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CTA NOMBRE
10 caja y bancos
101 Caja soles
102 Fondos fijos
103 Remesas en transito
1041 Cuenta Cte. Banco Crdito
1042 Cuenta Cte. Banco Continental
12 Cuentas por cobrar comerciales_terceros
121 Facturas por cobrar
122 Anticipos recibidos
123 letras cobrar
14 Cuentas por cobrar pers y accionistas
1412 Adelanto de remuneraciones
1413 Entregas a rendir cuenta
142 Cuentas por cobrar a accionistas
1443 entregas a rendir cuentas
16 Cuentas por cobrar diversas
161 prstamos a terceros
18 Servicios y otros contratados por anticipados
181 Costos financieros
183 Alquileres pagados por adelantado
20 Mercaderas
201 almacen - mercaderas
30 Inversiones mobiliarias
302 Inst.Financiero y representa.de derecho Patrimonial
3022 Acciones representativas de capital social - comunes
33 Inmueble maquinaria y equipo
3311 Terrenos
3321 Edificaciones y otras
3333 Maquinaria y equipos
3341 Unidad de transportes
3351 Muebles y enseres
3361 Equipos diversos
371 Impuesto a la Renta Diferido
372 Partic.de los trab.diferidos
37 Activo diferido
3731 Intereses no devengados
38 Entregas a rendir cuenta
383 Alq.pagados por adelantado
384 Entregas a rendir cuenta
385 Adelanto de remuneraciones
39 Depreciacion y amortizac.acum
393 Deprec.acumulada
39131 Depreciacion Edificios
39132 Depreciacion Maquinaria
39133 Depreciacion Unidades de transportes
39134 Depreciacion Muebles y enseres
39135 Depreciacion equipos diversos
40 Tributos y Aportes al sist. De pensiones
40111 Impuesto general a las ventas
4017 Impuesto a la renta
40173 Renta de quinta categoria
403 Contribuciones
4031 essalud
4032 ONP
407 AFP
41 Remunerac. Y partic. Por pagar
411 Remuneraciones por pagar
413 Participaciones de los trabajadores
415 Beneficios sociales de los trabajadores
42 Cuentas por pagar comerciales - Terceros
421 Facturas por pagar
423 Letras por pagar
441 Cuentas por pagar a accionistas
45 Obligaciones Financieras
451 Prstamos por pagar
455 Costos financieros por pagar
46 Cuentas por pagar diversas
465 pasivos por cobrar de activo inmovilizado
469 Otras cuentas por pagar
50 Capital
501 Capital social
58 Reservas
582 Reserva legal
59 Resultados acumulados
591 Utilidades no distribuidas
60 Compras
601 Mercaderas
61 Variacin de existencias
611 Almacen - mercaderas
62 Gastos de Personal directores y gerentes
6211 Sueldos
6212 Comisiones
6214 Gratificaciones
622 otras remuneraciones
6271 Rg. De salud Essalud
629 Beneficios sociales de los trabajadores
6291 CTS
63 Servicios prestados por terceros
6313 Alojamiento
6311 Transporte
6314 Alimentacion
6321 Administrativa
6364 telefono
6361 energia electrica
6363 Agua
639 Otros servicios
6391 Gastos bancarios
65 Cargas div. de gestion
659 Otras cargas
67 Cargas financieras
673 Intereses
67311 Instituciones financieras
679 Otras cargas financieras
68 Valuacion y deterioro de activos y provisiones
681 Depreciacin
69 Costo de ventas
691 Mercederas
70 Ventas
701 Mercaderas
73 Desc.rebajas y bonif obtenidos
739 Otras
74 Desc.rebajas y bonif concedidos
741 descuentos comerciales
749 Otras
75 Otros ingresos de gestion
755 recuperacion de cuentas de evaluacion
7599 Otros ingresos de gestion
77 Ingresos financieros
7722 Cuentas por cobrar comerciales
779 Otros ingresos
78 Cargas cubiertas por provisiones
781 Cargas cubiertas por provisiones
79 Cargas imputables a cta de costos
791 Cargas imputables a cta de costos
851 Resultados antes de partic. E imp.
871 Participacin de los trabajadores
881 Impuesto a la renta
891 Determ. del resultado del ejercicio
94 Gastos administrativos
941 Gastos administrativos
95 gastos de ventas
951 gastos de ventas
97 gastos financieros
979 gastos financieros
LIBRO DIARIO DEL 01.01.2015 AL 31.01.2015
NMERO
CORREL
ATIVO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO
DEL
FECHA DE
ASIENTO GLOSA O DESCRPCION
LA
O DE LA OPERACION
OPERACIN SUB
CODIGO CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER
DE LA CODIGO
OPERACI
N
1 1/3/2015 Por el registro del inventar 10 101 Caja soles 80,830.00
inicial 10 1041 Cuenta Cte. Banco Crdito 181,054.00
10 1042 Cuenta Cte. Banco Continental 150,000.00
12 121 Facturas por cobrar 40,000.00
20 201 almacen - mercaderas 26,320.00
33 3311 Terrenos 81,814.00
33 3321 Edificaciones y otras 56,520.00
33 3341 Unidad de transportes 41,726.00
33 3351 Muebles y enseres 94,520.00
33 3361 Equipos diversos 0.00
39 39131 Depreciacion Edificios 29,376.00
39 39133 Depreciacion Unidades de transportes 32,120.00
39 39135 Depreciacion equipos diversos 27,778.00
39 39134 Depreciacion Muebles y enseres 29,755.00
40 40111 Impuesto general a las ventas 27,017.00
40 4017 Impuesto a la renta 38,038.00
42 421 Facturas por pagar 263,982.00
50 501 Capital social 10,870.00
58 582 Reserva legal
59 591 Utilidades no distribuidas 293,848.00
8 1/5/2016 por el depocito a cuenta c 10 1041 Cuenta Cte. Banco Crdito 125,956.74
10 101 Caja soles 125,956.74
9 1/6/2016 por la compra de acciones 30 3022 Acciones representativas de capital social 80,000.00
46 465 pasivos por cobrar de activo inmovilizado 80,000.00
10 1/7/2016 por el pago de acciones 46 465 pasivos por cobrar de activo inmovilizado 80,000.00
10 1041 Cuenta Cte. Banco Crdito 80,000.00
1,563,822.27 1,563,822.27
REMUNERACIONES
APELLIDOS Y NOMBRE CARGO
SUELDO ASIN FAMI
BONIFICACIONES
ALBERTO FUJIMORI FUJIMORI GERENTE 10,600.00 75.00 200.00
ALEJANDRO TOLEDO MANRRIQADMINISTRADOR
TRABAJADOR 1
CUARTA CATEGORIA TOTAL REMU X 12
TOTAL REMU X 2 RM 7X UIT
130,500.00 21,750.00 152,250.00 27,650.00
TRABAJADOR 2
CUARTA CATEGORIA TOTAL REMU X 12
TOTAL REMU X 2 RM 7X UIT
0.00 0.00 0.00 27,650.00
###
ENTRE 12 ###
TOTAL AFP RENTA TOTAL NETO A
SNP
REMUNERACION APORTE OBLIGCOMICION VAR P SEGURO QUINTADESCUENTO PAGAR
### 1,087.50 183.79 144.64 1,468.92 ### ###
0.00 0.00 0.00 0.00
1,415.93
###
ENTRE 12 -184.33
ESSALUD
978.75
978.75
75.00
978.75
978.75
0.00
1,468.92
1,415.93
7,990.16
11,853.75 11,853.75
METODO DE VALUACION : METODO PROMEDIO PONDERADO
cantidad importes
Inventario inicial 3720 81,814.00
+ compras 2,500.00 48,900.00 69 88,263.47
- Inventario final -2,020.00 -42,450.53 20 88,263.47
Costo de ventas 4,200.00 88,263.47
0.00
192,766 1,718.60
681 1,718.60
39131 235.50
39132 0.00
39133 695.43
39134 787.67
39135 0.00
------------X---------------
941 1,718.60
791 1,718.60
HOJA DE TRABAJO DEL 01.01.2015 AL 31.01.2015
SUMAS DEL MAYOR SALDOS Transferencias INVENTARIOS Resultado x Naturaleza Resultado x Funcion
COD CUENTAS Debe Haber Deudor Acreedor Deudor Acreedor Activo Pasivo Prdida Ganancia Prdida Ganancia
S/ 2015
VENTAS 110,500.00
COSTO DE VENTAS (88,263.47)
UTILIDAD BRUTA: 22,236.53
EJERCICIO: 2015
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
CONSELVA S.A.
HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 01.01.2015 AL 31.01.2015
A.operacin #REF!
A.Financ. -29,760.00
A.Inversion -80,000.00
#REF! #REF!
CONSELVA S.A.
Estado de Flujos de efectivo - Metodo directo
por los aos terminados al 31 de enero del ao 2015
(expresados en nuevos soles)
2015
Actividad de Operacin
Cobranza de venta de bienes #REF!
Menos:
Pago de gastos pagados por anticipado 0.00
Pago de tributos #REF!
Pago de remuneraciones 0
Pago a proveedores -47,200.00
Pago a terceros #REF!
Aumento (dism) del efectivo y equivalente de efectivo prov. de act. de Operacin #REF!
Actividad de Inversin
Venta de inmuebles 0
Venta de acciones 0
Menos:
Compra de inmuebles 0.00
Compra de acciones -80,000.00
Aumento (dism) del efectivo y equivalente de efectivo prov. de act. de Inversin -80,000.00
Actividad de Financiamiento
Prstamo obtenido -29,760.00
Menos:
Pago de prstamo 0.00
Aumento (dism) del efectivo y equivalente de efectivo prov. de act. de Financiamiento -29,760.00
2015
Actividad de Operacin
Cobranza de venta de bienes
Menos:
Pago de gastos pagados por anticipado
Pago de tributos
Pago de remuneraciones
Pago a proveedores
Pago a terceros
Aumento (dism) del efectivo y equivalente de efectivo prov. de act. de Operacin
Actividad de Inversin
Venta de inmuebles
Venta de acciones
Menos:
Compra de inmuebles
Compra de acciones
Aumento (dism) del efectivo y equivalente de efectivo prov. de act. de Inversin
Actividad de Financiamiento
Prstamo obtenido
Menos:
Pago de prstamo
Aumento (dism) del efectivo y equivalente de efectivo prov. de act. de Financiamiento
S/ 2010
VENTAS 1,884,000
COSTO DE VENTAS (980,360)
UTILIDAD BRUTA: 903,640
Adiciones 5,000.00
Deducciones
Perdidas de ejercicios anteriores
Renta Neta 809,008.00
2,258,000
(1,157,248)
1,100,752
(500,290)
(185,134)
(685,424)
415,328
3,500
(35,000)
181,450
2,038
(22,990)
128,998
544,326
15,000.00
-2,500.00
2,600.00
819,108.00
-81,910.80 1,010.00
737,197.20