Casos de Fraude

HSBC y el lavado del dinero

A finales de 2012, la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) impuso a
HSBC la mayor multa de la historia en el sector financiero mexicano, por 379
millones de pesos cifra que represent 50% de las utilidades del banco
correspondientes a 2011, debido a las fallas registradas por la firma en los
controles para prevenir y detectar acciones de lavado de dinero.
Lo anterior, despus de que las autoridades de Estados Unidos difundieron un
informe sobre los mecanismos de control de HSBC Global, el cual revel que a
travs de su filial en Mxico entre 2007 y 2008 fueron enviados siete mil
millones de dlares, en efectivo, a la unidad de la firma en EU, los cuales
estaban relacionados con operaciones efectuadas por los crteles mexicanos
de las drogas.
El 11 de diciembre de 2012, el Banco britnico HSBC acept la responsabilidad
del caso y acordando con los reguladores estadounidenses el pago de mil
900 millones de dlares. "Aceptamos responsabilidad por nuestro pasados
errores", dijo el jefe ejecutivo de la institucin, Stuart Gulliver.
Expediente Banamex
Los ltimos reportes, presentados este ao, refieren que la empresa
Oceanografa pidi una serie de prstamos al banco, usando como garanta los
pagos que recibira por concepto ciertos contratos firmados con Petrleos
Mexicanos (Pemex), a travs de Pemex Exploracin y Produccin.
Sin embargo, el 20 de febrero pasado, la paraestatal inform a Banamex que
una porcin significativa de las cuentas por cobrar emitidas por Oceanografa
eran fraudulentas, lo cual gener un desfalco de 400 millones de dlares contra
la institucin crediticia.
Como consecuencia, la PGR asegur los activos de dicha empresa, la cual
cuenta con una flota y equipos con un valor de 16 mil 700 millones de pesos
(mil 243 millones de dlares). El 14 de mayo, Citigrup, matriz de Banamex en
EU, despidi a 11 personas, incluyendo cuatro ejecutivos de alto nivel. Ello
despus de una investigacin interna que determin que hubo un control laxo
para prevenir la comisin de crditos fraudulentos.
Por si fuera poco, esta semana, Citigroup detect un nuevo desfalco por
alrededor de 15 millones de dlares, mediante una empresa de seguridad
antisecuestros propiedad de Banamex.
La investigacin report que la compaa prestaba servicios no autorizados a
terceros y haca uso de cierto material proveniente de telecomunicaciones
interceptadas.
La firma de seguridad involucrada fue formada en 1994 para proteger a
miembros del Consejo de Administracin del banco mexicano y sus familias.
Las consecuencias de estos casos, adelantan la renuncia de Manuel Medina
Mora, presidente del Consejo de Administracin de Banamex.
El caso Stanford en Mxico. Fue un fraude de hace poco menos 5 aos que
lleg a ser de ms de 7 mil millones de dlares,
Allen Stanford nunca le dijo no a nadie. Incluso acept el dinero de Amado
Carrillo Fuentes, El Seor de los Cielos, y entreg cerca de 3 mdd al gobierno
de EU cuando ste muri, segn un reporte de ABC News. Su estrategia para
conseguir clientes mexicanos era muy sencilla; pagaba muy bien para
contratar ejecutivos de otras instituciones que traeran con ellos su cartera de
clientes. Y les montaba oficinas impresionantes en Polanco.
Stanford comienza a fusilarse gente de otras entidades. Por qu? Porque
traen cartera, sus clientes, les ofreca sueldos altsimos les duplicaba el
sueldo, dice Enrique Arias, director de Registro y Anlisis Financiero en la
Condusef, el rgano de gobierno que defiende a los usuarios en el sector
financiero y quien conoce personalmente a algunos vendedores.
La Comisin Burstil y de Valores de EU (SEC) descubri en su investigacin
sobre las compaas de Stanford que los vendedores reciban una comisin de
1% por la venta de certificados de depsito y hasta 1% anual siempre y cuando
los inversionistas dejaran su dinero en la firma. Las recompensas eran ms del
doble de lo acostumbrado en la industria
En 2007, Stanford pag 291 mdd por gastos de gestin y comisiones, cerca de
80 mdd ms de lo que pag en 2006. Su mercadotecnia era muy hbil, como
el obelisco sobre Reforma, frente al Hard Rock Caf, tambin tenan muy
buenos ejecutivos. A los mejores clientes los llevaban a Houston y Antigua en
jets privados, cuenta Mark Slevin, un ejecutivo de deVere and Partners, una
firma de asesora financiera en la Ciudad de Mxico.
Slevin trataba de mantener a sus clientes fuera del alcance de Stanford. Ellos
ofrecan algo muy atractivo, tanto que era difcil de creer, dice Slevin. ste
es un negocio de alto riesgo, as que si no hay xito, algunos hacen trampa.
Elementos del fraude contable. Para poder tener este tipo de fraudes, y ms
con el sello de Mxico en el Outsourcing, podemos encontrar varios elementos:
5. Se tiene que tener una contabilidad fraudulenta,
6. El objetivo de esta contabilidad, es engaar a las vctimas,
7. Se tienen que utilizar elementos externos de engao,
8. Se da una apariencia de realidad a los esquemas de fraude.
9. Las operaciones inexistentes, se manejan como si fueran legtimas.
10. Se crean empresas de Outsourcing para manejar facturas apcrifas a
travs de sociedades cooperativas, sociedades civiles particulares o empresas
que solo van a durar un ao.
11. Responsables del delito, los que regalan facturas para CONSTRUIR
SOCIEDADES cooperativas junto con plumas y caf, despus evolucionan para
vender esquemas de tasa cero y todo es deducible y as llegan a la alta evasin
fiscal.
12. Pero, qu sucede si quienes venden estos esquemas, no tienen grados
que presumen tener, y revistas especializadas y estaciones de Internet los
promocionan para vender esquemas de fraude, es una responsabilidad
compartida de fraude fiscal.