Ao de la Promocin de la Industria Responsable y del Compromiso Climtico

UNIVERSIDAD PERUANA
LOS ANDES
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
CARRERA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIN Y SISTEMAS

PLAN DE EXPORTACIN DE SNACKS DE PLTANOS

(CHIFLES)

ESTUDIANTE

- LPEZ RUBINA, Anette

- MUCHARI CORDOVA, Daniel
- TICONA MAMANI, Claudia
- OSORIO DE LA TORRE, Yumiko
DOCENTE

LIC. FERNANDO MEZA MENDEZ

HUANCAYO - PER
2014 - II
 PLAN DE EXPORTACIN
PLAN DE NEGOCIOS PARA EXPORTAR
SNACKS DE PLTANOS
INDICE
PLAN DE EXPORTACIN ............................................................................................2
PLAN DE NEGOCIOS PARA EXPORTAR SNACKS DE PLTANOS ...........................2
RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................................6
CAPITULO I ...................................................................................................................7
VISIN ..................................................................................................................................... 7
MISIN..................................................................................................................................... 7
OBJETIVO GENERAL .......................................................................................................... 7
OBJETIVOS ESPECIFICOS ................................................................................................ 7
CAPITULO II ........................................................................................................................... 8
ANLISIS COMPETITIVO DEL SECTOR Y LA EMPRESA .......................................... 8
2.1 TENDENCIAS DEL SECTOR ....................................................................................... 8
2.2 UBICACIN DE LA EMPRESA EN EL SECTOR ................................................... 10
2.3 FACTORES DE XITO EN EL SECTOR .................................................................. 11
2.4 ANLISIS COMPETITIVO DE LA EMPRESA ......................................................... 11
CAPITULO III ........................................................................................................................ 13
EVALUACIN DE LA CAPACIDAD EXPORTADORA ................................................ 13
3.1 EVALUACIN DE LA CAPACIDAD PRODUCTIVA .............................................. 13
A. PROCESO PARA LA ELABORACIN DE CHIFLES SALADO ................................................. 14
B. DIAGRAMA DE FLUJOS DE PROCESOS ............................................................................. 15
C. DISTRIBUCIN DE PLANTA .............................................................................................. 16
D. MAQUINARIA Y EQUIPO .................................................................................................. 16
E. MUEBLES Y ENSERES ....................................................................................................... 17
F. MUEBLES Y ENSERES ....................................................................................................... 17
3.2 EVALUACIN FINANCIERA DE LA EMPRESA .................................................... 17
VALOR ACTUAL NETO ........................................................ Error! Marcador no definido.
3.3 EVALUACIN DE LA CAPACIDAD COMERCIAL ................................................ 21
3.4 EVALUACIN DE LOS RECURSOS HUMANOS .................................................. 23
3.5 CAPACIDAD GERENCIAL Y DE EXPORTACIN ................................................. 27
CAPITULO IV ....................................................................................................................... 35
ANALISIS Y POTENCIAL DEL MERCADO DE EXPORTACIN .............................. 35
4.1 ANALISIS DEL MERCADO NACIONAL................................................................... 35
4.2 ANALISIS DEL MERCADO INTERNACIONAL....................................................... 35
4.2.1 DEMANDA .................................................................................................................. 36
4.2.2 OFERTA ...................................................................................................................... 36
4.3 TAMAO DE MERCADO ............................................................................................ 37
4.3.1 SELECCIN DEL MERCADO OBJETIVO ........................................................... 37
4.3.2. MERCADO ESTADOUNIDENSE ........................................................................... 37
4.3.3. MERCADO DE JAPN............................................................................................ 37
4.3.4. MERCADO OBJETIVO ............................................................................................ 38
4.4 ANALISIS DEL COMPETIDOR .................................................................................. 38
4.5 ANALISIS DEL CONSUMIDOR.................................................................................. 39
4.5.1. ANLISIS DEL CONSUMO INTERNO ................................................................. 39
4.5.2. ANLISIS DEL CONSUMO EXTERNO ................................................................ 40
CAPITULO V......................................................................................................................... 43
PLAN DE MERCADEO Y ESTRATEGIA DE PENETRACIN.................................... 43
5.1 DESARROLLO DE PRODUCTO DE EXPORTACIN ........................................... 43
A. El ciclo de vida del producto est definido por cuatro etapas: .............................. 43
................................................................................................................................................. 43
B. ETAPA DE PRODUCCIN ..................................................................................... 45
DISEO ................................................................................................................................. 45
PROTOTIPICO ..................................................................................................................... 48
5.3.3 PRODUCTO FINAL.................................................................................................... 49
5.3.4 MARCA ........................................................................................................................ 50
C. LOGO ............................................................................ Error! Marcador no definido.
.................................................................................................... Error! Marcador no definido.
D. SLOGAN .................................................................................................................... 51
5.2 POLITICAS DE PRECIO Y COTIZACIN ................................................................ 51
5.3 SELECCIN DEL CANAL DE DISTRIBUCIN ...................................................... 52
5.4 ESTRATEGIAS PROMOCIONALES ......................................................................... 55
ESTRATEGIA DE PRODUCTO + PRECIO + PROMOCIN................................ 55
ESTRATEGIA DE PRODUCTO + PROMOCIN + DISTRIBUCIN .................. 56
CAPITULO VI ....................................................................................................................... 57
PLAN FINANCIERO ............................................................................................................ 57
6.1 FLUJO DE CAJA .......................................................................................................... 57
CONCLUSIONES................................................................................................................. 59
ANEXO ..................................................................................................................................... 60
 RESUMEN EJECUTIVO

El siguiente trabajo presenta un plan de exportacin de chifles de pltano a un

mercado estadounidense, para lo cual en el desarrollo del proyecto se ha
realizado un anlisis general del producto y su industria a nivel nacional, as
como el estudio general de los mercados potenciales.

Como alternativa atractiva e innovadora de proyecto de negocio surge la

empresa BANANA CHIPS FOOD S.A.C, la puesta en marcha del negocio tiene
como finalidad la produccin y comercializacin de snacks a base de pltanos,
esta idea nace de que los snacks estn llegando a considerarse como sustitutos
de algunas comidas ya que son fuente de nutriente y pueden consumirse en
cualquier lugar y en todo momento.

Es por ello que se realiza este plan de negocio en el cual consta de VII captulos,
en el captulo I describimos el negocio, en el captulo II el anlisis del entorno, el
captulo III se toma en cuenta la capacidad productiva que va tener la empresa
en el mbito internacional, en el captulo IV se identificara el tamao del mercado,
al competidor y consumidor, en el captulo V se desarrolla las estrategias del
producto a exportar, en el captulo VI consta del flujo de caja de la empresa y
finalmente el captulo VII se da a conocer las conclusiones del plan de negocio.

En consecuencia, se llega a la conclusin que el proyecto de exportacin es

viable y rentable.
 CAPITULO I

VISIN
Ser la empresa lder en la produccin y comercializacin de snacks en el
mercado internacional ofreciendo productos con un valor agregado, que
satisfagan las necesidades y expectativas de nuestros clientes.

MISIN
Somos una empresa dedicada a la produccin y comercializacin de snacks, con
un espritu innovador integrado por un equipo de trabajo comprometido en fijar
estndares de excelencia, al ofrecer productos de calidad para la satisfaccin de
los clientes.

OBJETIVO GENERAL
Disear un estudio de factibilidad para la produccin y exportacin de chifles al
mercado extranjero, logrando capturar a aquellos consumidores que no estn
satisfechos.

OBJETIVOS ESPECIFICOS
- Analizar la situacin de la demanda Internacional, para determinar la
aceptacin que tendr nuestro producto.
- Definir el proceso logstico ms conveniente para facilitar el proceso de
exportacin de nuestro producto.
- Analizar las barreras arancelarias y no arancelarias.
- Identificar el mercado Meta, caractersticas culturales, comportamiento
del consumidor y las restricciones legales.
- Definir las caractersticas del pas, su situacin competitiva y
competencia.
 CAPITULO II
ANLISIS COMPETITIVO DEL SECTOR Y LA EMPRESA
2.1 TENDENCIAS DEL SECTOR
En nuestro pas el consumidor de snacks se caracteriza por ser un segmento de
la demanda que corresponde a los estratos medio bajo, medio, medio alto y alto,
generalmente se concentra en las reas urbanas por las caractersticas que
tienen las ciudades en la vida cotidiana tales como el tiempo restringido y el poco
tiempo que se pasa en los hogares; lo mismo ocurre con Estados Unidos ya que
en este pas la demanda de snacks est basada principalmente como productos
alimenticios de bajo costo que ahorran tiempo al consumidor, en especial para
eventos de consumo masivo y que de igual manera permiten ahorrar tiempo a
los padres en la entrega de alimentos para sus hijos.

Cabe indicar que la demanda interna no influir en las decisiones que tome la
empresa en la produccin de chifles ya que el producto a comercializar no es
para consumo interno sino para consumo externo (exportacin).

En EE.UU. existe una gran variedad de snacks, que tradicionalmente incluyen

los del tipo chips, frutos secos, carne, queso, congelados, pastelera y pretzels.
De acuerdo con estimaciones de la empresa Packaged Facts, el consumo de
snacks en EE.UU. se estimaba en unos 64 mil millones en 2011 y se espera que
superen los 75 mil millones en 2015. Estas cifras representan un crecimiento
acumulado del 30% en los ltimos 10 aos y del 100% en los ltimos 30 aos.
Los frutos y frutas secas y deshidratadas suponen aproximadamente un 10% del
total de snacks consumidos.

La creciente importancia de los snacks refleja un cambio en los hbitos

alimenticios y la forma de vida de los estadounidenses, hacia productos sanos y
nutritivos, que pueden ser consumidos fuera de casa, en cualquier momento del
da y en formatos adecuados para su consumo individual. As se calcula que en
30 aos se ha pasado de consumir 3,8 comidas diarias a 4,9 actualmente, un
porcentaje importante de las cuales estn representadas por snacks.

Se calcula que cada estadounidense varn consume unas 586 caloras diarias
en snacks, frente a los 421 de las mujeres. Es decir, en torno al 25% del consumo
calrico medio recomendado de un alto porcentaje de consumidores provendra
de snacks.

El mayor crecimiento en los ltimos aos se ha concentrado en el snack

saludable, ya que el consumidor da cada vez ms importancia a su salud, el
control en la ingesta calrica y el contenido nutricional de los alimentos. Tambin
se tiene cada vez menos tiempo y por ello se prefiere los producto ready-to-eat
(listo para comer).

Existe una demanda especfica de snacks de banano originarios de pases

centroamericanos, favorecida por el crecimiento demogrfico de las minoras
tnicas en EE.UU. (y principalmente la poblacin latinoamericana) y el
incremento de su renta disponible.

A nivel general la demanda de los snacks de pltano en EE.UU. viene favorecida

fundamentalmente por los siguientes factores:
- Producto sano: Casi 130 millones de estadounidenses sufren sobrepeso y ms
de la mitad de ellos son obesos. La tensin arterial, el colesterol, la diabetes y
las enfermedades cardiovasculares son problemas generalizados de la
poblacin estadounidense. El 60% de la poblacin mayor de 50 aos manifiesta
su intencin de alimentarse de manera ms sana. Es importante que el
exportador comunique adecuadamente que su producto es saludable. El
consumidor confa que los alimentos frescos, naturales y con sabores naturales
pero intensos son en general ms sanos.

- Producto natural: Derivado de la bsqueda de un producto sano y seguro. En

particular se valora la certificacin orgnica, pero muchos productos tnicos son
identificados con ingredientes naturales.

- Seguridad: Hay que tener en cuenta las elevadas exigencias del mercado
estadounidense en relacin con la seguridad alimentaria. Debido a una serie de
intoxicaciones provocadas por alimentos importados el consumidor
estadounidense busca productos seguros. Las certificaciones de calidad y la
trazabilidad pueden ayudar a generar confianza en los consumidores y tambin
en los distribuidores, que buscan as limitar su potencial responsabilidad.
- Certificaciones: Cada vez son ms los consumidores que buscan productos
elaborados con procesos de fabricacin respetuosos con el medio ambiente y
con el desarrollo social, por lo que las certificaciones voluntarias (orgnica,
comercio justo, etc.) ofrecen una va interesante para la diferenciacin de los
snacks.

- Envases: Los envases de este producto tienen una importancia creciente, en la

medida que deben permitir no slo la conservacin adecuada del producto sino
tambin ser atractivos para el consumidor final y permitir su utilizacin cmoda y
en formas diversas (ready-to eat, envases individuales, permitir la conservacin
del producto una vez abierto, etc.)

2.2 UBICACIN DE LA EMPRESA EN EL SECTOR

Como parte fundamental del anlisis del producto y la empresa es indispensable

tener en cuenta las fortalezas y debilidades que esta posee. Esto permitir tener
un marco referencial ms slido sobre las verdaderas capacidades del proyecto
y su desempeo, tanto administrativo como productivo.

Adicionalmente, el anlisis externo tiene vital importancia al momento de

considerar la internacionalizacin de cualquier producto. Al tomar en cuenta las
oportunidades y las amenazas que podra tener este se puede tener una visin
ms clara y objetiva de las condiciones que se pueden presentar en el proceso
de exportacin.

FORTALEZAS:

Personal capacitado.
Materia prima abundante.
Buen clima laboral entre los trabajadores.
Buenas relaciones con proveedores.

DEBILIDADES:

Alta Inversin en publicidad y marketing.

No contar con una cartera de clientes.
Capital limitado.
OPORTUNIDADES:

Tecnologa.
Lugares propicios para la instalacin de nuevas sucursales.
Aprovechar las fallas que deja la competencia en el mercado.
Crecimiento del mercado.

AMENAZAS:

Competencia nacional e internacional.

Productos sustitutos en el mercado.

2.3 FACTORES DE XITO EN EL SECTOR

El pltano es un fruto producido de manera constante en el Per, que se puede
obtener en gran cantidad. El chifle de pltano se ha constituido como un producto
de gran valor nutricional, bajo de costo y fcil acceso, esto debido a que durante
su elaboracin no se disminuyen las propiedades alimenticias. La diferencia del
producto de los dems competidores es que se ofrecer como valor agregado o
acompaamiento una salsa tpica de la selva peruana el Aj de Cocona.

Se puede decir que la empresa a nivel internacional mantiene una estrategia de

expansin, puesto que se est impulsando el crecimiento. Los factores que sern
considerados para el xito del negocio son:

La abundancia de la materia prima.

La relacin con el pas a exportar (Tratado de Libre Comercio con Estados
Unidos).
Personal capacitado.
Buenas relaciones con los proveedores.

2.4 ANLISIS COMPETITIVO DE LA EMPRESA

La competencia en la comercializacin de chifles en los Estados Unidos es muy
fuerte, ya que muchas empresas han entrado a este mercado en los ltimos
aos. En los ltimos aos, la exportacin de chifles a los Estados Unidos por
parte de la competencia ha experimentado un alza considerable, esto no es
solamente por la cantidad de demanda que hay del producto, sino que tambin
por el estilo de compra.
Uno de los principales objetivos de nuestra empresa es satisfacer la demanda
que a la fecha no ha sido atendida por las empresas exportadoras. En una
segunda instancia, y una vez posicionados, se buscara restarle un porcentaje
mnimo a cada una de estas empresas peruanas para ir captando participacin
del mercado y obtener presencia en el mismo. A largo plazo se trabajara para
restarles participacin y mercado a las empresas peruanas, mexicanas,
venezolanas y estadounidenses (lderes del mercado) que estn en el negocio
de chifles. Una vez que se haya hecho conocer el producto, y se gane la
aceptacin del mercado, se podra pensar en dirigirse a otras plazas dentro de
los Estados Unidos.
 CAPITULO III
EVALUACIN DE LA CAPACIDAD EXPORTADORA
3.1 EVALUACIN DE LA CAPACIDAD PRODUCTIVA
La produccin de los snacks con lleva a una serie de procesos, los cuales se
detallan a continuacin:

Recepcin de
Materia prima
(pltanos)

Lavado de la
materia prima
(pltanos)

Pelado de la
materia prima
(pltanos)

Rebanado de la
materia prima
(pltano)

Fritura de la
materia prima
(pltano)

Transporte Enfriamiento

Sazonador

Recepcin del
producto
terminado

Empaquetado Embalado

Almacenado
El proceso comienza cuando los pltanos son pelados y rebanados donde pasan
inmediatamente a una freidora INDUSTRIAL para ser cocida (aproximadamente
3 minutos) hasta alcanzar el punto adecuado de doracin (color amarillo intenso),
se continua con el proceso de control de calidad donde se escogen los chifles
que estn con buena coccin. Luego los chifles pasan a un tambor donde se
agrega sal. Finalmente, como ltimo paso est el empaque del producto en
diferentes tamaos y variedades usando una maquina empaquetadora.

A. PROCESO PARA LA ELABORACIN DE CHIFLES SALADO

Se elaboran a partir de trozos de pltano verde los cuales se someten a fritura,
obtenindose un producto de color amarillo dorado, de textura crujiente.

MATERIA PRIMA
Pltano bellaco en estado de coloracin verde.
GRASA
De origen vegetal.
PROCESO
Seleccin: En esta operacin deber separarse todo el producto que se
presente grados de maduracin y que presente defectos que impidan su
procesamiento tales como rotura o daos.
Lavado: Se realiza con el fin de eliminar todo tipo de material extrao o
contaminante.
Pelado: Este proceso resulta un poco complejo debido a la adherencia de
la cscara con la pulpa y la presencia de ltex.
Rebanado: Consiste en cortar transversalmente el producto en finas
rodajas de 2-3 mm de ancho de la forma que se requiera.
Fritura: Consiste en cocinar las rodajas a una temperatura de 150 C por
3 minutos.
Transporte y enfriamiento: Su objetivo es eliminar el exceso de grasa
superficial del producto, con el fin de obtener un producto con mnimo de
grasa superficial.
Sazonador: consiste en la agregacin de sal.
Empaquetado y embalado: El producto debe ser empacado en las bolsas
de polipropileno y embalado en las cajas.
 Almacenamiento: EL producto ya empacado y embalado deber
mantenerse en un ambiente fresco y seco durante su almacenamiento y
distribucin con el fin de mantener su calidad.

B. DIAGRAMA DE FLUJOS DE PROCESOS

DETALLES DEL METODO

Operacin Mixta

Transporte
Operacin

Almacn
TIEMPO
Control
Espera
Seleccin de la materia prima 15 min
Lavado 12 min
Pelado 25 min
Rebanado 8 min
Fritura 9 min
Transporte y enfriamiento 9 min
Saborizado 10 min
Recepcin del producto terminado 10 min
Empaquetado y embalado 9 min
Transporte 7 min
Almacenado 6 min
TIEMPO 120 min
C. DISTRIBUCIN DE PLANTA

GERENCIA
SS.HH
GENERAL

PARQUEO
DEPARTAMENTO DE

SECRETA
RA
PRODUCCIN

DEPARTAME
NTO DE
DEPARTAM
MARKETING
ENTO DE
TALENTO H.

AREA DE CARGA Y
DEPARTAMENTO DESCARGA
DE LOGISTICA

D. MAQUINARIA Y EQUIPO

TIPO DECRIPCIN CANTIDAD

Rebanadora Acero inoxidable, capacidad de 120- 1
180 kg/h.
Freidora Acero inoxidable con capacidad de 1
500 kg/h.
Banda de Banda de transporte continuo 1
transporte y
enfriamiento
Tambor sazonador Tambor sazonador rotativo 1
Empaquetadora TY-V720 1
TOTAL 7
 E. MUEBLES Y ENSERES

TIPO CANTIDAD
Mesa de 3
inspeccin
Recipientes 5
Pinzas 5
Pala diestra de 5
acero
Estantes 5
Movilizadores 3

F. MUEBLES Y ENSERES
TIPO CANTIDAD
Guantes de ltex 30
Botas 30
Gorros de ltex 30
Tapa boca 30
Mandiles 30
Dispensador de 5
jabn
Cinta aislante 20
Alicate 2
Llave stilson 2
Desarmador 2
Focos 10
Alambres 2

3.2 EVALUACIN FINANCIERA DE LA EMPRESA

 Costeo del Producto

COSTO TOTAL
RUBRO CANTIDAD PRECIO FIJO VARIABLE
GASTOS PRE OPERATIVOS
INVERSION PRELIMINAR
FORMALIZACIN

Licencia de funcionamiento 1 S/. 279.00 S/. 279.00

Carnet Sanitario 1 S/. 20.00 S/. 20.00
Estatutos 1 S/. 200.00 S/. 200.00 MONTO = 1,549.00
Gastos de constitucin legal 1 S/. 450.00 S/. 450.00
Licencia de avisos 1 S/. 200.00 S/. 200.00
Capacitacin del empresario 2 S/. 200.00 S/. 400.00
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS S/. 1,549.00

ACTIVO FIJO
Infraestructura
Alquiler del local 1 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00
Instalacion electrica 1 S/. 150.00 S/. 150.00
Instalacion de agua y desague 1 S/. 100.00 S/. 100.00
Total Infraestructura S/. 1,450.00
Maquinaria y equipos
1 1 S/. 5,769.00 S/. 5,769.00
2 S/. -
IMPLEMENTACIN DEL PROYECTO

3 S/. -
Total Maquinaria y Equipo S/. 5,769.00
Herramientas
1 1 S/. 225.00 S/. 220.00
2 S/. -
3 S/. -
4 S/. -
5 S/. -
6 S/. -
7 S/. -
8 S/. -
9 S/. -
Total Herramientas S/. 220.00
Muebles y enseres
1 1 S/. 1,865.00 S/. 1,589.00
2 S/. -
3 S/. -
4 S/. -
Total Muebles y Enseres S/. 1,589.00
TOTAL ACTIVO FIJO S/. 9,028.00
TA EN

PROY
ECTO
PUES

CAPITAL DE TRABAJO
MAR
CHA
DEL

Materia prima e insumos

 1 1 S/. 800.00 S/. 800.00
2 S/. -
3 S/. -
4 S/. -
Total materia prima S/. 800.00
Mano de Obra
1 S/. 6,750.00 S/. 6,750.00
Total mano de obra S/. 6,750.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/. 7,550.00
COSTOS INDIRECTOS
Gastos administrativos
Personal administrativo 1 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00
Luz 1 S/. 100.00 S/. 100.00
agua 1 S/. 50.00 S/. 50.00
Telefono 1 S/. 50.00 S/. 50.00
Transporte 1 S/. 100.00 S/. 100.00
S/. -
Mantenimiento de local 1 S/. 100.00 S/. 100.00
Total gastos administrativos S/. 6,400.00
Gastos de ventas
Vendedor 1 S/. 100.00 S/. 100.00
Publicidad 1 S/. 100.00 S/. 100.00
Promocion 1 S/. 150.00 S/. 150.00
Total gastos de ventas S/. 350.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS S/. 6,750.00
INVERSIN TOTAL S/. 24,877.00 S/. 7,550.00
TASA DE INTERES DE RETORNO

CALCULO DEL TIR

I -68930
FBN1 -11230
FBN2 42560
FBN3 56790
FBN4 79861
FBN5 92341

TIR= 42% Rentabilidad en porcentaje

CRITERIOS DE DECISION
Si la TIR es mayor que K= se acepta el proyecto.
Si la TIR es igual que K= es indiferente.
Si la TIR es menor que K= se rechaza el proyecto.

Por lo tanto TIR es mayor que K. El 42% es mayor que 10% el proyecto se
acepta.
3.3 EVALUACIN DE LA CAPACIDAD COMERCIAL

A. RELACIN COMERCIAL

Las relaciones comerciales pueden ser favorables debido a los

tratados que se tienen con los diversos pases.
Adems de la existencia de flujo comercial entre los principales pases
importadores y exportadores y el Per.
En lo que se refiere a los pases de la Unin Europea (Alemania,
Francia, Espaa y Blgica) existe el SPGE, y para el caso de USA ya
ha sido aprobado el TLC, por lo cual se ver an ms alentada la
exportacin de polos de algodn hacia dicho destino.
Per y EEUU contamos con un TLC que fue precedido por el ATPDEA.
El TLC de Per con la Unin Europea vigente desde el 2010, afianza
las relaciones entre Per y Alemania, Reino Unido, Francia y Espaa.
En lo referente a las preferencias comerciales que pudieran verificarse
en funcin a tratados comerciales.
Como vimos en el tem anterior Per goza de TLC en lo que se refiere
a los pases de la Unin Europea (Alemania, Francia, Espaa y Reino
Unido) existe el SPGE, y de igual modo el TLC con los Estados Unidos,
ello nos permitir fortalecer y aprovechar estos acuerdos comerciales de
manera que se ver mucho ms estimulada la exportacin de chifles
hacia estos mercados de destino.

B. DISTRIBUCIN Y TRANSPORTE DE MERCADERAS

Estados Unidos representa un importante mercado en temas de importacin.

El pas se encuentra abierto a toda clase de nuevos productos y tecnologas.
Sin embargo, este mercado es muy demandante y exige una cantidad
considerable de preparacin, a largo plazo y un extenso trabajo de campo.

La segmentacin del mercado tales como edad, raza, incluso social y religioso,
los cuales han forzado a los distribuidores a adaptarse, se traza a lo largo de
varias variables a esa situacin.
En efecto, el consumidor estadounidense es nico debido a su naturaleza en
la exigencia del producto, el cual se ve reflejado en la importancia que le
da al precio y a la calidad del producto.

El mercado estadounidense se divide en regiones econmicas y cada regin

tiene su propio circuito de distribucin. El mercado puede dividirse en
cinco (5) grandes zonas geogrficas:

El corredor noreste comprende Nueva York, Boston, Washington y

Filadelfia.
La Esquina Sudeste de los Estados Sureos comprende Miami, Nueva
Orlens y Atlanta.
El Medio Oeste comprende Chicago, Detroit y Cleveland.
El Estado de Texas, Houston y Dallas.
El Oeste en general y California, en particular Los ngeles y San Francisco.

C. TENDENCIAS DEL CONSUMIDOR DE ESTADOS UNIDOS

Segn la OMS y la FAO, se calcula que las 2/3 partes de la poblacin

mundial (4 700 millones de personas) recurren a las hierbas
aromticas y medicinales para su alimentacin y uso medicinal.
En esencia, es claro que las marcas ms ecolgicas son las mejor
percibidas por los usuarios aunque an sobresalen otros atributos
de mayor influencia en la decisin de compra, como el trato
al cliente o la confianza que transmite el mercado.
Las edades de los compradores cuyas edades oscilan entre 25 a 55
aos.
Disminucin de barreras comerciales que facilitan el flujo de productos
entre los pases, lo que resulta en el surgimiento de gustos y valores
comunes. (Tratados de Libre Comercio)
Penetracin de los valores estadounidenses en el mundo.
 D. RELACIONES BILATERALES PER ESTADOS UNIDOS

El Per y los Estados Unidos colaboran estrechamente para profundizar estos

lazos y en ese sentido ambos pases concluyeron las negociaciones de un
Tratado de Libre Comercio el 7 de diciembre ltimo. El Per adems est
comprometido con los objetivos del rea de Libre Comercio de las Amricas
(ALCA) y se encuentra dispuesto a hacer todos los esfuerzos para su
consecucin.

E. INTERCAMBIO COMERCIAL ESTADOS UNIDOS CON EL MUNDO

Estados Unidos obtiene el 30% de su comercio internacional a travs de los

pases miembros del NAFTA (Tratado Norteamericano de Libre Comercio) y el
20% a travs de la Unin Europea.

En el 2007, las exportaciones de Estados Unidos se estimaron en US$ 1 163

millones en valor FOB reflejando un crecimiento del 12,2% con respecto a lo
obtenido el ao anterior. Los principales productos exportados son
maquinarias, equipos elctricos y electrnicos, vehculos, aviones y sus partes.
Los tres principales pases de destino de las exportaciones estadounidenses
son Canad con 22,2%, Mxico con 12,9% y Japn con 5,8%.

3.4 EVALUACIN DE LOS RECURSOS HUMANOS

A. ORGANIGRAMA
B.FUNCIONES Y PERFILES

GERENCIA GENERAL

Ttulo del puesto: Gerente General

Supervisa a: Todo el personal

Naturaleza del trabajo: Liderar el proceso de planeacin estratgica de la

organizacin, determinando los factores crticos de xito, estableciendo los
objetivos y metas especficas de la empresa.

Funciones:

Representar legalmente a la empresa.

Implementar una estructura administrativa que contenga los elementos
necesarios para el desarrollo de los planes de accin.
Supervisa toda la operacin de la empresa.
Seleccionar al personal competente y desarrollar programas de
entrenamiento para potenciar sus capacidades.
Mantener contacto continuo con proveedores y clientes.
Supervisar que dentro del proceso productivo se cumpla con los objetivos
y con el plan de produccin dando soluciones a los problemas presentados
a la mayor brevedad posible garantizando que las personas a su cargo se
comprometan con sus funciones, y las cumplan.

Requisitos mnimos

Educacin: Administracin o en Ingeniera Comercial con conocimientos en

el proceso de produccin.

Experiencia: Mnimo de dos aos en puestos similares.

 DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN

Ttulo del puesto: Jefe de Departamento de Produccin

Supervisa a: Operarios

Naturaleza del trabajo: Responsable de mantener el funcionamiento de las

operaciones, tareas y responsabilidades de la empresa en lo que refiere al
procesamiento del producto a elaborar.

Funciones:

Elaborar informes e inspeccin a las diferentes etapas del proceso

productivo.
Programar la produccin segn lo requerimientos del rea de Ventas.
Control del almacn y monitoreo de las compras necesarias de la materia
prima.
Solucionar los fallos imprevistos durante el proceso productivo.

Requisitos mnimos:

Educacin: Ingeniero Industrial

Experiencia: 2 aos en cargos similares.

DEPARTAMENTO DE MARKETING

Ttulo del puesto: Jefe de Departamento de Marketing

Depende: Gerencia General

Funciones:

Elaborar, proponer e implementar el plan de marketing anual.

Desarrollar y disear estrategias de marketing que permitan innovar o
redisear el portafolio.
Planificar y supervisar las campaas de comunicacin masiva, campaas
de marketing y lanzamientos.
Controlar los presupuestos y gastos en marca.
Mantener contacto con distribuidoras.
Requisitos mnimos:

Educacin: Ingeniero Industrial o Administrador de empresas, y/o Marketing.

Experiencia: Entre 2 y 3 aos en cargos similares.

DEPARTAMENTO DE LOGISTICA

Ttulo del puesto: Jefe de Departamento de Logstica

Depende: Gerencia General

Naturaleza del trabajo: Responsable de la coordinacin y organizacin del

rea logstica de la empresa, tanto a nivel de producto como a nivel de gestin
de personal, con el objetivo de distribuir a los clientes los pedidos de
mercanca en tiempo y forma.

Funciones:

Coordinar lo referente a almacn (entradas, reposicin, preparacin de

pedidos y transporte de los mismos).
Optimizar, organizar y planificar la preparacin y distribucin de los
pedidos.
Optimizar los procesos de trabajo.
Gestionar y supervisar al personal a su cargo.

Requisitos mnimos:

Educacin: Ingeniero Industrial o Administrador de empresas, y/o Marketing.

Experiencia: Entre 2 y 3 aos en cargos similares.

DEPARTAMENTO DE TALENTO HUMANO

Ttulo del puesto: Jefe de Departamento de Talento Humano

Depende: Gerencia General

 Naturaleza del trabajo: Responsable de la coordinacin y organizacin del
rea de Talento Humano, a nivel de gestin de personal, con el objetivo de
distribuir a los clientes los pedidos de mercanca en tiempo y forma.

Funciones:

Planear, formular, liderar y coordinar las iniciativas y proyectos

estratgicos para garantizar la integridad del talento humano en la
contribucin de valor.
Formular polticas de compensacin y gestin del desempeo de las
personas, de comunicacin organizacional.
Disear un programa de capacitacin.
Coordinar los programas para el fortalecimiento de la cultura
organizacional.
Evaluar permanentemente la efectividad organizacional.

Requisitos mnimos:

Educacin: Ingeniero Industrial o Administrador de empresas, o carreras

afines.

Experiencia: Mnima de 3 aos en cargos similares.

3.5 CAPACIDAD GERENCIAL Y DE EXPORTACIN

REQUISITOS NO ARANCELARIOS PARA EXPORTAR A USA 2008.99.90.00

Entidades encargadas de regular:

Primero que nada, es importante conocer que todos los productos alimenticios
exportados a los Estados Unidos deben cumplir con ciertas normas y
especificaciones preestablecidos por para preservar la seguridad y la salud.

En EE.UU, la normativa relacionada con la importacin de productos

agroindustriales procesados no se encuentra centralizada en una sola entidad
sino en diferentes organismos.
En Per: El Ministerio de salud a travs de la DIVISIN GENERAL DESALUD
AMBIENTAL (DIGESA)

Es la autoridad de salud encargada quien posee la competencia exclusiva en el

aspecto tcnico, normativo y de vigilancia en materia de inocuidad de los
alimentos destinados al consumo humano, elaborados industrialmente, de
produccin nacional o extranjera, con la excepcin de los productos pesqueros
o acucolas. Su autoridad tiene alcance sobre los productos de origen nacional,
extranjera o importados y de exportacin, procurando velar por la salud de los
consumidores en las enfermedades trasmitidas va alimento.

En EE.UU: FDA (Food and Drugs administration).

Ejerce la tarea de hacer que se cumplan las leyes sobre Alimentos y cosmticos,
Ley de Salud Pblica, Etiquetado de Alimentos, mariscos y pescados, y la
inspeccin de residuos de pesticidas en productos procesados, con excepcin
de los productos que son competencia del FSIS (Food Safety and
Inspection Service - United States Department of Agriculture) que se encarga de
regular de la comercializacin de carnes, aves de corral y huevos.

Fuente:

DIGESA (Ministerio de Salud-Per):http://www.digesa.minsa.gob.pe/

FDA:http://www.fda.gov

CERTIFICACIN CTPAT Y BASC

Las certificaciones CTPAT y BASC son recomendables ms no obligatorios para

el ingreso de productos a EE.UU.

C-TPAT (Customs Trade Partnership Against Terrorism) es una iniciativa

conjunta entre el gobierno americano y el sector privado cuyo objetivo es
construir relaciones de cooperacin que fortalezcan la seguridad de toda la
cadena de suministro y la seguridad en las fronteras.

C-TPAT reconoce que la Aduana puede proveer el mayor grado de seguridad a

travs de una cercana cooperacin entre los propietarios de la cadena de
suministro: importadores, transportistas, agentes de aduana, almacenes de
depsito, y empresas de manufactura.

BASC (Business Alliance for Secure Commerce) - Alianza Empresarial para un

Comercio Seguro, es un organismo sin fines de lucro, cuya finalidad es de

asegurar y facilitar el comercio internacional mediante el establecimiento y
administracin de estndares y procedimientos globales de seguridad aplicados
a la cadena logstica del comercio, en asociacin con administraciones
aduaneras y autoridades gubernamentales.

La certificacin BASC, que est dirigida a las empresas dedicadas a actividades

industriales, comerciales, y de servicio que participan en la cadena logstica, la
expide La Organizacin Mundial BASC (OMB), siendo la vigencia de dicha
certificacin de 1 ao, contado a partir de la fecha de expedicin.

HACCP

El HACCP, SISTEMA DE ANLISIS DE PELIGROS Y PUNTOS CRTICOS

DECONTROL,

Es obligatorio para aquellos productos hidrobiolgicos, como jugos u otras

bebidas. Al margen de ello, es necesario que las posean empresas como la
nuestra dedicada a la elaboracin de alimentos. Es el HACCP un requisito
indispensable para aquellos productos agroindustriales, puesto que no existe
producto alguno que pretenda entrar al mercado de los Estados Unidos que no
lo implemente. En un mercado tan exigente como el americano es indiscutible
que para la exportacin se tenga que tener dicho certificado. El proceso de
evaluacin toma tiempo y debe implementarse poco a poco; para ello, existen
asesores dedicados a la consultora y auditora para la implementacin de
HACCP. Uno de los problemas ms comunes que hemos identificado es la
abundancia de empresas competidoras que carecen de esta certificacin. Los
requisitos son vastos y amplios, para darse una idea, mencionaremos algunos
de las conductas higinicas que debe tenerse en la empresa para operar bajo
este estndar:
 Revisin constante de los reclamos del consumidor.
Calibracin de los instrumentos de monitoreo del proceso
Exmenes del producto final y de producto en proceso, anlisis de aguay
hielo, anlisis microbiolgico, equipo y superficie de contacto con el
producto.
Una revisin de los registros siguiendo una frecuencia como parte delas
actividades de verificacin por parte de la planta. Esto incluye registros de
monitoreo de las PCC, de acciones correctivas tomadas, de calibracin
de todos los instrumentos de control usados en los PCC, de exmenes de
producto final y de producto en proceso, de los procedimientos
operacionales de salinizacin.

REGULACIONES ESTABLECIDAS POR EL MERCADO

Estados Unidos tiene una poltica comercial que est orientada a la apertura de
mercados, al fomento del comercio, pero de la mano del establecimiento de
estndares internacionales que aseguren la calidad e inocuidad de los productos.

Adems, Estados Unidos posee una poderosa "Ley Antidumping", que acta ante
presuntas denuncias de comercio desleal, la que adems es acogida con gran
facilidad por el propio Estado que aplica la medida de proteccin y luego realiza la
investigacin.

Actualmente se encuentra an vigente la Ley de Promocin Comercial Andina y

Erradicacin de Drogas (ATPA-ATPDEA).

REGISTRO DE MARCAS COMERCIALES

Las marcas comerciales en el territorio estadounidense4 estn protegidas por el

Gobierno Federal bajo el Trademark Act de 1946. No existe una regulacin
especfica referente al registro de marcas de productos agroalimenticios por lo
que resulta de aplicacin la legislacin al respecto.

En EEUU los derechos de una marca comercial se derivan tanto del uso actual
de la marca como del cumplimiento de una aplicacin donde se recoja la
intencionalidad de utilizar la marca con fines comerciales. Es importante destacar
que no es necesario el registro federal para establecer derechos sobre una
marca ni para comenzar la utilizacin de la Misma. Sin embargo, puede generar
beneficios ms all de los derechos adquiridos por el mero uso de la marca.

LEY CONTRA EL BIOTERRORISMO

Los requisitos que impone esta ley afectan a las exportaciones de gran nmero de
pequeas empresas que no los pueden cumplir. Entre ellos, por ejemplo, la
obligacin de constar en el registro en lnea de la FDA o de la presencia
de un agente en los Estados Unidos, que debe presentar una notificacin previa
a la importacin cuyo plazo depende del medio de transporte utilizado.

La Ley exige asimismo que los establecimientos que elaboren, procesen,

empaquen, mantengan o exporten alimentos para consumo humano o animal en
los Estados Unidos deban establecer y mantener registros que permitan a la FDA
rastrearlos en caso de amenaza potencial a la salud humana o animal. El
registro debe permitir identificar la procedencia de los alimentos y mantenerse,
segn el alimento, entre seis meses y un ao.

Muchos de los agentes de la cadena productiva carecen de sistemas de buenas

prcticas agrcolas, de recoleccin y de elaboracin que garanticen la rastreabilidad
del producto elaborado, lo que en la prctica les impide exportar a los Estados
Unidos.

- La aprobacin del Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos

(TLC), implica una serie de oportunidades para los negocios, pero tambin de
retos para el productor peruano, que le exige ser ms competitivo.

- Regulaciones de la Aduana.

- Regulaciones y Normas Ambientales.

- Algunas de estas regulaciones, adicionales a las establecidas por la

aduana de los Estados Unidos, consisten por ejemplo en prohibir y/o limitar la
 entrada de productos, establecer puertos especficos para el ingreso de
mercancas y aplicar normas sobre marcado y etiquetado. Esto aplica a todo
tipo de importaciones, incluyendo aquellas hechas por correo.

A continuacin, se listan las principales normas reguladoras y/o entidades del

gobierno de los Estados Unidos que las establecen, de acuerdo a cada producto.

LEY DE PREFERENCIAS ARANCELARIAS ANDINAS Y DE

ERRADICACIN DE DROGAS ATPDEA.

La Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y de Erradicacin de Drogas

(ATPDEA), renueva y ampla los beneficios unilateralmente otorgados por el
gobierno de Estados Unidos a Bolivia, Colombia, Ecuador y Per mediante
la Ley de Preferencias Comerciales Andinas (ATPA), que venci en diciembre 4
de 2001. Esta nueva ley se aplicar retroactivamente desde la fecha de
vencimiento del ATPA y estar vigente hasta el 31 de diciembre de 2006.

ETIQUETADO

La legislacin que regula el etiquetado de productos alimenticios en los Estados

Unidos est contenida en las siguientes leyes federales:

The Federal Food, Drug, and Cosmetic Act (FD & C Act).
Nutrition Labeling and Education Act.

Dos agencias gubernamentales son las responsables de la normativa sobre

etiquetado. Estas son U.S Food and Drug Administration (FDA) y el U.S.
Department of Agricultures (USDA) Food Safety and Inspection Service (FSIS).
FSIS tiene autoridad sobre aquellos productos encuadrados dentro de las leyes
federales de inspeccin de carne y aves y el FDA sobre todo el resto de
productos con menos del 2% de contenido de carne.

FDA tiene autoridad sobre la mayor parte de los productos importados a EEUU.
A diferencia de FSIS, FDA no emite aprobaciones del etiquetado antes de su
impresin por lo que es totalmente responsabilidad del fabricante o importador
cerciorarse del cumplimiento de toda la normativa legal vigente, que se
encuentra recogida en el Ttulo 21, Parte 101 del Cdigo de Regulaciones
Federales.

REGISTRO DE MARCAS COMERCIALES

Las marcas comerciales en el territorio estadounidense4 estn protegidas por el

Gobierno Federal bajo el Trademark Act de 1946. No existe una regulacin
especfica referente al registro de marcas de productos agroalimenticios por lo
que resulta de aplicacin la legislacin al respecto.

En EEUU los derechos de una marca comercial se derivan tanto del uso actual
de la marca como del cumplimiento de una aplicacin donde se recoja la
intencionalidad de utilizar la marca con fines comerciales. Es importante destacar
que no es necesario el registro federal para establecer derechos sobre una
marca ni para comenzar la utilizacin de la misma. Sin embargo, puede generar
beneficios ms all de los derechos adquiridos por el mero uso de la marca.

La temperatura del producto durante su transporte y distribucin puede

constituir una disposicin esencial de calidad y/o un Punto Crtico de
Control para evitar una situacin de uso inadecuado de una temperatura
crtica que pueda poner en peligro la inocuidad de los alimentos. Para
transportar los alimentos congelados rpidamente (por ejemplo, de un
almacn de conservacin en fro a otro) se deberan utilizar equipos con
un aislamiento adecuado, que de preferencia mantengan el producto a una
temperatura de -18C o ms fra al iniciarse el transporte.

Los compartimientos de los vehculos o contenedores deberan pre enfriarse

antes de la carga. Se debera tener cuidado de no menoscabar la eficacia
del control de la temperatura, ni de reducir la capacidad de refrigeracin.

El usuario del vehculo o contenedor debera asegurar:

Una adecuada supervisin de las temperaturas del producto en el

momento de la carga;
 La estiba eficaz de la carga en el vehculo o contenedor a fin de
proteger la carga contra la entrada de calor del exterior;
El funcionamiento eficiente de la unidad de refrigeracin durante el
trnsito, incluida la adecuada regulacin del termostato;
Un mtodo apropiado de descarga en los puntos de llegada (en
particular en lo referente a la frecuencia y duracin de las aperturas de
puertas).

La distribucin de los alimentos congelados rpidamente debera efectuarse

de tal manera que todo aumento de temperatura del producto por encima
de-18C se mantenga al mnimo dentro del lmite establecido por la autoridad
competente, segn corresponda, y en ningn momento la temperatura del
producto debera ser superior a 12C en el envase ms caliente para
garantizar la calidad de los productos. Despus de la entrega, la temperatura
del producto debera reducirse lo antes posible hasta alcanzar los -18C.Las
operaciones de carga y descarga de los vehculos, as como de las cmaras
frigorficas, deberan ser tan rpidas como sea posible; y los mtodos
utilizados para ello deberan reducir al mnimo el aumento de la temperatura
de los productos.
 CAPITULO IV
ANALISIS Y POTENCIAL DEL MERCADO DE EXPORTACIN

4.1 ANALISIS DEL MERCADO NACIONAL

La Asociacin de Exportadores (Adex) inform que las exportaciones de chifles
peruanos sumaron US$ 1.3 millones en el primer semestre del 2011, 23% ms
respecto a similar perodo del ao pasado.

El gremio exportador indic adems que del total de las exportaciones en dicho
perodo, el 93% se fue a Estados Unidos. Este destino compr chifles por US$
1.2 millones en el primer semestre del ao, 18% ms que en el mismo perodo
del ao pasado.

Le sigue Canad que los import por US$ 39,000 y Chile por US$ 38,000,
seguidos por Japn, Francia, Brasil, Reino Unido, Suiza, Australia y Panam,
sumando en total 10 los destinos.

Las principales empresas exportadoras son Industrias Agrcolas de Piura, Inka

Crops, Empresa Agraria Cafetalera Chanchamayo, Los cuyes, Martnez
Logstica y Servicios, Sasil Export y Grupo L&G, entre otros.

4.2 ANALISIS DEL MERCADO INTERNACIONAL

Anlisis de los diferentes acuerdos comerciales en los que participa Estados
Unidos y de los cuales se benefician los productos de origen ecuatoriano.

Ley de Promocin Comercial Andina y Erradicacin de Drogas (ATPDEA). La

ATPDEA es programa de comercio unilateral para promover el desarrollo
econmico a travs de iniciativas del sector privado en Bolivia, Colombia,
Ecuador, Per. Aspira estimular la inversin para diversificar la oferta exportable
de los productos andinos, facilitando su acceso al mercado estadounidense.

El intercambio comercial de Estados Unidos con el mundo alcanz US$ 3.0 miles
de millones en 2013. La balanza comercial fue deficitaria en US$ 790.0 miles de
millones, cifra mayor a la de 2011 (US$ 621.2). Asimismo, disminuy el
intercambio comercial, ya que las importaciones descendieron 22.7% y las
exportaciones (19.8%).
La demanda norteamericana es abastecida principalmente por China (19.1%),
Canad (14.5%), Mxico (12%) y Japn (6.3%). Estas cuatro economas
explican el 52% de las compras estadounidenses. A su vez, estos mercados son
los principales destinos de las exportaciones de EEUU: Canad (18.4%), Mxico
(11.7%), China (7.6%) y Japn (5.0%).

Segn PROMPERU, cabe indicar que ante los desastres naturales reportados
en Japn en la segunda semana de marzo del 2011, es probable que Reino
Unido, Alemania o inclusive Corea del Sur, desplacen a Japn tanto como
destino de exportaciones, as como proveedor de bienes, en 2014 y 2015.

4.2.1 DEMANDA
En nuestro pas el consumidor de snack se caracteriza por ser un segmento
de la demanda que corresponde a los estratos medio bajo, medio, medio alto
y alto, generalmente se concentra en las reas urbanas por las
caractersticas que tienen las ciudades en la vida cotidiana tales como el
tiempo restringido y el poco tiempo que se pasa en los hogares; lo mismo
que ocurre con Chile ya que en este pas la demanda de snacks est basada
principalmente como productos alimenticios de bajo costo que ahorran
tiempo al consumidor, en especial para eventos de consumo masivo y que
de igual manera permiten ahorrar tiempo a los padres en la entrega de
alimentos para sus hijos.

Cabe indicar que la demanda interna no influir en las decisiones que tome
la empresa en la produccin de chifles ya que el producto a comercializarse
no es para consumo interno sino para consumo externo (exportacin).

4.2.2 OFERTA
Dentro de la oferta Internacional de los snacks se puede mencionar que los
principales pases productores de los Chifles son los siguientes pases que
se muestran a continuacin: (Cabe mencionar que estos chifles de
exportacin son de pltano).
4.3 TAMAO DE MERCADO
Segn Promperu, las exportaciones de chifles peruanos sumaron US$1.3
millones en el primer semestre de este ao, 23% ms respecto a similar perodo
de 2010.

El 93% de las ventas de chifles se destina a Estados Unidos, inform la

Asociacin de Exportadores (Adex). Estados Unidos compr chifles por US$1.2
millones en el primer semestre, 18% ms que en el mismo perodo del ao
pasado. Este producto no solamente se enva en la tradicional
presentacin como chifles salados sino tambin en otras como dulces, picantes
y alargados, entre otros.

4.3.1 SELECCIN DEL MERCADO OBJETIVO

Para la identificacin adecuada y razonable del mercado objetivo se han
aplicado algunas variables: Dado que el producto es elaborado en el Per, en
condiciones casi artesanales o domsticas, se busca despertar el inters del
mercado de los migrantes peruanos, que se lo ha definido como mercado
nostlgico.

El mercado nostlgico se refiere al grupo de personas que compran por

nostalgia algo que les recuerde a su pas natal, tanto as que emigrantes
ecuatorianos, peruanos, bolivianos o colombianos, pueden encajar en un solo
grupo objetivo para ciertos productos.

4.3.2. MERCADO ESTADOUNIDENSE

SUB MERCADO

La oportunidad de abastecer a un mercado nostlgico de emigrantes

Latinoamericanos, sobre todo peruano en Estados Unidos, los cuales
mantienen sus costumbres alimenticias y buscan productos tnicos, siendo el
chifle uno de los productos ms apetecidos.

4.3.3. MERCADO DE JAPN

El chifle, ese bocadito peruano que nos evoca la calurosa tierra piurana, es
elaborado en la capital peruana con pltanos trados desde la Selva y
exportado a ocho pases en todo el mundo. La Asociacin de Exportadores
(ADEX), inform que EE.UU. y Japn concentraron en los primeros cinco
meses del ao el 99% del total de los envos, al sumar US$ 222 mil 979
 El monto registrado entre enero y mayo de este ao fue de US$ 225 mil 236,
13% superior al de similar periodo del 2005 cuando los envos de este
delicioso bocadillo preparado a base de pltano verde, sumaron US$ 198 mil
510.

El principal mercado destino es EE.UU. que concentr el 97.5% del total de

los envos (US$ 219 mil 543), seguido de Japn (1.5%). Otros mercados son
Canad, Italia, Panam, Espaa, Australia y Alemania. Se debe resaltar que
en el caso de EE.UU., las exportaciones se incrementaron en un 18%, ya que
el ao pasado sumaron US$ 184 mil 799.

El Gerente General de Inca Crops, Andrs Abusada, manifest que su

empresa se provee de pltanos en Ucayali (Aguaytia), pero el proceso de
elaboracin se realiza en su fbrica de Lima. Es ese el motivo, por el que
ADUANAS registra a Lima como la primera regin exportadora de ese
bocadillo con envos por US$ 223 mil 579 representando as el 99.3% del total.
Piura es la segunda regin en la que se elaboran los chifles que se envan al
exterior.

4.3.4. MERCADO OBJETIVO

Al analizar los dos mercados ms importantes para nuestro producto que
vamos a exportar elegimos el mercado de ESTADOS UNIDOS por captar la
mayor cantidad de importaciones de chifle.

4.4 ANALISIS DEL COMPETIDOR

En cuanto a la competencia nacional implican las siguientes empresas:

NACIONALES

Industrias Agrcolas de Piura

Banchis Food SAC.
Inka Crops
Empresa Agraria Cafetalera Chanchamayo
Los cuyes
Martnez Logstica y Servicios
Sasil Export
 Grupo L&G, entre otros.

EXTRANJERAS

No tenemos el dato certero de las marcas que exportan los pases de la

competencia. La escasa informacin nos da como el resultado ms interesante
que aquellos pases con ms exportacin de Chifles son:

Ecuador
Centro Amrica
Filipinas.

4.5 ANALISIS DEL CONSUMIDOR

4.5.1. ANLISIS DEL CONSUMO INTERNO
El pltano es un cultivo de gran importancia dentro del sector rural por cuanto
se ocupa un lugar destacado en el suministro urbano de alimentos. El pltano
se puede consumir desde verde hasta maduro con preparaciones que vara
en cada regin propia de la cultura de cada una. Tambin se consume en
forma de harinas o en forma de chips o snacks y en un porcentaje muy
pequeo en procesos industriales. La demanda del producto agroindustrial
ha venido cambiando de manera favorable, aunque, con volmenes no tan
significativos con respecto al total de la produccin nacional.

Muchas empresas vinculadas al procesamiento consideran que este compo

rtamiento puede obtenerse en los prximos aos, slo si continua el inters
de los consumidores por esta clase de productos. Nuestra sociedad tiene la
cultura de consumo de snacks a un nivel mediano. Modelados por la cultura
americana de consumo de piqueos, papas y otros productos en forma de
chips, consumimos bajo diferentes circunstancias estos productos (saciar el
hambre, social, eventos, ocio, etc.) Ahora bien, los chifles no se han
incentivado efectivamente en todos aquellos consumidores de snacks
propiamente. Podemos afirmar que el consumo de estos productos est muy
sujeto a las preferencias de sabor, influencia, costumbre y precio. Por ello,
resulta complejo difuminar o esparcir la marca en todos los rincones del pas.
Muchos de los consumidores de los chifles a nivel nacional son individuos
que conocen de su valor cultural y estn dispuestos a revalorizar el consumo
de este producto. Curiosamente, aunque muchos crean que es un producto
bandera, la popularidad de los chifles se les atribuye a pases como Ecuador
o Filipinas, preferentemente por su trayectoria productiva de aquella delicia.
Sin embargo, no hay que olvidar que el chifle es un producto muy popular y
conocido en nuestro pas. Su asociacin siempre se ha dado con la tierra del
norte (Piura).

Cifras alentadoras son las que predijeron an para ese tiempo una subida
en la demanda de la industria de alimento y bebidas: Las categoras de
alimentos y bebidas y cuidado de la salud concentraran el mayor volumen
de gasto de consumo anual dentro de los hogares en el Per para el perodo
2009 - 2010, estim la consultora Maximixe.

De acuerdo con el anlisis realizado para el ltimo quinquenio (2010-2013),

estas categoras han concentrado un 51.4 y 14.3 por ciento,
respectivamente, afirm el gerente de Maximixe, Henry Alvarez.

Segn estudios personalizados de mercado elaborados con nuestras

herramientas, la poblacin de consumidores de snacks arroja preferencias
inclinadas hacia el consumo de los chifles para el mercado nacional aquello
se toma como una ventaja competitiva, que puede anteponernos ante la
competencia enfocada en la produccin de otro tipo de snacks.

4.5.2. ANLISIS DEL CONSUMO EXTERNO

Segn la consultora GFK Kleiman, despus de un anlisis de las nuevas
tendencias de consumo ms peculiares en los ltima aos, determin que el
Snackcult (El culto a la botana), se haba posicionado fuertemente en los
Estados Unidos: esto no slo est relacionado con el auge de la comida
rpida y los snacks como papas fritas y otras delicias fritas, sino tambin con
diferentes alimentos fciles de comer y que implican instantaneidad en el
consumo. En materia de snacks, el mercado estadounidense es uno de los
ms activos en el lanzamiento de nuevos productos, ideas, actualizacin y
mejora de productos tradicionales, este puede ser perfectamente el caso de
las barras nutricionales. Durante los ltimos dos o tres aos, las ventas de
snacks han tenido que luchar para volver a ser el centro de atencin de los
consumidores, dejar a un lado los productos sin sabor que cre la frentica
tendencia de las dietas Atkins, con bajo contenido de grasa y sin azcar que
acorralaron la categora en un rincn sin esperanza. Los procesadores de
barras nutricionales han tenido que cambiar la estrategia y tomar riesgos,
para atraer el consumidor con sabor, funcionalidad y asequibilidad. Un
ejemplo de productos es el lanzado al mercado por la compaa Clinical
Products, LLC, de San Luis, con su lnea Extend Bars, es un snack bajo en
carbohidratos con un ndice glicrico bajo que estabiliza el azcar en la
sangre hasta por nueve horas. A la par con esta verdad, mucho del mercado
norteamericano ha tomado consciencia de que el uso de biotecnologa en
los productos alimenticios es perjudicial para la salud.

Por ese motivo el mercado Estadounidense se ha puesto tajante y estricto

en sus preferencias. Para llamar la atencin del consumidor norteamericano,
hay que llegar con productos libres de grasa, sin gluten, libre de grasos trans,
sin productos artificiales, inclusive sin alergnicos.

En otras palabras, los consumidores buscan productos que no tengan las

caractersticas que hacen de los snacks sean considerados como se les
conocen en Amrica Latina, comida chatarra. Gracias a la tecnologa y a la
innovacin de ingredientes, los chifles (Planta in chips), tienen grandes
oportunidades con los nuevos sabores. El sabor es esencial, puesto que
normalmente las personas seleccionan este tipo de alimento en funcin del
sabor y no de los aspectos nutricionales. Pesa ms una papa frita que un
producto nutritivo con sabor inspido. Ms del 27 por ciento de las caloras
que consumen los nios estadounidenses provienen de los snacks, dijeron
los especialistas Carmen Piernas y Barry Popkin, dela University of North
Carolina, en la revista Health Affairs , que definieron snack como la comida
que se ingiere fuera de los horarios normales.

CARACTERSTICAS
Edades que flucten entre los 8 y 44 aos.
 Residentes en las reas del noreste de los Estados Unidos (ciudad de
New York y New Jersey)
Personas econmicamente activas.
De ingresos mensuales superiores a los USD $1000,00.
Realizan sus compras en supermercados y tiendas tnicas.

PRINCIPAL MERCADO
EEUU (97%) con importaciones de 1.16 millones de dlares iniciando
en los Estados de New York y New Jersey.
 CAPITULO V
PLAN DE MERCADEO Y ESTRATEGIA DE PENETRACIN

5.1 DESARROLLO DE PRODUCTO DE EXPORTACIN

Los snacks a base de pltano (chifles) se presentan en bolsa de polietileno de
diferentes pesos de 50 y 100 gramos. Estos pltanos fritas en hojuelas laminadas
en forma ovalada, saladas y dulces, crocantes y con olor y sabor caracterstico
propio del proceso de elaboracin. El chifle es una denominacin usada en el
mbito nacional.

Un chifle que tiene bajo contenido graso, adems es 0% colesterol, porque para
su elaboracin se emplea aceite 100% vegetal, su materia prima son pltanos
verdes y maduros debidamente seleccionados, procesados y embolsados
mecnicamente y automticamente, por lo tanto no hay manipulacin, la higiene,
calidad y sabor son caractersticas que nos diferencian de los similares del
mercado, adems con dos variedades: salado y dulce, para compartir y disfrutar
con la familia y amigos.

A. EL CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO EST DEFINIDO POR

CUATRO ETAPAS:

CRECIMIENTO
DE MERCADO

PARTICIPACIN
RELATIVA EN EL
MERCADO

Introduccin Crecimiento Madurez Declive

 LA INTRODUCCIN: En este periodo nuestro producto se
encuentra en un lento crecimiento en las ventas, pues marca su
lanzamiento en el mercado.

Al introducir por primera vez nuestro producto en el mercado se

espera que esta tenga un periodo una aceptacin para poder
sostenerse en los primeros tiempos, hasta que alcance una
rentabilidad. En esta etapa el producto iniciara con definir las reglas
de juegos en la calidad ofrecida, el nivel de precios estar fijado por
el mismo mercado, por lo que como estrategia se propone
Incrementar el conocimiento del producto y el deseo de compra de
los consumidores, por lo que el producto tendr un fuerte apoyo
mediante la publicidad, lo cual ayudara a que la distribucin de estos
llegue al mayor nmero posible de puntos de venta (mercados,
cafetines, quioscos y bodegas). La estrategia para el lanzamiento
ser incentivar el consumo del producto, por medio de promociones
que resalten la atencin del consumidor.

EL CRECIMIENTO: Es el perodo de rpida aceptacin que tendrn

los snacks en el mercado y las ganancias que se convertirn cada da
mayor.

En esta etapa nuestro producto va teniendo un incremento continuo en

las ventas, por lo que nuestro principal objetivo es establecernos con
una posicin fuerte en el mercado, y de tal manera que se llegue a
recuperar la inversin. Por lo que se piensa crear un posicionamiento
a travs de publicidad que enfatice las caractersticas del producto para
los clientes meta. Por otra parte, manteniendo el control sobre la
calidad del producto. Por lo que el crear relaciones a largo plazo con
los clientes y socios es determinante.
 ESTRATEGIAS
Incentivar el hbito de consumo a travs de publicidad que
muestre los beneficios de los productos.
Crear y mantener las buenas relaciones con los clientes.

LA MADUREZ:
Es el periodo de menor crecimiento en las ventas de los snacks, pues
aqu ya alcanz la aceptacin de la mayora de los posibles
compradores. Por lo que la estrategia ser de expandir nuevos
segmentos de mercados para evitar el estancamiento de las ventas.

ESTRATEGIAS
Expandir nuestras ventas a nuevos mercados.

LA DECLINACIN: Aqu se reflejara a una lnea de nuestro producto

que est a punto de salir del mercado. Debido a sus bajas ventas del
cual no es costeable producirlo por lo que tiende a desaparecer del
mercado.
ESTRATEGIAS
Desarrollar nuevas caractersticas para el producto en cuanto
a su valor nutricional.
Renovar la envoltura para que posteriormente se realice un
relanzamiento.

B. ETAPA DE PRODUCCIN
DISEO
Diseo de los empaques para escoger el producto final.

DISEO N01
DISEO N02

Diseo en bolsa para snacks de rebanadas redondas.

DISEO N03

Diseo en bolsa para snacks de rebanadas redondas.

DISEO N05

Diseo en caja para snacks de rebanadas largas.

PROTOTIPICO

PROTOTIPO N01

Bolsa de 100 gramos elaborados con Polipropileno de aluminio.

20 cm

12.5 cm
ROTOTIPO N02

19 cm

9 cm
MARCA

La marca que se ha dispuesto es: Bananas Chips. Al mismo tiempo

consideramos el posicionamiento deseado para este producto. Por el cual
ser resaltado en el empaque, en nuestra publicidad y todas las promociones
que se propongan para la marca.

Empaque
Bolsas de 100 gr, elaboradas de Polipropileno de aluminio.

Etiqueta

El empaque contiene plasmado en una de sus caras la etiqueta con

el nombre del producto, y en su reverso contiene informacin tcnica
(ingredientes, fecha caducidad, cdigo de barras, etc.)

Producto

Sus componentes bsicos estn conformados por pltano, aceites

vegetales, sal.

Contenido Neto:

Empaques de y 100 gr.

Composicin del producto:

Bananas Chips Salado: Pltano, aceite vegetal y sal.

Fecha de Elaboracin:

No posee fecha de elaboracin, pero si fecha de caducidad, en su

cara frontal en la parte superior derecho.

Cdigo de Barras

Si posee, en el que se encuentra ubicado en el reverso de su

envoltura.
 C. SLOGAN

Naturalmente delicioso

5.2 POLITICAS DE PRECIO Y COTIZACIN

La presentacin de 100 gr. ser vendida al precio que a continuacin se
menciona:

PRECIO

S/. $

TIPO DE
SOLES DOLARES CAMBIO: S/.
PRUDUCTO 2.90

SNACK DE
PLATANO 100
gr. 2.90 1.00

PRONOSTICO DE VENTA EN SOLES:

PRONOSTICO DE VENTA EN SOLES

PRODUCTO 2014 2015 2016 2017 2018 total

SNACK DE PLATAN -68930 -11230 42560 56790 79861 99,051

Las ventas se realizan por cajas de que contienen 25 unidades de 100gr.

COSTOS DE INVERSIN:

CONCEPTO INVERSION
0

INGRESOS (A) S/. 0.00

VENTAS S/. 0.00

EGRESOS (B) 24387.03
ACTIVO FIJO 8838.02849

Terrenos e Infraestructura 1200

Maquina y Equipos 5769

Herramientas 403%

Muebles y Enseres 1865

GASTOS PRE OPERATIVOS 1549.00

CAMBIO EN CAPITAL DE TRABAJO 7650.00

Insumos 800.00

Cambio de Mano de Obra 6750.00

COSTOS INDIRECTOS 6350.00

Gastos Administrativos 6000.00

Gastos de Ventas 350.00

Saldos Antes de Impuestos (A-B) --243878

5.3 SELECCIN DEL CANAL DE DISTRIBUCIN

Nuestro medio de transporte ser mediante FOB (puesta a bordo).

"Franco a Bordo" significa que el vendedor realiza la entrega cuando la
mercanca sobrepasa la borda del buque en el puerto de embarque convenido.

Esto quiere decir que el comprador debe soportar todos los costos y riesgos de
prdidas o dao de la mercanca desde aquel punto.

El trmino FOB exige al vendedor despachar la mercanca en aduana para la

exportacin. Este trmino puede ser utilizado slo para el transporte por mar o
por vas navegables interiores. Si las partes no desean que la entrega de la
mercanca se efecte en el momento que sobrepasa la borda del buque, debe
usarse el trmino FCA.
A. Contratos de transporte y seguro

a) Contrato de transporte.- Ninguna obligacin

b) Contrato de seguro.- Ninguna obligacin

B. Entrega

El vendedor debe entregar la mercanca a bordo del buque designado por e

Comprador en la fecha o dentro del plazo acordado, en el puerto de embarque

Convenido y en .a forma acostumbrada en el puerto.

C. Prueba de la entrega, documento de transporte o mensaje

electrnico

Equivalente

El vendedor debe proporcionar al comprador, a expensas de aqul, la prueba

usual de la entrega de las mercancas de conformidad con A4.

Salvo que el documento mencionado en el prrafo anterior sea el documento de

transporte, el vendedor debe prestar al comprador, a peticin, riesgo y expensas
de ste ltimo, la ayuda precisa para conseguir un documento de transporte para
el contrato de transporte (por ejemplo, un conocimiento de embarque negociable,
una carta de porte martimo no negociable, un documento de transporte por vas
navegables interiores, o un documento de transporte multimodal).

Si el vendedor y el comprador han acordado comunicarse electrnicamente, el

documento a que se refiere el prrafo anterior puede ser sustituido por un
mensaje de intercambio electrnico de datos (EDI) equivalente.
5.4 ESTRATEGIAS PROMOCIONALES
A. PROMOCIN DE VENTAS:

Para que el producto sea conocido el mercado estadounidense a travs

de nuestro distribuidor, le enviaremos a este muestras de nuestro producto
indicndole los procesos de obtencin y los beneficios que nuestro producto
posee.

Por medio de eventos de promocin comercial (ferias, misiones comerciales,

ruedas de negocio).

A travs de Promocin directa (sitio web propio, e-mails, faxes, catlogos on

line, y en sitios web especializados / centros de informacin.

B. MARKETING MIX:

ESTRATEGIA DE PRODUCTO + PRECIO + PROMOCIN

Al introducir nuestro producto al mercado se va ofrecer dos presentaciones

de 100 gr. en forma de rebanadas de sabor dulce y salado. Para atraer la
atencin de nuestros clientes, se tendr en cuenta empaques y etiquetas con
colores llamativos y cierres hermticos para la comodidad de nuestros
clientes con un precio de $1 respectivamente. Bananas Chips presentara
caractersticas de un producto flexible en cuanto a los tipos de promocin
que se le puede aplicar. Entre ellos tenemos:

Promociones para los consumidores:

- Premios dentro de los paquetes.
- Cupones
- Productos adicionales (como salsas).

Promociones para los comerciantes:

- Exhibidores personalizados.
- Demostradoras.
 ESTRATEGIA DE PRODUCTO + PROMOCIN + DISTRIBUCIN

Se realizar promociones de 12x2, es decir que por cada compra de 12

unidades de nuestro Snack se dar 2 unidades gratis y a su vez se darn
descuentos especiales por volmenes de compra.

ESTRATEGIA DE PROMOCION + DISTRIBUCIN +

PRECIO+PRODUCTO
Se buscara estimular el consumo del producto a travs de campaas
publicitarias como el BTL.

No solo es el uso de las redes sociales las que usaremos en la publicidad,

para el producto, sino que tambin para distribuir y comercializar al cliente
los productos, tendremos catlogos con un formato especial, con el fin que
los clientes puedan sentirse entretenidos con todo el contenido de este y
de la misma forma les sirva como herramienta para lo que ellos tengan
trazado como objetivo frente a su propia comercializacin del producto o
simplemente su uso. Y en este catlogo se encontraran los precios de los
productos y si es que se realizan promociones en esas campaas y como
pueden obtenerlos
En el caso de la distribucin indirecta, los intermediarios son nuestros
clientes, a los cuales se les ofrecer descuentos, segn la cantidad de
pedidos que realicen, y dar adelantos de Las futuras promociones.
 CAPITULO VI
PLAN FINANCIERO

6.1 FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes LIQUIDACION
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
INGRESOS (A) S/. 0.00 S/. 7,250.00 S/. 8,700.00 S/. 9,788.00 S/. 10,875.00 S/. 11,600.00 S/. 12,760.00 S/. 13,050.00 S/. 13,558.00 S/. 13,558.00 S/. 14,138.00 S/. 15,950.00 S/. 21,750.00
VENTAS S/. 0.00 S/. 7,250.00 8700.00 9788.00 10875.00 11600.00 12760.00 13050.00 13558.00 13558.00 14138.00 15950.00 21750.00
EGRESOS (B) 24387.03 14000.00 14000.00 14100.00 15300.00 15300.00 15550.00 15600.00 15600.00 15600.00 16400.00 17100.00 19850.00
ACTIVO FIJO 8838.02849 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6928.52
Terrenos e Infra es tructura 1200 1200.00
Ma qui na y Equi pos 5769 4326.75
Herra mi entas 403% 3.02
Muebl es y Ens eres 1865 1398.75
GASTOS PRE OPERATIVOS 1549.00
CAMBIO EN CAPITAL DE TRABAJO 7650.00 7650.00 7650.00 7750.00 8950.00 8950.00 9200.00 9250.00 9250.00 9250.00 10050.00 10750.00 13500.00 119850.00
Ins umos 800.00 900.00 900.00 1000.00 1200.00 1200.00 1200.00 1250.00 1250.00 1250.00 1300.00 2000.00 3500.00

Ca mbi o de Ma no de Obra 6750.00 6750.00 6750.00 6750.00 7750.00 7750.00 8000.00 8000.00 8000.00 8000.00 8750.00 8750.00 10000.00

COSTOS INDIRECTOS 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00 6350.00
Ga s tos Admi ni s tra tivos 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00
Ga s tos de Ventas 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00
Saldos Antes de Impuestos (A-B) -33508 S/. -6,750.00 S/. -5,300.00 S/. -4,312.00 S/. -4,425.00 S/. -3,700.00 S/. -2,790.00 S/. -2,550.00 S/. -2,042.00 S/. -2,042.00 S/. -2,262.00 S/. -1,150.00 S/. 1,900.00

Impues to a l a renta: (2.5% mens ua l ) 0.00 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47.5

SALDO ECONOMICO
(Des pues de Impues tos )

100 120 135 150 160 176 180 187 187 195 220 300

El este cuadro muestra las ventas y los gastos que tendr la empresa durante los primeros aos, lo que nos ayudara a tomar
decisiones frente al manejo de inversiones sobre los recursos a utilizar.
PRONOSTICO DE VENTAS

PRONOSTICO DE VENTA X UNIDAD

PROD
UCTO 2014 2015 2016 2017 2018 total
SNACK DE
PLATAN -68930 -11230 42560 56790 79861 99,051
 CONCLUSIONES

La buena acogida al ingreso en el mercado por tener una tendencia

grande en los EE.UU.
Nuestro factor de xito la abundancia de la materia prima, el tratado de
libre comercio (TLC) y la mano de obra calificada.
El objetivo general es disear un estudio factibilidad para la produccin y
exportacin de chifles de pltanos as lograr captar a nuestros
consumidores.
La evaluacin de capacidad productiva es el proceso de del producto,
analizando los puntos de crticos, utilizando los recursos y en qu forma
ser utilizarlos.
La empresa necesita que se haga una gestin adecuada, lo cual en
EEUU, se presentan cambios en las normas de exportacin, que se ha
incrementado por los distintos problemas sociales como el terrorismo y
narcotrfico.
Tener en cuentas los certificados de C-TPAT, BASC, HACCP, DIRESA Y
FDA.
Identificar nuestro mercado adonde se va exportar de EE.UU, como es el
ingreso de las empresas competidoras, tanto nacionales y extranjeras.
La identificacin de un anlisis de consumidor interno y externo, para
obtener las caractersticas de nuestros consumidos de chifles de pltanos.
En nuestro desarrollo de producto de exportacin se identifica cules son
las capacidades de nuestro producto para ser competitivo en el mercado
de EE.UU.
Las estrategias que se toman en cuenta ser para afrontar las distintas
exigencias del mercado internacional, as lograr nuestro objetivo.
El flujo de caja nos ayuda a la proyeccin de ingreso y egresos de las
diferentes actividades de la empresa.
ANEXO