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INVERSIONES FIJAS

EN DOLARES USA
TERRENOS
1 Terreno de 1102.01 m2 38.570,35
TOTAL DE TERRENO 38.570,35

CONSTRUCCIONES Y/O ADECUACIONES


Replanteo y nivelacion 5.000,00
Excavacion de plintos y cimientos 450,00
Hormigon simple 2.880,00
Hormigon en plintos 2.880,00
Hormigon en cadenas 1.650,00
Hormigon en muros 4.500,00
Hormigon en columnas 6.500,00
Relleno con material lastre compactado 136,00
Relleno suelo natural 35,00
Replantillo 3.600,00
Acero Estructural 20.000,00
Acero de Refuerzo 58.800,00
Cubierta de estil panel 0.30mm 24.000,00
Mamposterial de bloque de 15cm 60.000,00
Enlucido de paredes 4.500,00
Empaste interior y exterior 9.000,00
Pintura anticorrosiva 7.200,00
Pintura latex vinil acrilica 2 manos 9.000,00
TOTAL DE CONSTRUCCIONES
220.131,00

DEPRECIACION ANUAL
11.006,55
EQUIPOS
Dispensador de agua DAEWOO 45,00
1 Aire Acondicionado SPLIT 12BTU LENOX 555,23
1 Telfono PANASONIC 15,00
TOTAL DE EQUIPOS
615,23

DEPRECIACION ANUAL DE EQUIPOS


61,52

EQUIPOS DE CMPUTO
3 Computadoras SAMSUNG 4.800,00
2 Impresoras 700,00
TOTAL DE EQUIPOS DE COMPUTO
5.500,00
DEPRECIACION ANUAL DE EQUIPOS
1.833,33

MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA


1 credenza Access 370,00
4 sillas tentacin 260,00
2 modulares extasis 700,00
1 archivador areo 120,00
2 sillas imperial 220,00

TOTAL MUEBLES Y ENSERES .670,00

DEPRECIACION ANUAL 167,00

MUEBLES Y ENSERES DE PLANTA


2 muebles de laboratorio 200,00
escritorio para laboratorio 60,00
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 260,00
DEPRECIACION ANUAL 26,00

MAQUINARIA EQUIPOS Y HERRAMIENTAS DE PROCESAMIENTO


1 Bomba Electrica sanitaria 1.040,00
1 tanque isotrmico 40.552,43
1 maquina purificadora de agua 15.000,00
1 Maquina para pasteurizacion 20.780,95
1 Tanque Homogenizador 20.064,33
1 Mquina envasadora y tapadora GWTG-12J 12.535,21
1 Panel de Mando General 15.648,54
1 Cambiador Tubular de calor 91.670,77
1 Maquina selladora y empacadora 10.000,00
1 Generador Elctrico 5.000,00
1 Maquina de enfriamiento 14.000,00
TOTAL DE MAQUINARIA 246.292,23

DEPRECIACION MAQUINARIA 24.629,22

VEHICULOS
1 Camin Hino 45.000,00
TOTAL DE VEHICULOS 45.000,00

DEPRECIACION ANUAL 9.000,00


INSTALACIONES
Instalaciones sanitarias 7.600,00
Instalaciones electricas 5.000,00

TOTAL DE INSTALACIONES 12.600,00

DEPRECIACIN ANUAL 1.260,00

HONORARION PROFESIONALES
Realizacin del Proyecto 1.200,00
Gastos preoperativos (Capacitaciones) 2.000,00
Gastos de Patentes, permisos, registros entre otros 1.500,00
Carga de maquinaria y aranceles de la planta 2.700,00
TOTAL DE HONORARIOS 7.400,00

AMORTIZACION ANUAL 1.480,00

SUBTOTAL DE INVERSION FIJA 578.038,81


VARIACION DE PRECIOS(Inflacin) 3,53% 20.404,77
TOTAL DE INVERSION FIJA 598.443,58

TOTAL DE DEPRECIACION ANUAL AREA 34.468,46


PRODUCCIN
TOTAL DE DEPRECIACION AREA DE ADMINISTRACIN Y VENTAS 13.515,17
TOTAL DE AMORTIZACION ANUAL 1.480,00
COSTOS

A: COSTOS DIRECTOS
MATERIALES DIRECTOS
PRODUCTO/ CANTIDAD CANTIDAD UNIDAD DE VALOR VALOR TIPO DE Nmero de
ELEMENTOS
SERVICIO DIARIA ANUAL MEDIDA UNITARIO TOTAL COSTOS Productos
Pulpa de Mango 500 141000 Kg. $ 2,75 $ 387.750,00 Costo Variable 1
Stevia 30 8460 Kg. $ 2,00 $ 16.920,00 Costo Variable
JUGO DE MANGO DE CMC 1 282 Kg. $ 2,00 $ 564,00 Costo Variable
250ML Acido Citrico 0,2 56,4 Kg. $ 3,80 $ 214,32 Costo Variable
Agua 500 141000 Lt. $ 0,08 $ 11.632,50 Costo Variable
Sorbato de Potasio 0,5 141 Kg. $ 11,00 $ 1.551,00 Costo Variable $ 418.631,82

TOTAL DE MATERIALES DIRECTOS $ 418.631,82

MANO DE OBRA DIRECTA


SALARIO MESES AL
CANTIDAD PERSONAL PAGO AL AO TIPO DE COSTO
MENSUAL AO

1 Ing. De Proceso $ 696,15 12 $ 8.353,80 Costo Fijo

2 Operarios $ 529,93 12 $ 12.718,32 Costo Fijo

TOTAL DE M.O.D $ 21.072,12

PRODUCTO 1
TOTAL COSTOS DIRECTOS $ 439.703,94
439.703,94
B: COSTOS INDIRECTOS
MATERIALES INDIRECTOS Nmero de
CANTIDAD CANTIDAD UNIDAD DE VALOR Productos
PRODUCTO/SERVICIO ELEMENTOS VALOR TOTAL TIPO DE
DIARIA ANUAL MEDIDA UNITARIO
COSTO 1
Botellas de vidrio 4000 1128000 Unidad $ 0,07 $ 78.960,00 Costo Variable
JUGO DE MANGO DE
Etiquetas 4000 1128000 Unidad $ 0,005 $ 5.640,00 Costo Variable
250 ML
Cajas de cartn 300 84600 Unidad $ 0,05 $ 4.230,00 Costo Variable $ 88.830,00

TOTAL DE MATERIALES INDIRECTOS $ 88.830,00

MANO DE OBRA INDIRECTA


SALARIO AL MESES AL
CANTIDAD PERSONAL PAGO AL AO TIPO DE COSTO
MES AO
1 Guardian $ 529,93 12 $ 6.359,10 Costo Fijo
1 Asistente de Limpieza $ 529,93 12 $ 6.359,10 Costo Fijo
1 Jefe de Planta $ 629,66 12 $ 7.555,92 Costo Fijo

TOTAL DE M.O.I. $ 20.274,12

PRODUCTO 1
TOTAL COSTOS INDIRECTOS $ 109.104,12
109.104,12
C: OTROS COSTOS DE PRODUCCION - OCP
OCP
UNIDAD DE VALOR VALOR TIPO DE
PRODUCTO ELEMENTOS CANTIDAD ANUAL
MEDIDA UNITARO TOTAL COSTOS
Agua Potable 70500 Litros $ 0,01 $ 705,00 Costos Variables Nmero de
Energa Elctrica 67680 K/W $ 0,15 $ 10.152,00 Costos Variables Productos
Seguro de la Fabrica 1 Unidad $ 2.000,00 $ 2.000,00 Costos Fijos 1
ambientador-desinfectante 12 Canecas $ 20,00 $ 240,00 Costos Fijos
Tacho de basura 2 Unidad $ 5,00 $ 10,00 Costos Fijos
JUGO DE MANGO DE Escoba 12 Unidad $ 2,50 $ 30,00 Costos Fijos
250 ML Guantes de ltex 24 Unidad $ 2,75 $ 66,00 Costos Fijos
fundas para basura 12 Unidad $ 2,50 $ 30,00 Costos Fijos
Matenimiento de
4 Trimestral $ 500,00 $ 2.000,00
maquinaria Costos Fijos
Depreciacin del Area
Anual $ 34.468,46
de Produccin Costos Fijos

TOTAL DE O.C.P $ 49.701,46

PRODUCTO 1
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIN A+B+C $ 598.509,52 598.509,52

D: GASTOS ADMINISTRATIVOS

MESES AL UNIDAD VALOR


PRODUCTO GASTO GASTO MENSUAL TIPO DE GASTO
AO DE MEDIDA TOTAL
Utiles de Oficina 4 12 UNIDAD $ 48,00 Gastos Fijos
Servicios Bsicos 15 12 UNIDAD $ 180,00 Gastos Fijos
Materiales de limpieza 2,5 12 UNIDAD $ 30,00 Gastos Fijos
JUGO DE MANGO DE
Telefona 15 12 UNIDAD $ 180,00 Gastos Fijos
250 ML
Internet 20 12 UNIDAD $ 240,00 Gastos Fijos
3531,947
Sueldo del Personal Administrativo 12 UNIDAD $ 42.383,36 Gastos Fijos
Dep. Area Administrativa ANUAL $ 6.757,58 Gastos Fijos

TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 49.818,95


E: GASTOS DE VENTAS

UNIDAD DE VALOR
GASTO MESES AL AO GASTO AL AO TIPO DE GASTO
MEDIDA UNITARIO
Publicidad 4 UNIDAD $ 50,00 $ 200,00 Gastos Fijos
Chofer 12 Mensual 529,93 $ 6.359,10 Gastos Fijos
Vendedor 12 Mensual 529,93 $ 6.359,10 Gastos Fijos
Depreciacin del Area de Ventas Anual $ 6.757,58 Gastos Fijos

TOTAL DE GASTOS DE VENTAS $ 19.675,78

E: GASTOS FINANCIEROS

TASA DE VALOR
GASTO IFIS PRSTAMO DESTINO TIPO DE GASTO
INTERS TOTAL
Interes 10,5 por INVERSIONES
CORPORACIN FINANCIERA NACIONAL $ 418.910,51 10,50% $ 39.953,59 Gasto Fijo
prstamo bancario FIJAS

TOTAL DE GASTOS DE FINANCIEROS $ 39.953,59

TOTAL DE GASTOS D+E+F $ 109.448,32

TOTAL COSTOS Y GASTOS= $ 707.957,84


INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO

COSTO TOTAL DEL PROYECTO


CUENTA % TOTAL
INVERSIONES FIJAS 45,81 $ 598.443,58
CAPITAL OPERATIVO 54,19 $ 707.957,84
TOTAL 100,00 1.306.401,42

COSTO REAL DEL PROYECTO A FINANCIAR


CUENTA % TOTAL
INVERSIONES FIJAS 91,03 $ 598.443,58
CAPITAL OPERATIVO 8,97 $ 58.996,49
TOTAL 100,00 $ 657.440,07
Monto a
financiar por la
CFN
FINANCIAMIENTO (INVERSIONES FIJAS)
FINANCIA % TOTAL
CFN 70,00 $ 418.910,51
APORTE DE SOCIOS 30,00 $ 179.533,07
TOTAL DE FINANCIAMIENTO 100,00 $ 598.443,58

FINANCIAMIENTO CAPITAL OPERATVO


FINANCIA % TOTAL
IFIS -
APORTE DE SOCIOS 100 $ 58.996,49
TOTAL 100 $ 58.996,49

ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS


TOTAL APORTE DE SOCIOS 36,28 238.529,56
TOTAL PRESTAMO 63,72 418.910,51
INVERSION TOTAL REAL 100,00 657.440,07
NIVELES DE PRODUCCION Y
PRECIO DE VENTA
JUGOS DE MANGO DE 250 ML
NIVELES DE PRODUCCIN ANUAL
AOS N. DE % CRECIMIENTO TOTAL A
PRODUCTOS ANUAL PRODUCIR
AO 1 1.184.400 1.184.400
AO 2 1.267.308 7% 1.267.308
AO 3 1.381.366 9% 1.381.366
AO 4 1.547.130 12% 1.547.130
AO 5 1.779.199 15% 1.779.199
El jugo de mango
CLCULO DEL PRECIO DE VENTAS de 250ml tendr
un precio de venta
JUGOS DE MANGO DE 250 ML
de 0,65 ctvs.
AOS COSTO P.P MUA

AO 1 598.509,52 29925,48 146393,93 0,65


AO 2 679.021,62 33951,08 176781,58 0,70
AO 3 747.113,99 37355,70 206276,30 0,72
AO 4 844.585,73 42229,29 246490,23 0,73
AO 5 980.264,37 49013,22 301526,87 0,75

FORMULA: Inflacion Anual


Pv= Costo + P.P. + MUA AO %
MUA= TMAR 1 5,03%
TMAR= TP + I.ANUAL+ Riesgo 2 6,03%
3 7,03%
Tasa activa 10,50%
4 8,03%
5 9,03%

P.P

RIESGO 0,050 TMAR


AO % AO %
1 7,77% 1 23,30%
2 8,27% 2 24,80%
3 8,77% 3 26,30%
4 9,27% 4 27,80%
5 9,77% 5 29,30%
INGRESOS ANUALES PROYECTADO CAPACIDAD INSTALADA
EN DOLARES USA CAPACIDAD PORCENTAJE JUGOS DE
AOS PRESENTACIONES TOTAL DE VENTAS MANGO DE
JUGO DE MANGO ANUALES 250 ML
DE 250 ML CAPACIDAD MAXIMA 100% 1692000
AO 1 774.828,93 774.828,93
AO 2 889.754,29 889.754,29 CAPACIDAD RELATIVA 70% 1184400
AO 3 990.745,99 990.745,99
AO 4 1.133.305,25 1.133.305,25 CAPACIDAD MINIMA 30% 355320
AO 5 1.330.804,45 1.330.804,45

INCREMENTO DE LOS COSTOS COSTOS DE PRODUCCION CON INCREMENTO E INFLACION


ANUALES POR AUMENTO DE ANUALES
PRODUCCION
AOS JUGOS DE MANGO TOTAL DE COSTOS DE
AOS JUGOS DE MANGO DE DE 250 ML PRODUCCION ANUAL
250 ML AO1 598.509,52 598.509,52
AO1 598.509,52 AO2 679.021,62 679.021,62
AO2 640.405,19 AO3 747.113,99 747.113,99
AO3 698.041,66 AO4 844.585,73 844.585,73
AO4 781.806,66 AO5 980.264,37 980.264,37
AO5 899.077,65