentos antes mencionados y dependiendo del tipo de

servicio, el rea solicitante podrn incluir informacin con respecto a la
necesidad del servicio.
El currculum de la persona y la respectiva evidencia documental de su

desempeo en lo que respecta al servicio que va a conferir.

Cdula profesional y la certificacin vigente correspondiente cuando esto
aplique y dependiendo del tipo servicio a realizar, sobre todo en el caso de
Servicios Actuariales.
El contrato de prestacin de servicios firmado.
El acuerdo de confidencialidad firmado en los casos en que para el servicio

a realizar se forzosamente indispensable y de forma adicional al contrato
de servicios.
Cuando aplique la documentacin soporte correspondiente a las

cotizaciones y el anlisis efectuado correspondiente.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
2. Persona Moral
Los datos generales y presentaciones de la firma o persona a realizar el

servicio, que incluyan la informacin relativa al tipo de servicio que van a
prestar.

El currculum de las personas integrantes de la firma que efectuarn el
servicio.
El contrato de prestacin de servicios firmado.
El acuerdo de confidencialidad firmado en los casos en que para el servicio

a realizar se forzosamente indispensable y de forma adicional al contrato
de servicios.
En caso de haber existido licitacin, la documentacin soporte de la misma

incluyendo, la requisicin de propuestas de servicio y el anlisis efectuado
correspondiente.
Para llevar a cabo la referida verificacin por el rea de Control /RH de este
proceso, se establecen como polticas los siguientes criterios que se emplearn
para llevar a cabo la confirmacin de la informacin proporcionada por los
candidatos:
Confirmar por escrito la escolaridad declarada va certificados o ttulos con

las instituciones educacionales que las emitieron. En el caso de personas
fsicas.
Validar el desempeo de preferencia en el mbito laboral o de negocios.
Confirmar el haber laborado en las posiciones reportadas en su currculum

a travs de, por ejemplo: reportes de IMSS, etc.
Confirmar que no se haya reportado en los listados de personal

indeseable en entidades pblicas.
La poltica de verificacin de la honorabilidad de los candidatos y firmas se

aplica con el establecimiento de criterios adicionales como:
o Confirmacin de referencias.
o Que las personas y miembros de la firma no se encuentren en listas
de personas boletinadas.
o No Existan antecedentes penales.
Por otra parte, a travs de mecanismos electrnicos de comunicacin el rea de

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
RH (responsable del personal tercero externo prestador de servicios) llevar a
cabo la actualizacin de los documentos del expediente individual de cada
individuo, que le permita verificar, cuando menos una vez al ao, el
cumplimiento de los requisitos establecidos para que estos terceros contratados
para la prestacin de un servicio, puedan continuar en el desempeo de las
funciones para las cuales hayan sido nombrados.
3. Actuarios
a) Que firmen valuaciones de reservas tcnicas y mtodos de valuacin
Contar con cdula profesional de actuario o licenciado en actuara emitida

por la Secretara de Educacin Pblica. En caso de extranjeros, deber
demostrar que tiene permitido ejercer la profesin de actuario o licenciado
en actuara en la Repblica Mexicana de conformidad con los tratados
internacionales aplicables o, cuando no hubiere tratado en la materia, que
se haya sujetado a la reciprocidad en su lugar de residencia y cumplido los
dems requisitos establecidos por las leyes mexicanas.
Estar certificado para realizar la valuacin de las reservas tcnicas que las
Instituciones y Sociedades Mutualistas deben constituir de conformidad con
lo establecido en la LISF, as como para la elaboracin y firma de los
mtodos actuariales para la constitucin y valuacin de las mismas, por un
colegio profesional de la especialidad reconocido por la Secretara de
Educacin Pblica, o contar con la acreditacin de conocimientos
requeridos para este efecto de conformidad con el Ttulo 31 de las
presentes Disposiciones.
Contar con experiencia profesional mnima de tres aos en el ejercicio de

funciones tcnicas actuariales vinculadas a los sectores asegurador o
afianzador, segn corresponda.
b) Que elaboren y firmen la prueba de solvencia dinmica

Estar certificado para realizar la Prueba de Solvencia Dinmica de las

Instituciones a que se refiere el artculo 245 de la LISF, por un colegio
profesional de la especialidad reconocido por la Secretara de Educacin
Pblica, o contar con la acreditacin de conocimientos requeridos para este
efecto de conformidad con el Ttulo 31 de las presentes Disposiciones.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Contar con experiencia profesional mnima de cinco aos en el ejercicio de

c) Que elaboren y firmen notas tcnicas

Estar certificado para prestar el servicio de elaboracin de las notas

tcnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas a que se refieren los
artculos 201 y 210 de la LISF por un colegio profesional de la especialidad
reconocido por la Secretara de Educacin Pblica, o contar con la
acreditacin de conocimientos requeridos para este efecto de conformidad
con el Ttulo 31 de las presentes Disposiciones.
Contar con experiencia profesional mnima de tres aos en el ejercicio de

d) Actuarios independientes que dictamen sobre la situacin y suficiencia de

las reservas tcnica

Estar certificado para prestar el servicio de dictaminacin sobre la situacin

y suficiencia de las reservas tcnicas que las Instituciones y Sociedades
Mutualistas deben constituir de conformidad con lo establecido en la LISF,
por un colegio profesional de la especialidad reconocido por la Secretara
de Educacin Pblica, o contar con la acreditacin de conocimientos
requeridos para este efecto de conformidad con el Ttulo 31 de las
Disposiciones de la CUSF.
Contar con experiencia profesional mnima de cinco aos en el ejercicio de

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Un historial crediticio emitido por una sociedad de informacin crediticia,

conforme a la Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia,
que no muestre incumplimiento de obligaciones crediticias con entidades
financieras, ni de obligaciones fiscales.
No haber sido durante el ltimo ao consejero o directivo de Instituciones o

Sociedades Mutualistas, ni tener conocimiento de un ofrecimiento formal
para serlo.
Adicionalmente los actuarios debern reunir los siguientes requisitos:
No haber sido expulsado o encontrarse suspendido de sus derechos como

miembro de algn cuerpo colegiado de su profesin reconocido por la
Secretara de Educacin Pblica.
No haber sido condenado por sentencia irrevocable por delito patrimonial o

doloso que haya ameritado pena corporal.
No estar inhabilitado para ejercer el comercio o para desempear un

empleo, cargo o comisin en el servicio pblico o en el sistema financiero
mexicano, as como no haber sido concursado en los trminos de la Ley
relativa o declarado como quebrado sin que haya sido rehabilitado.
No tener litigio pendiente con la Institucin o Sociedad Mutualista a la que le

preste este servicio.
4. Auditores externos independientes
Ser contador pblico o licenciado en contadura registrado en el Servicio de

Administracin Tributaria de la Secretara.
Ser socio de la sociedad de auditora contratada por la Institucin o

Sociedad Mutualista para prestar los servicios de auditora externa.
Contar con una experiencia profesional mnima de cinco aos en labores de

auditora externa relacionadas con entidades del sector financiero.
No haber sido expulsado o encontrarse suspendido de sus derechos como

miembro de algn cuerpo colegiado de su profesin reconocido por la
Secretara de Educacin Pblica.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Un historial crediticio emitido por una sociedad de informacin crediticia,
conforme a la Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia,
que no muestre incumplimiento de obligaciones crediticias con entidades
financieras, ni de obligaciones fiscales.
No haber sido condenado por sentencia irrevocable por delito patrimonial o

doloso que haya ameritado pena corporal.
No estar inhabilitado para ejercer el comercio o para desempear un

empleo, cargo o comisin en el servicio pblico o en el sistema financiero
mexicano, as como no haber sido concursado en los trminos de la Ley
relativa o declarado como quebrado sin que haya sido rehabilitado.
No haber sido durante el ltimo ao consejero o directivo de Instituciones o

Sociedades Mutualistas, ni tener conocimiento de un ofrecimiento formal
para serlo.
No tener litigio pendiente con la Institucin o Sociedad Mutualista a la que le

preste este servicio.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Anexo 2. Poltica de Gestin de Conflicto de Intereses

En cuanto al conflicto de intereses enfocado a la contratacin de servicios con
terceros se establece como poltica de actuacin el comportarse con los
siguientes dos principios generales:
A. Independencia. Las personas prestadoras de servicios deben actuar en
todo momento con libertad de juicio, con lealtad a la afianzadora y a sus
accionistas, independientemente de intereses propios o ajenos. En
consecuencia, se abstendrn de primar sus propios intereses a expensas
de los de la afianzadora.
B. Abstencin. Deben abstenerse de intervenir o influir en la toma de

decisiones que puedan afectar a las personas o entidades con las que
exista conflicto y de acceder a informacin confidencial que afecte a dicho
conflicto.
Las medidas establecidas por la afianzadora en su Poltica de Gestin de

Conflictos de Intereses tienen como objetivo:
Identificar los posibles conflictos de intereses que puedan surgir en el

mbito de la prestacin de servicios para los cuales fueron contratados.

Prevenirlos, en la medida en que sea posible.
Establecer las pautas y medidas para la gestin de los conflictos de

intereses que no puedan ser prevenidos, con el objeto de evitar un
perjuicio a los involucrados en los procesos en los que intervengan.
ASECAM ha establecido las siguientes polticas para la prevencin de los

conflictos de intereses:
1. Es poltica que, en el desempeo de su funcin, el personal (incluido el

prestador de servicios externo) vinculado concentre su atencin profesional
con mxima confidencialidad, honorabilidad y eficacia. Por ello, no est
permitido que los empleados o prestadores de servicios se involucren en
actividades privadas o en intereses externos, que puedan poner en peligro
la integridad o la reputacin y el buen funcionamiento de la afianzadora.
2. Ningn participante en los procesos de la afianzadora podr aceptar un

regalo personal de un cliente o de terceros que tengan, o hayan tenido,
relaciones comerciales con la sociedad, siempre que la aceptacin de dicho
regalo pudiera dar lugar a un conflicto de intereses, sin el permiso
especfico de la direccin de la afianzadora. Este permiso podr denegarse
si la aceptacin del regalo o incentivo es potencialmente conflictivo en las
relaciones entre el directivo o empleado/tercero prestador de servicios y

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
cliente. La asistencia a actividades de ocio relacionadas con negocios
(acontecimientos deportivos, teatrales) o invitaciones a almuerzos o cenas
estar permitida siempre que sea parte comn de una transaccin o de las
actividades ordinarias de desarrollo comercial y se asista con los
representantes de la entidad, empresa o proveedor correspondiente.
3. Los consejeros, directivos, terceros externos prestadores de servicios y

empleados no podrn estar involucrados en actividades privadas o tener
intereses externos a los de la afianzadora que puedan dar lugar a conflictos
de intereses o que puedan poner en peligro potencialmente la reputacin
de las sociedades.
4. La afianzadora tiene la obligacin de recabar la informacin de sus

administradores y empleados/terceros externos prestadores de servicios
acerca de los posibles conflictos de intereses a que estn sometidos por
sus relaciones familiares, su patrimonio personal o por cualquier otra causa.
La Poltica de gestin de conflictos de inters de Fianzas ASECAM ser

actualizada y/o modificada, al menos en los siguientes casos:
1. Cuando tengan lugar cambios legales o normativos que afecten a la poltica

establecida.
2. Cuando, a propuesta del Consejo de Administracin se apruebe la inclusin

de nuevos procedimientos o se modifiquen los existentes.
3. A propuesta de auditores y de los rganos supervisores.
4. En todo caso y con carcter anual, esta poltica ser sometida a revisin y
actualizacin con el fin de garantizar su eficacia. Cualquier modificacin de
carcter relevante que afecte a la Poltica de Gestin de Conflictos de
Intereses ser comunicada en tiempo y forma a los involucrados.
Corresponde al Comit de Auditora, la responsabilidad de velar por el

cumplimiento de esta poltica (sin perjuicio de la responsabilidad ltima de la
Direccin), constituyndose como administradores de la misma y encargndose
de canalizar las actuaciones y susceptibles mejoras que requieran modificaciones.
Asimismo, centralizar la recepcin de todas las susceptibles modificaciones y
mejoras de esta poltica con el fin de iniciar el proceso de aprobacin y someter
dichas modificaciones al Consejo de Administracin de la afianzadora.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Anexo 3. Estudios de precios de transferencia
En el caso que se requiriera la realizacin de los estudios de precios de

transferencia se contara con la contratacin de los servicios de un tercero
independiente que acredita:
Una experiencia comprobable en la elaboracin de tales estudios, mnima

de 3 aos en la elaboracin de estudios en Mxico con el propsito de
acreditar que las referidas operaciones se pacten de la misma forma en que
lo hubieran hecho partes independientes en actos comparables.
Para la realizacin de los estudios de precios de transferencia el tercero

independiente deber utilizar alguno de los mtodos establecidos en las
guas sobre precios de transferencia para las empresas multinacionales y
las administraciones fiscales, aprobadas por el Consejo de la Organizacin
para la cooperacin y el desarrollo econmicos (OCDE) en 1995, o aquellas
que las sustituyan, en la medida en que las mismas sean congruentes con
la normativa vigente.
El objeto del contrato de prestacin de servicios con tercero independiente es la

realizacin del estudio que realice este de los actos o contratos que se celebren
con entidades relacionadas, considerando la materialidad de los mismos, esto es,
los que se ejecuten simultnea o sucesivamente, as como los que por su objeto
sean considerados una misma operacin, y cuyo importe represente, con base en
cifras correspondientes al ejercicio inmediato anterior, un valor igual o superior al
0.2% de las primas emitidas de la institucin.
El tercero independiente deber considerar en el estudio que realice si el acto o

contrato que celebra ASECAM con entidades relacionadas, es de prestacin de
servicios o de uso, goce o enajenacin de bienes.
En caso de que se trate de prestacin de servicios, el estudio deber

considerar si el servicio involucra experiencia o conocimiento tcnico, as
como si el precio es acorde, en trminos de mercado, al beneficio obtenido.

En caso de que se trate de uso, goce o enajenacin de bienes, el estudio
deber considerar si la renta o el precio son distintos al que se hubiere
pagado por el uso, goce o enajenacin de bienes idnticos o similares,
durante el perodo de uso, goce o en el momento de enajenacin del bien
de que se trate bajo condiciones idnticas o similares.
Tratndose de convenios modificatorios a actos o contratos que ASECAM

haya celebrado con entidades relacionadas, que ya hayan sido materia de
un estudio de precios de transferencia, deber solicitar al tercero
independiente un estudio respecto de las condiciones, precios, bienes o
servicios que mediante dichos convenios se modifiquen, exclusivamente
cuando exista un cambio en el precio pactado originalmente.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
El responsable de la contratacin del tercero para la realizacin del citado estudio
y una vez que se cuente con l, informar el resultado de ste al Comit de
Auditora en la sesin inmediata siguiente a la fecha en que reciba dicho estudio,
para que el mismo verifique el cumplimiento de las disposiciones legales,
reglamentarias y administrativas aplicables, as como las polticas y
procedimientos en la materia aprobados por el Consejo de Administracin.
ASECAM, previo a la formalizacin de los contratos que pretendan celebrar con

entidades relacionadas debern someterlos a la aprobacin del Consejo de
Administracin quien cuenta con la obligacin indelegable de resolucin con el
acuerdo de por lo menos tres cuartas partes de los consejeros que estn
presentes en las sesiones del consejo de administracin y siempre que se cuente
con el voto favorable de la mayora de los consejeros independientes presentes
referente a la celebracin de contratos o realizacin de operaciones con personas
relacionadas, cuando excedan el monto que para estos efectos determine la
asamblea de accionistas.
El Consejo de Administracin de ASECAM, o bien, un comit que al efecto

establezca dicho rgano social, integrado por al menos un consejero
independiente, quien lo presidir, deber aprobar la celebracin de operaciones de
cualquier naturaleza con alguno de los integrantes del grupo empresarial al que
las instituciones pertenezcan, o con personas morales que realicen actividades
empresariales con las cuales la afianzadora mantenga vnculos de negocio.
El comit con el propsito de verificar que el contenido de los mismos se ajusta a

las condiciones existentes en el mercado para actos similares y que no exista un
beneficio extraordinario a favor de la persona con la que ASECAM pretenda
celebrar el contrato, asimismo el citado comit valida que dicho estudio sea
elaborado conforme a lo previsto en las disposiciones legales, reglamentarias y
administrativas aplicables, as como en las polticas y procedimientos en la materia
aprobados por el Consejo de Administracin.
ASECAM deber presentar a CNSF, por conducto de su Director General, durante

el primer trimestre de cada ao, un estudio anual de los precios de transferencia
utilizados para la celebracin de las operaciones de referencia, llevadas a cabo
durante el ao calendario inmediato anterior, apegndose al procedimiento
sealado como parte del reporte regulatorio sobre operaciones contratadas con
terceros (rr-9) a que se refieren las disposiciones vigentes CUSF.
El procedimiento del estudio de precios de transferencia realizado por el tercero

independiente, una vez que se cuente con l, es:
Presentarlo al Director General de la institucin, en un plazo mximo de

cinco das hbiles contado a partir de la fecha de recepcin de dicho
estudio.

Acompaando al mismo, la resolucin del Consejo de Administracin, o del
comit respecto de la celebracin del contrato de que se trate.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
Asimismo, cuando se realicen operaciones que impliquen una transferencia

de riesgos o responsabilidades con importancia relativa en el patrimonio de
la afianzadora, por parte de algn integrante del grupo empresarial al que
sta pertenezca, El Director General deber elaborar un informe al respecto
y presentarlo a la comisin dentro de los veinte das hbiles siguientes a la
fecha de celebracin de mismo. Para estos efectos, se atender al principio
de importanciarelativa a que se refiere la NIF a-4, "caractersticas
cualitativas de los estados financieros", o la que la sustituya, de las normas
de informacin financiera emitidas por el consejo mexicano de normas de
informacin financiera, a.c., apegndose al procedimiento sealado en
CUSF.
Las Instituciones debern presentar a la Comisin, por conducto de su

director general, durante el primer trimestre de cada ao, un estudio anual
de los precios de transferencia utilizados para la celebracin de las
operaciones a que se refiere este Captulo, llevadas a cabo durante el ao
calendario inmediato anterior.
Se conservar a disposicin de CNSF, el estudio de precios de

transferencia realizado por el tercero independiente respecto de
operaciones de cualquier naturaleza celebradas con entidades
relacionadas, por un perodo de cinco aos contado a partir de la fecha de
elaboracin del estudio de que se trate, para este efecto la afianzadora
conservar en un archivo electrnico el estudio realizado por el tercero
independiente, as como la documentacin probatoria del mismo.
El archivo en que se conserve el estudio realizado por el tercero independiente

deber contener, adicionalmente, los siguientes datos:
o El nombre, denominacin o razn social, domicilio y domicilio fiscal

de las entidades relacionadas con las que se celebraron actos o
contratos;
o Tipo de acto o contrato celebrado;
o Informacin relativa a los montos pagados por operaciones

relevantes con entidades relacionadas, las operaciones de cualquier
naturaleza que Fianzas Asecam realice con alguno de los
integrantes del Grupo Empresarial al que la institucin pertenezca o
con personas morales que realicen actividades empresariales con
las cuales la institucin mantenga vnculos de negocio;
o El mtodo aplicado, incluyendo la informacin y la documentacin

sobre actos o partes independientes en actos comparables, por cada
tipo de acto o contrato correspondiente.

Ver. 1.0. 201_
MA-TER-001
El presente Manual de Contratacin de Servicios con Terceros es
propiedad de Fianzas Asecam, S.A., por lo que queda estrictamente
prohibida su reproduccin sin autorizacin expresa por funcionario
facultado.

Ver. 1.0. 201_

ASECAM - MA-TER-001 - Manual de Servicios Con Terceros

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El contenido de este documento pertenece a Fianzas Asecam, S.A. y es de

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 1 de 64

Cartula de Revisin y Aprobacin

Elabor Revis Aprob Versin

Funcionario Direccin Consejo de

FECHAS 02-Mar-2015 12-Mar2015 25-Mar-2015 1.0

Fecha de Nmero de Fecha de

Elaboracin Versin Actualizacin

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 2 de 64

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 3 de 64

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 4 de 64

En los procesos de contratacin de terceros prestadores de servicios, se debern

Los lineamientos contenidos en el presente manual estn dirigidos a los

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 5 de 64

LISF artculos 69, 268, 269, 312 y 359

CNSF Comisin, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas.

CUSF Circular nica de Seguros y Fianzas.

LISF Ley de fianzas, la Ley de Instituciones de Seguros y de

Institucin o Las Instituciones de Fianzas.

Agente Personas fsicas que se encuentren en capacitacin por

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 6 de 64

6. RGANOS DE VIGILANCIA Y AUTORIZACIN

Como parte del sistema de Gobierno Corporativo de esta afianzadora cuya

El Consejo de Administracin ser el rgano que apruebe las polticas

El Consejo de Administracin, deber evaluar peridicamente y

El Comit de Auditora a travs de los mecanismos de reporte

El Director General de ASECAM ser responsable de la

Los Sistemas de Administracin Integral de Riesgos, contralora

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 7 de 64

La afianzadora, sus directivos, delegados fiduciarios, empleados y

7. POLTICAS DE CONTRATACIN CON TERCEROS

7.1 Identificacin de servicios que se pueden contratar con terceros

a) de apoyo a la gestin, que corresponden a aquellos de naturaleza

Los servicios complementarios o de apoyo que pueden contratarse cuando

Los servicios de apoyo que se requieran para la suscripcin / otorgamiento de

a) el procedimiento de seleccin y anlisis de riesgos.

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 8 de 64

7.1.2 Servicio a Clientes

Los servicios relativos a consultas que efecten contratantes, fiados o

a) la atencin a consultas y reclamaciones de los usuarios.

7.1.3 Administracin de Riesgos

Los servicios de apoyo que se requieran para llevar a cabo la administracin de

a) los sistemas para la identificacin, administracin,

7.1.4 Administracin de Activos

Los servicios de apoyo que se requieran para la administracin de los activos,

a) inversiones, incluyendo el manejo de tesorera,

Los servicios de apoyo de ndole tcnico-actuarial que se requieran relacionados

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 9 de 64

a) El desarrollo de notas tcnicas de productos de fianzas.

7.1.6 Sistemas y Tecnologas de la Informacin

La prestacin de servicios o administracin relacionados con sistemas

La verificacin de contar con planes de contingencia y medidas necesarias para

7.1.7 Servicios Jurdicos

La prestacin de servicios jurdicos relacionados a la operacin y actividades de

Fecha de Emisin: 25-03-2015 Fecha de Actualizacin: 00-00- Pgina 10 de 64

7.1.8 Servicios Administrativos

La prestacin de servicios relacionados con los recursos humanos, financieros, y

Prestacin de Servicios de Recursos humanos.

7.1.9 Servicios de Administracin de Agentes Provisionales

Se refiere a la prestacin de servicios administrativos relacionados con las

En materia de contratacin de servicios con terceros la afianzadora establece

i. se deteriore la calidad o eficacia del sistema de gobierno