PE209 e 07 Analisis EFinancieros

ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS
PROFESIONAL
Libro para Excel basado en un original de A. M. Duny

e.ditor consulting s.l. y el autor
informacin
INANCIEROS
al de A. M. Duny
autor
comenzar
NDICE
DATOS del EJERCICIO
Aqu se introducen todos los datos para el anlisis

2 PARTE: ANLISIS
3 PARTE: INFORME
Anlisis de los RESULTADOS
An. ESTRUCTURA FINANCIERA
Perdidas y Ganancias
Est. Flujos de Efectivo
Anlisis de los COSTES
Anlisis de la LIQUIDEZ
Resultados
Estructura Financiera
Anlisis de los BALANCES - 1
Anlisis de la SOLVENCIA
Anlisis de Costes
Anlisis de la Liquidez
Anlisis de los BALANCES - 2
Anlisis de la RENTABILIDAD
Recursos Humanos
Anlisis de la Solvencia
Anlisis FLUJOS EFECTIVO
Anlisis del VALOR
Analisis Balances - 1 -
Rentabilidad
Analisis Balances - 2 -
Valoracin
Configuracin bsica
Denominacin
N.I.F.
Mi Empresa S.A.
98230912-R
Primer ejercicio
informacin
2025
Indica aqu el nombre de la empresa o proyecto que vas a analizar.

Pon aqu el N.I.F. de la empresa (para una mejor identificacin)
Pon el primer ejercicio (ao) del plan.
hoja siguiente
1 PARTE:
INTRODUCCIN DE DATOS
En esta seccin se introducen los datos para el anlisis:

Sern necesarias las cuentas de prdidas y ganancias, los balances,
el estado de flujos de efectivo y algunos datos adicionales.
Puedes introducir los datos de dos formas:
- Introducindolos manualmente en cada una de las secciones.
- Usar la herramienta "Ajuste de los estados financieros" u otro Excel
Haciendo Copiar > Pegar desde la hoja resumen.
Ten en cuenta:
Los datos y tambin las denominaciones que pongas aqu se usarn en todo el libro.
Recuerda que puedes cambiar el nombre de las cuentas pero si les cambias la funcionalidad debers
modificar tambin la programacin.
Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera para navegar por la hoja y el libro.
Haz una ltima revisin de datos antes de proceder a su impresin/presentacin.
En caso necesario ajusta los rangos de impresin antes de comenzar.
ESTADOS FINANCIEROS - Resumen
Mi Empresa S.A.
ACTIVO
2025
Aqu debes introducir los
datos
A) ACTIVO NO CORRIENTE
0.00
Tienes dos Inmovilizado
opciones:
material
0.00
2024
2023el anlisis
necesarios
para
0.00
0.00
0.00
0.00
1 Poner los datos datos manualmente
Activo real
En este caso no es necesario que introduzcas datos en las filas donde hay sumatorios (aviso a la
Activo NO real
derecha).
inmaterial
0.00
0.00 Excel
0.00
2 Usar laInmovilizado
herramienta "Ajuste
de los estados financieros"
u otro
Debes copiar los datos de la
Activo
hojareal
EF Resumen aqu (usa el recuadro rojo)
Activo NO real
Ten muy
en cuenta:Financieras LP
Inversiones
0.00
0.00
0.00
- Las denominaciones que incluyas aqu son las que el libro usar (salvo unas pocas
Activo
real
excepciones) pero recuerda que la funcin no cambiar.
NO real
- El libro toma los datos Activo
de unas
celdas determinadas, como es lgico, si pones dichos datos en
otrasOtro
celdas
(rangos, filas
o columnas)
realizable
a largo
plazocalcular mal.0.00
0.00
0.00
... por tanto: si quieres, cambia los nombres pero no cambies la funcin de sitio.
Activo de
real"activo corriente" por "activo circulante" pero no lo cambies de celda o fi
Por ejemplo: puedes cambiar el nombre
NOlareal
si lo haces, debers modificar Activo
tambin
programacin.
Inversiones de Grupo (incluidas)
Supr.
B) ACTIVO CORRIENTE
Existencias
Quitar
desproteger, 0.00
seleccionar y
0.00 este aviso:
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Activo real
Activo NO real
Realizable
Clientes - Realizable CP
Activo real
Activo NO real
Otros - Realizable CP
Activo real
Activo NO real
Impuestos - Realizable CP
Activo real
Activo NO real
Disponible
Activo real
Activo NO real
Inversiones de Grupo (incluidas)
TOTAL ACTIVO (A+B)
PATRIMONIO NETO Y PASIVO

A) PATRIMONIO NETO
B) PASIVO NO CORRIENTE
Provisiones LP
2025
2024
2023
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas Largo Plazo

Pasivo real
Pasivo NO real
Otras Largo Plazo

Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas al GRUPO (incluidas)
C) PASIVO CORRIENTE
C1) PASIVO CORTO PLAZO
Provisiones CP
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas Corto Plazo

Pasivo real
Pasivo NO real
Proveedores Largo Plazo

Pasivo real
Pasivo NO real
Proveedores Corto Plazo

Pasivo real
Pasivo NO real
Impuestos P - Corto Plazo

Pasivo real
Pasivo NO real
Otras a Pagar Corto Plazo

Pasivo real
Pasivo NO real
C2) PASIVO MUY CORTO PLAZO

Deudas MUY Corto P
Pasivo real
Pasivo NO real
Otras Pagar MUY Corto P.

Pasivo real
Pasivo NO real
Proveedores MUY Corto P.

Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas al GRUPO (incluidas)
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS

Ingresos explotacin
2025
2024
2023
Coste de las ventas

Coste de las ventas
Remuneraciones (CVentas)
Gastos de administracin
Gastos administracin
Remuneraciones (CAdmin)
Depreciaciones
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Resultado de explotacin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Ingresos financieros
Gastos financieros
Resultado Financiero
Ingresos excepcionales
Gastos excepcionales
Resultado Excepcional
0.00
0.00
0.00
Resultado antes de impuestos
0.00
0.00
0.00
Resultado del Ejercicio

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Tesorera al inicio
0.00
2025
0.00
2024
0.00
2023
FLUJOS de EFECTIVO EXPLOTACIN

Ajustes del resultado (ingresos -)
Ajustes del resultado (gastos +)
Cambios en capital corriente (positivos +)
Cambios en capital corriente (negativos -)
Otros flujos explotacin (positivos +)
Otros flujos explotacin (negativos -)
FLUJOS de EFECTIVO INVERSIN
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Impuestos s/beneficios
Inversiones (pagos -)
Desinversiones (cobros +)
FLUJOS de EFECTIVO FINANCIACIN
Cobros obtencin de financiacin (+)
Pagos deudas y obligaciones (-)
Pagos dividendos y remuneraciones (-)
Variacin Neta del Efectivo
Tesoreria al final
OTRAS INFORMACIONES
Dividendos
Nmero de acciones/participaciones
Precio por accin (valor promedio del ejercicio)
Personal asalariado (cifra media del ejercicio)
Existencias PROMEDIO del ejercicio
Consumo - coste del material vendido
Compras
% IVA promedio aplicado a las ventas
% IVA promedio aplicado a las compras
Amortizaciones prstamos
2025
2024
2023
ESTADOS FINANCIEROS - Resumen
2022
cir los datos necesarios para el anlisis
2021
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
aqu son las que el libro usar (salvo unas pocas
n no cambiar.
das determinadas, como es lgico, si pones dichos datos en
alcular mal.
0.00
res pero no cambies la funcin de sitio.
0.00
nte
oduzcas datos en las filas donde hay sumatorios (aviso a la
s estados financieros" u otro Excel

Resumen aqu (usa el recuadro rojo)
0.00
ctivo corriente" por "activo circulante" pero no lo cambies de celda o fila,

gramacin.
Quitar este aviso: desproteger, seleccionar y 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2022
2021
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2022
2021
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2022
0.00
2021
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2022
2021
2 PARTE: ANLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Aqu tienes cuadros, ratios y grficos listos para el anlisis:
se elaboran automticamente a partir de los importes incluidos en la hoja DATOS
slo le faltan tus comentarios y anlisis
En total son 10 pginas:
12345-
Anlisis
Anlisis
Anlisis
Anlisis
Anlisis
de los resultados
de los costes y la productividad
de los balances - 1 de los balances - 2 del estado de flujos de efectivo
6- Anlisis de la estructura financiera

7- Anlisis de la liquidez
8- Anlisis de la solvencia y la deuda
9- Anlisis de la rentabilidad
10- Anlisis del valor
Ten en cuenta
Las cuentas estn listas pero falta algo importante: tus comentarios y anlisis, puedes incluirlos en
cada una de las pginas.
Los datos a partir de aqu estn a punto pero revsalos antes de darlos por buenos.
Esta seccin incluye una gran cantidad de ratios, algunos son repetitivos o redundantes: Elige los ms
adecuados al negocio y su casustica, oculta los que descartes.
Recomendaciones:
Para una presentacin profesional, casi siempre debers ajustar/personalizar algunos ratios y grficos.
RESULTADOS
2025
2023
2022
2021
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
###
Coste de las ventas
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Costes de venta
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Margen Bruto
###
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
###
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
###
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
###
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
###
Depreciaciones
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Resultado de explotacin ###
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
###
Gastos financieros
###
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
Resultado Financiero ###
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
Resultado Excepcional ###
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
###
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
E.B.I.T.D.A.
###
Resultado del Ejercicio###

VARIACIN Y CRECIMIENTO
2025
2024
2023
2022
Ingresos explotacin ###
n/d
n/d
n/d
###
n/d
n/d
n/d
n/d
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
n/d
n/d
n/d
n/d
Margen Bruto
E.B.I.T.D.A.
Ingresos
Excepcionales
Financieros
Resultados Margen B
Ventas
E.B.I.T.D.A.
1
1
1
100.00%
90.00%
80.00%
1
1
1
1
70.00%
60.00%
1
0
0
1
0
0
50.00%
40.00%
30.00%
0
0
0
0
20.00%
10.00%
0
2025
2024
2023
2022
2021
n/d
Variacin
Explotacin
1
1
1
CONFIDENCIAL
2024
###
Ingresos explotacin
Ventas
Margen B.
2023
2022
Explotacin
0.00%
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
Informe econmico - financiero 20
GASTOS TOTALES
2025
Coste de las ventas

Evolucin del coste de las ventas
0
0
Evolucin de las ventas
0.00%
0.00%
Evolucin de los gastos de adm
0
0
0.00%
Depreciaciones
Evolucin de las depreciaciones
0
0
0.00%
Gastos financieros
Evolucin de gastos financieros
0
0
0.00%
Evolucin de gastos excepcionales
0
0
0.00%
0
0
0.00%
Total Gastos
Evolucin de las ventas
2025
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
Coste promedio
Evolucin del coste medio
0
0
###
Evolucin de los gastos de personal
Ratio productividad
Ventas por empleado
Financ.
1
1
0
n/d
n/d
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
2024
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0
n/d
n/d
0.00%
=
=
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0
n/d
n/d
0.00%
=
=
Ventas
1
1
0
0
0
0
0
2025
2024
CONFIDENCIAL
2023
2022
2021
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0 n/d
2022
2021
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
=
=
0
0
0
n/d
n/d
0.00%
0.00%
n/d
n/d
=
=
Personal
Total Gastos
N Pers.
Gastos
C. Medio
100.00%
90.00%
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
1
1
0.00%
0
0
Variacin
Depreciaciones
0
0
2023
0.00%
0 n/d
0 n/d
%
0
0
0.00%
2021
0
0
0.00%
0 n/d
0 n/d
%
Nmero de asalariados
Evolucin del n empleados
Excep
0.00%
0 n/d
RECURSOS HUMANOS
0.00%
2022
0
0
0.00%
0 n/d
0
0
Evolucin de los gastos totales
2023
0
0
0 n/d
Gastos de personal
Evolucin de los gastos de personal
Gastos
2024
0.00%
80.00%
70.00%
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
2025
2024
2023
2022
2025
2024
2023
2022
QUIERES ANALIZAR LOS BALANCES DEPURADOS?

ACTIVO
2025
###
###
Inmovilizado material
Inmovilizado inmaterial
Inversiones Financieras LP
Otro realizable a largo plazo
B) ACTIVO CORRIENTE
Existencias
Realizable
Disponible
TOTAL ACTIVO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
ACTIVOS NO REALES
PASIVOS NO REALES
0
0
INVERSIONES GRUPO
DEUDAS CON GRUPO
0
0
PATRIMONIO NETO y PASIVO
2025
A) PATRIMONIO NETO
Provisiones LP
Deudas Largo Plazo
Otras Largo Plazo
C) PASIVO CORRIENTE
Provisiones CP
Deudas Corto Plazo
Proveedores
TOTAL PAT. NETO Y PASIVO
OBSERVACIONES
ACTIVO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
2024
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
CIRCUL
2023
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
%
2024
2023
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
%
2022
2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
%
2023
2022
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
%
PASIVO
FIJO
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
P.C.P.
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
2021
P.M.C.P.
0.00%
2021
2022
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
PASIVO N.C.
P.N.
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025
CONFIDENCIAL
%
0.00%
DISPON
2024
NO DEPURADOS
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2025
Ponlo
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
EQUILIBRIO FINANCIERO
2025
FONDO DE MANIOBRA
Ratio Fondo Maniobra
Fondo de maniobra en das de venta
2024
Var.
n/d
n/d
TESORERA NETA
NECESIDAD FONDO MANIOBRA
n/d
n/d
=
=
CAMBIOS POSICIN FINANCIERA
2025
###
B) ACTIVO CORRIENTE

A) PATRIMONIO NETO
C) PASIVO CORRIENTE
Var. Activo Total Var. A Corriente
Var. Activo Total Var. A No Corriente
Var. PN + Pasivo Total Pasivo Total
Var. PN + Pasivo Total Pat. Neto
2024
Var.
TOTAL ACTIVO
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
n/d
n/d
n/d
n/d
VARIACIN FONDO MANIOBRA
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
=
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0.00%
n/d
n/d
n/d
n/d
0.00%
2022
Var.
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Var.
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
0.00%
0.00%
ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
Fondo de Maniobra
Tesorera Neta
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
CONFIDENCIAL
n/d
n/d
2023
Var.
0
0
0
Comentarios y Notas
Disponible
2023
2022
2021
Necesidad FM
Pasiv o MCP
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2024
0.00%
n/d
n/d
2021
Var.
0.00%
Comentarios y Notas
2025
2022
Var.
0.00%
n/d
n/d
2023
Var.
0.00%
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
ESTADO FLUJOS DE EFECTIVO
2025
Tesoreria al inicio
Var.
2024
Var.
2023
2022
Var.
2021
Var.
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0.00%
0
0
0
0.00%
0
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Tesoreria al final
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
###
Flujos efectivo de EXPLOTACIN
Ajustes ingresos (-)
Ajustes gastos (+)
Cambios en el capital corriente
Otros flujos explotacin
Flujos efectivo de INVERSIN

Flujos efectivo de FINANCIACIN

Obtencin de financiacin (+)
RATIOS
=
=
=
=
=
=
=
=
=
2025
Flujo Explotacin vs. Flujo Total

Cobertura inversiones
Liquidez del Resultado Neto
Var.
n/d
n/d
n/d
2024
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
Var.
n/d
n/d
n/d
2023
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
2022
Var.
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
0
0
0
=
=
=
=
2021
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
Comentarios y Notas
Variacin Neta
Tesorera
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025
CONFIDENCIAL
Flujos Efectivo
2024
2023
2022
2021
FIN
INV
EXPL
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
FINANCIACIN
2025
2024
Var.
Var.
2023
2022
Var.
2021
Var.
REF
AUTONOMA FINANCIERA
Capitalizacin
###
Ratio de autonoma
Independencia Financiera Largo Plazo
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
0
0
n/d
n/d
0.0
0.0
SEGURIDAD FINANCIERA
Permanencia de los capitales
Seguridad Financiera
Tasa Proveedores
=
=
=
=
=
=
=
=
AUTOFINANCIACIN
Capacidad de autofinanciacin
Autofinanciacin neta
Autofinanciacin s/ventas
Autofinanciacin s/activo
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
Comentarios y Notas
INVERSIONES
2025
2024
Var.
Var.
2023
2022
Var.
2021
Var.
REF
LARGO PLAZO
Inmovilizacin recursos a largo plazo
Tasa de industrializacin (1)
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
CORTO PLAZO
Inmovilizacin recursos a corto plazo
Tasa de estocaje
Tasa de clientes
=
=
=
=
=
=
=
=
Comentarios y Notas
FINANCIACIN INVERSIONES
2025
2024
Var.
Var.
2023
2022
Var.
2021
Var.
REF
COBERTURA LARGO PLAZO

Financiacin inmovilizado
Financiacin propia inmovilizado
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
n/d
n/d
0.0
0.0
COBERTURA CORTO PLAZO

Financiacin necesidad F. Maniobra
Cobertura de las existencias
Capitaliz
IFLP
Seguridad
Autonom ia
Permanenc ia
12.0
12.0
10.0
10.0
10.0
8.0
8.0
8.0
6.0
6.0
6.0
4.0
4.0
4.0
2.0
2.0
2.0
0.0
0.0
2024
2023
2022
Industrializacin
2021
RI 1
RI 2
12.0
2024
2023
Cobertura Largo
2022
F.I. Global
2021
2025
8.0
6.0
6.0
4.0
4.0
4.0
2.0
2.0
2.0
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021
2022
NFdM
2021
C.Existenc ias
10.0
6.0
0.0
2023
Cobertura Corto
F.I. Propia
8.0
8.0
2024
12.0
10.0
10.0
IR Corto
0.0
2025
12.0
IR Largo
Est. Inversin
Seguridad
12.0
2025
Comentarios y Notas
Autonoma
0.0
0.0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
LIQUIDEZ
2025
2024
Var.
Var.
2023
2022
Var.
2021
Var.
REF
LIQUIDEZ
Ratio de Liquidez
Ratio de Tesorera (Acid Test)
Ratio de Disponibilidad
Disponibilidad Inmediata (Quick)
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
0.0
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
ROTACIN (LIQUIDEZ)
Circulante (das venta)
Tesorera (das venta)
Tesorera (das compra)
=
=
=
=
=
=
=
=
Comentarios y Notas
ROTACIN
2025
2024
Var.
Var.
2023
2022
Var.
2021
Var.
REF
ACTIVOS
Rotacin Activo
Rotacin Activo Fijo
Rotacin Activo Circulante
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
n/d
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
0.0
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
EXISTENCIAS
Rotacin de existencias (1) (s/coste)
Rotacin de existencias (2) (s/ventas)
Das promedio estocaje (1)
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
CLIENTES
Rotacin clientes
Das promedio de cobro (1)
=
=
=
=
=
=
=
=
PROVEEDORES
Rotacin proveedores
Das promedio de pago (1)
=
=
=
=
Liquidez
T esorera
Ac id
Das Tesorera
Quic k
D.Venta
12.0
12.0
10.0
10.0
10.0
8.0
8.0
8.0
6.0
6.0
6.0
4.0
4.0
4.0
2.0
2.0
2.0
0.0
0.0
2024
2023
Rotacin stock
2022
s/c oste
2021
2024
2023
Rotaciones
s/ventas
2022
Proveed.
2021
2025
12.0
10.0
10.0
10.0
8.0
8.0
8.0
6.0
6.0
6.0
4.0
4.0
4.0
2.0
2.0
2.0
0.0
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021
2024
2023
Das cobro/pago
Clientes
12.0
0.0
A. Circ ul.
A. Fijo
Ac tivo
0.0
2025
12.0
2025
Rotacin activos
D. Compra
12.0
2025
Comentarios y Notas
Liquidez
2022
Cobro
2021
Pago
0.0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
SOLVENCIA
2025
2024
Var.
Var.
2023
2022
Var.
Var.
2021
REF
SOLVENCIA
Ratio de solvencia o garanta
Ratio de consistencia o firmeza
Ratio de estabilidad
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
n/d
n/d
n/d
n/d
0.0
0.0
0.0
0.0
COBERTURA
Cobertura del endeudamiento
Cobertura total
Capacidad devolucin deuda
Cobertura de intereses
=
=
=
=
=
=
ENDEUDAMIENTO
2025
Ratio de Endeudamiento
Ratio de Apalancamiento
Endeudamiento a largo plazo
Endeudamiento a corto plazo
% Deudas a corto plazo
% Deudas a largo plazo
% Gastos financieros
2024
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
=
2023
Solvenc ia
Firmeza
Cobertura
Estabilidad
12.0
10.0
10.0
8.0
8.0
6.0
6.0
4.0
4.0
2.0
2.0
0.0
CONFIDENCIAL
=
=
=
=
=
=
=
=
2022
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
=
2021
REF
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
=
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0%
0.0%
12.0
C.Deuda
C T otal
Interest
2023
2022
2021
Endeudamiento
Corto P.
Largo P.
100.00%
90.00%
80.00%
70.00%
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
0.0
2024
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
Comentarios y Notas
2025
Comentarios y Notas
Solvencia
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
MRGENES
2025
% Margen Bruto sobre ventas

% E.B.I.T.D.A.
% Resultado Explotacin
% Resultado Neto
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
2024
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
2023
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
2022
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
2021
Var.
REF
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Comentarios y Notas
RENTABILIDAD
2025
Rentabilidad Econmica (ROA)

ROI Du Pont
Rentabilidad Financiera (ROE)
Return On Capital Employed (ROCE)
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
2024
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
2023
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
2022
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
2021
Var.
REF
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Comentarios y Notas
Mrgenes
MB
EBIT DA
RE
ROA
Rentabilidad
ROE
1200.0%
1200.0%
1000.0%
1000.0%
1000.0%
800.0%
800.0%
800.0%
600.0%
600.0%
600.0%
400.0%
400.0%
400.0%
200.0%
200.0%
200.0%
0.0%
0.0%
2025
CONFIDENCIAL
Rentabilidad
RN
1200.0%
2024
2023
2022
2021
ROI DuPont
ROCE
0.0%
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
RATIOS DE VALORACIN
2025
Dividendo por accin DPA

Beneficio por accin BPA
Pay out
Tasa de reinversin
Tasa de crecimiento
P.E.R.
2024
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
2023
=
=
=
=
=
2022
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
2021
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
REF
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Comentarios y Notas
VALOR
2025
2024
Var.
Valor intrnseco (accin)

Valor substancial
Valor de rendimiento
n/d
0
0
Tasa descuento - inflacin

Periodo de vida
5.00%
20
Fondo de Comercio Indirecto FdCI

Fondo de Comercio Directo FdCD
Valor Global (1) VGAL
Valor Global (2) VGAN
0
0
0
0
=
=
=
=
=
=
=
Var.
n/d
0
0
0
0
0
0
2023
=
=
=
=
=
2022
Var.
n/d
0
0
0
0
0
0
=
=
2021
Var.
n/d
0
0
0
0
0
0
=
=
=
n/d
0
0
=
=
0
0
0
0
=
=
=
Comentarios y Notas
Pay Out
2025
CONFIDENCIAL
P.E.R.
2024
2023
2022
2021
2025
2024
Valor
2023
2022
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2021
2025
2024
VGAN
2023
VdR
2022
FdCI
FdCD
2021
3 PARTE: ELABORACIN DEL INFORME FINANCIERO

Aqu tienes el informe econmico - financiero:
se elabora automticamente a partir de los datos incluidos en
las hojas anteriores, slo le faltan tus comentarios y anlisis
En total son 12 pginas:
123456-
Prdidas y ganancias.
Anlisis de los resultados.
Anlisis de los costes.
Recursos Humanos
Anlisis de los balances 1.
Anlisis de los balances 2.
7- Anlisis del estado de flujos de efectivo

8- Anlisis de la estructura financiera.
9- Anlisis de la liquidez.
10- Anlisis de la solvencia.
11- Anlisis de la rentabilidad.
12- Anlisis del valor.
Ten en cuenta
Las cuentas estn listas pero falta algo importante: tus comentarios y anlisis, debes incluirlos en
cada una de las pginas.
Estn a punto para imprimir y presentar pero revsalas y si quieres hacer algn cambio no lo hagas aqu,
ves a la hoja DATOS.
Recomendaciones:
Para una presentacin profesional, casi siempre debers ajustar/personalizar algunos ratios y grficos.
Antes de proceder a su impresin, revisa y ajusta los rangos de impresin.
Este INFORME ECONMICO - FINANCIERO tiene 12 pginas de anlisis,

haz clic en los vnculos (arriba) para verlas y usa el icono para volver.
Ten en cuenta las sugerencias de la derecha
Quitar este aviso: desproteger, seleccionar y Supr.
Anlisis de Estados Financiero

Mi Empresa S.A.
2025
CONFIDENCIAL
Informe Financiero 31
CONFIDENCIAL
Prdidas y Ganancias - Resumen
Mi Empresa S.A.
RESULTADOS
2025
2024
2023
2022
Ingresos explotacin
0.0%
0.0%
0.0%
Coste de las ventas
0.0%
0.0%
0.0%
Costes de venta
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Gastos financieros
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Resultado Excepcional
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Margen Bruto
E.B.I.T.D.A.
Depreciaciones
Resultado Financiero
Resultado del Ejercicio
Ingresos
% Resultado Neto
Resultados
Marg
20210.0%
1
1
20220.0%
1
1
20230.0%
20240.0%
1
0
0
0
0
2025
2024
Excepcionales
2023
Financieros
2022
Ventas
2021
20250.0%
0
0
2025
2024
2023
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
2022
CONFIDENCIAL
Variacin de ingresos y resultados
Mi Empresa S.A.
CRECIMIENTO
2025
2024
2023
Ingresos explotacin
0 n/d
0 n/d
Margen Bruto
0 n/d
0 n/d
E.B.I.T.D.A.
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
###
###
% Crecimiento
0 n/d
Ventas
0 n/d
Crecimiento NETO
Margen B.
1200.00%
1000.00%
800.00%
600.00%
400.00%
200.00%
0.00%
2025
2024
2023
2022
2025
2024
CONFIDENCIAL
EBITDA
2023
Anlisis de los Costes
Mi Empresa S.A.
GASTOS
2025
2024
Coste de las ventas

variacin
0
0
0.0%
Gastos de personal
variacin
0
0
0.0%
variacin
0
0
0.0%
Depreciaciones
variacin
0
0
0.0%
Gastos financieros
variacin
0
0
0.0%
variacin
0
0
0.0%
0
0
0.0%
Total Gastos
variacin
Gastos
Excep
Financ.
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
2023
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
2022
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
0
0
0.0%
Variacin
Depreciaciones
100%
80%
60%
40%
20%
Ventas
0%
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
CONFIDENCIAL
2023
CONFIDENCIAL
Anlisis de los RR.HH.
Mi Empresa S.A.
RECURSOS HUMANOS
2025
2024
Nmero de asalariados
variacin
0
0
0.00%
###
Total gastos de personal
###
variacin
0
0
0.0%
Coste promedio
###
###
variacin
0
0
0.00%
Ratio productividad ###

###
Ventas por empleado
Personal
n/d
n/d
N Pers.
0.00%
0.0%
0.00%
Gastos
0
0
0.00%
0
0
0.0%
0
0
0.00%
n/d
n/d
C. Medio
2023
0.00%
0.0%
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.0%
0
0
0.00%
0
0
0.00%
0
0
0.0%
0
0
0.00%
n/d
n/d
2022
n/d
n/d
=
=
Productividad
100.00%
80.00%
60.00%
40.00%
20.00%
0.00%
2025
2024
2023
2022
2025
2024
2023
CONFIDENCIAL
2022
Anlisis de los Balances - 1 -
Mi Empresa S.A.
ACTIVO
2025
Inmovilizado material
Inmovilizado inmaterial
Inversiones Financieras LP
Otro realizable a largo plazo
B) ACTIVO CORRIENTE
Existencias
Realizable
Disponible
TOTAL ACTIVO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
PATRIMONIO NETO y PASIVO
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Provisiones CP
Deudas Corto Plazo
Proveedores
ACTIVO
DISPON
2024
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
2023
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
2023
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
2022
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
2022
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
PASIVO
FIJO
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
CIRCUL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
2025
A) PATRIMONIO NETO
Provisiones LP
Deudas Largo Plazo
Otras Largo Plazo
C) PASIVO CORRIENTE
2024
P.M.C.P.
P.C.P.
PASIVO
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
CONFIDENCIAL
202
CONFIDENCIAL
Anlisis de los Balances - 2 -
Mi Empresa S.A.
EQUILIBRIO FINANCIERO
2025
FONDO DE MANIOBRA
Ratio Fondo Maniobra
FdManiobra en das (venta)
2024
Var.
TESORERA NETA
NECESIDAD FONDO MANIOBRA
0.00%
n/d
n/d
Var.
n/d
n/d
=
=
2023
0
0.00%
=
0.00%
n/d
n/d
2022
Var.
n/d
n/d
=
=
Necesidad FM
Fondo de Maniobra
1
1
0
2025
2024
2023
CAMBIOS EN LA POSICIN ###

FIN.
2022
2025
0
0
0
0.00%
###
0
0
0
0
0.00%
A)
###
A) PATRIMONIO NETO
###
###
C) PASIVO CORRIENTE
###
Var. Activo Total Var. A Corriente
###
Var. Activo Total Var. A No Corriente
###
Var. PN + Pasivo Total Pasivo Total
###
Var. PN + Pasivo Total Pat. Neto
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
n/d
n/d
n/d
n/d
###
VARIACIN FONDO MANIOBRA
Variacin ACTIVO
=
=
=
0.00%
FIJO
100.00%
80.00%
60.00%
40.00%
20.00%
0.00%
2025
2024
2023
Var.
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0.00%
n/d
n/d
n/d
n/d
CIRC
2025
2024
Var.
###
###
ACTIVO NO CORRIENTE
###
B) ACTIVO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
2021
2022
2024
2023
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
=
=
=
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0.00%
100.00%
90.00%
80.00%
70.00%
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
0
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
0.00%
2022
2022
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
2023
0.00%
Variacin PASIVO
2025
2024
2023
CONFIDENCIAL
CIR
2022
CONFIDENCIAL
Anlisis del Estado de Flujos de Efectivo
Mi Empresa S.A.
ESTADO FLUJOS DE EFECTIVO
###
2025
2024
Var.
Var.
2023
Var.
2022
Tesoreria al inicio
0.00%
0.00%
0.00%
lujos efectivo de EXPLOTACIN
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0.00%
0
0
0
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0
0
0
0
0.00%
0.00%
0.00%
Tesoreria al final
0.00%
0.00%
0.00%

Ajustes ingresos (-)
Ajustes gastos (+)
Cambios en el capital corriente
Otros flujos explotacin
Flujos efectivo de INVERSIN

Flujos de Efec. FINANCIACIN

Obtencin de financiacin (+)
RATIOS
2025
Flujo Explotacin vs. Flujo Total

Cobertura inversiones
Liquidez del Resultado Neto
n/d
n/d
n/d
Flujos Efectivo
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
FIN
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
2024
Var.
n/d
n/d
n/d
=
=
=
INV
EXPL
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
Var.
=
=
=
2023
=
=
=
=
=
0
0
0
0
=
=
=
Var.
n/d
n/d
n/d
0
0
0
2022
n/d
n/d
n/d
=
=
=
Variacin Neta
1
1
1
0
0
0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
CONFIDENCIAL
2021
CONFIDENCIAL
Anlisis de la Estructura Financiera
Mi Empresa S.A.
FINANCIACIN
2025
Capitalizacin
Ratio de autonoma
ependencia Financiera Largo Plazo
Permanencia de los capitales

Seguridad Financiera
Tasa Proveedores
Capacidad de autofinanciacin
Autofinanciacin neta
Autofinanciacin s/ventas
Autofinanciacin s/activo
Autonoma
Capitaliz
IFLP
2024
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
=
=
=
2023
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
=
=
=
Var.
=
2022
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
=
=
=
Seguridad
Autonomia
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
Permanenc ia
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
2024
2023
2022
2025
2021
2024
2023
2022
INVERSIONES
2025
2024
Var.
=
lizacin recursos a corto plazo
Tasa de estocaje
n/d
n/d

n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
2023
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
movilizacin recursos a largo plazo
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
Var.
=
2022
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
Tasa de clientes
n/d
n/d
n/d
Financiacin inmovilizado
n/d
n/d
n/d
n/d
inanciacin propia inmovilizado
n/d
n/d
n/d
n/d
ciacin necesidad F. Maniobra
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
Cobertura de las existencias
Cobertura Largo
F.I. Global
F.I. Propia
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
NFdM
C.Ex
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
CONFIDENCIAL
Cobertura Corto
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
CONFIDENCIAL
2022
Anlisis de la Liquidez
Mi Empresa S.A.
LIQUIDEZ
2025
###
Ratio de Liquidez
Ratio de Tesorera (Acid Test)
Ratio de Disponibilidad
Circulante (das venta)
Tesorera (das venta)
Tesorera (das compra)
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
Liquidez
T esorera
isponibilidad Inmediata (Quick)
Liquidez
2024
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
Ac id
2023
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
Var.
=
2022
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
Das Tesorera
Quic k
D.Venta
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
2024
2023
2022
2025
2021
2024
2023
2022
ROTACIN
2025
Rotacin Activo
Rotacin Activo Fijo
Rotacin Activo Circulante
2024
Var.
Rotacin de existencias (1) (s/coste)
n/d
n/d
n/d
n/d
Rotacin de existencias (2) (s/ventas)
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
Rotacin clientes
n/d

2023
Var.
2022
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
Rotacin proveedores
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
Rotacin activos
A. Circ ul.
A. Fijo
=
=
=
=
12.0
10.0
10.0
8.0
8.0
6.0
6.0
4.0
4.0
2.0
2.0
0.0
0.0
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021
Rotacin stock
Ac tivo
12.0
2025
2025
2024
2023
s/c oste
2022
10.0
10.0
8.0
8.0
6.0
6.0
4.0
4.0
2.0
2.0
0.0
0.0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
CONFIDENCIAL
2022
Anlisis de la Solvencia
Mi Empresa S.A.
SOLVENCIA Y COBERTURA
2025
Ratio de solvencia o garanta

Ratio de consistencia o firmeza
Ratio de estabilidad
Cobertura del endeudamiento
Cobertura total
Capacidad devolucin deuda
Cobertura de intereses
Solvencia
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
Solvenc ia
Firmeza
2024
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
2023
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
2022
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
Cobertura
Estabilidad
C.Deuda
C T ot
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
ENDEUDAMIENTO
2025
Ratio de Endeudamiento
Ratio de Apalancamiento
Endeudamiento a largo plazo
Endeudamiento a corto plazo
n/d
n/d
n/d
n/d
% Deudas a corto plazo
n/d
% Deudas a largo plazo
n/d
% Gastos financieros
n/d
Endeudamiento
Corto P.
2024
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
Var.
=
2023
n/d
n/d
n/d
n/d
2022
Var.
=
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
Ratio Endeudamiento
Largo P.
100.0%
12.00
80.0%
10.00
8.00
60.0%
6.00
40.0%
4.00
20.0%
2.00
0.00
0.0%
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
CONFIDENCIAL
2022
CONFIDENCIAL
Anlisis de la Rentabilidad
Mi Empresa S.A.
RENTABILIDAD
###
2025
Var.
n/d
n/d
n/d
Rentabilidad Econmica (ROA-ROI)

Rentabilidad Financiera (ROE)
###
###
eturn On Capital Employed (ROCE)
Rentabilidad
1200.0%
2024
=
=
ROA
2023
Var.
n/d
n/d
n/d
=
=
2022
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
Rentabilidad
ROE
ROI DuPo
1200.0%
1000.0%
1000.0%
800.0%
800.0%
600.0%
600.0%
400.0%
400.0%
200.0%
200.0%
0.0%
0.0%
2025
2025
2024
2023
2022
2024
2023
2021
MRGENES
###
% Margen Bruto sobre ventas

% E.B.I.T.D.A.
% Resultado Explotacin
% Resultado Neto
2025
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
2024
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
EBIT DA
RE
=
=
MB
2022
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
Mrgenes
1200.0%
2023
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
RN
1000.0%
800.0%
600.0%
400.0%
200.0%
0.0%
2025
2024
2023
2022
2021
CONFIDENCIAL
2022
CONFIDENCIAL
Ratios de Valoracin
Mi Empresa S.A.
RATIOS DE VALORACIN
2025
Dividendo por accin DPA

Beneficio por accin BPA
Pay out
Tasa de reinversin
Tasa de crecimiento
P.E.R.
Valor intrnseco (accin)
###
Valor substancial
###
Valor de rendimiento
###
Fondo de Comercio Indirecto FdCI
###
Fondo de Comercio Directo FdCD
###
Valor Global (1) VGAL
###
Valor Global (2) VGAN
###
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
0
0
0
0
Var.
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
2024
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
0
0
0
0
Var.
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
0
0
0
0
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
2022
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
0
0
0
0
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
P.E.R.
Pay Out
2025
2023
2024
2023
2022
2025
2021
Valor
2024
VGAN
VdR
2023
FdCI
FdCD
1
1
1
0
0
0
2025
2024
2023
2022
2021
CONFIDENCIAL
2022
CONFIDENCIAL
- FINANCIERO tiene 12 pginas de anlisis,

ba) para verlas y usa el icono para volver.
las sugerencias de la derecha
o: desproteger, seleccionar y Supr.
stados Financieros
mpresa S.A.
2025
CONFIDENCIAL
CONFIDENCIAL
Anlisis E.F. - 1 2021
Resultados
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Margen B
E.B.I.T.D.A.
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021
CONFIDENCIAL
Crecimiento NETO
n/d
n/d
n/d
n/d
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
n/d
n/d
EBITDA
EXPLOT.
BAI
1
1
1
0
0
0
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
Anlisis E.F. - 3 %
0.0%
2021
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Variacin
Ventas
Total Gastos
100%
80%
60%
40%
20%
0%
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
CONFIDENCIAL
%
0.00%
0.00%
0.0%
0.0%
0.00%
0.00%
n/d
n/d
=
=
Productividad
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
2021
%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
P.M.C.P.
P.C.P.
PASIVO N.C.
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
PASIVO
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
P.N.
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021
CONFIDENCIAL
Var.
0.00%
n/d
n/d
=
=
=
Necesidad FM
1
1
1
0
0
0
2025
2024
2023
2022
2021
Var.
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
100.00%
90.00%
80.00%
70.00%
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
Variacin PASIVO
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
CIRC
NC
PN
2022
CONFIDENCIAL
s del Estado de Flujos de Efectivo

Var.
0.00%
0.00%
0
0
0
0
0
0
=
=
=
=
=
0
0
0
0.00%
=
=
0
0
0
0
0.00%
=
=
=
0.00%
0.00%
Var.
=
=
=
2021
n/d
n/d
n/d
Variacin Neta
1
1
1
0
0
0
2025
2024
CONFIDENCIAL
2023
2022
2021
CONFIDENCIAL
Anlisis E.F. - 8 Var.

=
2021
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
0
0
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
=
=
=
Seguridad
Permanenc ia
REF
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Seguridad
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
2024
2023
2022
2021
2021
n/d
n/d
n/d
n/d
REF
0.0
0.0
0.0
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
Var.
=
=
=
Cobertura Corto
NFdM
C.Existenc ias
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021

=
2021
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
Das Tesorera
D.Venta
REF
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
D. Compra
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
2024
2023
2022
2021
2021
n/d
n/d
n/d
n/d
REF
0.0
0.0
0.0
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
n/d
0.0
Var.
=
=
=
Rotacin stock
s/c oste
s/ventas
2022
2021
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021

=
2021
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
=
=
=
=
=
=
Cobertura
C.Deuda
C T otal
REF
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Interest
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025
2024
2023
2022
2021
2021
n/d
n/d
n/d
n/d
REF
0.0
0.0
0.0
0.0
n/d
0.0%
n/d
0.0%
n/d
0.0%
Var.
=
=
=
Ratio Endeudamiento
12.00
10.00
8.00
6.00
4.00
2.00
0.00
2025
CONFIDENCIAL
2024
2023
2022
2021
CONFIDENCIAL

=
=
=
Rentabilidad
ROI DuPont
1200.0%
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P.E.R.
2025
2024
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2023
VdR
2022
CONFIDENCIAL
2023
FdCI
FdCD
2021
CONFIDENCIAL

PE209 e 07 Analisis EFinancieros

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ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS

Libro para Excel basado en un original de A. M. Duny

Aqu se introducen todos los datos para el anlisis

Anlisis de los RESULTADOS

An. ESTRUCTURA FINANCIERA

Est. Flujos de Efectivo

Anlisis de los COSTES

Anlisis de los BALANCES - 1

Anlisis de los BALANCES - 2

Anlisis FLUJOS EFECTIVO

Anlisis del VALOR

Indica aqu el nombre de la empresa o proyecto que vas a analizar.

En esta seccin se introducen los datos para el anlisis:

ESTADOS FINANCIEROS - Resumen

TOTAL ACTIVO (A+B)

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

Deudas Largo Plazo

Otras Largo Plazo

Deudas Corto Plazo

Proveedores Largo Plazo

Proveedores Corto Plazo

Impuestos P - Corto Plazo

Otras a Pagar Corto Plazo

C2) PASIVO MUY CORTO PLAZO

Otras Pagar MUY Corto P.

Proveedores MUY Corto P.

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)

CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS

Coste de las ventas

Resultado antes de impuestos

Resultado del Ejercicio

FLUJOS de EFECTIVO EXPLOTACIN

ESTADOS FINANCIEROS - Resumen

s estados financieros" u otro Excel

ctivo corriente" por "activo circulante" pero no lo cambies de celda o fila,

Quitar este aviso: desproteger, seleccionar y 0.00

2 PARTE: ANLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

6- Anlisis de la estructura financiera

Resultado de explotacin ###

Resultado Financiero ###

Resultado Excepcional ###

Resultado del Ejercicio###

Ingresos explotacin ###

Resultado antes de impuestos

Informe econmico - financiero 20

Coste de las ventas

Evolucin de las ventas

Evolucin de los gastos totales

Informe econmico - financiero 21

QUIERES ANALIZAR LOS BALANCES DEPURADOS?

PATRIMONIO NETO y PASIVO

TOTAL PAT. NETO Y PASIVO

Informe econmico - financiero 22

CAMBIOS POSICIN FINANCIERA

TOTAL PAT. NETO Y PASIVO

VARIACIN FONDO MANIOBRA

ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

Informe econmico - financiero 23

ESTADO FLUJOS DE EFECTIVO

Pagos dividendos y remuneraciones (-)

Variacin Neta del Efectivo

Flujos efectivo de INVERSIN