UNIVERSIDAD DE SAN MARTIN DE PORRES ADMINISTRACION FINANCIERA. TRABAJO N2 05 EJERCICIO SOBRE FLUJO DE CAJA ‘CASO: EMPRESA EXPORTADORA XYZ SA, GRUPO (MAXIMO 03 ALUMNOS): CODIGO APELLIDOL. ‘APELLIDO2 NOMBRE Alvarado Prof: Mag. Percy S Fecha Entrega: INSTRUCCIONES: a) b) ¢ d) El trabajo se debe resolver en Grupo (maximo de 03 alunos). Debe entregarse impreso en la fecha indicada en el site del Curso. Debe contestarse cada pregunta en forma detallada. Los cuadros de andlisis (para cada escenario), deben adjuntarse como Anexos. Se adjunta una hoja de calculo con algunos formatos-tipo de los cuadros a desarrollar, con informacién incompleta, que debe utilizarse solo como guia:CASO EMPRESA EXPORTADORA XYZ XYZ SAC es una pequefia empresa familiar que se constituye para dedicarse a la produccién y comercializacién de “café tostado y molido”, y actualmente est evaluando cerrar un contrato de exportacién con un cliente de Canada El Gerente ha efectuado un estudio del proyecto y tiene la siguiente informacién: v 2) Costos y Gastos: * Ia estructura de costos unitarios (por 01 bolsa de SOOgr de producto terminado) es la siguiente: uss Sh. INGRESOS: INGR UNIT 14.00. MATERIA PRIMA 32,00) OTROS COST ¥ GASTOS 2.00 5.00. JCosTO PRODUCCION DEPRE | S/./Mes 0.00 c__[unid 72,000 cv UNIT 2.00 [37.00 MARGEN BRUTO. MARG BRUTO UNIT 12.00 | -37.00 ‘© La materia prima la compra 01 mes antes del embarque programado. La forma de pago es letra a 60 dias. Los otros costos y gastos variables los contrata y paga en el mes de embarque (no se considera depreciacién). © Los costos fijos son S/.10,000 mensuales. Ingresos: + Elprecio acordado con el cliente es de US$14,00 fob Callao por Bolsa de 500g © La forma de pago es con carta de crédito confirmada, a plazo 90dias, fecha embarque, * Cada embarque es de 12,000 unidades. Se tiene programado efectuar 06 embarques, siendo el 1ro a finales del 2do mes, y los préximos cada 60 dias. © La Empresa califica para solicitar el drawback (4% del valor FOB), el cual se estima sera cobrado a los 60 dias de efectuado el embarque.Se solicita: 1) _Estimar el margen de rentabilidad unitario y total (antes del impuesto a la renta). Considerar que el proyecto necesita 15 meses de operacién. 2). Elaborar el diagrama de Gantt de las actividades por ejecutar. 3) Elaborar el Flujo de Caja mensual proyectado, en 02 monedas, y calcular el plan de financiamiento del proyecto: a. Considerar que la Empresa tiene una caja inicial de S/.75,000. b, Se debe ajustar, para cada mes, la caja en soles y délares, efectuando cambio de moneda para cubrir los déficits. c. La Empresa tiene la posibilidad de obtener una linea de crédito pre/post embarque en USS, al 10% TIEA (tasa de interés efectiva anual), con operaciones que le permiten financiar hasta un maximo de 90% del valor fob de cada embarque, a un plazo maximo de 90 dias (01 financiamiento por cada embarque}. d. Debe mantenerse un fondo minimo en caja de S/.50,000, e. Alfinal del mes 15, debe terminar con toda la caja en USS. 4) Debe efectuarse el anilisis de los temas 1) y 3), en 03 escenarios de variacién del tipo de cambio promedio para el proyecto: TIPO CAMBIO SCENARIO [ COMPRA | VENTA [constrvanen] 3.c00] 3.420) pesisra 3.100) 3.120) 5) Con la informacién de los puntos anteriores, efectuar un anilisis detallado sobre el impacto de las siguientes variables en los resultados de rentabilidad y liquidez: f. Tipo de cambio 8. Costo financiero fh. Draw back 6) Conclusiones y recomendaciones.