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Esperando que considere nuestro esfuerzo y dedicacin para la calificacin que le merezca
este trabajo,
PRESENTACIN
RESUMEN
1. INFORMACIN GENERAL Pg.
1.1. TITULO O NOMBRE DEL PROYECTO 4
1.2. OBJETIVOS 4
1.3. JUSTIFICACIN 4
1.4. SECTOR 4
1.5. RESPONSABLES DEL ESTUDIO 4
1.6. UNIDAD EJECUTORA 5
1.7. METAS 5
1.8. CALENDARION DE ACTIVIDADES 5
1.9. MARCO LEGAL 6
2. ESTUDIO DE MERCADO 6
2.1. PRODUCTO DEL PROYECTO 6
2.2. PROPIEDADES DEL PRODUCTO 6
2.3. USOS DEL PRODUCTO 7
2.4. ESTUDIO DE LA OFERTA 7
2.5. ESTUDIO DE LA DEAMANDA 12
2.6. DETERMINACIN DE LA DEMANDA NO CUBIERTA 15
2.7. COMERCIALIZACIN 16
2.8. PRECIOS DEL PRODUCTO 17
3. TAMAO DEL PROYECTO 17
4. LOCALIZACIN DEL PROYECTO 18
5. INGENIERA DEL PROYECTO 18
5.1. DESCRIPCIN DEL PROCESO TECNOLGICO 18
5.2. DIAGRAMA DE FLUJOS 23
5.3. REQUERIMIENTOS 25
5.3.1. MATERIA PRIMA E INSUMOS 25
5.3.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 27
5.3.3. MANO DE OBRA 28
5.3.4. SERVICIOS 28
5.3.5. INSTALACIONES 29
2
5.4. DISTRIBUCIN DE PLANTA 29
5.5. PROGRAMA DE PRODUCCIN 30
5.6. CONTROL DE CALIDAD 30
5.7. SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL 31
6. INVERSIN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO 34
6.1. INVERSIONES 34
6.1.1. CAPITAL INVERTIDO FIJO (KIF) 35
6.1.2. CAPITAL DE TRABAJO (KW) 36
6.2. FINANCIAMIENTO 36
6.3. PROGRAMA DE INVERSIN Y FINANCIAMIENTO 37
7. INGRESOS Y EGRESOS 37
7.1. INGRESOS POR CONCEPTO DE VENTAS 37
7.2. EGRESOS 37
8. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS 38
9. EVALUACIN DEL PROYECTO 39
9.1. EVALUACIN ECONOMICA Y FINANCIERA 39
9.2. INDICES DE RENTABILIDAD 3.9
9.2.1. VALOR ACTUAL NETO (VAN) 39
9.2.2. TASA INTERNA DEL RETORNO (TIR) 40
9.2.3. RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C) 40
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFA
3
1. INFORMACIN GENERAL
1.2. OBJETIVOS
1.3. JUSTIFICACIN
Nuestro proyecto brinda una nueva opcin para los consumidores de embutidos,
teniendo en cuenta la falta de informacin por parte de la poblacin con respecto al
nivel nutricional brindado por las diferentes carnes de consumo humano, y
considerando que la carne de alpaca es una muy buena alternativa en cuanto a precio y
calidad nutricional.
1.4. SECTOR
El presente proyecto, dar lugar a una empresa privada que tendr su mbito de accin
inicialmente en la ciudad de Arequipa, con perspectivas de expansin a nivel regional y
nacional.
4
JUAREZ MIGUEL
NADIA
CAMANEJO
LUCIO
ZARATE CRISTEL
En este caso el equipo de desarrollo del proyecto est constituido netamente por los
alumnos responsables del estudio de dicho proyecto, los que posteriormente
conformarn la Unidad Ejecutora del Proyecto de Inversin.
1.7. METAS
En funcin de cuales sean nuestras respuestas las interrogantes planteadas ser posible
fijar los precios de acuerdos a los diferentes mtodos en funcin de la competencia, en
funcin de la estructura de costos o en funcin alguna estrategia en particular. Nuestra
meta es llegar a abastecer el 100% de nuestro mercado objetivo o real y llegar a barrer
con el mercado potencial para poder salir de la localidad y ampliar nuestra empresa.
ACTIVIDAD FECHA
5
Funcionamiento De La Empresa Diciembre de 2009
2. ESTUDIO DE MERCADO
Este proyecto tiene como principales productos, dos variedades de embutidos, como
son hot dog y jamonada, a partir de carne de alpaca de primera calidad.
6
Cuadro 1: Propiedades de los productos
Las empresas que competirn con nuestro producto son variadas, pero hemos visto por
conveniente considerar solo cinco por factores de importancia y publicidad, estas cinco
son:
7
De los cinco mencionados anteriormente las dedicadas exclusivamente a embutidos de
chancho son:
Claro est que las restantes tambin venden embutidos de chancho pero tiene otras
lneas como embutidos de pollo y carne, estas son:
Salchichera La Cadena
Rico Pollo
Embutidos La Segoviana
Como se puede ver ninguna de las cinco empresas en cuestin y consideradas la mayor
competencia, produce embutidos a partir de carne de alpaca, lo cual constituye una
fuerte ventaja competitiva para la oferta de nuestros productos.
FICHA DE COMPETENCIA
SAN FERNANDO
A. UBICACIN:
- Salchicha de Chancho
- Salchicha de Ternera
- Hamburguesa
- Pat
8
D. LOCALES CON LOS QUE CUENTA:
E. ATENCIN AL CLIENTE:
G. HORARIOS DE ATENCIN:
- Volantes
- Calendarios
- Descuentos eventuales
El logotipo consta de tres animales que son: cerdo, vaca y gallina, presentando los
colores: rojo, blanco y azul.
FICHA DE COMPETENCIA
RICO POLLO
A. UBICACIN:
9
Va de evitamiento s/n
- Milanesa
- Mortadela
- Hamburguesa
- Queso de Chancho
- Salchicha
- Jamonada
- Av. Pizarro
- Av. EE UU
- Av. Andrs Avelino Cceres
- Av. La pampilla
- Umacollo
E. ATENCIN AL CLIENTE:
G. HORARIOS DE ATENCIN:
- Publicidad masiva
10
- Radio
- Paneles
- Pintas en fachadas
FORTALEZAS DEBILIDADES
La Alemana La Alemana
Instalaciones comodas
La Cadena La Cadena
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Rico Pollo Rico Pollo
ENCUESTA
Sexo_____________
Edad_____________
MERCADOS___
SUPERMERCADOS___
TIENDAS___
CENTROS COMERCIALES___
12
1KG___ 2KG___ 3KG___ MAS DE 3KG___
CASA___ RESTAURANTE___
SI___ NO___
SABOR___ PRECIO___
Tamao de la muestra
n = z2pq
0.052
Hicimos como tamao de la muestra solo 246 encuestas de las cuales este es el
resultado:
0.052
n= 245.86
13
TOTAL S/. 1249870
TOTAL $ 354071
Segmentacin de Ingreso
Nuestro comentario sera de acuerdo al ingreso familiar de estos tres medios son
regularmente proporcionales segn la poblacin del ao 2008 y sus porcentajes
respectivos.
Segn los datos del INEI la poblacin de Arequipa es de 907327 habitantes, este
nmero de habitantes es considerado como nuestro Mercado Total.
TOTAL 907327
20 24 aos 83908
25 29 aos 69020
30 34 aos 59417
35 39 aos 49629
40 44 aos 40983
45 49 aos 32193
50 - 54 aos 26116
55 59 aos 21234
60 a ms 57868
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Donde esperamos que nuestro producto sea uno de los m{as vendidos a nivel de
Arequipa y as{i poder superarnos y expandirnos rpidamente, claro est, no se da en
meses pero si vemos que ser dentro un par de aos.
Demanda Futura
2.7. COMERCIALIZACIN
Producto o servicio:
15
Precios:
Plaza:
Promocin y Publicidad:
Tener un producto sin la debida promocin es como "guiarle el ojo a una persona
en la oscuridad", no deben esperar la respuesta.
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Definitivamente la mayor publicidad que tendremos sern las referencias que nuestros
clientes darn a conocer a sus amigos y/o familiares basados en la calidad del servicio
que experimentan cada visita a nuestro local.
El tamao de este proyecto, ha sido considerado como una micro empresa por los factores
de calificacin establecidos por la legislacin peruana. Este tamao del proyecto, puede ser
determinado tomando en cuanta diversos factores, como:
Unidad I Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Productos Kilos 3186356 3186356 3187385 3191347 3197365
requeridos Kilos 600 500 500 500 500
Produccin Kilos 3186356 386856 3191847 3191347 3197865
Defectuosa Kilos 872461 872461 872461 872461 872461
Produccin Unidad 10 10 10 10 10
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SUMA DE COSTO UNITARIO 4.455 4.365
1. Recepcin y Pesado
PARMETROS:
Temperaturas Ambiente : -1 a +2 C
Humedad Relativa : 85 a 90 %
Este proceso se inicia una vez concluida la rigidez cadavrica (rigor mortis) y en ella
suceden una serie de reacciones bioqumicas de fundamental importancia para el
procesamiento, mejorando las caractersticas organolpticas y fsico-qumicas de la
carne . Las mejoras se ven reflejadas en:
18
La capacidad de fijacin de agua
Conservabilidad
Sabor.
2. Clasificacin y Despiece
3. Deshuesado
El deshuesado consiste en la separacin del tejido seo del tejido muscular, tratando de
no daar los paquetes musculares.
4. Seleccin
Del msculo producto del deshuesado, se separan tejidos grasos, tendones, colgeno,
nervioso, etc, tratando de dejar solamente de caracterstica magra.
5. Picado
La carne magra y el material graso deben molerse por separado en la moledora de carne
a travs de discos cribados de dimetro de salida de 2 a 5 mm.
6. Curado
7. Homogeneizado
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El proceso de homogeneizado se realiza en la cutter y tiene por finalidad lograr la
emulsin de los componentes : carne, grasa y agua : en sta etapa se agrega todos los
ingredientes de acuerdo al tipo de embutido y siguiendo el procedimiento que a
continuacin se detalla:
Colocar la carne previamente curada o sin curarla en caso de es que bien fresca,
pero siempre se recomienda que este curada, para que tenga mejor presencia; bueno
se coloca la carne en el cutter, se da algunas vueltas para el picado. De inmediato
adicionar la sal, sal de cura y el polifosfato de sodio, continuar el picado a mayor
velocidad.
El factor tiempo temperatura debe ajustarse por cuanto un exceso de los mismos
puede ocasionar una desnaturalizacin de las protenas , con la consecuente prdida
de sus propiedades.
8. Embutido y Atado
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Previo el embutido, las mangas para jamonada se cortan en longitudes de 50 cm, se
amarra uno de los extremos y se remoja en agua a una temperatura mnima de 40 C
durante 20 minutos (60 70 C durante 20 minutos).
Esta operacin se debe realizarse con rapidez porque pasado cierto tiempo la masa
comienza a perder consistencia y plasticidad. As mismo, la temperatura en esta etapa
no debe superar los 20 C
9. Ahumado
El ahumado se aplica para conferir a las salchichas el sabor, aroma tpico a humo; esto
se hace si el mercado lo exige.
10. Escaldado
El tratamiento trmico tiene gran influencia sobre la textura del producto, tambin
cambia la textura del producto, tambin cambia el color de la carne, favorece la
digestin e inhibe la accin enzimtica y el crecimiento microbiano.
Existen diversos mtodos para realizar el tratamiento trmico asado, hervido a vapor,
fritos , horneados, etc.
Al margen del mtodo , la temperatura interna debe alcanzar 75 C con lo que se logra
pasteurizar , coagular el producto y destruir los quistes de Sarcocistis presentes en la
carne.
11. Enfriado
Esta operacin tiene por finalidad compactar el embutido, evitar la separacin de grasa
y detener la coccin del producto.
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Inmediatamente despus de concluido el escaldado.
Las salchichas se enfran por inmersin en agua fra y las jamonadas mediante duchas
fras alternadas.
13. Almacenado
Los embutidos de alpaca deben almacenarse en javas cuya humedad no sea muy alta, a
temperaturas de refrigeracin de 1 a +5 C, humedad relativa aproximadamente de 90
% actividad de agua de 0.96 a 0.98 intensidad de luz de oscuro a 60 lux
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DIAGRAMA DE FLUJOS
Carcaza de Alpaca
Refrigeracin
Pesado 100 %
Clasificacin
Grasa , tendones
Desgrasado
Separacin de Pellejo
Picado
Mangas dilatadas
Embutido o Llenado
Atado
T = 75 -80
Escaldado
t = 180 min/ manga de 3Kg
Agua Fria
Enfriado y Oreado
T = refrigeracin
Almacenado
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DIAGRAMA DE FLUJO CUALITATIVO PARA LA ELABORACIN DE HOT-
DOG DE ALPACA
Carcaza de Alpaca
Recepcin
Pesado
Clasificacin
100 %
Cortado
30 - 40 % Grasa , tendones
Tocino Despiece
Separacin de Pellejo
Seleccin
Cortado en cubitos
Triturado
Homogenizado
Condimentos y Aditivos
Embutido o Llenado
Atado
Opcional
Ahumado T = 70 - 75 C
t = 20 min
Escaldado
Enfriado y Oreado
Almacenado
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REQUERIMIENTOS
INGREDIENTES:
Carne
Grasa
La grasa puede entrar a formar parte de la masa del embutido bien infiltrada en los magros
musculares, o bien aadida en forma de tocino.
La Sal
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Azucares
Se utilizan para dar sabor por s mismos y para enmascarar el sabor de la sal. Pero
principalmente sirven de fuente de energa para las bacterias cido-lcticas (BAL) que a
partir de los azcares producen cido lcticos, reaccin esencial en la elaboracin de
embutidos fermentados.
Nitratos y Nitritos
Condimentos y especias
Normalmente se emplean mezclas de varias especias que se pueden adicionar enteras o no.
Normalmente no se aade ms de 1% de especias.
Tripas Son un componente fundamental puesto que van a contener al resto de los
ingredientes condicionando la maduracin del producto. Se pueden utilizar varios tipos:
Han sido los envases tradicionales para los productos embutidos. Este tipo de
tripas antes de su uso deben ser escrupulosamente limpiadas y secadas ya que
pueden ser vehculo de contaminacin microbiana.
Tripas artificiales:
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Tripas de colgeno: Son una alternativa lgica a las tripas naturales ya que
estn fabricadas con el mismo compuesto qumico.
MAYORISTA
Carne de alpaca 500 Kg MERCADO EL 15 das 708. 00
ALTIPLANO
MAYORISTA
Grasa 200 Kg MERCADO EL 15 das 397.00
ALTIPLANO
MAS VENTAS
Sal 1 bolsa grn 6 meses 5.00
S.R.L
MAS VENTAS 2 meses
Nitratos 1 bolsa grn 57.00
S.R.L
MAS VENTAS 3 meses
Condimentos y especias 1 bolsa grn 85.00
S.R.L
Tripas 3 rollos MONTANA S.A 1 mes 159.00
TOTAL 1411.00
CANTID VIDA
ACTIVO PROVEEDOR COSTO $
AD TIL
27
Horno 1 20 Isla Asociados 1350.00
Computadora 1 5 800.00
System
Camioneta Nissan 1 15 4500.00
TOTAL 1150.00
5.1.4. SERVICIOS
En este caso los servicios utilizados sern agua, luz y telfono, se muestra un cuadro
que explica los diferentes gastos por este aspecto.
SERVICIO GASTO
LUZ 800.00
AGUA 200.00
TELFONO 200.00
5.1.5. INSTALACIONES
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Las instalaciones estn determinadas por los edificios necesarios y los muebles o
materiales necesarios para la operacin de la empresa.
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DISTRIBUCION DE UNA PLANTA DE EMBUTIDOS
3
4 5 5 B
3 C
1
2
A
6
10 9 8 7
11
LEYENDA
1 REFRIGERACION 8 ATADO
2 PESADO 9 ESCALDADO
4 PICADO 11 ALMACENADO
5 CURADO A SELECCION
6 HOMOGENEIZADO B DESPELLEJADO
7 EMBUTIDO C PICADO
- Garantizar que el producto elaborado cumpla con las normas legales de sanidad y
composicin
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Para el cumplimiento de estos objetivos existen tres etapas en un ciclo de control de
calidad:
- Especificar las caractersticas de calidad del producto final, aso como los
parmetros de procesamiento y criterios de evaluacin de cada etapa de produccin.
Tambin comprende las especificaciones de calidad requeridas para la materia
prima, los insumos. Deben revisarse todas las normas tcnicas de legales relativas al
producto y sus ingredientes.
CONTROL SANITARIO
Comprende:
- Control de aguas
CONTROL DE PRODUCTOS
Comprende:
- Control de procesamiento
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CONTROL DE CALIDAD DE LAS MATERIAS PRIMAS
CARNE DE ALPACA
Requisitos Fsicos:
Caractersticas Organolpticas:
Requisitos Qumicos:
Para los insumos nos basamos en las Normas que INDECOPI realiza para cada insumos
usado en la Cochinera.
Para la preparacin de estos productos sirven en especial las carnes de cardo entre
magras y medianamente engrasadas, como son por ejemplo, las chuletas, agujas,
espalda, pierna, y lengua; as como tajos de bueyes jvenes veteados de grasa (pecho y
lengua). Se rechazarn las carnes de cerdo de vientre viejas, cerdos castrados viejos y
bovinos viejos o sobrecebados, puesto de vacuno viejo es demasiado sebosa.
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CONTROL DE CALIDAD DE LOS EMBUTIDOS
Requisitos Fsicos:
Caractersticas Organolpticas:
- Olor: Sui-generis
Requisitos Qumicos
EVALUACIN MICROBIOLOGICA
Preparacin de la muestra
EVALUACIN ORGANOLPTICA
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La escala de valoracin que califica todos los caracteres es todos los caracteres es como
sigue:
PUNTUCION PROPIEDADES
10 Sobresaliente
9 Muy Bien
8 Bastante Bien
7 Bien
6 Satisfactorio
5 Mediano
4 Pequeos Defectos
3 Deficiente
2 Malo
1 Muy malo
0 Alterado
Los coeficientes de los caracteres son los siguientes:
CARACTERES COEFICIENTES
Sabor 3
Olor 2
Textura 2
Aspecto General 1
6. INVERSIN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
6.1. INVERSIONES
Las inversiones realizadas en este proyecto, se explican en este punto, con un Total de
Inversin 100% Autofinanciamiento 25% Financiamiento Bancario 75%
Subtotal 32431
34
Autofinanciamiento 25% 8107.75
TOTAL 32431.00
PRECIOS
CANTIDAD ACTIVO PRECIO TOTAL PRECIO TOTAL
UNTARIO $ $ UNIT S/. S/.
2 Escritorio 88 176 311 621
gerencial
2 Sillas giratorias 48 96 169 339
4 Sillas 15.5 62 55 219
2 Armarios 93.5 187 330 660
1 Computadora con 900 900 3177 3177
impresora
1 Modulo para 100 100 353 353
computadora
1 Camioneta 4500 4500 15885 15885
6021 21254
TOTAL DE INVERSIN TANGIBLE 16101 56862
6.1.2. CAPITAL DE TRABAJO (KW)
35
CAPITAL NECESARIO $ S/.
PARA INICIO DE
OPERACIONES
ANUAL 12 MONTO ANUAL 12 MONTO
MES MENSUAL MESES MENSUAL
Para compra de materia 15204 1252 52584 4382
prima
Para mano de obra 13800 1150 48300 4025
Para gastos 4128 344 14578 174862
administrativos
Para gastos de ventas 10941 912 38622 463461
6.2. FINANCIAMIENTO
Inversiones
TOTAL 32431.00
Total 32431
TOTAL 32431.00
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7. INGRESOS Y EGRESOS
En este caso se venden los dos productos producidos, y se tiene el siguiente cuadro de
ingresos por ventas.
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Pronostico de Ventas 3661 3335 2837 2846
Valor de Venta unitario 7.5 7.5 7.5 7.5
Pronostico de Ventas SI. 8263 8364 8375 8368
7.2. EGRESOS
8. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
GERENTE
REA
ADMINISTRATIVA
REA AREA DE
COMERCIAL PRODUCCION
Ao O Ao 1 Ao 2 Ao3 Ao 4
Ingresos:
Ingresos por giro del negocio 8263 8364 8375 8368
Egresos:
Mano de Obra 1150 1462
Materiales Indirectos 5577 5577 5577 5577
Agua 153 156 161 165
Luz 1224 1224 1224 1224
Alquiler 4200 4200 4200 4200
Mantenimiento de Mq. 250 250 250 250
9.2. INDICES DE RENTABILIDAD
RUBRO \ AO 1 2 3 4 5
FACTOR DE PRODUCCION 0,7 0,8 0,9 1 1
PRODUCCION 35.000,00 40.000,00 45.000,00 50.000,00 50.000,00
INGRESO BRUTO 420.000,00 480.000,00 540.000,00 600.000,00 600.000,00
INGRESO NETO 340.200,00 388.800,00 437.400,00 486.000,00 486.000,00
COSTO MATERIA PRIMA 36.808,80 42.067,20 47.325,60 52.584,00 52.584,00
COSTO TOTAL DE PRODUCCION 258.358,49 266.246,09 274.133,69 282.021,29 282.021,29
BENEFICIO BRUTO 81.841,52 122.553,92 163.266,32 203.978,72 203.978,72
BENEFICIO NETO 57.289,06 85.787,74 114.286,42 142.785,10 142.785,10
FLUJO DE CAJA (FC)
0 1 2 3 4 5
KIF -145850,95
KW -64589,621
BENEFICIO NETO 0 57.289,06 85.787,74 114.286,42 142.785,10 142.785,10
DEPRCIACION 0 26.253,17 23.336,15 20.419,13 17.502,11 14.585,10
REVENTA 52.506,34
KW 64589,6213
FC -210.440,57 83.542,23 109.123,89 134.705,55 160.287,21 274.466,16
38
FACTOR DESCUENTO 1,00000 0,90909 0,82645 0,75131 0,68301 0,62092
FC DESCONTADO -210440,57 75947,4832 90185,0351 101206,276 109478,324 170421,89
VAN = 336.798,44 soles
TIR
i= 50,38 %
CONCLUSIONES:
- Dentro de los objetivos que fijamos uno de mas importantes, por tanto nos
refiere, es la generacin de puestos de trabajo para los ejecutores de este
39
proyecto, vale decir que dicho proyecto nos ha de ingresar al mercado
competitivo laboral .
RECOMENDACIONES:
A nuestro parecer este proyecto es rentable pues registra la utilizacin de una materia prima
que poco a poco ingresa a nuestro mercado con mayor fuerza, la carne de alpaca, las
razones porque ingresa con mayor fuerza son cada vez son:
Luego nuestro producto, embutidos de carne de alpaca, tendr la acogida esperada pues el
ser mayor su el conocimiento de las propiedades de la materia prima aumentara la acogida
del producto elaborado.
BIBLIOGRAFA
40